中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2017年8月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金管理人-中邮创业基金管理股份有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司（简称：中国农业银行）根据本基金合同规定，于2017年08月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料未经审计. 本报告期自2017年04月01日起至06月30日止（本基金合同生效日为2017年04月01日） 。 第2页共51页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......6 2.1基金基本情况......6 2.2基金产品说明......6 2.3基金管理人和基金托管人......10 2.4信息披露方式......10 2.5其他相关资料......10 §3主要财务指标和基金净值表现......11 3.1主要会计数据和财务指标......11 3.2基金净值表现......11 3.3其他指标......13 §4管理人报告......14 4.1基金管理人及基金经理情况......14 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......17 §5托管人报告......18 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18 §6半年度财务会计报告（未经审计）......19 6.1资产负债表......19 6.2利润表......20 第3页共51页 6.3所有者权益（基金净值）变动表......21 6.4报表附注......22 §7投资组合报告......46 7.1期末基金资产组合情况......46 7.2期末按行业分类的股票投资组合......46 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......47 7.4报告期内股票投资组合的重大变动......48 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......49 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......49 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......49 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......49 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......49 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......49 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......50 7.12投资组合报告附注......50 §8基金份额持有人信息......52 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......52 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......52 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......52 §9开放式基金份额变动......53 §10重大事件揭示......54 10.1基金份额持有人大会决议......54 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......54 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......54 10.4基金投资策略的改变......54 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......54 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......54 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......54 10.8其他重大事件......55 §11影响投资者决策的其他重要信息......59 第4页共51页 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......59 11.2影响投资者决策的其他重要信息......59 §12备查文件目录......60 12.1备查文件目录......60 12.2存放地点......60 12.3查阅方式......60 第5页共51页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中邮军民融合灵活配置混合 基金主代码 004139 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年4月1日 基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 271,757,186.77份 2.2 基金产品说明 本基金重点关注从事或受益于军民融合主题的上市公 投资目标 司，在严格控制风险并保证充分流动性的前提下，谋 求基金资产的长期稳定增值。 本基金将采用“自上而下”的大类资产配置策略和 “自下而上”的股票投资策略相结合的方法进行投资。 （一）大类资产配置策略 本基金将根据对宏观经济、政策、市场和行业发展阶 段判定当前所处的经济周期，进而科学地指导大类资 产配置。通过对各类资产的市场趋势和预期风险收益 特征的判定，来确定组合中股票、债券、货币市场工 具及其他金融工具的比例，规避系统性风险。 本基金将综合运用定量和定性分析手段，通过对宏观 经济指标、政策层面因素、市场层面因素及行业层面 因素等多种指标的综合分析，从宏观、中观、微观等 投资策略 多个角度，综合考虑整体资产组合的风险、收益、流 动性及各类资产相关性等因素，对大类资产配置比例 进行灵活优化，精选具有内在价值和成长潜力的股票 和流动性好、到期收益率与信用质量相对较高的债券 等资产构建投资组合。 此外，本基金将持续地进行定期与不定期的资产配置 风险监控，适时地做出相应的调整。 （二）股票投资策略 本基金采用主题投资策略围绕军民融合这一主题进行 投资，选择具有长期持续增长能力的、具有核心竞争 力的军民融合主题的上市公司股票进行投资。 1、军民融合主题的定义 本基金所指的军民融合主题是由国防安全技术研发、 第6页共51页 国防生产建设以及由军工技术衍生的民用应用领域所 涉及的相关公司组成，主要包括航空、航天、兵器、 船舶、通信、电子、信息安全等子行业。 2、军民融合的投资主题挖掘 在确定了军民融合主题的范畴之后，本基金将进行主 题挖掘和主题配置，通过深入分析宏观经济指标和不 同行业自身的周期变化特征以及在国民经济中所处的 位置，确定在当前宏观背景下适宜投资的重点行业。 在投资组合管理过程中，基金管理人也将根据宏观经 济形势以及各个行业的基本面特征对行业配置进行持 续动态地调整。 军民融合主题行业根据产品或服务类别的不同，可划 分为不同的细分子行业。本基金将综合考虑以下因素， 对股票资产在军民融合的各细分子行业之间进行配置。 3、个股选择 第一步，通过主题相关度筛选，构建军民融合主题股 票库。 第二步，综合考虑企业成长、价值及盈利特性，构建 股票备选库。 第三步，个股定性分析，构建股票精选库 在股票备选库的基础上，本基金从公司治理结构、公 司经营运行等方面对个股进行定性分析，构建股票精 选库。 （三）债券投资策略 在债券投资部分，本基金在债券组合平均久期、期限 结构和类属配置的基础上，对影响个别债券定价的主 要因素，包括流动性、市场供求、信用风险、票息及 付息频率、税赋、含权等因素进行分析，选择具有良 好投资价值的债券品种进行投资，确定债券的投资组 合。 1、久期策略 2、期限结构策略 3、个券选择策略 （1）特定跟踪策略 特定是指某类或某个信用产品具有某种特别的特点， 这种特点会造成此类信用产品的价值被高估或者低估。 特定跟踪策略，就是要根据特定信用产品的特定特点， 进行跟踪和选择。在所有的信用产品中，寻找在持有 期内级别上调可能性比较大的产品，并进行配置；对 在持有期内级别下调可能性比较大的产品，要进行规 避。判断的基础就是对信用产品进行持续内部跟踪评 级及对信用评级要素进行持续跟踪与判断，简单的做 法就是跟踪特定事件：国家特定政策及特定事件变动 第7页共51页 态势、行业特定政策及特定事件变动态势、公司特定 事件变动态势，并对特定政策及事件对于信用产品的 级别变化影响程度进行评估，从而决定对于特定信用 产品的取舍。 （2）相对价值策略 本策略的宗旨是要找到价值被低估的信用产品。属于 同一个行业、类属同一个信用级别且具有相近期限的 不同债券，由于息票因素、流动性因素及其他因素的 影响程度不同，可能具有不同的收益水平和收益变动 趋势，对同类债券的利差收益进行分析，找到影响利 差的因素，并对利差水平的未来走势做出判断，找到 价值被低估的个券，进而相应地进行债券置换。本策 略实际上是某种形式上的债券互换，也是寻求相对价 值的一种投资选择策略。 4、可转换债券的投资策略 1）普通可转换债券投资策略 普通可转换债券的价值主要取决于其股权价值、债券 价值和转换期权价值，本基金管理人将对可转换债券 的价值进行评估，选择具有较高投资价值的可转换债 券。 此外，本基金还将根据新发可转换债券的预计中签率、 模型定价结果，积极参与一级市场可转债新券的申购。 2）可分离交易可转债 分离交易可转债是指认股权和债券分离交易的可转债， 它与普通可转债的区别在于上市后可分离为可转换债 券和股票权证两部分，且两部分各自单独交易。也就 是说，分离交易可转债的投资者在行使了认股权利后， 其债权依然存在，仍可持有到期归还本金并获得利息； 而普通可转债的投资者一旦行使了认股权利，则其债 权就不复存在了。当可分离交易可转债上市后，对分 离出的可转债，其投资策略与本基金普通可转债的投 资策略相同；而对分离出的股票权证，其投资策略与 本基金权证的投资策略相同。 5、资产支持证券投资策略 本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率 和提前偿付比率，并利用收益率曲线和期权定价模型， 对资产支持证券进行估值。