先锋日添利货币市场基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人:先锋基金管理有限公司 基金托管人:渤海银行股份有限公司 送出日期:2018年03月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人渤海银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月29日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年04月14日起至2017年12月31日。 第 2页，共62页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......5 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1主要会计数据和财务指标......6 3.2基金净值表现......7 3.3过去三年基金的利润分配情况......10 §4管理人报告......10 4.1基金管理人及基金经理情况......10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16 §5托管人报告......16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16 §6审计报告......16 §7年度财务会计报告......19 7.1资产负债表......19 7.2利润表......20 7.3所有者权益（基金净值）变动表......22 7.4报表附注......22 §8投资组合报告......46 8.1期末基金资产组合情况......46 8.2债券回购融资情况......47 8.3基金投资组合平均剩余期限......48 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明......49 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......49 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......49 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......50 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细......50 8.9投资组合报告附注......50 §9基金份额持有人信息......51 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......51 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......51 第 3页，共62页 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......51 9.4期末货币市场基金前十名份额持有人情况......52 §10开放式基金份额变动......52 §11重大事件揭示......52 11.1基金份额持有人大会决议......52 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......53 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......53 11.4基金投资策略的改变......53 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......53 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......53 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......53 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况......54 11.9其他重大事件......54 §12影响投资者决策的其他重要信息......61 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......61 12.2影响投资者决策的其他重要信息......62 §13备查文件目录......62 13.1备查文件目录......62 13.2存放地点......62 13.3查阅方式......62 第 4页，共62页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 先锋日添利货币市场基金 基金简称 先锋日添利 基金主代码 004151 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年04月14日 基金管理人 先锋基金管理有限公司 基金托管人 渤海银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,323,558,850.42份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 先锋日添利A 先锋日添利B 下属分级基金的交易代码 004151 004152 报告期末下属分级基金的份额总额 1,280,429,987.04份 2,043,128,863.38份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制组合净值波动率的前提下，力争长期内实 现超越业绩比较基准的投资回报。 本基金将根据宏观经济走势、货币政策、短期资 金市场状况等因素对利率走势进行综合判断，并根据 投资策略 利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限，力 求在满足安全性、流动性需要的基础上实现更高的收 益率。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低 风险收益特征 风险品种，本基金的预期风险和预期收益低于股票型 基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 先锋基金管理有限公司 渤海银行股份有限公司 信息披 姓名 王致远 阮劲松 第 5页，共62页 露负责 联系电话 010-58239898 010-66270109 人 电子邮箱 wangzy@xf-fund.com js.ruan@cbhb.com.cn 客户服务电话 400-815-9998 4008888811/95541 传真 010-58239896 022-58314791 注册地址 深圳市福田区深南中路3007 天津市河东区海河东路218号 号国际科技大厦3001 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街8 天津市河东区海河东路218号 号楼23层2306-2307单元 邮政编码 100022 300012 法定代表人 张松孝 李伏安 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 上海证券报 露报纸名称 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 http://www.xf-fund.com 址 基金年度报告备置地 基金管理人、基金托管人住所 点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道 (特殊普通合伙) 中心11楼 注册登记机构 先锋基金管理有限公司 北京市朝阳区建国门外大街8号楼23 层2306-2307单元 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 先锋日添利A主要财务指标： 3.1.1期间数据和指标 本期2017年04月14日（基金合同生效日）-2017年12月31日 本期已实现收益 11,147,484.47 本期利润 11,147,484.47 第 6页，共62页 本期净值收益率 2.9232% 3.1.2期末数据和指标 2017年末 期末基金资产净值 1,280,429,987.04 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2017年末 累计净值收益率 2.9232% 先锋日添利B主要财务指标： 3.1.1期间数据和指标 本期2017年04月14日（基金合同生效日）-2017年12月31日 本期已实现收益 17,934,674.71 本期利润 17,934,674.71 本期净值收益率 3.1009% 3.1.2期末数据和指标 2017年末 期末基金资产净值 2,043,128,863.38 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2017年末 累计净值收益率 3.1009% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 先锋日添利A 份额净 业绩比 业绩比较 阶段 份额净值 值收益 较基准 基准收益 ①-③ ②-④ 收益率① 率标准 收益率 率标准差 差② ③ ④ 过去三个月 1.1291% 0.0003% 0.3450% 0.0000% 0.7841% 0.0003% 过去六个月 2.1675% 0.0017% 0.6900% 0.0000% 1.4775% 0.0017% 自基金合同生效起 2.9232% 0.0026% 0.9825% 0.0000% 1.9407% 0.0026% 至今 先锋日添利B 第 7页，共62页 份额净 业绩比 业绩比较 阶段 份额净值 值收益 较基准 基准收益 ①-③ ②-④ 收益率① 率标准 收益率 率标准差 差② ③ ④ 过去三个月 1.1878% 0.0003% 0.3450% 0.0000% 0.8428% 0.0003% 过去六个月 2.2899% 0.0017% 0.6900% 0.0000% 1.5999% 0.0017% 自基金合同生效起 3.1009% 0.0026% 0.9825% 0.0000% 2.1184% 0.0026% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第 8页，共62页 注：本基金合同于2017年4月14日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同“投资范围”、“投资限制”的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 第 9页，共62页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 先锋日添利A 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应 应付利润本 年度利润分配合 年度 转实收基金 付赎回款转 年变动 计 备注 出金额 2017年 10,983,324.46 - 164,160.01 11,147,484.47 - 合计 10,983,324.46 - 164,160.01 11,147,484.47 - 先锋日添利B 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应 应付利润本 年度利润分配合 年度 转实收基金 付赎回款转 年变动 计 备注 出金额 2017年 17,659,298.86 - 275,375.85 17,934,674.71 - 合计 17,659,298.86 - 275,375.85 17,934,674.71 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 第10页，共62页 先锋基金管理有限公司（以下简称“先锋基金”）于2016年4月19日经中国证监会批准，2016年5月16日注册成立，截至报告期末，注册资本为1亿元人民币。