关于鹏华丰康债券型证券投资基金增加C类基金份额并修 改基金合同及托管协议等事项的公告 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《鹏华丰康债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)的有关规定,鹏华丰康债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)的基金管理人鹏华基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)经与本基金的基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“基金托管人”)协商一致,决定自2023年8月25日起对本基金增加C类基金份额,并相应修改基金合同及《鹏华丰康债券型证券投资基金托管协议》(以下简称“托管协议”)相关内容。现将具体事宜公告如下: 一、增加C类基金份额的基本情况 1.本基金新增C类基金份额并单独设置基金代码(C类基金份额基金代码:019204),原有的基金份额转为A类基金份额。新增的C类基金份额与原有的A类基金份额适用相同的基金管理费率和基金托管费率。C类基金份额在投资人申购时不收取申购费用,而从C类基金份额基金资产中计提销售服务费,销售服务费年费率为0.1%。 2.C类基金份额赎回费率设置 本基金新增C类基金份额适用以下赎回费率: 持有期限(Y) 赎回费率 Y<7天 1.5% 7天≤Y 0 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。本基金对C类基金份额持有人收取的赎回费将全额计入基金财产。 3.C类基金份额申购和赎回的数量限制 本基金C类基金份额的申购、赎回、转换和定期定额投资的限制与本基金A类基金份额的申购、赎回、转换和定期定额投资的限制一致。 4.由于基金费用收取方式的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算并公告基金份额净值和基金份额累计净值。 5.C类基金份额的销售机构以基金管理人网站公示为准。 基金管理人有权根据实际情况在法律法规和基金合同规定范围内对上述业务规则进行调整并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。 二、修订基金合同的相关说明 为确保本基金增加C类基金份额符合法律、法规和基金合同的规定,基金管理人根据与基金托管人协商一致的结果,对基金合同和托管协议的相关内容进行了修订,具体修订内容详见附件《鹏华丰康债券型证券投资基金基金合同及托管协议修订对照表》。 本次本基金增设 C 类基金份额并据此对基金合同作出的修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响,不需召开基金份额持有人大会审议。修订后的基金合同自本公告发布之日起生效。基金管理人经与基金托管人协商一致,已相应修改本基金的托管协议,并将依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定相应更新《鹏华丰康债券型证券投资基金招募说明书》及基金产品资料概要(更新)。 投资者可访问鹏华基金管理有限公司网站(www.phfund.com.cn)或拨打全国免长途费的客户服务电话(400-6788-533)咨询相关情况。 本公告仅对本基金增加 C 类基金份额并修改基金合同和托管协议的有关事项予以说明。投资者欲了解本基金的详细情况,请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书(更新)、基金产品资料概要(更新)及相关法律文件。 风险提示:基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金表现的保证。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行承担。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金的风险收益特征,在了解基金情况及听取销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。 特此公告。 鹏华基金管理有限公司 二〇二三年八月二十五日 附件:鹏华丰康债券型证券投资基金基金合同及托管协议修订对照表 一、基金合同修改前后文对照表 基金合同 章节 原文条款 修改后条款 内容 内容 第二 无 41、销售服务费:指从基金财产中计提的,用于 部分 本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服 释义 务的费用 42、基金份额分类:本基金根据申购费、赎回费 及销售服务费收取方式的不同,将基金份额分 为不同的类别。在投资人申购时收取申购费用, 但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基 金份额,称为A类基金份额;在投资人申购时不 收取申购费用,而从本类别基金资产中计提销 售服务费的基金份额,称为C类基金份额。两类 基金份额分设不同的基金代码,并分别公布基 金份额净值 第三 八、基金份额类别 八、基金份额类别 部分 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金 本基金根据申购费、赎回费及销售服务费收取 基金 份额持有人利益无实质性不利影响的情况下,经 方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投 的基 与基金托管人协商一致,基金管理人可增加、减少资人申购时收取申购费用,但不从本类别基金 本情 或调整基金份额类别设置,调整基金份额分类办 资产中计提销售服务费的基金份额,称为A类 况 法及规则,并依照《信息披露办法》的有关规定在基金份额;在投资人申购时不收取申购费用,而 指定媒介上公告,不需要召开基金份额持有人大 从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份 会。 额,称为C类基金份额。 本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置 代码。本基金A类基金份额和C类基金份额将 分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各 类别基金资产净值除以计算日销售在外的该类 别基金份额总数。 投资人可自行选择申购的基金份额类别。 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金 份额持有人利益无实质性不利影响的情况下,经 与基金托管人协商一致,基金管理人可增加、减 少或调整基金份额类别设置,调整基金份额分类 办法及规则,并依照《信息披露办法》的有关规 定在指定媒介上公告,不需要召开基金份额持有 人大会。 第六 二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间 部分 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或 份额 时间办理基金份额的申购或者赎回或者转换。投 者时间办理基金份额的申购或者赎回或者转换。 的申 资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出 购与 购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的,其基申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的, 赎回 金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申 其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基 购、赎回的价格。 金份额申购、赎回的价格。 三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当 收市后计算的基金份额净值为基准进行计算; 日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行 计算; 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金份额净值的计算,保留到小数点后4位,1、本基金各类基金份额净值的计算,均保留到 小数点后第5位四舍五入,由此产生的收益或损 小数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此 失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收 产生的收益或损失由基金财产承担。T日的各类 市后计算,并在T+1日内公告。遇特殊情况,经 基金份额净值在当天收市后计算,并在T+1日内 中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。 公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申 当延迟计算或公告。 购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申购2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金 费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列示。