本基金将严格控制资产支 持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动 性风险。 （四）权证投资策略 本基金将按照相关法律法规通过利用权证及其他金融 工具进行套利、避险交易，控制基金组合风险，获取 超额收益。本基金进行权证投资时，将在对权证标的 第8页共51页 证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动 率等参数，运用数量化期权定价模型，确定其合理内 在价值，从而构建套利交易或避险交易组合。未来， 随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的 创新等，基金还将积极寻求其他投资机会，履行适当 程序后更新和丰富组合投资策略。 （五）股指期货投资策略 本基金将在注重风险管理的前提下，以套期保值为目 的，遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期 货。通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究， 结合股指期货定价模型，采用估值合理、流动性好、 交易活跃的期货合约，对本基金投资组合进行及时、 有效地调整和优化，提高投资组合的运作效率。 本基金股票投资的业绩比较基准为：中证军工指数收 益率×60%＋上证国债指数收益率×40%，主要基于以 下原因： 本基金的资产主要投资于从事或受益于军民融合主题 的证券，投资于军民融合主题的证券不低于非现金基 金资产的80%；中证军工指数将符合由十大军工集团 控股且主营业务与军工行业相关的上市公司、业务范 围涵盖航空、航天、船舶、兵器、军事电子和卫星等 军工领域的其他军工类上市公司纳入军工产业主题的 范畴，可以综合反映沪深两市属于军民融合主题的公 司股票的整体走势。 业绩比较基准 上证国债指数是以上海证券交易所上市的所有固定利 率国债为样本,按照国债发行量加权而成。上证国债 指数编制合理、透明、运用广泛，具有较强的代表性 和权威性，能够满足本基金的投资管理需要。 随着市场环境的变化，如果上述业绩比较基准不适用 本基金或市场推出代表性更强、投资者认同度更高且 更能够表征本基金风险收益特征的指数时，本基金管 理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则， 根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业 绩比较基准应经基金托管人同意，并按照监管部门的 要求履行适当程序，基金管理人应在调整前3个工作 日在中国证监会指定的信息披露媒介上刊登公告。 本基金为混合型基金，其预期风险与预期收益高于债 风险收益特征 券型基金和货币市场基金，低于股票型基金，属于证 券投资基金中的中高等风险品种。 第9页共51页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中邮创业基金管理股份有 中国农业银行股份有限公司 限公司 姓名 侯玉春 林葛 信息披露负责人 联系电话 010-82295160—157 010-66060069 电子邮箱 houyc@postfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 010－58511618 95599 传真 010-82295155 010-68121816 注册地址 北京市东城区和平里中街 北京市东城区建国门内大街 乙16号 69号 办公地址 北京市东城区和平里中街 北京市西城区复兴门内大街 乙16号 28号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 100013 100031 法定代表人 曹均 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.postfund.com.cn 网址 基金半年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的办公场所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中邮创业基金管理股份有限公司 北京市东城区和平里中街乙16号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年4月1日- 2017年6月30日) 本期已实现收益 3,984,905.95 本期利润 3,664,763.01 加权平均基金份额本期利润 0.0069 本期加权平均净值利润率 0.69% 本期基金份额净值增长率 0.70% 3.1.2期末数据和指标 报告期末( 2017年6月30日) 期末可供分配利润 1,911,141.63 第10页共51页 期末可供分配基金份额利润 0.0070 期末基金资产净值 273,668,328.40 期末基金份额净值 1.0070 3.1.3累计期末指标 报告期末( 2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 0.70% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当前发生额）。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.18% 0.16% 2.51% 0.71% -2.33% -0.55% 自基金合同 0.70% 0.10% -9.78% 0.92% 10.48% -0.82% 生效起至今 注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 本基金股票投资的业绩比较基准为：中证军工指数收益率×60%＋上证国债指数收益率×40%，主要基于以下原因： 本基金的资产主要投资于从事或受益于军民融合主题的证券，投资于军民融合主题的证券不低于非现金基金资产的80%；中证军工指数将符合由十大军工集团控股且主营业务与军工行业相关的上市公司、业务范围涵盖航空、航天、船舶、兵器、军事电子和卫星等军工领域的其他军工类上市公司纳入军工产业主题的范畴，可以综合反映沪深两市属于军民融合主题的公司股票的整体走势。 上证国债指数是以上海证券交易所上市的所有固定利率国债为样本,按照国债发行量加权而成。 上证国债指数编制合理、透明、运用广泛，具有较强的代表性和权威性，能够满足本基金的投资管理需要。 第11页共51页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按相关法规规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期。报告期内本基金的各项投 资比例符合基金合同的有关约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于2006年5月8日，截至2017年6月 30日，本公司共管理34只开放式基金产品，分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、中邮核 心成长混合型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题混合型证券投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮上证380指数增强型证券投资基金、中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放 第12页共51页 债券型证券投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮双动力混合型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站货币市场基金、中邮核心科技灵活配置混合型证券投资基金、中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、中邮稳健添利灵活配置混合型证券投资基金、中邮信息产业灵活配置混合型者证券投资基金、中邮乐享收益灵活配置混合型证券投资基金、中邮创业新优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮新思路灵活配置混合型证券投资基金、中邮尊享一年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、中邮绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中邮风格轮动灵活配置混合型证券投资基金、中邮纯债聚利债券型证券投资基金、中邮增力债券型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金、中邮医药健康灵活配置混合型证券投资基金、中邮消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、中邮景泰灵活配置混合型证券投资基金、中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金、中邮睿信增强债券型证券投资基金、中邮稳健合赢债券型证券投资基金、中邮纯债恒利债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 任职日期 离任日期 业年限 说明 硕士研究生，曾任北京凯 盛旭日电子科技有限公司 销售工程师、中邮创业基 金管理股份有限公司研究 部研究员，现任中邮创业 基金经 2017年4月 基金管理股份有限公司中 刘田 理 1日 - 2年 邮核心成长混合型证券投 资基金基金经理、中邮创 新优势灵活配置混合型证 券投资基金基金经理、中 邮军民融合灵活配置混合 型证券投资基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，各基金在研究、投资、交易等各方面受到公平对待，确保各基金获得公平交易的机会。 报告期内，本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相关的信息披露真 第13页共51页 实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 在证监会颁发《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》后，由金融工程部组织，对交易部和投资部相关人员进行了培训，督促相关人员严格遵守该制度。为确保该制度的顺利执行，公司与衡泰软件共同开发了公平交易系统，并按月度、季度、年度生成各只基金之间的交易价差分析报告，逐一分析得出结论后发送给相关部门和人员。