前海开源聚财宝货币市场基金 2022 年中期报告 2022 年 06 月 30 日 基金管理人:前海开源基金管理有限公司 基金托管人:平安银行股份有限公司 送出日期:2022 年 08 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年8月26日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2022年01月01日起至2022年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 7 2.5 其他相关资料 ...... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 §4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13 §5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......14 6.1 资产负债表 ......14 6.2 利润表 ......16 6.3 净资产（基金净值）变动表......18 6.4 报表附注 ...... 20 §7 投资组合报告......49 7.1 期末基金资产组合情况......49 7.2 债券回购融资情况 ......49 7.3 基金投资组合平均剩余期限......50 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明...... 51 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 51 7.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细...... 51 7.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离...... 52 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细...... 52 7.9 投资组合报告附注 ...... 53 §8 基金份额持有人信息......54 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......54 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况...... 55 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 55 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 55 §9 开放式基金份额变动......56 §10 重大事件揭示......56 10.1 基金份额持有人大会决议......56 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......56 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......56 10.4 基金投资策略的改变 ......56 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 57 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 57 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 57 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......58 10.9 其他重大事件 ......58 §11 影响投资者决策的其他重要信息......61 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 62 11.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 62 §12 备查文件目录...... 62 12.1 备查文件目录 ...... 62 12.2 存放地点 ...... 62 12.3 查阅方式 ...... 62 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 前海开源聚财宝货币市场基金 基金简称 前海开源聚财宝 基金主代码 004368 基金运作方式 契约型普通开放式 基金合同生效日 2017年02月17日 基金管理人 前海开源基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,576,076,953.36份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 前海开源聚财宝A 前海开源聚财宝B 下属分级基金的交易代码 004368 004369 报告期末下属分级基金的份额总额 213,316,398.33份 11,362,760,555.03份 2.2 基金产品说明 本基金在严格控制基金资产投资风险和保持基金 投资目标 资产较高流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基 准的稳定回报。 本基金投资策略包括五个方面： （1）资产配置策略：本基金通过对宏观经济形势、 财政与货币政策、金融监管政策、短期资金市场状况 等因素的分析，综合判断未来短期利率变动，评估各 类投资品种的流动性和风险收益特征，确定各类投资 品种的配置比例及期限组合，并适时进行动态调整。 投资策略 （2）利率预期策略：通过对通货膨胀、GDP、货 币供应量、国际利率水平、金融监管政策取向等跟踪 分析，形成对基本面的宏观研判。同时结合微观层面 研究，主要考察指标包括：央行公开市场操作、主要 机构投资者的短期投资倾向、债券供给、回购抵押数 量等，合理预期货币市场利率曲线动态变化，动态配 置货币资产。 （3）期限配置策略：根据利率预期分析，动态确 定并控制投资组合平均剩余期限在120天以内。当市场 利率看涨时，适度缩短投资组合平均剩余期限，即减 持剩余期限较长投资品种增持剩余期限较短品种，降 低组合整体净值损失风险；当市场看跌时，则相对延 长投资组合平均剩余期限，增持较长剩余期限的投资 品种，获取超额收益。 （4）流动性管理策略：本基金作为现金管理工具， 必须具备较高的流动性。基金管理人在密切关注基金 的申购赎回情况、季节性资金流动情况和日历效应等 因素基础上，对投资组合的现金比例进行优化管理。 基金管理人将在遵循流动性优先的原则下，综合平衡 基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比 例，通过现金留存、持有高流动性券种、正向回购、 降低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性，以 满足日常的基金资产变现需求。 （5）收益增强策略：通过分析各类投资品种的相 对收益、利差变化、市场容量、信用等级情况、流动 性风险、信用风险等因素来确定配置比例和期限组合， 寻找具有投资价值的投资品种，增持相对低估、价格 将上升的，能给组合带来相对较高回报的类属；减持 相对高估、价格将下降的，给组合带来相对较低回报 的类属，借以取得较高的总回报。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，本基金的风险和预期收 益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 前海开源基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 姓名 孙辰健 李帅帅 信息披 联系电话 0755-83182300 0755-25878287 露负责 人 电子邮箱 qhky@qhkyfund.com LISHUAISHUAI130@pingan.co m.cn 客户服务电话 4001-666-998 95511-3 传真 0755-83181169 0755-82080387 深圳市前海深港合作区前湾 广东省深圳市罗湖区深南东 注册地址 一路1号A栋201室（入驻深圳 路5047号 市前海商务秘书有限公司） 办公地址 深圳市福田区深南大道7006 广东省深圳市福田区益田路5 号万科富春东方大厦2206 023号平安金融中心B座26楼 邮政编码 518040 518001 法定代表人 李强 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 上海证券报 露报纸名称 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 www.qhkyfund.com 址 基金中期报告备置地 基金管理人、基金托管人处 点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 前海开源基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7006号万科 富春东方大厦2206 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期 3.1.1 期间数据和指标 (2022年01月01日-2022年06月30日) 前海开源聚财宝A 前海开源聚财宝B 本期已实现收益 2,361,892.26 109,760,101.92 本期利润 2,361,892.26 109,760,101.92 本期净值收益率 1.0804% 1.1255% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2022年06月30日) 期末基金资产净值 213,316,398.33 11,362,760,555.03 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2022年06月30日) 累计净值收益率 16.8397% 17.5480% 注：① 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②本基金的利润分配方式是"每日分配、按日支付"。