其中，联合创业集团有限公司占注册资本的38%，大连先锋投资管理有限公司占注册资本的37%，北京鹏康投资有限公司占注册资本的25%。截至报告期末，先锋基金旗下管理5只开放式证券投资基金——先锋现金宝货币市场基金、先锋精一灵活配置混合型证券投资基金、先锋日添利货币市场基金、先锋聚优灵活配置混合型证券投资基金、先锋聚元灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 期限 证券从 说明 任职日期 离任日 业年限 期 2007-2012年曾任职于恒 泰证券固定收益部，经历债券 市场周期较长，对宏观经济政 投资研 策及利率走势有着市场化的理 究部固 解，能根据实际情况给予投资 王颢 定收益 2017-04-14 - 10年 组合以准确定位，在保证投资 副总监、 收益的同时不断优化标的资产 基金经 质量和提高组合流动性。 理 2013-2014年12月担任恒泰现 金添利、恒泰稳健增利、恒泰 创富9号、恒泰创富25号产品 投资主办。 美国伊利诺伊州立大学芝 加哥分校工商管理硕士； 2009-2010年任职于大公国际 资信评估有限公司信用评级 部，任信用分析师；2011-2013 年8月任职于光大证券股份有 杜磊 基金经 2017-04-21 - 5.5年 限公司金融市场总部，从事固 理 定收益投资交易工作，任高级 经理；2013年8月-2015年10 月任职于中信建投证券股份有 限公司固定收益部，负责固定 收益交易工作，历任高级经理 和副总裁职务；2015年11月 -2016年4月任职于兴业银行 第11页，共62页 北京分行金融市场部，任投资 经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订），制定了《先锋基金管理有限公司公平交易制度》。该制度适用于所有投资品种，以及所有投资管理活动，涵盖所有投资品种，一级市场分销、二级市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动，以及研究、授权、决策和执行等投资管理活动的各个环节，监察稽核部负责对公平交易制度执行情况进行实时监控。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年以来，经济数据波动较大，市场预期分化，不过最终经济“韧性”成为大多数投资者的共识。17年初，市场对经济较为谨慎，但开年后经济并未如年初预期般显着走弱，甚至整体经济增速高于16年水平。17年前三季度实际GDP 同比增速6.8%~6.9%，超出市场预期。事后来看，消费占比越来越高，过剩产能得到有效去处，外需稳定，经济结构变迁等都导致经济出现韧性，同时内需求端也功不可没，净出口、房地产、基建等均超预期。需要提及的是，基建和房地产均有政策的影子，地方政府找到了政府购买、PPP 和产业基金等多种融资渠道，而棚户区货币化安置对2017 年房地产销售的支撑作用巨大。 第12页，共62页 货币政策方面，今年以来金融去杠杆要求央行收紧资金面。金融体系加杠杆以及期限错配等行为都与较为宽松的流动性环境密不可分，针对金融行业的严监管要求货币政策维持较为适度的紧平衡环境，提高金融机构加杠杆的成本，因而货币政策在一定程度上有所收紧。整体来看，全年温和去杠杆基调下，央行货币政策实际操作具有中性偏紧特征。 监管政策方面，2017年是监管大年，在金融防风险的大背景下，监管政策密集出台， 直指要害，并对债市造成冲击。2017年以来的诸多防风险政策都极具针对性，货币政策 边际收紧、收益率曲线平坦导致期限错配和加杠杆无利可图。MPA考核和银监会诸多措 施直接抑制银行规模和业绩导向、提升风险和合规意识。资管新规意在打破刚兑，推动风险重定价。此外，将同业存单纳入同业负债管理是大势所趋，提升加杠杆的难度。 8月31日，证监会发布《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》并于 2017年10月1日起施行。新规从三个维度加强对货币基金的管控：一是控制规模无序 增长，将货币市场基金规模与其风险准备金挂钩；二是实施产品分类监管，区分机构类和零售类货币市场基金，对新设的机构类货币市场基金，禁止采用摊余成本法进行估值核算；三是对货币市场基金设定比普通公募基金更为严格的流动性指标限制。短期来看，流动性新规将增加货币基金投资管理的限制，加大货币基金投资管理的难度，但中长期来看，新规施行有利于货币基金回归现金管理本源，实现健康平稳发展。 报告期内，本基金以管理流动性为第一要务，严格要求基金运作向流动性新规的各项规定过渡，策略选择谨慎灵活，重点配置资金在关键的波动时点，同时密切跟踪持有人结构的变化，对申赎资金动向保持敏感，在保证应对流动性的前提下，充分对比跟踪线上线下、场内场外、一二级各种资产价格，择优锁定部分超调的优质短期资产；总体而言，本基金在2017 年度市场波动调整和政策新规落地实施环境下，顺利地实现了流动性的平稳运行，并为投资者获得了稳定的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，先锋日添利A基金份额净值为1.000元，本报告期内，基金份额净值增长率为2.9232%，同期业绩比较基准收益率为0.9825%；截至报告期末，先锋日添利B基金份额净值为1.000元，本报告期内，基金份额净值增长率为3.1009%，同期业绩比较基准收益率为0.9825%。 第13页，共62页 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018 年，房产销售回落造成企业回款速度变慢，且受信贷政策影响，房地产 企业资金来源受到更多约束。然而低库存可能会推动开发商拿地和加快建设速度，对房地产投资形成一定的支撑。此外，保障性、租赁、自住房政策层出不穷，对于2018年的投资也形成一定支撑。基建方面，资金来源会比2017 年有小幅减少，主要问题也是资金限制，融资增速将明显放缓，但是也留下了棚改和扶贫两个“口子”。制造业方面，投资或出现小幅反弹，但幅度有限。PPI方面，需要继续关注环保限制政策的走向和执行力度以及需求端变化情况。CPI方面，在当前原油价格持续上涨的背景下，通胀预期有所加大。 展望2018 年货币政策，中央经济工作会议在稳健中性货币政策之外，还强调“管 住货币供给总闸门，保持货币信贷和社融规模的合理增长，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定，更好的为实体经济服务，守住不发生系统性金融风险的底线，坚决打击违法违规金融服务。由此可以看出，央行去杠杆的决心非常坚定，但同时明年的货币政策也不会过度的收紧，要避免由于监管的压力带来的融资能力和经济增长下行的压力。从外部因素来看，美联储预计2018年仍将有3次加息；英国央行虽然在上周的利率决议上标题暂时按兵不动，但是实则已进入了加息周期。12月末，央行已跟随美联储步伐上调各期限公开市场逆回购操作利率。由此来看，2018全球央行的货币政策将同步紧缩，央行明年继续上调公开市场操作利率的市场预期也有所升温，明年市场资金面或将依旧保持紧平衡。 目前除十年国债收益率与历史均值接近外，其余期限国债收益率均高于历史均值，其中以短端表现最为明显。国开债长端收益率已经低于历史均值，但短端仍明显高于历史均值。从历史均值以及中美利差角度看，收益率有下行空间。但在流动性依然偏紧的环境下，利率的明显下行要等待融资需求和经济的进一步萎缩以及常规风险偏好的回落，这可能要等到2018年的年中或下半年出现。信用债绝对收益率全线超过5%，高等级已达到历史90%分位数的历史高位，但信用利差仍然偏低，尤其是评级间利差很低，而且曲线非常平坦。结合历史经验叠加监管导向展望 2018年，可能导致信用利差走扩的风险因素主要有三个：实体经济融资需求明显扩张、大资管监管收紧导致投资者行为生变化和违约风险加大，其中，理财监管是债市最大的风险点。 第14页，共62页 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推进监察稽核各项工作。公司监察稽核部门在权限范围内，对公司各部门执行公司内控制度及各项规章制度情况进行监察，对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、合规性、合理性进行监督稽核、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关部门进行整改，同时定期出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网站、邮件等多种形式开展了投资者教育工作。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，建立健全风险管理体系，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了先锋基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会的职责主要包括有：制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。