申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金A 申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份 类基金份额的申购费率由基金管理人决定,并在 额净值,有效份额单位为份,上述计算结果均按四招募说明书中列示。本基金C类基金份额不收取 舍五入方法,保留到小数点后2位,由此产生的 申购费。申购的有效份额为净申购金额除以当日 收益或损失由基金财产承担。 该类基金份额净值,有效份额单位为份,上述计 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额 算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后2 的计算详见《招募说明书》,赎回金额单位为元。位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 本基金的赎回费率由基金管理人决定,并在招募 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金 说明书中列示。本基金对持续持有期少于7日的 额的计算详见《招募说明书》,赎回金额单位为 投资者收取不低于1.5%的赎回费,并将上述赎回 元。本基金的赎回费率由基金管理人决定,并在 费全额计入基金财产。赎回金额为按实际确认的 招募说明书中列示。本基金对持续持有期少于7 有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应 日的投资者收取不低于1.5%的赎回费,并将上 的费用,赎回金额单位为元。上述计算结果均按四述赎回费全额计入基金财产。赎回金额为按实际 舍五入方法,保留到小数点后2位,由此产生的 确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净 收益或损失由基金财产承担。 值并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。上述 4、申购费用由投资人承担,不列入基金财产。 计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后2 6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式 4、本基金A类基金份额的申购费用由申购A类 由基金管理人根据基金合同的规定确定,并在招 基金份额的投资人承担,不列入基金财产。 募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约 6、本基金A类基金份额的申购费率、A类基金 定的范围内调整费率或收费方式,并依照《信息披份额和C类基金份额的申购份额具体的计算方 露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费 方式由基金管理人根据基金合同的规定确定,并 在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合 同约定的范围内调整费率或收费方式,并依照 《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公 告。 九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资 (2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投 人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回 资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的 申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造 赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产 成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例 净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎 不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下,可 回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的 对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,前提下,可对其余赎回申请延期办理。对于当日 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比 的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回 例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部 申请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对 分,投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回 于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请时可以 或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将 开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回 回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎 期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理, 回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日 无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础 赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的 计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如该类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类 投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人 推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申 未能赎回部分作自动延期赎回处理。 请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动 (4)若基金发生巨额赎回,在当日存在单个基金 延期赎回处理。 份额持有人超过上一开放日基金总份额10%以上 (4)若基金发生巨额赎回,在当日存在单个基 的赎回申请(“大额赎回申请人”)的情形下,基金金份额持有人超过上一开放日基金总份额10% 管理人可以延期办理赎回申请。对其他赎回申请 以上的赎回申请(“大额赎回申请人”)的情形下, 人(“小额赎回申请人”)和大额赎回申请人10%以基金管理人可以延期办理赎回申请。对其他赎回 内的赎回申请在当日根据前述“(1)全额赎回”或申请人(“小额赎回申请人”)和大额赎回申请人 “(2)部分延期赎回”的约定方式办理,在仍可接10%以内的赎回申请在当日根据前述“(1)全额 受赎回申请的范围内对大额赎回申请人超过10% 赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方式办理, 的赎回申请按比例确认。对当日未予确认的赎回 在仍可接受赎回申请的范围内对大额赎回申请 申请进行延期办理。对于未能赎回部分,基金份额人超过10%的赎回申请按比例确认。对当日未予 持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取 确认的赎回申请进行延期办理。对于未能赎回部 消赎回。选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎分,基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择 回申请将被撤销;选择延期赎回的,当日未获受理延期赎回或取消赎回。选择取消赎回的,当日未 的赎回申请将与下一开放日赎回申请一并处理, 获受理的部分赎回申请将被撤销;选择延期赎回 无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础 的,当日未获受理的赎回申请将与下一开放日赎 计算赎回金额,以此类推。如基金份额持有人在提回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的该 交赎回申请时未作明确选择,基金份额持有人未 类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类 能赎回部分作自动延期赎回处理。 