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 前海开源聚财宝A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.1598% 0.0014% 0.1125% 0.0000% 0.0473% 0.0014% 过去三个月 0.5105% 0.0014% 0.3413% 0.0000% 0.1692% 0.0014% 过去六个月 1.0804% 0.0012% 0.6788% 0.0000% 0.4016% 0.0012% 过去一年 2.2527% 0.0011% 1.3688% 0.0000% 0.8839% 0.0011% 过去三年 7.2696% 0.0032% 4.1100% 0.0000% 3.1596% 0.0032% 自基金合同 16.8397% 0.0039% 7.3500% 0.0000% 9.4897% 0.0039% 生效起至今 前海开源聚财宝B 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.1672% 0.0014% 0.1125% 0.0000% 0.0547% 0.0014% 过去三个月 0.5331% 0.0014% 0.3413% 0.0000% 0.1918% 0.0014% 过去六个月 1.1255% 0.0012% 0.6788% 0.0000% 0.4467% 0.0012% 过去一年 2.3448% 0.0011% 1.3688% 0.0000% 0.9760% 0.0011% 过去三年 7.5598% 0.0032% 4.1100% 0.0000% 3.4498% 0.0032% 自基金合同 17.5480% 0.0039% 7.3500% 0.0000% 10.1980% 0.0039% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 前海开源基金管理有限公司（以下简称"前海开源基金"）于2012年12月27日经中国证监会批准，2013年1月23日注册成立，截至报告期末，注册资本为2亿元人民币。其中，开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海、广州设立分公司。经中国证监会批准，前海开源基金全资控股子公司--前海开源资产管理有限公司已于2013年9月5日在深圳市注册成立，并于2013年9月18日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》，截至报告期末，注册资本为1.8亿元人民币。 截至报告期末，前海开源基金旗下管理97只开放式基金，资产管理规模超过1474亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 证 说明 金经理（助理） 券 期限 从 任职 离任 业 日期 日期 年 限 林悦先生，应用经济学硕 士。2014年至2016年任汇 添富基金管理有限公司投 林悦 本基金的基金经理 2018- - 8 资研究总部债券交易员，2 12-25 年 016年9月加盟前海开源基 金管理有限公司，现任公 司固收现金团队基金经 理。 张艳琳女士，上海财经大 学数量经济硕士研究生。2 张艳 2021- 7 015年7月至2015年12月任 琳 本基金的基金经理助理 03-16 - 年 上海红御投资管理有限公 司融资助理，2016年1月加 盟前海开源基金管理有限 公司，现任基金经理助理。 注：①对基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，"离任日期"为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，因组合投资策略需要，基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价出现1次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，固定收益方面，融资需求和地产政策是主导1季度债市的关键因素，国内疫情是主导2季度债市的关键因素。此外，权益市场大幅波动引发固收产品赎回、海外市场利率大幅上行阶段性的对债市带来较大的扰动。具体来看：1月上、中旬，由于融资需求较弱，债市整体维持强势；1月下旬后，由于信贷投放加快，市场对金融数据的预期持续上修，债券收益率由单边下行转为震荡；1月金融数据公布后，由于数据大超预期，市场对融资需求的预期进一步上修，债市开启调整；2月底，随着多地陆续放松地产政策，债市调整加速；3月上半月，因俄乌战争爆发及国内疫情开始扩散，避险情绪升温，利率债止跌企稳，但因权益市场大幅波动，固收产品遭遇大面积赎回，信用债收益率极速上行，信用利差显著扩大；3月下旬后，由于国内疫情持续扩散，避险情绪进一步升温，加上固收赎回告一段落，债券收益率下行，信用债表现好于利率债；4月中旬后，因降准预期落空，且人民币汇率贬值导致市场对资金外流的担忧加大，债市小幅调整。5月份，由于疫情持续发酵，融资需求明显走弱，加上货币政策偏松，资金利率在4月份较低的基础上进一步下行，债市走强，10年期债突破4月高点。5月底后，由于主要城市疫情得到了较好的控制，复工复产持续推进，债市以调整为主。整个报告期来看，长端利率债窄幅震荡，由于资金宽松，信用债表现明显好于利率债。 整个上半年，债券市场收益率在2.67-2.85%附近震荡，十年国债到期收益率从1月初的2.81%回落至1月下旬的2.67%，后又震荡上行至3月初的2.85%附近，从4月开始又逐步开始回落到5月中下旬的2.7%附近，6月以来，又快速回升行至2.84%附近。上半年资金面整体较为平稳。3个月存单一季度在2.2-2.4%的区间内窄幅震荡，2季度逐步由2.24%下行至6月底的1.79%。 本基金一季度对资金面谨慎乐观，二季度对资金面更为乐观，久期操作上相对积极。在2月份降低组合久期后，3月中下旬重新拉长组合整体久期，并且提高同业存款的占比。4月初配置了一些跨9月底和跨年的存单以提高组合静态收益。6月下旬主要配置集中于 期限不跨年的同业存单，同时充实组合高流动性仓位。整个期间，组合将平均剩余期限始终保持在中上水平，同时维持一定程度的杠杆，获取了一定的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末前海开源聚财宝A基金份额净值为1.000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为1.0804%，同期业绩比较基准收益率为0.6788%；截至报告期末前海开源聚财宝B基金份额净值为1.000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为1.1255%，同期业绩比较基准收益率为0.6788%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，固定收益方面，尽管疫情仍有可能反复，但最严重的时候大概率已经过去，社融增速大概率已见底，货币政策进一步放松的可能性也不大，社融增速和m2增速的剪刀差低点大概率在4月份已现，债市缺乏趋势性机会。但因疫情可能还会有反复，且宏观杠杆率偏高的背景下进一步加杠杆空间有限，经济复苏可能会比较缓慢，货币政策很难明显收紧，债券收益率向上的空间亦受到制约。在这样的背景下，票息策略具备较强的相对优势，信用债好于利率债。基于此，组合将继续以持有高等级高流动性存单为主，严格规避信用风险和流动性风险。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会主席由总经理办公会指定，估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的基金行业实践经验。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固定收益品种和流通受限股票的估值相关数据。 本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及《前海开源聚财宝货币市场基金基金合同》，本基金每日将各级基金份额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：前海开源聚财宝货币市场基金 报告截止日：2022年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,467,761,902.52 3,211,212,078.64 结算备付金 - - 存出保证金 68,280.77 163,535.88 交易性金融资产 6.4.7.2 7,939,116,541.62 4,300,862,106.78 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 7,370,956,789.70 4,125,728,443.25 资产支持证券 568,159,751.92 175,133,663.53 投资 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 2,432,805,088.65 2,345,846,198.78 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券 - - 投资 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 137,978,702.04 2,249,414.18 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - 12,497,265.58 资产总计 11,977,730,515.60 9,872,830,599.84 