对于报告中产生的异常情况，在做出合理解释后，提请各部门相关人员引起重视，完善公司内部公平交易制度，使之更符合指导意见精神，并避免类似情况再次发生，最后妥善保存分析报告备查。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，我们认为市场处于长期的底部区间，整体风险可控；但是短期来看市场成交不活跃，依以存量博弈为主，没有显着的投资机会。本基金为主要投向“军民融合”方向的主题型基金，在市场风险偏好持续下降的过程中军工等高估值行业难有表现机会，因此投资策略上我们以低仓位操作为主，个股方面寻找超跌的低估值个股的反弹机会，力争做到稳健收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年6月30日，本基金份额净值为1.0070元，累计净值1.0070元。份额净值增长 率为0.70%，业绩比较基准增长率为-9.78%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，我们预计随着军改完成，装备列装速度加快以及军民融合政策的深入推进，军工以及军民融合行业的收入和利润将逐步开始加速增长。另外一方面，作为一个高壁垒高科技同时高估值的板块，我们认为较好的投资机会还需要等待市场“分母端”的改善，目前来看，资金价格已经跃升至近10年内较高的水平，边际上很难更差，只是在去杠杆的背景下也很难更好，风险偏好方面，预计整个金融系统强化监管的基调仍会持续，变化点或在十九大前后，因此，未来来看，我们将以中性仓位为主，在行业内寻找具有较高安全边际和估值优势的个股进行配置。 第14页共51页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金公司于本报告期内成立估值小组，成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理，在采用估值政策和程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任和独立性，通过估值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，本基金未能满足利润分配条件，故未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人——中邮创业基金管理股份有限公司2017年4月1日至2017年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本托管人认为，中邮创业基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，中邮创业基金管理股份有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未 第15页共51页 发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 106,217,807.96 - 结算备付金 20,850,000.00 - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 48,783,756.54 - 其中：股票投资 48,783,756.54 - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 100,059,194.91 - 应收利息 6.4.7.5 880.44 - 应收股利 - - 应收申购款 99.85 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 275,911,739.70 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,592,465.89 - 应付管理人报酬 376,244.05 - 第16页共51页 应付托管费 62,707.30 - 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 78,938.43 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 133,055.63 - 负债合计 2,243,411.30 - 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 271,757,186.77 - 未分配利润 6.4.7.10 1,911,141.63 - 所有者权益合计 273,668,328.40 - 负债和所有者权益总计 275,911,739.70 - 注：本基金基金合同生效日为2017年04月01日，因此无上年度比较数据。报告截止日 2017年06月30日，基金份额净值1.0070元，基金份额总额271,757,186.77份。 6.2 利润表 会计主体：中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017年4月1日(基金合同生效日)至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年4月1日(基 2016年1月1日至 金合同生效日)至 2016年6月30日 2017年6月30日 一、收入 6,253,472.32 - 1.利息收入 3,376,410.71 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 407,807.92 - 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 2,968,602.79 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 785,531.57 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 763,031.57 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 22,500.00 - 3.公允价值变动收益（损失以“- 6.4.7.17 -320,142.94 - 第17页共51页 ”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.18 2,411,672.98 - 减：二、费用 2,588,709.31 - 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,013,490.98 - 2．托管费 6.4.10.2.2 335,581.79 - 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 104,668.77 - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 134,967.77 - 三、利润总额（亏损总额以“- 3,664,763.01 - ”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 3,664,763.01 - 列） 注：本基金基金合同生效日为2017年04月01日，因此无上年度比较数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017年4月1日(基金合同生效日)至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年4月1日(基金合同生效日)至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 915,467,505.92 - 915,467,505.92 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 3,664,763.01 3,664,763.01 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -643,710,319.15 -1,753,621.38 -645,463,940.53 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 1,514,991.51 9,976.21 1,524,967.72 2.基金赎回款 -645,225,310.66 -1,763,597.59 -646,988,908.25 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 第18页共51页 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 271,757,186.77 1,911,141.63 273,668,328.40 （基金净值） 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 - - - （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - - - 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 - - - （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 - - - （基金净值） 注：本基金基金合同生效日为2017年04月01日，因此无上年度比较数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______周克______ ______周克______ ____吕伟卓____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]2897号《关于准予中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准募集，由中邮创业基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》等有关规定和《中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发起，并于2017年4月1日 第19页共51页 募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集包括认购资金利息共募集 915,467,505.92元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同验字(2017)第110ZC0136号 验资报告予以验证。