先锋日添利货币市场基金 2024 年中期报告 2024 年 06 月 30 日 基金管理人:先锋基金管理有限公司 基金托管人:渤海银行股份有限公司 送出日期:2024 年 08 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人渤海银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月27日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ......2 1.2 目录 ......3 §2 基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 §3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 §4 管理人报告......9 4.1 基金管理人及基金经理情况......9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13 §5 托管人报告......13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......13 §6 半年度财务会计报告（未经审计）......13 6.1 资产负债表 ......13 6.2 利润表......15 6.3 净资产变动表......17 6.4 报表附注 ......19 §7 投资组合报告 ......37 7.1 期末基金资产组合情况......37 7.2 债券回购融资情况 ......38 7.3 基金投资组合平均剩余期限......38 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明......39 7.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离 ......39 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ......39 7.9 投资组合报告附注 ......40 §8 基金份额持有人信息 ......40 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......40 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况......41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......41 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......42 §9 开放式基金份额变动 ......42 §10 重大事件揭示 ......42 10.1 基金份额持有人大会决议......42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......43 10.4 基金投资策略的改变 ......43 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......43 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......44 10.9 其他重大事件 ......44 §11 影响投资者决策的其他重要信息......45 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......45 11.2 影响投资者决策的其他重要信息......46 §12 备查文件目录 ......46 12.1 备查文件目录 ......46 12.2 存放地点 ......46 12.3 查阅方式 ......46 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 先锋日添利货币市场基金 基金简称 先锋日添利 基金主代码 004151 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年04月14日 基金管理人 先锋基金管理有限公司 基金托管人 渤海银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 81,695,084.49份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 先锋日添利A 先锋日添利B 下属分级基金的交易代码 004151 004152 报告期末下属分级基金的份额总额 32,670,233.55份 49,024,850.94份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制组合净值波动率的前提下，力争长期内实 现超越业绩比较基准的投资回报。 本基金将根据宏观经济走势、货币政策、短期资 金市场状况等因素对利率走势进行综合判断，并根据 投资策略 利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限，力 求在满足安全性、流动性需要的基础上实现更高的收 益率。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低 风险收益特征 风险品种，本基金的预期风险和预期收益低于股票型 基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 先锋基金管理有限公司 渤海银行股份有限公司 信息披 姓名 黄劲松 丁晓光 露负责 联系电话 400-815-9998 022-58314940 人 电子邮箱 heguifengkong@xf-fund.com xg.ding@cbhb.com.cn 客户服务电话 400-815-9998 4008888811/95541 传真 010-58239896 022-58314791 深圳市福田区福田街道福安 注册地址 社区益田路5033号平安金融 天津市河东区海河东路218号 中心70楼7001-7002室 深圳市福田区福田街道福安 办公地址 社区益田路5033号平安金融 天津市河东区海河东路218号 中心70楼7001-7002室 邮政编码 518046 300012 法定代表人 Wong Leah Kuen 王锦虹 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 证券时报 露报纸名称 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 http://www.xf-fund.com 址 基金中期报告备置地 基金管理人、基金托管人住所 点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 深圳市福田区福田街道福安社区益 注册登记机构 先锋基金管理有限公司 田路5033号平安金融中心70楼7001- 7002室 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 报告期 3.1.1 期间数据和指标 (2024年01月01日-2024年06月30日) 先锋日添利A 先锋日添利B 本期已实现收益 286,731.79 40,349.62 本期利润 286,731.79 40,349.62 本期净值收益率 0.7933% 0.1606% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2024年06月30日) 