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 398,241,368.87 387,399,203.90 应付清算款 - 4,941,401.31 应付赎回款 52,827.03 80,000.00 应付管理人报酬 1,388,378.79 1,146,094.21 应付托管费 462,792.90 382,031.40 应付销售服务费 108,592.81 92,667.91 应付投资顾问费 - - 应交税费 125,596.71 42,920.50 应付利润 661,186.35 778,106.45 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 612,818.78 538,542.50 负债合计 401,653,562.24 395,400,968.18 净资产： 实收基金 6.4.7.7 11,576,076,953.36 9,477,429,631.66 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.8 - - 净资产合计 11,576,076,953.36 9,477,429,631.66 负债和净资产总计 11,977,730,515.60 9,872,830,599.84 注：报告截止日2022年6月30日，前海开源聚财宝基金份额总额11,576,076,953.36份，其中，前海开源聚财宝A类基金份额净值1.0000元，基金份额总额213,316,398.33份；前海开源聚财宝B类基金份额净值1.0000元，基金份额总额11,362,760,555.03份。 6.2 利润表 会计主体：前海开源聚财宝货币市场基金 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022年01月01日至 2021年01月01日至202 2022年06月30日 1年06月30日 一、营业总收入 125,713,194.72 114,680,828.84 1.利息收入 67,151,258.41 112,562,333.12 其中：存款利息收入 6.4.7.9 31,315,035.07 18,495,377.72 债券利息收入 - 57,709,168.19 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 35,836,223.34 36,357,787.21 收入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 58,561,536.31 2,118,495.72 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.10 - - 基金投资收益 6.4.7.11 - - 债券投资收益 6.4.7.12 52,172,995.61 2,118,495.72 资产支持证券投资 6.4.7.13 6,388,540.70 - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 以摊余成本计量的 金融资产终止确认 - - 产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.17 - - 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.18 400.00 - 号填列） 减：二、营业总支出 13,591,200.54 11,374,862.89 1．管理人报酬 6.4.10.2. 7,510,980.13 6,165,630.19 1 2．托管费 6.4.10.2. 2,503,659.98 2,055,210.05 2 3．销售服务费 6.4.10.2. 598,954.28 516,907.50 3 4. 投资顾问费 - - 5．利息支出 2,788,384.79 2,490,920.94 其中：卖出回购金融资产 2,788,384.79 2,490,920.94 支出 6．信用减值损失 6.4.7.19 - - 7．税金及附加 40,065.87 - 8．其他费用 6.4.7.20 149,155.49 146,194.21 三、利润总额（亏损总额 112,121,994.18 103,305,965.95 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 112,121,994.18 103,305,965.95 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 112,121,994.18 103,305,965.95 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：前海开源聚财宝货币市场基金 本报告期：2022年01月01日至2022年06月30日 单位：人民币元 本期 项 目 2022年01月01日至2022年06月30日 实收基金 其他综合收 未分配利润 净资产合计 益 一、上期期末净资产 9,477,429,63 - - 9,477,429,63 （基金净值） 1.66 1.66 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净资产 9,477,429,63 - - 9,477,429,63 （基金净值） 1.66 1.66 三、本期增减变动额 2,098,647,32 2,098,647,32 （减少以“-”号填 1.70 - - 1.70 列） （一）、综合收益总 - - 112,121,994. 112,121,994. 额 18 18 （二）、本期基金份 额交易产生的基金 2,098,647,32 - - 2,098,647,32 净值变动数（净值减 1.70 1.70 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 15,733,044,2 - - 15,733,044,2 67.94 67.94 2.基金赎回 -13,634,396, - - -13,634,396, 款 946.24 946.24 （三）、本期向基金 份额持有人分配利 -112,121,99 -112,121,99 润产生的基金净值 - - 4.18 4.18 变动（净值减少以 “-”号填列） （四）、其他综合收 - - - - 益结转留存收益 四、本期期末净资产 11,576,076,9 - - 11,576,076,9 （基金净值） 53.36 53.36 上年度可比期间 项 目 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 其他综合收 未分配利润 净资产合计 益 一、上期期末净资产 6,728,134,97 - - 6,728,134,97 （基金净值） 5.22 5.22 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净资产 6,728,134,97 - - 6,728,134,97 （基金净值） 5.22 5.22 三、本期增减变动额 276,756,110. - - 276,756,110. （减少以“-”号填 39 39 列） （一）、综合收益总 - - 103,305,965. 103,305,965. 额 95 95 （二）、本期基金份 额交易产生的基金 276,756,110. - - 276,756,110. 净值变动数（净值减 39 39 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 17,637,169,0 - - 17,637,169,0 91.43 91.43 2.基金赎回 -17,360,412, - - -17,360,412, 款 981.04 981.04 （三）、本期向基金 份额持有人分配利 -103,305,96 -103,305,96 润产生的基金净值 - - 5.95 5.95 变动（净值减少以 “-”号填列） （四）、其他综合收 - - - - 益结转留存收益 四、本期期末净资产 7,004,891,08 - - 7,004,891,08 （基金净值） 5.61 5.61 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 秦亚峰 何璁 傅智 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 前海开源聚财宝货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2016]2946号《关于准予前海开源聚财宝货币市场基金注册的批复》核准，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源聚财宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,000,058,380.00元，业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2017]01300002号验资报告予以验 证。经向中国证监会备案，《前海开源聚财宝货币市场基金基金合同》于2017年2月17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,000,058,380.00份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。 根据《前海开源聚财宝货币市场基金基金合同》和《前海开源聚财宝货币市场基金招募说明书》的规定，本基金根据投资人认购/申购本基金的金额，对投资人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。A类基金份额首次单笔认购/申购和追加单笔认购/申购最低金额均为人民币0.01元，年销售服务费率为0.25%；B类基金份额首次单笔认购/申购的最低金额为人民币500万元，追加单笔认购/申购的最低金额为人民币1万元，年销售服务费率为0.01%。