本基金的基金管理人为中邮创业基金管理股份有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、可转换债券、债券回购、银行存款、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。在正常市场情况下，本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为：股票投资占基金资产的比例为0%~95%，权证投资占基金资产净值的比例为0%~3%，扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金投资于军民融合主题的证券不低于非现金基金资产的80%。本基金参与股指期货交易，应符合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）和中国证券业协会2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会2010年2月8日颁布的证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了基金财务状况、经营成果和所有者权益（基金净值）变动等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1会计年度 本基金采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。本期财务报表的实 际编制期间为2017年4月1日（基金合同生效日）至2017年6月30日。 6.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 第20页共51页 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款、应收款项。除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 本基金持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本基金持有的各类应收款项等在活跃市场没有报价、回收金额固定或可以确定的非衍生金融资产分类为贷款与应收款项。 （2）金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。除与权证投资有关的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示，与权证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项等。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （1）股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益，卖出股票应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 股票持有期间分派的股票股利，应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告，按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量，在本账户“数量”栏进行记录。 因持有股票而享有的配股权，配股除权日在配股缴款截止日之后的，在除权日按所配的股数确认未流通部分的股票投资，与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日之前的，按照权证的有关原则进行核算。 股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入。 第21页共51页 估值日对持有的股票估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认债券投资；债券投资按交易日债券的公允价值（不含支付价款中所包含的应收利息）入账，应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。 持有债券期间，每日确认利息收入，计入应收利息和利息收入科目。 债券派息日，按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资金交收。 估值日对持有的债券估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入债券投资收益，卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。 到期收回债券本金和利息，债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。 可转换债券转股时，按可转换股票的公允价值计入股票投资科目，按应收取的现金余额返还扣除可转换股票的公允价值后的余额，与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值的差额计入债券投资收益，同时，将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。 （3）权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 获赠权证（包括配股权证）在除权日应按持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，在本账户“数量”栏进行记录。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估值增值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下： A、证券结算方式 第22页共51页 认购权证以证券结算方式行权时，按股票的公允价值确认股票投资成本，按股票公允价值与权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益，同时将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 认沽权证以证券结算方式行权时，按认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）确认衍生工具收益，按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）的差额确认股票投资收益，同时，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。 B、现金结算方式 权证以现金结算方式行权时，按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值增值或减值的差额确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 放弃行权，在放弃行权确定日，按结转的权证成本、估值增值或减值，确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。 （4）资产支持证券 取得资产支持证券时，按公允价值入账；取得资产支持证券支付的款项时，区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收益部分，将收到的本金部分冲减成本，将收到的收益部分冲减应计利息（若有）后的差额，记入资产支持证券利息收入，其他与资产支持证券投资相关业务的账务处理比照债券投资。 （5）买入返售金融资产和卖出回购金融资产 根据返售协议，按照应付和实际支付的金额确认入账；返售前，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；返售日，按照应收或实际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入。 根据回购协议，按照应收和实际收到的金额确认入账；融资期限内，按照实际利率逐日计提利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；到期回购时，按照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额，计算确认利息支出。 （6）股指期货投资 股指期货在买入和卖出合约时，记录初始合约价值。估值日对股指期货估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。 买入合约卖出平仓、卖出合约买入平仓或到期交割时，采用移动加权方法结转平仓合约的初始合约价值。日终结算时，对股指期货进行估值，确认平仓损益，进行当日无负债结算，并对合 第23页共51页 约占用的交易保证金进行调整。 （7）其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值原则遵循中国证券监督管理委员会2007年6月8日发布的《关于证券投资基金 执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知 》（证监会计字[2007]21号）和 中国证券投资基金业协会2014年11月13日发布的《中国证券投资基金业协会估值核算工作小 组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“新估值标准”）及《关于 2015年1季度固定收益品种估值处理标准的通知》的有关规定，具体估值方法如下： （1）股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按下列办法进行估值： 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： FV=C+（P-C）*（D1-Dr）/D1 其中： FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时， 第24页共51页 应于除权日对其初始取得成本作相应调整）； P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； D1为该非公开发行有明确锁定期的股票的锁定其所含的交易所的交易天数； Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当 天）。 