期末基金资产净值 32,670,233.55 49,024,850.94 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2024年06月30日) 累计净值收益率 17.6051% 17.0685% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 先锋日添利A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.1161% 0.0002% 0.1125% 0.0000% 0.0036% 0.0002% 过去三个月 0.3669% 0.0009% 0.3413% 0.0000% 0.0256% 0.0009% 过去六个月 0.7933% 0.0010% 0.6825% 0.0000% 0.1108% 0.0010% 过去一年 1.5775% 0.0009% 1.3725% 0.0000% 0.2050% 0.0009% 过去三年 5.2278% 0.0027% 4.1100% 0.0000% 1.1178% 0.0027% 自基金合同 17.6051% 0.0034% 9.8813% 0.0000% 7.7238% 0.0034% 生效起至今 先锋日添利B 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去一个月 0.1276% 0.0002% 0.1125% 0.0000% 0.0151% 0.0002% 过去三个月 0.1606% 0.0021% 0.3413% 0.0000% -0.1807% 0.0021% 过去六个月 0.1606% 0.0017% 0.6825% 0.0000% -0.5219% 0.0017% 过去一年 0.6296% 0.0021% 1.3725% 0.0000% -0.7429% 0.0021% 过去三年 4.5268% 0.0034% 4.1100% 0.0000% 0.4168% 0.0034% 自基金合同 17.0685% 0.0042% 9.8813% 0.0000% 7.1872% 0.0042% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1：本基金在建仓期结束时及截止报告期末各项投资比例已达到基金合同规定的比例要求。 2：2022年3月8日和2023年10月16日至2024年5月23日B类基金份额为零且停止计算B类基金份额净值和基金份额累计净值。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 先锋基金管理有限公司（以下简称"先锋基金"）于2016年4月19日经中国证监会批准，2016年5月16日注册成立，截至报告期末，注册资本为1.5亿元人民币。其中，联合创业集团有限公司占注册资本的34.2076%，大连亚联投资管理有限公司占注册资本的 33.3074%，北京鹏康投资有限公司占注册资本的22.5050%，北京指南针科技发展股份有限公司占注册资本的4.9900%,深圳大华信安私募证券基金管理企业(有限合伙)占注册资本的4.9900%。截至报告期末，先锋基金旗下管理先锋现金宝货币市场基金、先锋精一灵活配置混合型发起式证券投资基金、先锋聚元灵活配置混合型证券投资基金、先锋聚优灵活配置混合型证券投资基金、先锋聚利灵活配置混合型证券投资基金、先锋日添利货币市场基金、先锋汇盈纯债债券型证券投资基金、先锋量化优选灵活配置混合型证券投资基金及先锋博盈纯债债券型证券投资基金9只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基 金经理（助理） 证券 姓名 职务 期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 金融学硕士，2010年毕业于 中南财经政法大学，现任公 司投资管理部固收总监、基 金经理。2010年至2019年先 杜旭 投资管理部总监、基 2020- 14年 后任第一创业证券固定收 金经理 07-18 - 益部交易员，华润信托债券 投资经理、融通资本固定收 益高级投资经理，2019年8 月加入先锋基金从事投资 研究工作。 中国科学院博士，曾任大公 国际资信评估有限公司信 用分析师、吉祥人寿保险股 黄意球 基金经理 2022- 8年 份有限公司信用评估经理、 07-18 - 平安基金管理有限公司固 定收益研究员。2021年5月 加入先锋基金管理有限公 司从事投资研究工作。 注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用 基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规及基金合同的约定，无损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《先锋基金管理有限公司公平交易制度》等相关规定，公司建立了健全有效的公平交易执行和监控体系，涵盖了所有投资组合及所有投资管理活动，贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估、监督检查等各环节，并通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保公平交易原则的实现。基金管理人公平对待旗下管理的所有投资组合，报告期内公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金与本公司管理的其他投资组合之间有导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，未出现本公司管理的投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024年上半年，国内经济经历了先升后降的过程，一季度经济增速上行，二季度经济增速回落。内需不足，物价偏弱，CPI、PPI环比增速大多为负值。央行一季度降准降息，货币政策提前发力；由于地产销售仍然较弱，5月央行又大幅放松房地产金融政策，引导全国各城市放松地产政策。上半年，商品房销售面积同比下滑19%、销售额同比下滑25%，房地产投资同比下滑10.1%，地产投资仍未企稳。2024年两会确定财政赤字、专项债额度同比均有增加，并宣布将持续几年发行超长期限特别国债，用于国家重大战略实施和重点领域安全能力建设，财政可用资金充足，但上半年政府债券发行偏慢，城投融资收缩，财政发力不明显，基建投资增速略有下行。国内库存周期处于上行期，叠加设备更新政策支持，制造业投资保持较高增速。消费方面，居民收入增速逐步下行，且资产端受地产、股市影响，消费增速缓慢。海外方面，美联储自去年9月开始停止加息，经济韧性强，其他发达经济体需求也逐步好转，支撑中国出口增速上行。 资金面上，货币政策偏松，跨年跨季资金面平稳，DR007在政策利率1.8%附近波动。非银资金充裕，机构杠杆不高，R007与DR007的价差维持低位。1年存单收益自年初高 点2.47%持续下行至2.01%，4月下旬受资金面影响调整至2.2%。此后资金面波动较小，二季度跨季资金平稳，至6月末1年存单收益下行突破2%。 报告期内，本基金结合负债端情况，在保证组合流动性的前提下，配置了部分短期限利率债、逆回购，整体实现了稳定收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末先锋日添利A基金份额净值为1.0000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为0.7933%，同期业绩比较基准收益率为0.6825%；截至报告期末先锋日添利B基金份额净值为1.0000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为0.1606%，同期业绩比较基准收益率为0.6825%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，我们认为货币政策仍然偏松，将配合财政发力稳经济。