本基金两类基金份额单独设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《前海开源聚财宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率(税后)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源聚财宝货币市场基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的其他有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文6.4.5.1会计政策变更的说明中涉及的变更外，本基金本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号--金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年上半年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： 1. 会计政策变更的性质、内容和原因 (a) 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的金融资产主要为债务工具，是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (b) 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时，以公允价值计量。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券投资起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资或资产支持证券投资的账面价值中。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资和资产支持证券投资按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率每日计提应计利息，同时在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c) 收入/(损失)的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 2. 当期报表中受影响的项目名称和调整金额 (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、存出保证金、买入返售金融资产、应收利息和应收申购款，金额分别为3,211,212,078.64元、163,535.88元、2,345,846,198.78元、12,497,265.58元和2,249,414.18元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、存出保证金、买入返售金融资产、其他资产-应收利息和应收申购款，金额分别为3,214,887,192.10元、163,609.48元、2,347,609,732.64元、0.00元和2,249,414.18元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为4,300,862,106.78元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为4,307,920,651.44元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付利润、应付交易费用和应付利息，金额分别为387,399,203.90元、4,941,401.31元、80,000.00元、1,146,094.21元、382,031.40元、92,667.91元、778,106.45元、217,826.87元和 54,715.63元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、 应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付利润、其他负债-应付交易费用和其他负债-应付利息，金额分别为387,453,919.53元、 4,941,401.31元、80,000.00元、1,146,094.21元、382,031.40元、92,667.91元、 778,106.45元、217,826.87元和0.00元。 于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b) 修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》 根据中国证监会于2022年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2022年06月30日 活期存款 10,707,874.52 等于：本金 10,706,529.57 加：应计利息 1,344.95 减：坏账准备 - 定期存款 1,457,054,028.00 等于：本金 1,450,000,000.00 加：应计利息 7,054,028.00 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 200,010,722.22 存款期限3个月以上 1,257,043,305.78 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 1,467,761,902.52 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2022年06月30日 按实际利率计算的账面 影子定价 偏离金额 偏离度 价值 (%) 交易所市 45,510,087.63 45,506,545.21 -3,542.42 0.0000 场 债 银行间市 7,325,446,702.07 7,329,487,31 4,040,616. 0.0349 券 场 8.87 80 合计 7,370,956,789.70 7,374,993,86 4,037,074. 0.0349 4.08 38 资产支持证券 568,159,751.92 567,562,709.8 -597,042.0 -0.0052 8 4 合计 7,939,116,541.62 7,942,556,57 3,440,032. 0.0297 3.96 34 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2022年06月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 2,432,805,088.65 - 合计 2,432,805,088.65 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 其他资产 无。 6.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2022年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 600.45 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 215,302.84 其中：交易所市场 - 银行间市场 215,302.84 应付利息 - 预提费用 396,915.49 合计 612,818.78 6.4.7.7 实收基金 6.4.7.7.1 前海开源聚财宝A 金额单位：人民币元 项目 本期 (前海开源聚财宝A) 2022年01月01日至2022年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 209,539,723.26 209,539,723.26 本期申购 438,041,477.28 438,041,477.28 本期赎回（以“-”号填列） -434,264,802.21 -434,264,802.21 本期末 213,316,398.33 213,316,398.33 6.4.7.7.2 前海开源聚财宝B 金额单位：人民币元 项目 本期 (前海开源聚财宝B) 2022年01月01日至2022年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 9,267,889,908.40 9,267,889,908.40 本期申购 15,295,002,790.66 15,295,002,790.66 本期赎回（以“-”号填列） -13,200,132,144.03 -13,200,132,144.03 本期末 11,362,760,555.03 11,362,760,555.03 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.8 未分配利润 6.4.7.8.1 前海开源聚财宝A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (前海开源聚财宝A) 本期期初 - - - 本期利润 2,361,892.26 - 2,361,892.26 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,361,892.26 - -2,361,892.26 本期末 - - - 6.4.7.8.2 前海开源聚财宝B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (前海开源聚财宝B) 本期期初 - - - 本期利润 109,760,101.92 - 109,760,101.92 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -109,760,101.92 - -109,760,101.92 本期末 - - - 6.