基金托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金A类份额本报告期内向份额持有人分配利润11,147,484.47元；本基金B类 份额本报告期内向份额持有人分配利润17,934,674.71元。 第15页，共62页 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，渤海银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对先锋日添利货币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金监督管理办法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》、《货币市场基金监督管理办法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第20316号 先锋日添利货币市场基金全体基金份额持有人： 一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了先锋日添利货币市场基金 (以下简称“先锋日添利基金”)的财务报 表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年4月14日(基金合同生效日)至2017 年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 第16页，共62页 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了先锋日添利基金2017年12月31日的财务状况以及2017年4月14日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于先锋日添利基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 先锋日添利基金的基金管理人先锋基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估先锋日添利基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算先锋日添利基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督先锋日添利基金的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 第17页，共62页 (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对先锋日添利基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致先锋日添利基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) ———————— 薛 竞 中国 上海市 注册会计师 ———————— 2018年3月27日 陈轶杰 第18页，共62页 §7 年度财务会计报告 7.1 资产负债表 会计主体：先锋日添利货币市场基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 781,033,436.22 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 7.4.7.2 951,031,675.55 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 951,031,675.55 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,752,767,098.61 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 9,235,999.23 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 3,494,068,209.61 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 第19页，共62页 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 168,499,547.25 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 876,456.46 应付托管费 136,946.31 应付销售服务费 316,952.15 应付交易费用 7.4.7.7 45,946.99 应交税费 - 应付利息 47,974.17 应付利润 439,535.86 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 146,000.00 负债合计 170,509,359.19 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 3,323,558,850.42 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计 3,323,558,850.42 负债和所有者权益总计 3,494,068,209.61 注：1. 报告截止日2017年12月31日，基金份额总额3,323,558,850.42份，其 中A类基金份额净值1.0000元，基金份额总额为1,280,429,987.04份；C类基金份额 净值1.0000元，基金份额总额为2,043,128,863.38份。 2.本财务报表的实际编制期间为2017年4月14日(基金合同生效日)至2017年12 月31日止期间。 7.2 利润表 会计主体：先锋日添利货币市场基金 本报告期：2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 第20页，共62页 本期2017年04月14日（基金 项目 附注号 合同生效日）至2017年12 月31日 一、收入 34,006,637.20 1.利息收入 33,891,081.77 其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,796,585.33 债券利息收入 9,122,961.44 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 17,971,535.00 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 109,341.73 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 109,341.73 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 6,213.70 减：二、费用 4,924,478.02 1．管理人报酬 2,020,922.77 2．托管费 341,660.92 3．销售服务费 665,657.94 4．交易费用 7.4.7.18 - 5．利息支出 1,723,862.89 其中：卖出回购金融资产支出 1,723,862.89 6．其他费用 7.4.7.19 172,373.50 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 29,082,159.18 减：所得税费用 - 第21页，共62页 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,082,159.18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：先锋日添利货币市场基金 本报告期：2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 391,246,786.05 - 391,246,786.05 (基金净值) 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 - 29,082,159.18 29,082,159.18 (本期利润) 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 2,932,312,064.37 - 2,932,312,064.37 动数（净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 6,882,024,734.69 - 6,882,024,734.69 2.基金赎回 -3,949,712,670.32 - -3,949,712,670.3 款 2 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 - -29,082,159.18 -29,082,159.18 的基金净值变动（净 值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 3,323,558,850.42 - 3,323,558,850.42 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人：齐靠民 主管会计工作负责人:王 会计机构负责人：刘岩 益锋 7.4 报表附注 第22页，共62页 7.4.1 基金基本情况 先锋日添利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]3072号《关于准予先锋日添利货币市场基金注册的批复》核准，由先锋基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《先锋日添利货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币391,236,112.26 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第388号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《先锋日添利货币市场基金基金合同》于2017年4月14日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为391,246,786.05份基金份额，其中认购资金利息折合10,673.79份基金份额。本基金的基金管理人为先锋基金管理有限公司，基金托管人为渤海银行股份有限公司。 