东方民丰回报赢安混合型证券投资基金 (原东方民丰回报赢安定期开放混合型证 券投 资基金)2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：东方基金管理有限责任公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 送出日期：二〇一八年三月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年9月13日（基金合同生效日）起至12月31日止。 报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议对《关于东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金转型有关事项的议案》进行了审议。本次会议于2017年8月15日完成计票，表决通过上述议案，本基金自2017年9月13日起正式实施转型，即自该日起，《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》失效，《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金合同》生效。关于本次会议的召集及决议情况，可参阅本基金管理人于2017年7月13日、2017年7月14日、2017年7月15日、2017年7月28日、2017年8月16日以及2017年9月9日 在《中国证券报》及公司网站上披露的相关公告。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................6 2.1 基金基本情况（转型后）..........................................................................................................6 2.1 基金基本情况（转型前）..........................................................................................................6 2.2 基金产品说明（转型后）..........................................................................................................6 2.2 基金产品说明（转型前）..........................................................................................................7 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................7 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................8 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................8§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................9 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................9 基金净值表现（转型后）.............................................................................................................10 3.2......................................................................................................................................................10 3.2 基金净值表现（转型前）........................................................................................................13 3.3 其他指标....................................................................................................................................17 3.4 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................17§4 管理人报告.........................................................................................................................................18 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................18 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................24 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................25 4.3......................................................................................................................................................25 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................26 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................27 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................27 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................28 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................29 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................29§5 托管人报告.........................................................................................................................................30 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................30 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........30 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................30§6 审计报告（转型后）.........................................................................................................................31 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................31 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................31§6 审计报告（转型前）.........................................................................................................................34 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................34 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................34§7 年度财务报表（转型后）.................................................................................................................37 7.1 资产负债表（转型后）............................................................................................................37 7.2 利润表........................................................................................................................................38 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................39 7.4 报表附注....................................................................................................................................40§7 年度财务报表（转型前）.................................................................................................................64 7.1 资产负债表（转型前）............................................................................................................64 7.2 利润表........................................................................................................................................65 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................66 7.4 报表附注....................................................................................................................................67§8 投资组合报告（转型后）.................................................................................................................91 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................91 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................91 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................92 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................93 