推。如基金份额持有人在提交赎回申请时未作明 确选择,基金份额持有人未能赎回部分作自动延 期赎回处理。 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎 回的公告 回的公告 2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于重 2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于 新开放日,在指定媒介上刊登基金重新开放申购 重新开放日,在指定媒介上刊登基金重新开放申 或赎回公告,并公布最近1个开放日的基金份额 购或赎回公告,并公布最近1个开放日的各类基 净值。 金份额净值。 3、如发生暂停的时间超过1日但少于2周(含2 3、如发生暂停的时间超过1日但少于2周(含 周),暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基2周),暂停结束,基金重新开放申购或赎回时, 金管理人依照有关法律法规的规定在指定媒介上 基金管理人依照有关法律法规的规定在指定媒 刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1 介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布 个开放日的基金份额净值。 最近1个开放日的各类基金份额净值。 4、如发生暂停的时间超过2周,暂停期间,基金 4、如发生暂停的时间超过2周,暂停期间,基 管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。当连续 金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。当连 暂停时间超过2个月的,基金管理人可以调整刊 续暂停时间超过2个月的,基金管理人可以调整 登公告的频率。暂停结束,基金重新开放申购或赎刊登公告的频率。暂停结束,基金重新开放申购 回时,基金管理人依照有关法律法规的规定在指 或赎回时,基金管理人依照有关法律法规的规定 定媒介上连续刊登基金重新开放申购或赎回公 在指定媒介上连续刊登基金重新开放申购或赎 告,并公布最近1个开放日的基金份额净值。 回公告,并公布最近1个开放日的各类基金份额 净值。 第七 二、基金托管人 二、基金托管人 部分 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 基金 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 合同 基金托管人的义务包括但不限于: 定,基金托管人的义务包括但不限于: 当事 (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、(8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净 人及 基金份额净值、基金份额申购、赎回价格; 值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价 权利 格; 义务 第八 一、召开事由 一、召开事由 部分 1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开 1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召 基金 基金份额持有人大会,法律法规、中国证监会或基开基金份额持有人大会,法律法规、中国证监会 份额 金合同另有约定的除外: 或基金合同另有约定的除外: 持有 (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准; (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准, 人大 2、在法律法规和基金合同规定的范围内,在对基 提高销售服务费率; 会 金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下, 2、在法律法规和基金合同规定的范围内,在对 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况 改,不需召开基金份额持有人大会: 下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商 (3)调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变 后修改,不需召开基金份额持有人大会: 更收费方式; (3)调整本基金的申购费率、调低赎回费率、 调低销售服务费率或变更收费方式; 第十 四、估值程序 四、估值程序 四部 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后, 分 资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精 该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余 基金 确到0.0001元,小数点后第5位四舍五入。国家 额数量计算,均精确到0.0001元,小数点后第 资产 另有规定的,从其规定。 5位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 估值 每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值, 每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额 并按规定公告。 净值,并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂 但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规 停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资 定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基 产估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,金资产估值后,将各类基金份额净值结果发送基 经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公 金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管 布。 理人对外公布。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合 的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生 当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第 估值错误时,视为基金份额净值错误。 4位)发生估值错误时,视为该类基金份额净值 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: 错误。 (1)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: 应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理(1)任一类基金份额净值计算出现错误时,基 的措施防止损失进一步扩大。 金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人, (2)错误偏差达到基金份额净值的0.25%时,基 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备 (2)错误偏差达到该类基金份额净值的0.25% 案;错误偏差达到基金份额净值的0.5%时,基金 时,基金管理人应当通报基金托管人并报中国证 管理人应当公告。 监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告。 七、基金净值的确认 七、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金 值由基金管理人负责计算,基金托管人负责进行 份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人负 复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计 责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结 算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给 束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额 基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确 净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计 认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净 算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管 值予以公布。 