根据《先锋日添利货币市场基金基金合同》和《先锋日添利货币市场基金招募说明书》的有关规定，本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额类别划分。本基金将设A类和B类两类基金份额，两类基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，两类基金份额单独设置基金代码，并单独公布每万份基金已实现收益和七日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《先锋日添利货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据和同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期不得超过240天。本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率（税后）。 本财务报表由本基金的基金管理人先锋基金管理有限公司于2018年3月27日批准 报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 第23页，共62页 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准 则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《先锋日添利货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年4月14日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间财务报表 符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况 以及2017年4月14日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和基 金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间 为2017年4月14日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 第24页，共62页 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基 第25页，共62页 金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取 相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值 日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事 件，应对估值进行调整并确定公允价值。 第26页，共62页 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00 元。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 第27页，共62页 7.4.4.10 基金的收益分配政策 本基金每一类别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至所有者权益科目，每日以红利再投资方式集中支付累计收益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常 活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营 成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 第28页，共62页 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国 债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息 收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息 时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 1,033,436.22 定期存款 780,000,000.00 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 290,000,000.00 存款期限3个月以上 490,000,000.00 其他存款 - 第29页，共62页 合计 781,033,436.22 注：定期存款期限指定期存款原始存续期限。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末2017年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 951,031,675.55 949,791,000.00 -1,240,675.55 -0.0373 市场 合计 951,031,675.55 949,791,000.00 -1,240,675.55 -0.0373 注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值× 100%。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 1,367,030,000.00 - 银行间市场 385,737,098.61 - 合计 1,752,767,098.61 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 第30页，共62页 应收活期存款利息 226.80 应收定期存款利息 5,191,803.90 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 20.58 应收债券利息 2,582,396.33 应收买入返售证券利息 1,461,551.62 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 9,235,999.23 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 45,946.99 合计 45,946.99 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 预提费用 146,000.00 合计 146,000.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 先锋日添利A 第31页，共62页 金额单位：人民币元 项目 本期2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12 (先锋日添利A) 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 230,239,341.61 230,239,341.61 本期申购 3,116,646,878.31 3,116,646,878.31 本期赎回（以“-”号填列） -2,066,456,232.88 -2,066,456,232.88 本期末 1,280,429,987.04 1,280,429,987.04 7.4.7.9.2 先锋日添利B 金额单位：人民币元 项目 本期2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12 (先锋日添利B) 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 161,007,444.44 161,007,444.44 本期申购 3,765,377,856.38 3,765,377,856.38 本期赎回（以“-”号填列） -1,883,256,437.44 -1,883,256,437.44 本期末 2,043,128,863.38 2,043,128,863.38 注：1. 申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。 2. 本基金自2017年3月20日至2017年4月11日止期间公开发售，共募集有效 净认购资金391,236,112.26元(其中A类230,236,112.26元，B类161,000,000.00元)。 根据《先锋日添利货币市场基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入10,673.79元(其中A类3,229.35元，B类7,444.44元)，折算为10,673.79份基金份额，划入基金份额持有人账户。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 先锋日添利A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (先锋日添利A) 基金合同生效日 - - - 本期利润 11,147,484.47 - 11,147,484.47 第32页，共62页 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -11,147,484.47 - -11,147,484.47 本期末 - - - 7.4.7.10.2 先锋日添利B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (先锋日添利B) 基金合同生效日 - - - 本期利润 17,934,674.71 - 17,934,674.71 本期基金份额交易产 - - - 生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -17,934,674.71 - -17,934,674.71 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 项目 本期2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 活期存款利息收入 40,059.05 定期存款利息收入 6,675,690.03 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 27,095.92 其他 53,740.33 合计 6,796,585.33 7.4.7.12 股票投资收益 第33页，共62页 无。 