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................95 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................95 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................95 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................95 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................96 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................96 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................96 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................96§8 投资组合报告（转型前）.................................................................................................................99 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................99 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................99 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..............................100 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......................................................................................100 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..................................................................................102 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..........................102 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..............103 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..............103 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..........................103 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明................................................................103 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明................................................................103 8.12 投资组合报告附注................................................................................................................103§9 基金份额持有人信息（转型后）...................................................................................................106 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..............................................................................106 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................106 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..............................106§9 基金份额持有人信息（转型前）...................................................................................................108 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..............................................................................108 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................108 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..............................108§10开放式基金份额变动(转型后) .................................................................................................... 110§10开放式基金份额变动(转型前) .................................................................................................... 111§11 重大事件揭示................................................................................................................................. 112 11.1 基金份额持有人大会决议.................................................................................................... 112 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................................... 112 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼........................................................ 112 11.4 基金投资策略的改变............................................................................................................ 112 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况................................................................................ 112 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................ 113 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） ........................................................ 113 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） ........................................................ 115 11.9 其他重大事件（转型后） .................................................................................................... 118 11.9 其他重大事件（转型前） .................................................................................................... 118§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................. 119 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.................................... 119§13 备查文件目录.................................................................................................................................120 13.1 备查文件目录........................................................................................................................120 13.2 存放地点................................................................................................................................120 13.3 查阅方式................................................................................................................................120 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金名称 东方民丰回报赢安混合型证券投资基金 基金简称 东方民丰回报赢安混合 基金主代码 004005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年9月13日 基金管理人 东方基金管理有限责任公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 121,029,357.91份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 东方民丰回报赢安混合 东方民丰回报赢安混合 A C 下属分级基金的交易代码 004005 004006 报告期末下属分级基金的份额总额 76,569,821.08份 44,459,536.83份 2.1基金基本情况（转型前） 基金名称 东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金 基金简称 东方民丰回报赢安定期开放混合 基金主代码 004005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年3月9日 基金管理人 东方基金管理有限责任公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 152,441,879.33份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 东方民丰回报赢安混合 东方民丰回报赢安混合 A C 下属分级基金的交易代码 004005 004006 报告期末下属分级基金的份额总额 96,698,243.21份 55,743,636.12份 2.2基金产品说明（转型后） 投资目标 在严格控制投资风险的前提下，通过动态调整股票与债券等 资产的组合，力求实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金运用CPPI固定比例投资组合保险机制，在严格控制 基金净值波动的前提下，动态分配基金资产在权益类资产和 固定收益类资产上的投资比例。