央行采用新的资金利率框架，预计资金面波动性将有所降低，利于短端利率下行。我们将继续稳健操作，力争在保障安全性、流动性的情况下，为客户创造良好的收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了先锋基金管理有限公司估值委员会（以下简称"估值委员会"），制定了估值政策和估值程序。估值委员会的职责主要包括有：制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。基金托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》规定及本基金合同约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日支付。 本基金本报告期内向先锋日添利A类份额持有人分配利润286,731.79元；向先锋日添利B类份额持有人分配利润40,349.62元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 自2023年10月10日起至本报告期末，本基金基金资产净值存在连续二十个工作日低于5000万元的情形，至本报告期期末基金资产净值不低于5000万元。 至本报告期末，本基金存在连续超六十个工作日基金资产净值低于5000万的情形，基金管理人前期已按照基金合同约定向中国证监会报告并提出解决方案。持续营销严格遵循法律法规，注重风险揭示与投资者适当性管理，精准市场定位，多元化渠道布局，持续优化客户服务。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，渤海银行股份有限公司（以下称“本基金托管人”）在对先锋日添利货币市场基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》、《货币市场基金监督管理办法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本基金托管人对本报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：先锋日添利货币市场基金 报告截止日：2024年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024年06月30日 2023年12月31日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 57,384,070.19 5,171,812.09 结算备付金 300,135.00 272,862.24 存出保证金 1,802.88 2,192.43 交易性金融资产 6.4.7.2 - 19,982,719.75 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 - 19,982,719.75 资产支持证券 - - 投资 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 24,007,402.76 12,011,855.34 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 34,777.94 40,011.69 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 81,728,188.77 37,481,453.54 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024年06月30日 2023年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 7,793.95 4,898.95 应付托管费 2,597.99 1,632.99 应付销售服务费 4,651.86 4,898.95 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 3,613.24 2,770.44 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.5 14,447.24 120,534.40 负债合计 33,104.28 134,735.73 净资产： 实收基金 6.4.7.6 81,695,084.49 37,346,717.81 未分配利润 6.4.7.7 - - 净资产合计 81,695,084.49 37,346,717.81 负债和净资产总计 81,728,188.77 37,481,453.54 注：报告截止日2024年06月30日，基金份额总额为81,695,084.49份，其中A类基金份额净值1.0000元，基金份额总额为32,670,233.55份，其中B类基金份额净值1.0000元，基金份额总额为49,024,850.94份。 6.2 利润表 会计主体：先锋日添利货币市场基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024年01月01日至 2023年01月01日至202 2024年06月30日 3年06月30日 一、营业总收入 418,996.86 658,792.76 1.利息收入 300,594.09 212,065.20 其中：存款利息收入 6.4.7.8 137,695.35 45,586.29 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 162,898.74 166,478.91 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 118,402.77 446,727.56 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.9 - - 基金投资收益 6.4.7.10 - - 债券投资收益 6.4.7.11 118,402.77 446,727.56 资产支持证券投资 收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 6.4.7.12 - - 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.13 - - 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” - - 号填列） 减：二、营业总支出 91,915.45 162,391.45 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 30,751.34 49,340.54 2.托管费 6.4.10.2.2 10,250.43 16,446.85 3.销售服务费 6.4.10.2.3 27,341.44 40,493.85 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - 1,743.26 其中：卖出回购金融资产 支出 - 1,743.26 6.信用减值损失 - - 7.税金及附加 - - 8.