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 卖出债券（、债转股及债券 568,858,707.86 到期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及 566,674,880.67 债券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 2,074,485.46 买卖债券差价收入 109,341.73 7.4.7.14衍生工具收益 无。 7.4.7.15股利收益 无。 7.4.7.16公允价值变动收益 无。 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 协议回购罚息 6,213.70 合计 6,213.70 7.4.7.18交易费用 无。 7.4.7.19 其他费用 第34页，共62页 单位：人民币元 本期 项目 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 信息披露费 65,000.00 审计费用 72,000.00 帐户维护费 22,500.00 其他 12,873.50 合计 172,373.50 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据本基金的基金管理人于2018年3月24日发布的《先锋基金管理有限公司关于 先锋日添利货币市场基金修订基金合同、托管协议部分条款的公告》，基金管理人经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，对本基金的基金合同和托管协议进行修改，修改内容包括本基金的投资限制和基金赎回费率等。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 先锋基金管理有限公司（“先锋基 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 金”） 渤海银行股份有限公司(“渤海银 基金托管人、基金销售机构 行”) 联合创业集团有限公司 基金管理人股东 大连先锋投资管理有限公司 基金管理人股东 北京鹏康投资有限公司 基金管理人股东 网信证券有限责任公司(“网信证 受同一股东控制的其他企业、基金销售机构 券”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 第35页，共62页 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,020,922.77 其中：支付销售机构的客户维护费 744,000.28 注：支付基金管理人先锋基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.30%/ 当年天数。 根据基金份额持有人大会表决通过的《关于先锋日添利货币市场基金提高管理费率及降低托管费率有关事项的议案》，自2017年9月28日起，支付基金管理人先锋基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.32%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.32%/ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 341,660.92 注：支付基金托管人渤海银行的托管费按前一日基金资产净值0.07%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值× 0.07%/ 当年天数。 根据基金份额持有人大会表决通过的《关于先锋日添利货币市场基金提高管理费率及降低托管费率有关事项的议案》，自2017年9月28日起，支付基金托管人渤海银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值× 0.05%/ 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方 本期 第36页，共62页 名称 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 先锋日添利A 先锋日添利B 合计 先锋基金 555,261.43 34,101.72 589,363.15 网信证券 209.95 74.18 284.13 渤海银行 29,528.82 226.64 29,755.46 合计 585,000.20 34,402.54 619,402.74 注：支付基金销售机构的销售服务费A类按前一日基金资产净值0.25%的年费率计 提，B类按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付 给先锋基金，再由先锋基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： A类日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.25%/ 当年天数。 B类日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.01%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 先锋日添利A 份额单位：份 本期 项目 2017年04月14日（基 金合同生效日）至20 17年12月31日 基金合同生效日（2017年04月14日）持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 先锋日添利B 份额单位：份 本期 项目 2017年04月14日（基 金合同生效日）至20 17年12月31日 第37页，共62页 基金合同生效日（2017年04月14日）持有的基金份额 _ 报告期间申购/买入总份额 82,502,550.05 报告期间因拆分变动份额 _ 减：报告期间赎回/卖出总份额 57,500,000.00 报告期末持有的基金份额 25,002,550.05 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.22% 注：1. 期间申购含红利再投份额。 2.基金管理人先锋基金管理有限公司在本年度申购/赎回本基金的交易委托先锋基 金直销中心办理，本基金不收取申购/赎回费用。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年04月14日（基金合同生效日）至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 渤海银行股份有限公司 1,033,436.22 40,059.05 注：本基金的银行存款由基金托管人渤海银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--货币市场基金 先锋日添利A 单位：人民币元 已按再投资形式转实 直接通过应 应付利润本年变 本期利润 收基金 付赎回款转 动 分配合计 备注 出金额 10,983,324.46 - 164,160.01 11,147,484.47- 先锋日添利B 单位：人民币元 已按再投资形式转实 直接通过应 应付利润本年变 本期利润 备注 第38页，共62页 收基金 付赎回款转 动 分配合计 出金额 17,659,298.86 - 275,375.85 17,934,674.71- 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限证券 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额168,499,547.25元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 数量（张） 期末估值总额 值单价 110217 11国开17 2018-01-05 100.10 200,000 20,020,830.68 150217 15国开17 2018-01-05 99.58 200,000 19,915,503.15 170203 17国开03 2018-01-05 99.94 100,000 9,993,987.91 170204 17国开04 2018-01-05 99.82 100,000 9,981,828.90 170207 17国开07 2018-01-05 99.70 200,000 19,940,983.71 170308 17进出08 2018-01-05 99.95 100,000 9,995,093.89 170410 17农发10 2018-01-05 99.72 800,000 79,774,238.20 合计 1,700,000 169,622,466.44 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制组合净值波动率的前提下，力争长期内实现超越业绩比较基准的投资回报。 第39页，共62页 本基金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险，并设定适当的投资限额，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成：第一层次为董事会、风险控制委员会所领导；第二层次为总经理、督察长、风险管理委员会、监察稽核部所监控；第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行渤海银行，定期存款存放在信用良好的商业银行大型商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在AA+级以 下或长期信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于AAA 的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的 金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过2%。且本基金与由本基金的基金管理人管 理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净值产的10%。 第40页，共62页 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 A-1 - A-1以下 - 未评级 911,095,341.72 合计 911,095,341.72 注：未评级部分为政策性金融债和同业存单。