按照证监会公告[2008] 38号—《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及 《中国证券业协会基金估值工作小组停牌股票估值的参考方法》的要求，本基金对长期停牌股票按“指数收益法”进行估值。 （2）债券投资 本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时，主要依据由第三方估值机构提供的价格数据。第三方估值机构包括中央国债登记结算公司（以下简称“中央结算公司”）和中证指数有限公司。第三方估值机构根据以下原则确定估值品种公允价值：对于存在活跃市场的情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采用估值技术确定其公允价值。 未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 （3）权证投资 上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值；首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 （4）股指期货投资 本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （5）其他投资品种 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 第25页共51页 资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。 （6）估值不能客观反映其公允价值的处理 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （7）实际投资成本与估值的差异处理 实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不得相互抵销。 6.4.4.7实收基金 本基金单位总额不固定，基金单位总数随时增减。基金合同生效时，实收基金按实际收到的基金单位发行总额入账；基金合同生效后，实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。 6.4.4.8损益平准金 基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，计算有效申购或转换款中含有的实收基金部分，确认并增加实收基金，按基金申购或转换款与实收基金的差额，确认并增加损益平准金。 基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，对基金赎回款或转换转出款中含有的实收基金，确认并减少实收基金，按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额，确认并减少损益平准金。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 （1）股票投资收益 于卖出股票交易日确认，按卖出股票成交总额与其成本的差额入账。 （2）债券投资收益 于卖出债券交易日确认，按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。 （3）股利收入 第26页共51页 于除息日确认，按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。 （4）债券利息收入 在债券实际持有期内逐日计提，按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。 （5）存款利息收入 逐日计提，按本金与适用的利率计提的金额入账。 （6）买入返售证券收入 在证券持有期内采用实际利率逐日计提，按计提的金额入账。 （7）公允价值变动损益 于估值日，对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的损益进行确认；卖出股票、债券、权证等资产时，将原计入该卖出资产的公允价值变动损益转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。 6.4.4.10费用的确认和计量 （1）基金管理人报酬 按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。 （2）基金托管费 按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 （3）交易费用 对股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的，可直接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本，包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用。 （4）利息支出 对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出，在借款期或融资期内按实际利率逐日计提并确认入账。 6.4.4.11基金的收益分配政策 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；每份基金份额享有同等分配权；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次基金收益分配比例不低于该次可供分 第27页共51页 配利润的50%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；基金可供分配利润指截至收 益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本报告期内本基金无会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本报告期内本基金无会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本报告期内本基金无差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部 国家 税务总局 关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2015]101号《财政部 国家税务总局 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号 《财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财 政部 国家税务总局 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70号《财政部 国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相 关税务法规和实务操作，本基金主要税项列示如下： 1．对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税；基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股 息红利所得暂免征收个人所得税。持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 2．基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 3．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4．于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税 第28页共51页 改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入及基金取得的以下利息收入免征增值税：a）同业存款；b）买入返售金融资产（质押式、买断式）；c）国债、地方政府债；d）金融债券。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 106,217,807.96 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 106,217,807.96 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 49,103,899.48 48,783,756.54 -320,142.94 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 49,103,899.48 48,783,756.54 -320,142.94 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。 第29页共51页 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本期末未持有买断式逆回购金融资产。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 31,899.36 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 8,444.25 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 -39,463.27 应收申购款利息 0.10 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 880.44 6.4.7.6其他资产 注：本基金本期末未持有其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 78,938.43 银行间市场应付交易费用 - 合计 78,938.43 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 第30页共51页 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 4,000.34 预提费用 129,055.29 合计 133,055.63 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年4月1日(基金合同生效日)至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 915,467,505.92 915,467,505.92 本期申购 1,514,991.51 1,514,991.51 本期赎回(以"-"号填列) -645,225,310.66 -645,225,310.66 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 271,757,186.77 271,757,186.77 注：本基金合同生效日为2017年04月01日，在募集期间认购资金及利息折份额共计 915,467,505.92份。