其他费用 6.4.7.14 23,572.24 54,366.95 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 327,081.41 496,401.31 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 327,081.41 496,401.31 号填列） 五、其他综合收益的税后 净额 - - 六、综合收益总额 327,081.41 496,401.31 6.3 净资产变动表 会计主体：先锋日添利货币市场基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元 本期 项 目 2024年01月01日至2024年06月30日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 37,346,717.81 - 37,346,717.81 产 二、本期期初净资 产 37,346,717.81 - 37,346,717.81 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 44,348,366.68 - 44,348,366.68 填列） （一）、综合收益 总额 - 327,081.41 327,081.41 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 44,348,366.68 - 44,348,366.68 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 77,012,639.19 - 77,012,639.19 2.基金赎回 -32,664,272.51 - -32,664,272.51 款 （三）、本期向基 金份额持有人分配 - -327,081.41 -327,081.41 利润产生的净资产 变动（净资产减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 81,695,084.49 - 81,695,084.49 上年度可比期间 项 目 2023年01月01日至2023年06月30日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 79,582,808.57 - 79,582,808.57 产 二、本期期初净资 79,582,808.57 - 79,582,808.57 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 -24,761,706.10 - -24,761,706.10 填列） （一）、综合收益 总额 - 496,401.31 496,401.31 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 -24,761,706.10 - -24,761,706.10 产减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 11,092,652.23 - 11,092,652.23 2.基金赎回 -35,854,358.33 - -35,854,358.33 款 （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 - -496,401.31 -496,401.31 变动（净资产减少 以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 54,821,102.47 - 54,821,102.47 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 龙涌 吴越 谢玲玉 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 先锋日添利货币市场基金（以下简称本基金或基金）经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于准予先锋日添利货币市场基金注册的批复》（证监许可〔[2016〕3072号）核准，由先锋基金管理有限公司（以下简称先锋基金公司）依照《中华人民共和国证券投资基金法》《先锋日添利货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金类型为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集391,236,112.26元，设立时募集资金到位情况业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（普华永道中天验字〔2017〕第388号）。经向中国证监会备案，《先锋日添利货币市场基金基金合同》于2017年4月14日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为391,246,786.05份，其中认购资金利息折合 10,673.79份基金份额。本基金的管理人为先锋基金有限责任公司，基金托管人为渤海银行股份有限公司(以下简称渤海银行)。 根据《先锋日添利货币市场基金基金合同》和《先锋日添利货币市场基金招募说明书》的有关规定，本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额类别划分。本基金将设A类和B类两类基金份额，两类基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，两类基金份额单独设置基金代码，并单独公布每万份基金已实现收益和七日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》《先锋日添利货币市场基金基金合同》的规定，本基金投资范围为：法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据和同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本财务报表由本基金的基金管理人先锋基金公司于2024年8月29日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则和财政部《资产管理产品相关会计处理规定》(财会〔2022〕14号)、中国证券投资基金业协会(以下简称中国基金业协会)《证券投资基金会计核算业务指引》的要求，并按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》编制，真实、完整地反映了本基金2024年6月30日的财务状况以及2024年上半年的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》(财税〔2002〕128号)、《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)、《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税〔2012〕85号)、《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税〔2015〕101号)、《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)、《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税〔2016〕46号)、《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税〔2016〕70号)、《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税〔2016〕140号)、《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税〔2017〕2号)、《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税〔2017〕56号)、《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》(财税〔2017〕90号)及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年06月30日 