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 AAA - AAA以下 - 未评级 39,936,333.83 合计 39,936,333.83 注：未评级部分为政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 第41页，共62页 于2017年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有168,499,547.25元将在1 个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平 均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业 市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10 名份额持有人的持有份额合计超过基金 总份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩 余存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以 及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基 金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均 剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的 其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2017年12月31日，本基金 前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为55.30%，本基金投资组合的 平均剩余期限为51天，平均剩余存续期为51天。本基金持有的现金、国债、中央银行 票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例为 38.69%。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 第42页，共62页 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。于2017年12月31日，本基金持有流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为4.19%。同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 第43页，共62页 本期末2017年1 1- 5年以 2月31日 6个月以内 6个月-1年 5 上 不计息 合计 年 资产 银行存款 741,033,436.22 40,000,000.00- - - 781,033,436.22 交易性金融资 753,213,288.27 197,818,387.28- - - 951,031,675.55 产 买入返售金融 1,752,767,098.61 -- - - 1,752,767,098.61 资产 应收利息 - -- - 9,235,999.23 9,235,999.23 资产总计 3,247,013,823.10 237,818,387.28- - 9,235,999.23 3,494,068,209.61 负债 卖出回购金融 168,499,547.25 -- - - 168,499,547.25 资产款 应付管理人报 - -- - 876,456.46 876,456.46 酬 应付托管费 - -- - 136,946.31 136,946.31 应付销售服务 - -- - 316,952.15 316,952.15 费 应付交易费用 - -- - 45,946.99 45,946.99 应付利息 - -- - 47,974.17 47,974.17 应付利润 - -- - 439,535.86 439,535.86 其他负债 - -- - 146,000.00 146,000.00 负债总计 168,499,547.25 -- - 2,009,811.94 170,509,359.19 利率敏感度缺 3,078,514,275.85 237,818,387.28- - 7,226,187.29 3,323,558,850.42 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 2017年12月31日 1.市场利率下降25个基点 增加641,869.11 2.市场利率上升25个基点 减少640,597.10 7.4.13.4.2 外汇风险 第44页，共62页 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中属于第二层次的余额为951,031,675.55元，无属于第一或第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 第45页，共62页 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明 确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管 产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于 租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1 日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (2) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要 事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 第46页，共62页 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 951,031,675.55 27.22 其中：债券 951,031,675.55 27.22 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,752,767,098.61 50.16 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 3 银行存款和结算备付金合计 781,033,436.22 22.35 4 其他各项资产 9,235,999.23 0.26 5 合计 3,494,068,209.61 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 8.00 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 168,499,547.25 5.07 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 序号 发生日期 融资余额占基金 原因 调整期 资产净值比例(%) 1 2017-05-31 34.09 巨额赎回 2个工作日 2 2017-06-01 34.27 巨额赎回 1个工作日 3 2017-07-12 33.30 巨额赎回 1个工作日 4 2017-08-15 23.48 巨额赎回 6个工作日 5 2017-08-16 33.18 巨额赎回 5个工作日 第47页，共62页 6 2017-08-17 33.27 巨额赎回 4个工作日 7 2017-08-18 33.23 巨额赎回 3个工作日 8 2017-08-21 22.48 巨额赎回 2个工作日 9 2017-08-22 22.32 巨额赎回 1个工作日 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 51 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 81 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 - 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余期限没有超过120天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30天以内 60.24 5.07 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 2 30天(含)—60天 12.01 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 3 60天（含）—90天 11.09 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 4 90天(含)—120天 3.87 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） 17.61 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 第48页，共62页 合计 104.82 5.07 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期没有超过240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 169,622,466.44 5.10 其中：政策性金融债 169,622,466.44 5.10 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 781,409,209.11 23.51 8 其他 - - 9 合计 951,031,675.55 28.61 10 剩余存续期超过397天的浮动 - - 利率债券 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金 序号 债券代码 债券名称 债券数量 摊余成本 资产净 (张) 值比例 (%) 1 170410 17农发10 800,000 79,774,238.20 2.40 2 111719221 17恒丰银行CD221 500,000 49,893,375.68 1.50 3 111786671 17南京银行CD158 500,000 49,893,102.52 1.50 4 111717251 17光大银行CD251 500,000 49,864,176.06 1.50 第49页，共62页 5 111717255 17光大银行CD255 500,000 49,844,892.87 1.50 6 111789542 17杭州银行CD238 500,000 49,644,111.41 1.49 7 111792719 17广州农村商业银行CD 500,000 49,624,905.83 1.49 027 8 111717293 17光大银行CD293 500,000 49,609,116.43 1.49 9 111708420 17中信银行CD420 500,000 49,563,839.21 1.49 10 111717297 17光大银行CD297 500,000 49,563,839.21 1.49 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0322% 报告期内偏离度的最低值 -0.0567% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0182% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。 