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 活期存款利息收入 18,814.44 定期存款利息收入 31,295,777.93 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 442.70 合计 31,315,035.07 6.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 6.4.7.11 基金投资收益 无。 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 债券投资收益——利息收入 43,796,094.56 债券投资收益——买卖债券（债转股 8,376,901.05 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 52,172,995.61 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 卖出债券（债转股 及债券到期兑付） 13,701,215,243.08 成交总额 减：卖出债券（债 转股及债券到期兑 13,655,643,580.91 付）成本总额 减：应计利息总额 37,177,404.48 减：交易费用 17,356.64 买卖债券差价收入 8,376,901.05 6.4.7.12.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.12.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 资产支持证券投资收益—— 6,388,540.70 利息收入 资产支持证券投资收益—— - 买卖资产支持证券差价收入 资产支持证券投资收益—— - 赎回差价收入 资产支持证券投资收益—— - 申购差价收入 合计 6,388,540.70 6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 卖出资产支持证券成交总额 471,030,733.16 减：卖出资产支持证券成本 460,000,000.00 总额 减：应计利息总额 11,030,733.16 减：交易费用 - 资产支持证券投资收益 - 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.13.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.16 股利收益 无。 6.4.7.17 公允价值变动收益 无。 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 基金赎回费收入 - 其他 400.00 合计 400.00 6.4.7.19 信用减值损失 无。 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 审计费用 71,408.12 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 账户维护费 17,640.00 其他费用 600.00 合计 149,155.49 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 前海开源基金管理有限公司(“前海开源基 基金管理人、登记机构、基金销售机 金”) 构 平安银行股份有限公司（“平安银行”） 基金托管人、基金销售机构 开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人的股东 北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人的股东 深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限合 基金管理人的股东 伙） 前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无。 6.4.10.1.2 权证交易 无。 6.4.10.1.3 债券交易 无。 6.4.10.1.4 债券回购交易 无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至202 2021年01月01日至202 2年06月30日 1年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 7,510,980.13 6,165,630.19 其中：支付销售机构的客户维护费 1,637,862.66 935,852.39 注：支付基金管理人前海开源基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至2022 2021年01月01日至2021 年06月30日 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 2,503,659.98 2,055,210.05 注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 本期 服务费的 2022年01月01日至2022年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 前海开源聚财宝A 前海开源聚财宝B 合计 平安银行 375.30 20,245.38 20,620.68 前海开源 54,545.79 243,597.39 298,143.18 基金 开源证券 274.37 30.54 304.91 合计 55,195.46 263,873.31 319,068.77 获得销售 上年度可比期间 服务费的 2021年01月01日至2021年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 前海开源聚财宝A 前海开源聚财宝B 合计 平安银行 438.86 7,914.88 8,353.74 前海开源 45,163.74 269,105.56 314,269.30 基金 开源证券 648.12 6.90 655.02 合计 46,250.72 277,027.34 323,278.06 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给前海开源基金，再由前海开源基金计算并支付给各基金销售机构。前海开源聚财宝A类基金份额和前海开源聚财宝B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。销售服务费的计算公式为： 日销售服务费＝前一日对应类别基金资产净值 ×约定年费率 /当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2022年01月01日至2022年06月30日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息 名称 支出 平安银行 330,786, 49,967,9 - - 1,300,000,0 89,52 072.62 61.10 00.00 9.46 上年度可比期间 2021年01月01日至2021年06月30日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息 各关联方名称 支出 平安银行 40,881,9 49,885,1 - - 456,190,00 47,91 61.37 33.52 0.00 1.52 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 前海开源聚财宝A 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至 2021年01月01日至 2022年06月30日 2021年06月30日 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 0.00% 0.00% 例 前海开源聚财宝B 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2022年01月01日至 2021年01月01日至 2022年06月30日 2021年06月30日 报告期初持有的基金份额 500,060,745.72 0.00 报告期间申购/买入总份额 917,362.64 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减：报告期间赎回/卖出总份额 500,978,108.36 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比 0.00% 0.00% 例 注： 1.期间申购/买入总份额含红利再投、基金转换入和强制调增份额，期间赎回/卖出总份额含基金转换出和强制调减份额。 2.基金管理人前海开源基金在本年度申购/赎回本基金的交易委托前海开源基金直销中心办理，无申购费/赎回费。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 前海开源聚财宝B 本期末 上年度末 关联方名 2022年06月30日 2021年12月31日 称 持有的基金份 持有的基金份 持有的基金份额 额占基金总份 持有的基金份额 额占基金总份 额的比例 额的比例 平安银行 1,559,186,795.38 13.7200% 1,541,794,613.82 16.6400% 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 称 2022年01月01日至2022年06月30日 2021年01月01日至2021年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行 10,707,874.52 18,814.44 5,516,766.20 19,627.09 注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本报告期内，本基金因投资本基金托管人平安银行的同业存单而取得的利息收入为184,066.10元(2021年上半年度：477,700.47元)。