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 3,984,905.95 -320,142.94 3,664,763.01 本期基金份额交易 -1,703,793.67 -49,827.71 -1,753,621.38 产生的变动数 其中：基金申购款 8,019.78 1,956.43 9,976.21 基金赎回款 -1,711,813.45 -51,784.14 -1,763,597.59 本期已分配利润 - - - 本期末 2,281,112.28 -369,970.65 1,911,141.63 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年4月1日(基金合同生效日)至2017年 6月30日 第31页共51页 活期存款利息收入 335,784.02 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 72,023.78 其他 0.12 合计 407,807.92 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年4月1日(基金合同生效日)至 2017年6月30日 卖出股票成交总额 18,210,110.61 减：卖出股票成本总额 17,447,079.04 买卖股票差价收入 763,031.57 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 注：本报告期内本基金无债券投资。 6.4.7.13.2资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期无资产支持证券投资。 6.4.7.14贵金属投资收益 注：本报告期本基金未投资贵金属。 6.4.7.15衍生工具收益 注：本报告期本基金无衍生工具投资。 6.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 项目 2017年4月1日(基金合同生效日)至2017年 6月30日 股票投资产生的股利收益 22,500.00 基金投资产生的股利收益 - 第32页共51页 合计 22,500.00 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2017年4月1日(基金合同生效日)至 2017年6月30日 1.交易性金融资产 -320,142.94 ——股票投资 -320,142.94 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -320,142.94 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年4月1日(基金合同生效日)至 2017年6月30日 基金赎回费收入 2,411,667.33 其他 5.65 合计 2,411,672.98 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持续持有期小于30日（不含30日）的，赎回费全额计入基金财产；对持续持有期长于30日（含30日）但少于3个月（不含3个月）的，将不低于赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持有期长于3个月（含3个月）但少于6个月（不含6个月）的，将不低于赎回费总额的50%计入基金财产；对持续持有期长于6个月（含6个月）的，将不低于赎回费总额的25%归基金财产。其余用于注册登记费和其他必要的手续费。 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 第33页共51页 2017年4月1日(基金合同生效日)至 2017年6月30日 交易所市场交易费用 104,668.77 银行间市场交易费用 - 合计 104,668.77 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年4月1日(基金合同生效日)至 2017年6月30日 审计费用 29,781.57 信息披露费 99,273.72 银行费用 5,912.48 合计 134,967.77 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 本报告期内，本基金不存在或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至2017年08月24日，本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期未发生与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方变化。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 首创证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金管理人股东控股的公司、基金代销机构 第34页共51页 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 注：本报告期本基金未发生通过关联方交易单元进行交易的情况。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年4月1日(基金合同生 2016年1月1日至2016年6月30日 效日)至2017年6月30日 当期发生的基金应支付 2,013,490.98 - 的管理费 其中：支付销售机构的 844,239.31 - 客户维护费 注：支付基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司的基金管理费，按前一日基金资产净值的1.50%计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%／当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年4月1日(基金合同生效日) 2016年1月1日至2016年6月30日 至2017年6月30日 当期发生的基金应支付 335,581.79 - 的托管费 注：支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%／当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本报告期内本基金未与关联方发生银行间同业市场的债券交易（含回购）。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期末基金管理人未运用固定资金投资本基金。 第35页共51页 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本报告期末其他关联方未持有本基金。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2017年4月1日(基金合同生效日) 2016年1月1日至2016年6月30日 名称 至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银 行股份有限 106,217,807.96 335,784.02 - - 公司 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本报告期本基金未发生在承销期内参与认购关联方承销证券的情况。 6.4.11 利润分配情况 注：本报告期内本基金未实施利润分配。 6.4.12 期末（ 2017年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 （1）风险管理政策 本基金管理人根据中国证监会的要求，建立了科学合理层次分明的内控组织架构、控制程序、控制措施和控制职责。 本基金管理人已建立了一套较为完整的决策流程和业务操作流程，每个员工各司其责，监察稽核部定期对各部门、各业务流程进行监察稽核，充分保证了各项管理制度和业务流程的有效执 第36页共51页 行。 （2）风险管理组织架构 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 公司上述风险管理职能部门运转正常，充分发挥各自的职能，不断揭示并化解各类风险。 6.4.13.2信用风险 在基金投资过程中，信用风险主要是指因债券交易对手未履行合约责任，或者基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的债券信用风险主要分为：单券种的信用风险和债券组合的信用风险。 针对单券种发行主体的信用风险，本基金管理人将通过以下三个方面来进行信用风险的管理：①进行独立的发行主体信用分析，运用信用产品的相关数据资料，分析发行人的公司背景、行业特性、流动性、盈利能力、偿债能力和表外事项等因素，对信用债进行信用风险评估，并确定信用债的风险等级；②严格遵守信用类债券的备选库制度，根据不同信用风险等级，按照不同的投资管理流程和权限管理制度，对入库债券进行持续信用跟踪分析；③采取分散化投资策略和集中度限制，严格控制组合整体的违约风险水平。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的困难而导致损失的风险。本基金的流动性风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分股票均是交易相对活跃的大盘股，变现能力较强。 本基金管理人设专人通过独立的检测系统对流动性指标进行监测和分析，并进行动态调整，充分保证本基金有充足的现金流。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指金融工具或证券的价值对市场参数变化的敏感性，是基金资产运作中所不可避免地承受因市场任何波动而产生的风险。本基金管理人已建立了一套较完整的系统性风险预警和监控系统，利用设定系统参数对市场风险进行度量和监控。主要通过调整VaR的最高和最低限以及日常VaR的值，实现对市场风险的控制和管理。