8.9.2报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 第50页，共62页 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 9,235,999.23 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 7 其他 - 8 合计 9,235,999.23 8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额级 户数 户均持有的基金 别 （户） 份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 (%) (%) 先锋日 22,646 56,541.11 20,308,786.72 1.59 1,260,121,200.32 98.41 添利A 先锋日 24 85,130,369.31 1,961,966,951.33 96.03 81,161,912.05 3.97 添利B 合计 22,670 146,606.04 1,982,275,738.05 59.64 1,341,283,112.37 40.36 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 (%) 基金管理人所有从业人 先锋日添利A 1,631,817.25 0.13 员持有本基金 先锋日添利B _ _ 合计 1,631,817.25 0.05 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份） 本公司高级管理人员、基金投 先锋日添利A 0~10 资和研究部门负责人持有本 先锋日添利B _ 开放式基金 合计 0~10 第51页，共62页 先锋日添利A 0~10 本基金基金经理持有本开放 先锋日添利B _ 式基金 合计 0~10 9.4 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 银行类机构 502,358,695.55 15.12% 2 其他机构 401,470,381.86 12.08% 3 其他机构 301,682,940.32 9.08% 4 券商类机构 300,052,320.13 9.03% 5 信托类机构 73,491,924.54 2.21% 6 其他机构 70,130,098.75 2.11% 7 券商类机构 50,406,536.27 1.52% 8 其他机构 50,013,196.28 1.50% 9 信托类机构 48,006,222.61 1.44% 10 其他机构 40,102,452.48 1.21% §10 开放式基金份额变动 单位：份 先锋日添利A 先锋日添利B 基金合同生效日(2017年04月14 230,239,341.61 161,007,444.44 日)基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末 3,116,646,878.31 3,765,377,856.38 基金总申购份额 减：基金合同生效日起至报告期期 2,066,456,232.88 1,883,256,437.44 末基金总赎回份额 本报告期期末基金份额总额 1,280,429,987.04 2,043,128,863.38 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金公告以通讯方式召开基金份额持有人大会，审议《关于先锋日添利货币市场基金提高管理费及降低托管费有关事项的议案》，该基金份额持有人大会决议自2017年9月27日起生效。自2017年9月27日起，本基金执行调整后的管理费率及托管费率。 第52页，共62页 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人的重大人事变动：根据本基金管理人2017年6月7日的公告，聘任赵春来先生为公司副总经理，聘任王致远先生为公司督察长，华建强先生因个人原因离任公司督察长。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费72,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期 券商名称 元数量 成交金额 股票成 佣金 占当期佣金 备注 交总额 总量的比例 比例 万联证券 2 - - - - - 注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易 第53页，共62页 的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 债券回 权证交 基金交 券商名称 成交金 债券成 成交金 购交易 成交 易成交 成交 易成交 额 交总量 额 成交总 金额 总额的 金额 总额的 的比例 额的比 比例 比例 例 20,42 20,00 万联证券 8,575. 100.00% 0,000. 100.00%- - - - 35 00 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。 11.9 其他重大事件 序 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 号 上海证券报、基金管 1 先锋日添利货币市场基金基金合同 2017-03-17 理人网站 2 先锋日添利货币市场基金托管协议 上海证券报、基金管 2017-03-17 第54页，共62页 理人网站 上海证券报、基金管 3 先锋日添利货币市场基金招募说明书 2017-03-17 理人网站 先锋日添利货币市场基金基金份额发 上海证券报、基金管 4 2017-03-17 售公告 理人网站 先锋日添利货币市场基金基金合同内 上海证券报、基金管 5 2017-03-17 容摘要 理人网站 先锋基金管理有限公司关于先锋日添 上海证券报、基金管 6 利货币市场基金发售公告信息披露的 2017-03-18 理人网站 更正公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加金惠家保险代理有限公司为销售 7 券报、证券时报、基 2017-03-22 机构及开通定投和转换业务并参加其 金管理人网站 费率优惠活动的公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加深圳秋实惠智财富投资管理有限 8 券报、证券时报、基 2017-03-27 公司为销售机构及开通定投和转换业 金管理人网站 务并参加其费率优惠活动的公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加上海基煜基金销售有限公司为销 9 券报、证券时报、基 2017-04-10 售机构及开通转换业务并参加其费率 金管理人网站 优惠活动的公告 先锋日添利货币市场基金基金合同生 上海证券报、基金管 10 2017-04-15 效公告 理人网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加泰诚财富基金销售（大连）有限 11 券报、证券时报、基 2017-04-21 公司为销售机构及开通定投和转换业 金管理人网站 务的公告 第55页，共62页 先锋日添利货币市场基金开放日常申 上海证券报、基金管 12 购、赎回、转换、定期定额投资业务 2017-04-21 理人网站 公告 先锋基金管理有限公司关于先锋日添 上海证券报、基金管 13 2017-04-22 利货币市场基金增聘基金经理的公告 理人网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加北京格上富信投资顾问有限公司 14 券报、证券时报、基 2017-04-26 为销售机构及开通定投和转换业务并 金管理人网站 参加其费率优惠活动的公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加厦门市鑫鼎盛控股有限公司为销 15 券报、证券时报、基 2017-05-26 售机构及开通定投和转换业务并参加 金管理人网站 其费率优惠活动的公告 上海证券报、中国证 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 16 券报、证券时报、基 2017-06-08 部分销售机构更名的公告 金管理人网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加恒泰证券股份有限公司为销售机 17 券报、证券时报、基 2017-06-23 构及开通定投和转换业务并参加其费 金管理人网站 率优惠活动的公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加江苏汇林保大基金销售有限公司 18 券报、证券时报、基 2017-06-28 为 金管理人网站 销售机构的公告 先锋基金管理有限公司2017年6月30 19 基金管理人网站 2017-07-01 日基金资产净值公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 20 2017-07-05 增加爱建证券有限责任公司为销售机 券报、证券时报、基 第56页，共62页 