活期存款 57,384,070.19 等于：本金 57,361,627.61 加：应计利息 22,442.58 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 57,384,070.19 6.4.7.2 交易性金融资产 无。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2024年06月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 24,007,402.76 - 银行间市场 - - 合计 24,007,402.76 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付交易费用 175.00 其中：交易所市场 - 银行间市场 175.00 应付利息 - 预提费用 14,272.24 合计 14,447.24 6.4.7.6 实收基金 6.4.7.6.1 先锋日添利A 金额单位：人民币元 项目 本期 (先锋日添利A) 2024年01月01日至2024年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 37,346,717.81 37,346,717.81 本期申购 17,754,552.75 17,754,552.75 本期赎回（以“-”号填列） -22,431,037.01 -22,431,037.01 本期末 32,670,233.55 32,670,233.55 6.4.7.6.2 先锋日添利B 金额单位：人民币元 项目 本期 (先锋日添利B) 2024年01月01日至2024年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 - - 本期申购 59,258,086.44 59,258,086.44 本期赎回（以“-”号填列） -10,233,235.50 -10,233,235.50 本期末 49,024,850.94 49,024,850.94 注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含级别调整、转换出份额。 6.4.7.7 未分配利润 6.4.7.7.1 先锋日添利A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (先锋日添利A) 上年度末 - - - 本期期初 - - - 本期利润 286,731.79 - 286,731.79 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -286,731.79 - -286,731.79 本期末 - - - 6.4.7.7.2 先锋日添利B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (先锋日添利B) 上年度末 - - - 本期期初 - - - 本期利润 40,349.62 - 40,349.62 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -40,349.62 - -40,349.62 本期末 - - - 6.4.7.8 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024年06月30日 活期存款利息收入 135,457.60 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,219.14 其他 18.61 合计 137,695.35 [注]其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等 6.4.7.9 股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 6.4.7.10 基金投资收益 无。 6.4.7.11 债券投资收益 6.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024年06月30日 债券投资收益——利息收入 110,269.64 债券投资收益——买卖债券（债转股 8,133.13 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 118,402.77 6.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024年06月30日 卖出债券（债转股 及债券到期兑付） 48,260,857.47 成交总额 减：卖出债券（债 转股及债券到期兑 47,988,827.30 付）成本总额 减：应计利息总额 263,897.04 减：交易费用 - 买卖债券差价收入 8,133.13 6.4.7.12 股利收益 无。 6.4.7.13 公允价值变动收益 无。 6.4.7.14 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024年06月30日 审计费用 4,972.24 信息披露费 - 帐户维护费 18,600.00 合计 23,572.24 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至2024年6月30日，本基金不存在应披露未披露的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金不存在应披露未披露的重大承诺事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 先锋基金管理有限公司（"先锋基金"） 基金管理人、基金注册登记机构、基金销 售机构 渤海银行股份有限公司("渤海银行") 基金托管人 联合创业集团有限公司 基金管理人股东 大连亚联投资管理有限公司 基金管理人股东 北京鹏康投资有限公司 基金管理人股东 北京指南针科技发展股份有限公司 基金管理人股东 深圳大华信安私募证券基金管理企业(有 基金管理人股东 限合伙) 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无。 6.4.10.1.2 权证交易 无。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至20 2023年01月01日至20 24年06月30日 23年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 30,751.34 49,340.54 其中：应支付销售机构的客户维护费 10,817.24 15,967.66 应支付基金管理人的净管理费 19,934.10 33,372.88 注1：支付基金管理人的管理人报酬年费率为0.15%，逐日计提，按月支付。