于2022年06月30日，本基金持有 2,000,000张托管人平安银行的同业存单，账面价值为人民币197,262,266.72元，占基金资产净值的比例为1.70%(2021年12月31日，本基金持有1,000,000张托管人平安银行的同业存单，账面价值为人民币99,377,523.05元，占基金资产净值的比例为1.05%)。 6.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金 前海开源聚财宝A 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 2,366,915.20 - -5,022.94 2,361,892.26 - 前海开源聚财宝B 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 109,871,999.08 - -111,897.16 109,760,101.9 - 2 6.4.12 期末（2022年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：资产支持证券 证券 证券 成功 流通 认购 期末 数量 期末 期末 代码 名称 认购 受限期 受限 价格 估值 (单位： 成本 估值 备注 日 类型 单价 张) 总额 总额 资产 50,0 50,0 1352 行知 2022 1个月内 支持 100. 100. 500,00 00,0 29,3 77 优02 -06- （含） 证券 00 06 0 00.0 69.8 - 20 未上 0 7 市 资产 20,0 20,0 1352 22睿 2022 1-6个月 支持 100. 100. 200,00 00,0 35,3 37 成08 -05- （含） 证券 00 18 0 00.0 31.5 - 31 未上 0 1 市 1352 22瑞 2022 1-6个月 资产 100. 100. 100,00 10,0 10,0 - 15 链13 -05- （含） 支持 00 18 0 00,0 17,6 30 证券 00.0 65.7 未上 0 5 市 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2022年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额398,241,368.87元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 数量（张） 期末估值总额 值单价 210016 21附息国债16 2022-07-01 101.65 1,320,000 134,172,867.94 210407 21农发07 2022-07-01 101.91 200,000 20,381,920.58 229917 22贴现国债17 2022-07-01 99.39 1,300,000 129,209,115.54 229925 22贴现国债25 2022-07-01 99.67 100,000 9,967,274.43 229929 22贴现国债29 2022-07-01 99.59 1,300,000 129,473,084.71 合计 4,220,000 423,204,263.20 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控制基金资产投资风险和保持基金资产较高流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基准的稳定回报。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以监察及风险控制委员会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理团队和相关业务部门构成的多层级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立监察及风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理团队负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在基金的托管人或其他国内大中型商业银行处，，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过2%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净资产的10%。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 A-1 100,384,082.61 - A-1以下 - - 未评级 2,970,796,120.34 509,184,682.13 合计 3,071,180,202.95 509,184,682.13 注：未评级债券为国债、央票及政策性金融债等。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 4,094,049,741.83 3,596,539,803.76 合计 4,094,049,741.83 3,596,539,803.76 注：同业存单信用评级取自第三方评级机构的评级。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 AAA 205,726,844.92 - AAA以下 - - 未评级 - 20,003,957.36 合计 205,726,844.92 20,003,957.36 注：未评级债券为国债、央票及政策性金融债等。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 AAA 568,159,751.92 175,133,663.53 AAA以下 - - 未评级 - - 合计 568,159,751.92 175,133,663.53 注：资产支持证券信用评级取自第三方评级机构的评级。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均 剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。于2022年6月30日，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的10%。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金 流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风 险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022年0 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 6 月 30 日 资产 银行存 1,467,761,902.52 - - - 1,467,761,902.52 款 存出保 68,280.77 - - - 68,280.77 证金 交易性 金融资 7,939,116,541.62 - - - 7,939,116,541.62 产 买入返 售金融 2,432,805,088.65 - - - 2,432,805,088.65 资产 应收申 - - - 137,978,702.04 137,978,702.04 购款 资产总 11,839,751,813.56 - - 137,978,702.04 11,977,730,515.60 计 负债 卖出回 购金融 398,241,368.87 - - - 398,241,368.87 资产款 应付赎 - - - 52,827.03 52,827.03 回款 应付管 理人报 - - - 1,388,378.79 1,388,378.79 酬 应付托 - - - 462,792.90 462,792.90 管费 应付销 售服务 - - - 108,592.81 108,592.81 费 应交税 - - - 125,596.71 125,596.71 费 应付利 - - - 661,186.35 661,186.35 润 其他负 - - - 612,818.78 612,818.78 债 负债总 398,241,368.87 - - 3,412,193.37 401,653,562.24 计 利率敏 感度缺 11,441,510,444.69 - - 134,566,508.67 11,576,076,953.36 口 上年度 末 2021年1 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2 月 31 日 资产 银行存 3,211,212,078.64 - - - 3,211,212,078.64 款 存出保 163,535.88 - - - 163,535.88 证金 交易性 金融资 4,300,862,106.78 - - - 4,300,862,106.78 产 买入返 售金融 2,345,846,198.78 - - - 2,345,846,198.78 资产 应收利 - - - 12,497,265.58 12,497,265.58 息 应收申 - - - 2,249,414.18 2,249,414.18 购款 资产总 9,858,083,920.08 - - 14,746,679.76 9,872,830,599.84 计 负债 卖出回 购金融 387,399,203.90 - - - 387,399,203.90 资产款 应付证 券清算 - - - 4,941,401.31 4,941,401.31 款 应付赎 - - - 80,000.00 80,000.00 回款 应付管 