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独 第37页共51页 立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年6月30日 资产 银行存款 106,217,807.96 - - -106,217,807.96 结算备付金 20,850,000.00 - - -20,850,000.00 交易性金融资产 - - -48,783,756.5448,783,756.54 应收证券清算款 - - -100,059,194.91100,059,194.91 应收利息 - - - 880.44 880.44 应收申购款 - - - 99.85 99.85 资产总计 127,067,807.96 - -148,843,931.74275,911,739.70 负债 应付赎回款 - - - 1,592,465.89 1,592,465.89 应付管理人报酬 - - - 376,244.05 376,244.05 应付托管费 - - - 62,707.30 62,707.30 应付交易费用 - - - 78,938.43 78,938.43 其他负债 - - - 133,055.63 133,055.63 负债总计 - - - 2,243,411.30 2,243,411.30 利率敏感度缺口 127,067,807.96 - -146,600,520.44273,668,328.40 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上不计息 合计 2016年12月31日 资产 负债 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 注：本基金本报告期末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2其他价格风险 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通 第38页共51页 过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金股票投资占基金资产的比例为 0%–95%，权证投资占基金资产净值的比例为0%– 3%，扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金投资于军民融合主题的证券不低于非现金基金资产的80%。本基金参与股指期货交易，应符合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。 于2017年6月30日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 6.4.13.4.2.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 48,783,756.54 17.83 - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 48,783,756.54 17.83 - - 6.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析 假设 固定其它市场变量，当本基金基准上涨1% 固定其它市场变量，当本基金基准下跌1% 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2017年 上年度末（2016年 6月30日） 12月31日） 基金净资产变动 14,873.70 - 基金净资产变动 -14,873.70 注：我们利用CAPM模型计算得到上述结果；其中，无风险收益率取17年6月30日十年期国债 收益率3.56%，利用本17年4月5日以来基金日收益率与基金基准日收益率计算得到基金的 第39页共51页 Beta系数为0.03。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 第40页共51页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 48,783,756.54 17.68 其中：股票 48,783,756.54 17.68 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 127,067,807.96 46.05 7 其他各项资产 100,060,175.20 36.27 8 合计 275,911,739.70 100.00 注：由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 48,783,756.54 17.83 D 电力、热力、燃气及水生产和 - - 供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 - - 务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - 第41页共51页 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 48,783,756.54 17.83 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600990 四创电子 200,000 12,398,000.00 4.53 2 002519 银河电子 1,400,011 11,018,086.57 4.03 3 600372 中航电子 499,981 8,684,669.97 3.17 4 300600 瑞特股份 100,000 5,570,000.00 2.04 5 000901 航天科技 200,000 5,432,000.00 1.98 6 002023 海特高新 500,000 5,135,000.00 1.88 7 600893 航发动力 20,000 546,000.00 0.20 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值 比例（％） 1 600990 四创电子 12,721,195.00 4.65 2 002519 银河电子 11,503,570.10 4.20 3 600372 中航电子 7,791,298.87 2.85 4 300600 瑞特股份 5,844,176.00 2.14 5 000901 航天科技 5,546,780.94 2.03 6 600893 航发动力 5,198,594.54 1.90 7 002023 海特高新 5,177,019.12 1.89 8 002413 雷科防务 5,151,558.27 1.88 第42页共51页 9 300375 鹏翎股份 3,890,956.68 1.42 10 002617 露笑科技 3,725,829.00 1.36 注：买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值 比例（％） 1 002413 雷科防务 5,233,734.85 1.91 2 600893 航发动力 5,122,943.00 1.87 3 002617 露笑科技 3,931,260.76 1.44 4 300375 鹏翎股份 3,922,172.00 1.43 注：卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 66,550,978.52 卖出股票收入（成交）总额 18,210,110.61 注：买入股票成本及卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 第43页共51页 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金将在注重风险管理的前提下，以套期保值为目的，遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期货。通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型，采用估值合理、流动性好、交易活跃的期货合约，对本基金投资组合进行及时、有效地调整和优化，提高投资组合的运作效率。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投资。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本报告期末本基金未持有国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 100,059,194.91 3 应收股利 - 4 应收利息 880.44 5 应收申购款 99.85 6 其他应收款 - 第44页共51页 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 100,060,175.20 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 6,143 44,238.51 - - 271,757,186.77 100.00% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 240,678.73 0.0886% 持有本基金 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究 0 部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 第45页共51页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2017年4月1日）基金份额总额 915,467,505.92 本报告期期初基金份额总额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,514,991.51 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 645,225,310.66 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份 - 额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 271,757,186.77 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期没有举行基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 自2017年1月10日起，唐亚明先生任本基金管理人副总经理;自2017年6月19日起，曹 均先生新任本基金管理人董事长。