日管理费＝前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 注2：根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024年01月01日至2024 2023年01月01日至2023 年06月30日 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 10,250.43 16,446.85 注：支付基金托管人渤海银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售 本期 服务费的 2024年01月01日至2024年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 先锋日添利A 先锋日添利B 合计 先锋基金 99.22 225.93 325.15 合计 99.22 225.93 325.15 获得销售 上年度可比期间 服务费的 2023年01月01日至2023年06月30日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 先锋日添利A 先锋日添利B 合计 先锋基金 93.59 622.83 716.42 合计 93.59 622.83 716.42 注：支付基金销售机构的销售服务费A类按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，B类按前一日基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给先锋基金，再由先锋基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： A类日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 B类日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.01%÷当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 本期 上年度可比期间 称 2024年01月01日至2024年06月30日 2023年01月01日至2023年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 渤海银行 股份有限 57,384,070.19 135,457.60 55,092.07 386.04 公司 注：本基金的银行存款由基金托管人渤海银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金 先锋日添利A 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 288,132.27 - -1,400.48 286,731.79 - 先锋日添利B 单位：人民币元 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注 转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 38,106.34 - 2,243.28 40,349.62 - 注：本基金在本年度累计分配收益327,081.41元，其中以红利再投资方式结转入实收基金326,238.61元，，计入应付收益科目842.80元。 6.4.12 期末（2024年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现 “风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险，并设定适当的投资限额，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成：第一层次为董事会、风险控制委员会所领导；第二层次为总经理、督察长、风险管理委员会、监察稽核部所监控；第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行渤海银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2024年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0%（2023年12月31日：0%） 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024年06月30日 2023年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - 19,982,719.75 合计 - 19,982,719.75 注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级； 2、未评级部分为剩余期限在一年以内的国债。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 无。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 于2024年06月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余 期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2024年6月30日，本基金前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为64.53%，本基金投资组合的平均剩余期限为1天，平均剩余存续期为1天。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。于2024年6月30日，本基金无流动性受限资产。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2024年0 6月30日 资产 货币资 57,384,070.19 - - - - 57,384,070.19 金 结算备 300,135.00 - - - - 300,135.00 付金 存出保 1,802.88 - - - - 1,802.88 证金 买入返 售金融 24,007,402.76 - - - - 24,007,402.76 资产 应收申 - - - - 34,777.94 34,777.94 购款 资产总 81,693,410.83 - - - 34,777.94 81,728,188.77 计 负债 应付管 理人报 - - - - 7,793.95 7,793.95 酬 应付托 - - - - 2,597.99 2,597.99 管费 应付销 售服务 - - - - 4,651.86 4,651.86 费 应付利 - - - - 3,613.24 3,613.24 润 其他负 - - - - 14,447.24 14,447.24 债 负债总 - - - - 33,104.28 33,104.28 计 利率敏 感度缺 81,693,410.83 - - - 1,673.66 81,695,084.49 口 上年度 末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2023年1 2月31日 资产 货币资 5,171,812.09 - - - - 5,171,812.09 金 结算备 272,862.24 - - - - 272,862.24 