构及开通定投和转换业务并参加其费 金管理人网站 率优惠活动的公告 先锋日添利货币市场基金2017年第二 上海证券报、基金管 21 2017-07-21 季度报告 理人网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 22 增加天津万家财富资产管理有限公司 券报、证券时报、基 2017-08-01 为销售机构及开通转换业务的公告 金管理人网站 上海证券报、中国证 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 券报、证券时报、证 23 增加交通银行股份有限公司为销售机 2017-08-04 券日报、基金管理人 构并参加其费率优惠活动的公告 网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加洪泰财富（青岛）基金销售有限 券报、证券时报、证 24 2017-08-08 责任公司为销售机构及开通定投和转 券日报、基金管理人 换业务并参加其费率优惠活动的公告 网站 先锋基金管理有限公司关于江苏汇林 上海证券报、中国证 25 保大基金销售有限公司开通先锋基金 券报、证券时报、基 2017-08-11 旗下部分基金定投、转换业务的公告 金管理人网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加上海云湾投资管理有限公司为销 券报、证券时报、证 26 2017-08-23 售机构及开通定投和转换业务并参加 券日报、基金管理人 其费率优惠活动的公告 网站 先锋基金管理有限公司关于参加上海 上海证券报、中国证 27 陆金所资产管理有限公司定投业务费 券报、证券时报、基 2017-08-25 率优惠活动的公告 金管理人网站 先锋日添利货币市场基金关于以通讯 上海证券报、基金管 28 2017-08-26 方式召开基金份额持有人大会的公告 理人网站 29 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 2017-08-28 第57页，共62页 增加销售机构及开通定投和转换业务 券报、证券时报、证 并参加其费率优惠活动的公告 券日报、基金管理人 网站 先锋日添利货币市场基金关于以通讯 上海证券报、基金管 30 方式召开基金份额持有人大会的第一 2017-08-28 理人网站 次提示性公告 先锋日添利货币市场基金2017年半年 31 基金管理人网站 2017-08-29 度报告 先锋日添利货币市场基金2017年半年 上海证券报、基金管 32 2017-08-29 度报告摘要 理人网站 先锋日添利货币市场基金关于以通讯 上海证券报、基金管 33 方式召开基金份额持有人大会的第二 2017-08-29 理人网站 次提示性公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 34 增加销售机构及开通定投和转换业务 券报、证券日报、基 2017-08-30 并参加其费率优惠活动的公告 金管理人网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加民生证券股份有限公司为销售机 券报、证券时报、证 35 2017-09-01 构及开通定投和转换业务并参加其费 券日报、基金管理人 率优惠活动的公告 网站 上海证券报、中国证 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 券报、证券时报、证 36 2017-09-21 部分销售机构更名的公告 券日报、基金管理人 网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加和讯信息科技有限公司为销售机 券报、证券时报、证 37 2017-09-25 构及开通定投和转换业务并参加其费 券日报、基金管理人 率优惠活动的公告 网站 第58页，共62页 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、基金管 38 增加恒丰银行股份有限公司为销售机 2017-09-27 理人网站 构的公告 先锋基金管理有限公司关于先锋日添 上海证券报、基金管 39 2017-09-27 利货币市场基金暂停转换业务的公告 理人网站 关于先锋日添利货币市场基金基金份 上海证券报、基金管 40 额持有人大会表决结果暨决议生效的 2017-09-28 理人网站 公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 41 增加华泰期货有限公司为销售机构及 券报、基金管理人网 2017-09-29 开通定投和转换业务的公告 站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加平安证券股份有限公司为销售机 券报、证券时报、证 42 2017-10-12 构及开通转换业务并参加其费率优惠 券日报、基金管理人 活动的公告 网站 上海证券报、中国证 先锋基金管理有限公司关于交通银行 券报、证券时报、证 43 股份有限公司开通先锋基金旗下部分 2017-10-17 券日报、基金管理人 基金定投、转换业务的公告 网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 44 增加销售机构及开通转换业务并参加 券报、证券日报、基 2017-10-26 其费率优惠活动的公告 金管理人网站 先锋日添利货币市场基金2017年第3 上海证券报、基金管 45 2017-10-26 季度报告 理人网站 关于先锋日添利货币市场基金暂停大 上海证券报、基金管 46 2017-10-27 额申购及定期定额投资业务的公告 理人网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 47 2017-11-22 增加新时代证券股份有限公司为销售 券报、证券时报、基 第59页，共62页 机构并参加其费率优惠活动的公告 金管理人网站 先锋日添利货币市场基金招募说明书 48 基金管理人网站 2017-11-27 （更新）2017年第1号 先锋日添利货币市场基金招募说明书 上海证券报、基金管 49 2017-11-27 （更新）摘要2017年第1号 理人网站 先锋基金管理有限公司关于华泰证券 上海证券报、中国证 股份有限公司开通先锋基金旗下部分 50 券报、证券日报、基 2017-12-05 基金定投业务并参加其费率优惠活动 金管理人网站 的公告 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加喜鹊财富基金销售有限公司为销 券报、证券时报、证 51 2017-12-05 售机构及开通定投和转换业务并参加 券日报、基金管理人 其费率优惠活动的公告 网站 先锋基金管理有限公司关于旗下基金 上海证券报、中国证 增加国都证券股份有限公司为销售机 券报、证券时报、证 52 2017-12-08 构及开通转换业务并参加其费率优惠 券日报、基金管理人 活动的公告 网站 关于先锋日添利货币市场基金恢复大 上海证券报、基金管 53 2017-12-13 额申购及定期定额投资业务的公告 理人网站 上海证券报、中国证 先锋基金管理有限公司关于参加泰诚 券报、证券时报、证 54 财富基金销售（大连）有限公司费率 2017-12-15 券日报、基金管理人 优惠活动的公告 网站 先锋日添利货币市场基金2018年“元 上海证券报、基金管 55 旦”假期前暂停申购、转换转入及定 2017-12-28 理人网站 期定额投资业务的公告 先锋基金管理有限公司关于先锋日添 上海证券报、基金管 56 2017-12-29 利货币市场基金恢复转换业务的公告 理人网站 第60页，共62页 上海证券报、中国证 关于先锋基金管理有限公司旗下公开 券报、证券时报、证 57 募集证券投资基金自2018年1月1日 2017-12-30 券日报、基金管理人 起缴纳增值税的公告 网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 投 况 资 持有基金 者 份额比例 类序 达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 别号 超过20% 比(%) 的时间区 间 20170426 -2017061 82,502,55 57,500,00 25,002,55 1 3;201707 _ 0.05 0.00 0.05 0.75 14-20170 720 20170427 40,000,00 154,231.1 40,154,23 2 -2017051 0.00 7 1.17 _ _ 2 机 20170712 构 3 -2017102 _ 271,410,9 221,397,71 50,013,19 1.50 3 10.19 3.91 6.28 20170515 70,118,75 70,118,75 4 -2017062 _ 5.41 5.41 _ _ 8 20170711 65,303,27 65,303,27 5 -2017081 _ 2.63 2.63 _ _ 4 第61页，共62页 个 20170704 54,099,29 54,099,29 人 1 -2017070 _ 3.24 3.24 _ _ 6 产品特有风险 （1）特定投资者大额赎回导致的流动性风险 如果特定投资者大额赎回，为应对赎回，可能迫使基金以不适当的价格大量抛售证券，使基金的净值增长率受到不利影响。 （2）特定投资者大额赎回导致的巨额赎回风险 如果特定投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请。 （3）特定投资者大额赎回导致的基金资产净值较低的风险 如果特定投资者大额赎回导致基金资产净值较低，可能出现连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的情形，继而触发基金合同终止条件导致基金无法继续存续。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录. 13.1.1中国证券监督管理委员会批准先锋日添利货币市场基金设立的文件 13.1.2《先锋日添利货币市场基金基金合同》 13.1.3《先锋日添利货币市场基金托管协议》 13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照 13.1.5报告期内先锋日添利货币市场基金在指定报刊上各项公告的原稿 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人先锋基金管理有限公司 官方网站：http://www.xf-fund.com 先锋基金管理有限公司 二〇一八年三月三十日 第62页，共62页