本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略没有改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所。 第46页共51页 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 招商证券股 1 53,927,057.72 63.62% 50,222.62 63.62% - 份有限公司 中泰证券股 1 30,834,031.41 36.38% 28,715.81 36.38% - 份有限公司 注：1.选择专用交易单元的标准和程序： （1) 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业基金管理 股份有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。 （2)券商经纪人具有较强的综合服务能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、 资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据中邮创业基金管理股份有限公司所管理基金的特定要求，提供研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。 （3) 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率：与其他券商经纪人相比，该券商经纪人能够提供 最优惠合理的佣金率。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券公司签订委托协议，报中国证监会备案并通知基金托管人。 2、报告期内租用交易单元变更情况：本报告期内本基金不存在交易单元退租情况 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 占当期债券 占当期债 占当期权 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 第47页共51页 的比例 的比例 招商证券股 - - - - - - 份有限公司 中泰证券股 - -13,000,000,000.00 100.00% - - 份有限公司 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 中邮军民融合灵活配置混合型证 中国证券报、上海 1 券投资基金份额发售公告 证券报、证券时报、 2017年3月2日 证券日报 中邮军民融合灵活配置混合型证 中国证券报、上海 2 券投资基金托管协议 证券报、证券时报、 2017年3月2日 证券日报 中邮军民融合灵活配置混合型证 中国证券报、上海 3 券投资基金基金合同（摘要） 证券报、证券时报、 2017年3月2日 证券日报 中邮军民融合灵活配置混合型证 中国证券报、上海 4 券投资基金招募说明书 证券报、证券时报、 2017年3月2日 证券日报 中邮军民融合灵活配置混合型证 中国证券报、上海 5 券投资基金基金合同 证券报、证券时报、 2017年3月2日 证券日报 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 6 关于增加中邮军民融合灵活配置 证券报、证券时报、 2017年3月3日 混合型证券投资基金代销机构的 证券日报 公告 关于中邮创业基金管理股份有限 中国证券报、上海 7 公司网上直销平台认购起点金额 证券报、证券时报、 2017年3月3日 的公告 证券日报 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 8 关于调整中国工商银行股份有限 证券报、证券时报、 2017年3月4日 公司代理销售时间的公告 证券日报 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 9 关于增加招商银行股份有限公司 证券报、证券时报、 2017年3月8日 为代销机构的公告 证券日报 中邮军民融合灵活配置混合型证 中国证券报、上海 10 券投资基金基金合同生效公告 证券报、证券时报、 2017年4月5日 证券日报 关于实施特定投资群体通过直销 中国证券报、上海 11 中心申购费率优惠的公告 证券报、证券时报、 2017年4月26日 证券日报 第48页共51页 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 12 关于在京东店铺开展0折费率优 证券报、证券时报、 2017年4月26日 惠活动的公告 证券日报 关于中邮基金官方微信平台费率 中国证券报、上海 13 优惠的公告 证券报、证券时报、 2017年4月26日 证券日报 关于中邮创业基金管理股份有限 中国证券报、上海 14 公司旗下基金参加工商银行、交 证券报、证券时报、 2017年4月26日 通银行、农业银行网上交易申购 证券日报 费率优惠活动的公告 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 15 参加代销机构网上申购基金费率 证券报、证券时报、 2017年4月26日 优惠的公告 证券日报 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 16 关于参加代销机构及直销机构网 证券报、证券时报、 2017年4月26日 上申购基金费率优惠的公告 证券日报 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 17 关于增加金惠家保险代理有限公 证券报、证券时报、 2017年4月26日 司、北京格上富信投资顾问有限 证券日报 公司为代销机构的公告 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 18 关于中邮军民融合灵活配置混合 证券报、证券时报、 2017年4月26日 型证券投资基金增加代销机构的 证券日报 公告 中邮军民融合灵活配置混合型证 中国证券报、上海 19 券投资基金开放申购、赎回及定 证券报、证券时报、 2017年4月26日 期定额投资业务公告 证券日报 关于中邮创业基金管理股份有限 公司旗下部分基金开通联储证券 中国证券报、上海 20 有限责任公司基金定投业务并参 证券报、证券时报、 2017年5月5日 加申购及定投费率优惠活动的公 证券日报 告 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 21 关于开通广发证券股份有限公司 证券报、证券时报、 2017年5月5日 基金定投业务并参加定投申购费 证券日报 率优惠的公告 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 22 关于开通中国工商银行股份有限 证券报、证券时报、 2017年5月5日 公司基金定投业务并参加定投申 证券日报 购费率优惠的公告 关于中邮创业基金管理股份有限 中国证券报、上海 23 公司旗下中邮军民融合灵活配置 证券报、证券时报、 2017年5月5日 混合型证券投资基金开通基金定 证券日报 投业务及参加代销机构申购费率 第49页共51页 优惠的公告 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 24 关于增加联储证券有限责任公司 证券报、证券时报、 2017年5月5日 为代销机构的公告 证券日报 关于中邮创业基金管理股份有限 中国证券报、上海 25 公司开通官方微信平台基金定投 证券报、证券时报、 2017年5月18日 业务并参加定投费率优惠活动的 证券日报 公告 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 26 关于代销机构调整基金申购费率 证券报、证券时报、 2017年5月24日 的公告 证券日报 关于中邮创业基金管理股份有限 公司旗下部分基金开通中泰证券 中国证券报、上海 27 股份有限公司基金定投业务并参 证券报、证券时报、 2017年6月8日 加申购及定投费率优惠活动的公 证券日报 告 关于中邮创业基金管理股份有限 中国证券报、上海 28 公司旗下部分基金调整深圳市新 证券报、证券时报、 2017年6月22日 兰德证券投资咨询有限公司基金 证券日报 申购费率优惠活动的公告 中邮创业基金管理股份有限公司 中国证券报、上海 29 关于增加北京肯特瑞财富投资管 证券报、证券时报、 2017年6月29日 理有限公司为代销机构的公告 证券日报 关于中邮创业基金管理股份有限 公司旗下部分基金开通北京肯特 中国证券报、上海 30 瑞财富投资管理有限公司基金定 证券报、证券时报、 2017年6月29日 投业务并参加认、申购及定投费 证券日报 率优惠活动的公告 关于中邮创业基金管理股份有限 中国证券报、上海 31 公司旗下部分基金参加交通银行 证券报、证券时报、 2017年6月30日 股份有限公司基金手机银行申购 证券日报 及定投优惠活动的公告 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会批准中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金募集的文件 2.《中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 3.《中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 4.《中邮军民融合灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 第50页共51页 5.基金管理人业务资格批件、营业执照 6.基金托管人业务资格批件、营业执照 7.报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 11.2 存放地点 基金管理人或基金托管人的办公场所。 11.3 查阅方式 投资者可于营业时间查阅，或登陆基金管理人网站查阅。 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司。 客户服务中心电话：010-58511618 400-880-1618　　 基金管理人网址：www.postfund.com.cn 中邮创业基金管理股份有限公司 2017年8月29日 第51页共51页