理人对基金净值予以公布。 第十 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类 五部 无 3、销售服务费; 分 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 基金 无 3、销售服务费 费用 本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基 与税 金份额的销售服务费年费率为0.1%。本基金销 收 售服务费将专门用于本基金C类基金份额的销 售与基金份额持有人服务,基金管理人将在基 金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说 明。销售服务费计提的计算公式如下: H=E×0.1%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按 月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对 无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一 致的方式于次月首日起5个工作日内从基金财 产中一次性支付。若遇法定节假日、公休日等, 支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类中第3-9项费用”, 上述“一、基金费用的种类”中第4-10项费用, 根据有关法规及相应协议规定,按费用实际支出 根据有关法规及相应协议规定,按费用实际支出 金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中 金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中 支付。 支付。 第十 三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则 六部 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红 分 再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自 利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利 基金 动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投 的收 基金默认的收益分配方式是现金分红; 资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金 益与 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值, 分红; 分配 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于 位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额净 4、每一基金份额享有同等分配权; 值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不 能低于面值; 4、同一类别每一基金份额享有同等分配权; 5、本基金A类基金份额和C类基金份额之间由 于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销 售服务费将导致在可供分配利润上有所不同; 六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续 用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于 费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小 一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用 于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费 时,基金登记机构可将基金份额持有人的现金红 用时,基金登记机构可将基金份额持有人的现金 利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法,依红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资 照《业务规则》执行。 的计算方法,依照《业务规则》执行。 第十 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 八部 (四)基金净值信息 (四)基金净值信息 分 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理 基金 人应当在不晚于每个开放日的次日,通过指定网 人应当在不晚于每个开放日的次日,通过指定网 的信 站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日 站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日 息披 的基金份额净值和基金份额累计净值。 的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 露 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一 的次日,在指定网站披露半年度和年度最后一日 日的次日,在指定网站披露半年度和年度最后一 的基金份额净值和基金份额累计净值。 日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 (七)临时报告 (七)临时报告 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎 标准、计提方式和费率发生变更; 回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分 更; 之零点五; 16、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份 额净值百分之零点五; 23、调整基金份额类别设置; 六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会 的规定和《基金合同》的约定,对基金管理人编制的规定和《基金合同》的约定,对基金管理人编 的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份 回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说 产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关 明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开 基金信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金 面或电子确认。 管理人进行书面或电子确认。 二、托管协议修改前后文对照表 托管协议 章节 原文条款 修改后条款 内容 内容 二、 (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及 (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及 基金 《基金合同》的约定,对基金资产净值计算、基金《基金合同》的约定,对基金资产净值计算、各 托管 份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用 人对 入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、 基金 推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等 管理 核查。 进行监督和核查。 人的 业务 监督 和核 查 三、 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进 基金 核查,核查事项包括但不限于基金托管人是否安 行核查,核查事项包括但不限于基金托管人是否 管理 全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金 安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资 人对 账户和证券账户、是否复核基金管理人计算的基 金账户和证券账户、是否复核基金管理人计算的 基金 金资产净值和基金份额净值、是否根据管理人指 基金资产净值和各类基金份额净值、是否根据管 托管 令办理清算交收、进行相关信息披露和监督基金 理人指令办理清算交收、进行相关信息披露和监 人的 投资运作等行为。 督基金投资运作等行为。 业务 核查 七、 (一)基金资产净值的计算、复核的时间和程序 (一)基金资产净值的计算、复核的时间和程序 基金 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的 资产 值。