付金 存出保 2,192.43 - - - - 2,192.43 证金 交易性 金融资 19,982,719.75 - - - - 19,982,719.75 产 买入返 售金融 12,011,855.34 - - - - 12,011,855.34 资产 应收申 - - - - 40,011.69 40,011.69 购款 资产总 37,441,441.85 - - - 40,011.69 37,481,453.54 计 负债 应付管 理人报 - - - - 4,898.95 4,898.95 酬 应付托 - - - - 1,632.99 1,632.99 管费 应付销 售服务 - - - - 4,898.95 4,898.95 费 应付利 - - - - 2,770.44 2,770.44 润 其他负 - - - - 120,534.40 120,534.40 债 负债总 - - - - 134,735.73 134,735.73 计 利率敏 感度缺 37,441,441.85 - - - -94,724.04 37,346,717.81 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率 风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生 变化。 假设 此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 相关风险变量的变动 （单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2024年06月30日 2023年12月31日 市场利率下降25个基点 - 2,045.85 市场利率上升25个基点 - -2,045.85 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所市场或银行间同业市场交易的固定收益品种和债券回购产品，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 无。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024年06月30日 2023年12月31日 第一层次 - - 第二层次 - 19,982,719.75 第三层次 - - 合计 - 19,982,719.75 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 无。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 24,007,402.76 29.37 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 3 银行存款和结算备付金合计 57,684,205.19 70.58 4 其他各项资产 36,580.82 0.04 5 合计 81,728,188.77 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 - 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 1 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 42 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余期限没有超过120天的情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 产净值的比例(%) 1 30天以内 100.00 - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 2 30天(含)—60天 - - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 3 60天（含）—90天 - - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 4 90天(含)—120天 - - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） - - 其中：剩余存续期超过397天 - - 的浮动利率债 合计 100.00 - 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期没有超过240天的情况。 7.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0281% 报告期内偏离度的最低值 - 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0094% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。 7.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体中，未出现在报告编制日前一年内受到银保监会处罚的情形。 本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,802.88 2 应收清算款 - 3 应收利息 - 4 应收申购款 34,777.94 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 36,580.82 7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 持 户均持有的 持有人结构 级别 有 基金份额 机构投资者 个人投资者 人 占总 户 持有份额 份额 持有份额 占总份 数 比例 额比例 (户) 先锋 日添 5,7 5,685.74 68,607.49 0.21% 32,601,626.06 99.79% 利A 46 先锋 日添 316,341,616.98 49,024,850.94 100.0 0.00 0.00% 利B 0% 合计 5,7 14,210.31 49,093,458.43 60.0 32,601,626.06 39.91% 49 9% 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 产品 24,017,417.99 29.40% 2 产品 20,000,000.00 24.48% 3 机构 5,002,875.50 6.12% 4 个人 814,320.48 1.00% 5 个人 734,512.93 0.90% 6 个人 509,973.00 0.62% 7 个人 466,710.65 0.57% 8 个人 448,097.20 0.55% 9 个人 371,823.27 0.46% 10 个人 354,033.07 0.43% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比 （份） 例 基金管理人所有从业人员持 先锋日添利A 23.49 0.00% 有本基金 先锋日添利B 0.00 0.00% 合计 23.49 0.00% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 先锋日添利A 0 和研究部门负责人持有本开放式 先锋日添利B 0 基金 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基 先锋日添利A 0 金 先锋日添利B 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 先锋日添利A 先锋日添利B 基金合同生效日(2017年04月14 230,239,341.61 161,007,444.44 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 37,346,717.81 - 本报告期基金总申购份额 17,754,552.75 59,258,086.44 减：本报告期基金总赎回份额 22,431,037.01 10,233,235.50 本报告期期末基金份额总额 32,670,233.55 49,024,850.94 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人本报告期内无重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 自2024年5月27日起，李拥军先生担任渤海银行股份有限公司托管业务部副总经理。 