理人报 - - - 1,146,094.21 1,146,094.21 酬 应付托 - - - 382,031.40 382,031.40 管费 应付销 售服务 - - - 92,667.91 92,667.91 费 应付交 - - - 217,826.87 217,826.87 易费用 应交税 - - - 42,920.50 42,920.50 费 应付利 - - - 54,715.63 54,715.63 息 应付利 - - - 778,106.45 778,106.45 润 其他负 - - - 266,000.00 266,000.00 债 负债总 387,399,203.90 - - 8,001,764.28 395,400,968.18 计 利率敏 感度缺 9,470,684,716.18 - - 6,744,915.48 9,477,429,631.66 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 相关风险变量的变动 （单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 市场利率增加0.25% -5,247,352.29 -2,761,671.41 市场利率减少0.25% 5,256,607.27 2,766,494.04 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变化而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 金额单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022年06月30日 2021年12月31日 第一层次 - - 第二层次 7,939,116,541.62 4,300,862,106.78 第三层次 - - 合计 7,939,116,541.62 4,300,862,106.78 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于2022年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021年12月31日：同)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 7,939,116,541.62 66.28 其中：债券 7,370,956,789.70 61.54 资产支持证券 568,159,751.92 4.74 2 买入返售金融资产 2,432,805,088.65 20.31 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 3 银行存款和结算备付金合计 1,467,761,902.52 12.25 4 其他各项资产 138,046,982.81 1.15 5 合计 11,977,730,515.60 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 2.78 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 398,241,368.87 3.44 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 无。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 85 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 85 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 47 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 无。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30天以内 26.86 3.44 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 2 30天(含)—60天 9.65 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 3 60天（含）—90天 26.78 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 4 90天(含)—120天 11.37 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） 27.62 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 合计 102.28 3.44 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 无。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 586,281,339.24 5.06 2 央行票据 - - 3 金融债券 226,108,765.50 1.95 其中：政策性金融债 20,381,920.58 0.18 4 企业债券 20,038,312.33 0.17 5 企业短期融资券 2,444,478,630.80 21.12 6 中期票据 - - 7 同业存单 4,094,049,741.83 35.37 8 其他 - - 9 合计 7,370,956,789.70 63.67 10 剩余存续期超过397天的浮动 - - 利率债券 7.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序 债券代码 债券名称 债券数量(张) 公允价值 占基金资产净 号 值比例(%) 1 112282091 22厦门银行CD 4,000,000 398,224,764. 3.44 094 50 2 112282234 22重庆农村商 2,000,000 199,097,564. 1.72 行CD137 36 3 112298811 22北京农商银 2,000,000 198,560,997. 1.72 行CD145 72 4 1920054 19贵阳银行绿 1,800,000 185,163,930. 1.60 色金融01 83 5 229929 22贴现国债29 1,800,000 179,270,424. 1.55 98 6 210016 21附息国债16 1,500,000 152,469,168. 1.32 11 7 112105175 21建设银行CD 1,500,000 149,497,576. 1.29 175 33 8 112170368 21重庆农村商 1,500,000 149,308,608. 1.29 行CD246 74 9 112299199 22贵阳银行CD 1,500,000 148,842,457. 1.29 077 39 10 072210041 22国元证券CP 1,300,000 130,914,339. 1.13 002 44 7.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0591% 报告期内偏离度的最低值 0.0129% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0345% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 无。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 无。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净 号 值比例（%） 1 136379 万科25优 1,300,000 131,240,695. 1.13 38 2 136426 链融50A1 500,000 51,222,483.7 0.44 5 3 136549 链融51A1 500,000 51,171,083.5 0.44 9 4 135277 行知优02 500,000 50,029,369.8 0.43 7 5 136303 永熙优39 400,000 40,998,619.0 0.35 0 6 136287 国链31A1 300,000 30,727,002.7 0.27 4 7 136553 惠和08A 300,000 30,660,668.2 0.26 9 8 135163 行知优01 300,000 30,077,523.2 0.26 9 9 136393 瑞新31A1 250,000 25,553,765.7 0.22 8 10 136820 瑞新33A1 200,000 20,372,274.2 0.18 1 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金采用"摊余成本法"计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。 7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 68,280.77 2 应收清算款 - 3 应收利息 - 4 应收申购款 137,978,702.04 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 138,046,982.81 7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有 机构投资者 个人投资者 份额 人户 户均持有的 级别 数 基金份额 占总 占总份 (户) 持有份额 份额 持有份额 额比例 比例 前海 开源 88,1 2,418.91 956,508.49 0.45% 212,359,889.84 99.55% 聚财 87 宝A 前海 开源 344, 32,972.33 7,775,792,501. 68.4 3,586,968,053. 