基金份额净值是指计算日基金资产净值除以 价值。各类基金份额净值是按照每个工作日闭市 净值 该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净 后,该类基金资产净值除以当日该类基金份额 计算 值的计算保留到小数点后4位,小数点后第5位 的余额数量计算,均精确到0.0001元,小数点 和会 四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。 后第5位四舍五入,由此产生的误差计入基金财 计核 每个工作日,基金管理人应对基金资产估值。估值产。 算 原则应符合《基金合同》及其他法律、法规的规 每个工作日,基金管理人应对基金资产估值。估 定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份 值原则应符合《基金合同》及其他法律、法规的 额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。规定。用于基金信息披露的基金资产净值和各类 基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日 基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管 的基金份额资产净值并以双方认可的方式发送给 人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后 基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后 计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值 以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管 并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托 理人对基金净值予以公布。 管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式 发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予 以公布。 (三)估值差错处理 (三)估值差错处理 1.当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位) 1.当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含 发生差错时,视为基金份额净值错误;基金份额净第4 位)发生差错时,视为该类基金份额净值 值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通错误;任一类基金份额净值出现错误时,基金管 报基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一 理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采 步扩大;错误偏差达到基金份额净值的0.25%时,取合理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会 到该类基金份额净值的0.25%时,基金管理人应 备案;错误偏差达到基金份额净值的0.5%时,基 当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏 金管理人应当公告;当发生净值计算错误时,由基差达到该类基金份额净值的0.5%时,基金管理 金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基 人应当公告;当发生净值计算错误时,由基金管 金造成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金造 理人按差错情形,有权向其他当事人追偿,基金托成损失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理 管人不承担任何责任。 人按差错情形,有权向其他当事人追偿,基金托 管人不承担任何责任。 八、 (一)基金收益分配的原则 (一)基金收益分配的原则 基金 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红 收益 再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自 利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利 分配 动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投 基金默认的收益分配方式是现金分红; 资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值, 分红; 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于 位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额净 4、每一基金份额享有同等分配权; 值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不 能低于面值; 4、同一类别每一基金份额享有同等分配权; 5、本基金A类基金份额和C类基金份额之间由 于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销 售服务费将导致在可供分配利润上有所不同; 九、 (二)信息披露的内容 (二)信息披露的内容 信息 本基金的信息披露主要包括基金招募说明书、《基本基金的信息披露主要包括基金招募说明书、 披露 金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公 金合同》生效公告、定期报告、临时公告、基金资告、《基金合同》生效公告、定期报告、临时公 产净值和基金份额净值等其他必要的公告文件, 告、基金资产净值和各类基金份额净值等其他必 由基金管理人拟定并负责公布。 要的公告文件,由基金管理人拟定并负责公布。 基金管理人与基金托管人应严格遵守《基金合同》基金管理人与基金托管人应严格遵守《基金合 所规定的信息披露要求。基金资产净值、基金份额同》所规定的信息披露要求。基金资产净值、各 净值、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更类基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期 新的招募说明书等公开披露的相关基金信息按有 报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相 关规定需经基金托管人复核的,须由基金托管人 关基金信息按有关规定需经基金托管人复核的, 进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或须由基金托管人进行复核、审查,并向基金管理 者盖章确认。相关信息经基金托管人复核无误后 人出具书面文件或者盖章确认。相关信息经基金 方可公布。其他不需经基金托管人复核的信息披 托管人复核无误后方可公布。其他不需经基金托 露内容,应及时告知基金托管人。 管人复核的信息披露内容,应及时告知基金托管 人。 (三)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职(三)基金管理人和基金托管人在信息披露中的 责和信息披露程序 职责和信息披露程序 4、暂停或延迟披露基金相关信息的情形 4、暂停或延迟披露基金相关信息的情形 根据《信息披露办法》的要求,本基金信息披露的根据《信息披露办法》的要求,本基金信息披露 文件包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管的文件包括基金招募说明书、《基金合同》、基金 协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生 定期报告、临时报告、基金资产净值和基金份额净效公告、定期报告、临时报告、基金资产净值和 值等其他必要的公告文件,由基金管理人拟定并 各类基金份额净值等其他必要的公告文件,由基 负责公布。 金管理人拟定并负责公布。 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国 监会的规定和《基金合同》的约定,对基金管理人证监会的规定和《基金合同》的约定,对基金管 编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、 现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书 基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的 等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并向招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复 基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖 章确认。