自2024年5月27日起，景辉先生担任渤海银行股份有限公司托管业务部副总经理。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产的诉讼。 本报告期内无对基金托管业务产生重大影响的重大诉讼和仲裁事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为其审计的会计事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，管理人及其高级管理人员未受到相关监管部门稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 占当期 占当期 券商 单 股票成 佣金总 备 名称 元 成交金额 交总额 佣金 量的比 注 数 的比例 例 量 万联 2 - - - - - 证券 注：根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》、《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》等相关法律法规要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下： (1)基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构； (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 (3)基金管理人对证券公司交易单元交易量依据公司投研部门对证券公司投研服务的综合评分排名结果进行分配。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基 称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总 额的比例 交总额的 额的比例 额的比例 比例 万联证 8,000,639.0 351,300,000. 券 0 100.00% 00 100.00% - - - - 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 先锋基金管理有限公司旗下 上海证券报、中国证券报、 2024-01-22 基金季度报告提示性公告 证券时报、证券日报 先锋日添利货币市场基金20 基金管理人网站、证监会指 2 23年第4季度报告 定网站 2024-01-22 关于先锋日添利货币市场基 金2024年“春节”假期前暂 证券时报、基金管理人网站、 3 停代销渠道申购、转换转入 证监会指定网站 2024-02-06 及定期定额投资业务的公告 4 先锋基金管理有限公司关于 基金管理人网站 2024-02-29 终止和合期货有限公司办理 本公司旗下基金销售业务的 公告 先锋基金管理有限公司旗下 上海证券报、中国证券报、 5 基金年度报告提示性公告 证券时报、证券日报 2024-03-29 先锋日添利货币市场基金20 基金管理人网站、证监会指 6 23年年度报告 定网站 2024-03-29 关于先锋日添利货币市场基 金2024年“清明”假期前暂 证券时报、基金管理人网站、 7 停代销渠道申购、转换转入 证监会指定网站 2024-04-02 及定期定额投资业务的公告 8 先锋基金管理有限公司旗下 上海证券报、中国证券报、 2024-04-22 基金季度报告提示性公告 证券时报、证券日报 先锋日添利货币市场基金20 基金管理人网站、证监会指 9 24年第1季度报告 定网站 2024-04-22 关于先锋日添利货币市场基 10 金2024 年“五一”假期前暂 证券时报、基金管理人网站、 2024-04-26 停代销渠道申购、转换转入 证监会指定网站 及定期定额投资业务的公告 关于先锋日添利货币市场基 11 金2024年“端午”假期前暂 证券时报、基金管理人网站、 2024-06-05 停代销渠道申购、转换转入 证监会指定网站 及定期定额投资业务的公告 先锋基金管理有限公司关于 旗下公开募集证券投资基金 上海证券报、中国证券报、 12 更新基金产品资料概要的提 证券时报、证券日报 2024-06-29 示性公告 13 先锋日添利货币市场基金基 基金管理人网站、证监会指 2024-06-29 金产品资料概要更新 定网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 持有基金份额比 者 序 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 类 号 20%的时间区间 别 1 20240524 - 2024 0.00 10,013,321.18 10,013,321.18 0.00 0.00% 0610 机 2 20240611 - 2024 0.00 24,017,417.99 0.00 24,017,417.99 29.40% 构 0630 3 20240628 - 2024 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 24.48% 0630 产品特有风险 （1）特定投资者大额赎回导致的流动性风险 如果特定投资者大额赎回，为应对赎回，可能迫使基金以不适当的价格大量抛售证券，使基金的净值增长率受到不利影响。 （2）特定投资者大额赎回导致的巨额赎回风险 如果特定投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续2个开放 日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请。 （3）特定投资者大额赎回导致的基金资产净值较低的风险 如果特定投资者大额赎回导致基金资产净值较低，可能出现连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的情形，继而触发 基金合同终止条件导致基金无法继续存续。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.1中国证券监督管理委员会批准先锋日添利货币市场基金设立的文件 1.2《先锋日添利货币市场基金基金合同》 1.3《先锋日添利货币市场基金托管协议》 1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 1.5报告期内先锋日添利货币市场基金在指定报刊上各项公告的原稿 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人先锋基金管理有限公司 官方网站：http://www.xf-fund.com 先锋基金管理有限公司 二〇二四年八月三十日