31.57% 聚财 615 19 3% 84 宝B 合计 432, 26,746.82 7,776,749,009. 67.1 3,799,327,943. 32.82% 802 68 8% 68 注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计 数(即期末基金份额总额)。 ②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 银行类机构 985,654,493.67 8.51% 2 银行类机构 623,993,268.87 5.39% 3 银行类机构 601,377,719.92 5.20% 4 基金类机构 501,984,184.90 4.34% 5 保险类机构 404,512,190.89 3.49% 6 信托类机构 400,357,819.14 3.46% 7 银行类机构 301,190,511.03 2.60% 8 券商类机构 301,059,470.77 2.60% 9 基金类机构 300,797,141.31 2.60% 10 银行类机构 226,537,813.17 1.96% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 前海开源聚财 4,549,658.77 2.1328% 宝A 基金管理人所有从业人员持 前海开源聚财 有本基金 宝B 172,318.21 0.0015% 合计 4,721,976.98 0.0408% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 前海开源聚财宝A 50~100 和研究部门负责人持有本开放式 前海开源聚财宝B 0 基金 合计 50~100 前海开源聚财宝A 0~10 本基金基金经理持有本开放式基 前海开源聚财宝B 0 金 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 前海开源聚财宝A 前海开源聚财宝B 基金合同生效日(2017年02月17 58,380.00 1,000,000,000.00 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 209,539,723.26 9,267,889,908.40 本报告期基金总申购份额 438,041,477.28 15,295,002,790.66 减：本报告期基金总赎回份额 434,264,802.21 13,200,132,144.03 本报告期期末基金份额总额 213,316,398.33 11,362,760,555.03 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下： 2022年2月25日起，孙辰健先生任督察长； 2022年6月21日起，董事长由王兆华先生变更为李强先生。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 占当期 占当期 券商 单 股票成 佣金总 备 名称 元 成交金额 交总额 佣金 量的比 注 数 的比例 例 量 中信 2 - - - - - 证券 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总 额的比例 交总额的 额的比例 额的比例 比例 中信证 1,344,110,444. 100.00% - - - - - - 券 20 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 无。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 前海开源基金管理有限公司 1 关于旗下公开募集证券投资 中国证监会规定媒介 2022-01-01 基金执行新金融工具相关会 计准则的公告 2 前海开源聚财宝货币市场基 中国证监会规定媒介 2022-01-24 金2021年第4季度报告 前海开源聚财宝货币市场基 3 金2022年春节假期前暂停申 中国证监会规定媒介 2022-01-25 购、转换转入及定期定额投 资业务的公告 前海开源基金管理有限公司 4 关于旗下部分基金在湘财证 中国证监会规定媒介 2022-01-26 券股份有限公司开通定期定 额投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司 5 关于公司固有资金拟申购旗 中国证监会规定媒介 2022-01-28 下偏股型公募基金的公告 前海开源基金管理有限公司 6 关于开源宝恢复快速取现业 中国证监会规定媒介 2022-02-09 务的通知 前海开源基金管理有限公司 7 关于公司固有资金申购旗下 中国证监会规定媒介 2022-02-11 偏股型公募基金的进一步公 告 关于增加中信百信银行股份 8 有限公司为旗下部分基金代 中国证监会规定媒介 2022-02-17 销机构并参加其费率优惠活 动的公告 前海开源基金管理有限公司 9 关于旗下部分基金开展申购 中国证监会规定媒介 2022-02-25 （含定期定额投资）费率优 惠活动的公告 前海开源基金管理有限公司 10 关于基金行业高级管理人员 中国证监会规定媒介 2022-02-26 变更的公告 前海开源基金管理有限公司 关于调整旗下部分证券投资 11 基金通过北京雪球基金销售 中国证监会规定媒介 2022-02-28 有限公司办理业务最低限额 的公告 前海开源基金管理有限公司 12 关于调整旗下部分开放式证 中国证监会规定媒介 2022-03-26 券投资基金转换业务补差费 用计算方法的公告 关于防范不法分子冒用前海 13 开源基金名义进行非法活动 中国证监会规定媒介 2022-03-26 的风险提示 前海开源基金管理有限公司 关于调整旗下部分证券投资 14 基金通过北京中植基金销售 中国证监会规定媒介 2022-03-28 有限公司办理定投业务起点 金额的公告 15 前海开源聚财宝货币市场基 中国证监会规定媒介 2022-03-29 金2022年清明节假期前暂停 申购、转换转入及定期定额 投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金通过 16 上海中欧财富基金销售有限 中国证监会规定媒介 2022-03-30 公司办理定投业务起点金额 的公告 17 前海开源聚财宝货币市场基 中国证监会规定媒介 2022-03-31 金2021年年度报告 前海开源基金关于电子直销 18 交易平台相关业务费率优惠 中国证监会规定媒介 2022-03-31 的公告 前海开源基金管理有限公司 19 关于旗下部分基金在渤海证 中国证监会规定媒介 2022-04-12 券股份有限公司开通定期定 额投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司 20 关于终止与深圳前海凯恩斯 中国证监会规定媒介 2022-04-21 基金销售有限公司合作关系 的公告 21 前海开源聚财宝货币市场基 中国证监会规定媒介 2022-04-22 金2022年第1季度报告 前海开源基金管理有限公司 22 关于终止与北京唐鼎耀华基 中国证监会规定媒介 2022-04-23 金销售有限公司合作关系的 公告 前海开源基金管理有限公司 23 关于终止与北京植信基金销 中国证监会规定媒介 2022-04-26 售有限公司合作关系的公告 前海开源聚财宝货币市场基 24 金2022年劳动节假期前暂停 中国证监会规定媒介 2022-04-26 申购、转换转入及定期定额 投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金通过 25 中信证券华南股份有限公司 中国证监会规定媒介 2022-05-27 办理定投业务起点金额的公 告 前海开源聚财宝货币市场基 26 金2022年端午节假期前暂停 中国证监会规定媒介 2022-05-31 申购、转换转入及定期定额 投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司 关于调整旗下部分证券投资 27 基金通过京东肯特瑞基金销 中国证监会规定媒介 2022-06-08 售有限公司办理业务最低限 额的公告 前海开源基金管理有限公司 28 关于旗下部分基金在东兴证 中国证监会规定媒介 2022-06-16 券股份有限公司开通定期定 额投资业务的公告 前海开源基金管理有限公司 29 关于终止与北京懒猫基金销 中国证监会规定媒介 2022-06-17 售有限公司合作关系的公告 前海开源基金管理有限公司 30 关于终止与深圳腾元基金销 中国证监会规定媒介 2022-06-17 售有限公司合作关系的公告 31 前海开源基金管理有限公司 中国证监会规定媒介 2022-06-22 关于董事长变更的公告 前海开源基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金通过 32 申万宏源证券、申万宏源西 中国证监会规定媒介 2022-06-22 部证券办理定投业务起点金 额的公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （1）中国证券监督管理委员会批准前海开源聚财宝货币市场基金设立的文件 （2）《前海开源聚财宝货币市场基金基金合同》 （3）《前海开源聚财宝货币市场基金托管协议》 （4）基金管理人业务资格批件、营业执照 （5）前海开源聚财宝货币市场基金在指定报刊上各项公告的原稿 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.3 查阅方式 （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 （2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人前海开源基金管理有限公司，客户服务电话：4001-666-998 （3）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.qhkyfund.com 前海开源基金管理有限公司 二〇二二年八月三十一日