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×15%＋中债总全价指数收益率×85% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券 型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于中等风险 水平的投资品种。 2.2基金产品说明（转型前） 投资目标 在严格控制投资风险的前提下，通过动态调整股票与债券等 资产的组合，力求实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金运用CPPI固定比例投资组合保险机制，在严格控制 基金净值波动的前提下，动态分配基金资产在权益类资产和 固定收益类资产上的投资比例。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×15%＋中债总全价指数收益率×85% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券 型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于中等风险 水平的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 东方基金管理有限责任公司 中国民生银行股份有限 公司 信息披露负责 姓名 李景岩 罗菲菲 人 联系电话 010-66295888 010-58560666 电子邮箱 xxpl@orient-fund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服务电话 010-66578578或400-628-5888 95568 传真 010-66578700 010-58560798 注册地址 北京市西城区锦什坊街28号1-4 北京市西城区复兴门内 层 大街2号 办公地址 北京市西城区锦什坊街28号1-4 北京市西城区复兴门内 层 大街2号 邮政编码 100033 100031 法定代表人 崔伟 洪崎 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.orient-fund.com 或 http://www.df5888.com 基金年度报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7 号楼10层 注册登记机构 东方基金管理有限责任公司 北京市西城区锦什坊街28号1-4层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 转型后 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 东方民丰回报赢安混合A 东方民丰回报赢安混合C 本期已实现收益 865,871.19 459,632.05 本期利润 1,076,063.49 619,795.89 加权平均基金份额本期利润 0.0129 0.0128 本期加权平均净值利润率 1.25% 1.24% 本期基金份额净值增长率 1.23% 1.14% 3.1.2 期末数据和指标 2017年12月31日 期末可供分配利润 2,223,378.58 1,153,614.93 期末可供分配基金份额利润 0.0290 0.0259 期末基金资产净值 79,318,507.78 45,917,679.78 期末基金份额净值 1.0359 1.0328 3.1.3 累计期末指标 2017年12月31日 基金份额累计净值增长率 1.23% 1.14% 注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 ④本基金合同于2017年9月13日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年9月13 日至2017年12月31日。 转型前 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年3月9日至2017年9月12日 东方民丰回报赢安混合A 东方民丰回报赢安混合C 本期已实现收益 2,308,226.44 1,607,428.40 本期利润 2,881,828.89 2,054,443.17 加权平均基金份额本期利润 0.0235 0.0218 本期加权平均净值利润率 2.33% 2.16% 本期基金份额净值增长率 2.33% 2.12% 3.1.2 期末数据和指标 2017年9月12日 期末可供分配利润 1,805,516.40 921,907.99 期末可供分配基金份额利润 0.0187 0.0165 期末基金资产净值 98,953,797.78 56,924,626.48 期末基金份额净值 1.0233 1.0212 3.1.3 累计期末指标 2017年9月12日 基金份额累计净值增长率 2.33% 2.12% 注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 ③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 ④本基金合同于2017年3月9日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年3月9日 至2017年9月12日。 3.2基金净值表现（转型后） 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方民丰回报赢安混合A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.02% 0.41% -0.45% 0.13% 0.47% 0.28% 过去六个月 1.23% 0.37% -0.35% 0.12% 1.58% 0.25% 过去一年 1.23% 0.37% -0.35% 0.12% 1.58% 0.25% 过去三年 1.23% 0.37% -0.35% 0.12% 1.58% 0.25% 过去五年 1.23% 0.37% -0.35% 0.12% 1.58% 0.25% 自基金合同 1.23% 0.37% -0.35% 0.12% 1.58% 0.25% 生效起至今 东方民丰回报赢安混合C 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 -0.05% 0.41% -0.45% 0.13% 0.40% 0.28% 过去六个月 1.14% 0.37% -0.35% 0.12% 1.49% 0.25% 过去一年 1.14% 0.37% -0.35% 0.12% 1.49% 0.25% 过去三年 1.14% 0.37% -0.35% 0.12% 1.49% 0.25% 过去五年 1.14% 0.37% -0.35% 0.12% 1.49% 0.25% 自基金合同 1.14% 0.37% -0.35% 0.12% 1.49% 0.25% 生效起至今 3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较注：本基金于2017年9月13日转型，截至本期末，本基金合同生效不满六个月，仍处于建仓期。3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：自基金转型以来未满五年。基金转型当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.2基金净值表现（转型前） 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 东方民丰回报赢安混合A 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ① ③ ② ④ 准差② 率③ 准差④ 过去六个月 0.47% 0.10% 0.24% 0.10% 0.23% 0.00% 过去一年 2.33% 0.08% 0.53% 0.13% 1.80% -0.05% 过去三年 2.33% 0.08% 0.53% 0.13% 1.80% -0.05% 过去五年 2.33% 0.08% 0.53% 0.13% 1.80% -0.05% 自基金合同 2.33% 0.08% 0.53% 0.13% 1.80% -0.05% 生效起至今 东方民丰回报赢安混合C 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ③ ③ ④ ④ 准差② 率③ 准差④ 过去六个月 0.35% 0.10% 0.24% 0.10% 0.11% 0.00% 过去一年 2.12% 0.08% 0.53% 0.13% 1.59% -0.05% 过去三年 2.12% 0.08% 0.53% 0.13% 1.59% -0.05% 过去五年 2.12% 0.08% 0.53% 0.13% 1.59% -0.05% 自基金合同 2.12% 0.08% 0.53% 0.13% 1.59% -0.05% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：自合同生效以来未满五年。合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3其他指标 无。3.4过去三年基金的利润分配情况 转型前 本基金自合同生效日（2017年3月9日）至报告期截止日（2017年9月12日）未进行利润分配。 转型后 本基金自合同生效日（2017年9月13日）至报告期截止日（2017年12月31日）未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为东方基金管理有限责任公司（以下简称“本公司”）。本公司经中国证监会“证监基金字[2004]80号”批复批准于2004年6月11日成立。截至2017年12月31日，本公司注册资本2亿元人民币。本公司股东东北证券股份有限公司出资人民币12800万元，占公司注册资本的64%；河北省国有资产控股运营有限公司出资人民币5400万元，占公司注册资本27%；渤海国际信托股份有限公司出资人民币1800万元，占公司注册资本的9%。截至2017年12月31日，本公司管理44只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略成长混合型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方核心动力混合型开放式证券投资基金、东方成长收益平衡混合型证券投资基金、东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金、东方强化收益债券型证券投资基金、东方启明量化先锋混合型证券投资基金、东方安心收益保本混合型证券投资基金、东方利群混合型发起式证券投资基金、东方多策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新兴成长混合型证券投资基金、东方双债添利债券型证券投资基金、东方添益债券型证券投资基金、东方主题精选混合型证券投资基金、东方睿鑫热点挖掘灵活配置混合型证券投资基金、东方鼎新灵活配置混合型证券投资基金、东方惠新灵活配置混合型证券投资基金、东方永润债券型证券投资基金、东方新策略灵活配置混合型证券投资基金、东方新思路灵活配置混合型证券投资基金、东方新价值混合型证券投资基金、东方创新科技混合型证券投资基金、东方稳定增利债券型证券投资基金、东方金元宝货币市场证券投资基金、东方大健康混合型证券投资基金、东方金证通货币市场基金、东方荣家保本混合型证券投资基金、东方互联网嘉混合型证券投资基金、东方盛世灵活配置混合型证券投资基金、东方合家保本混合型证券投资基金、东方臻馨债券型证券投资基金、东方岳灵活配置混合型证券投资基金、东方区域发展混合型证券投资基金、东方永兴18个月定期开放债券型证券投资基金、东方臻享纯债债券型证券投资基金、东方永熙18个月定期开放债券型证券投资基金、东方民丰回报赢安混合型证券投资基金、东方周期优选灵活配置混合型证券投资基金、东方价值挖掘灵活配置混合型证券投资基金、东方支柱产业灵活配置混合型证券投资基金、东方臻悦纯债债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 固定收益部副总经 理，投资决策委员 会委员，中国人民 大学工商管理硕 士，13年证券从业 经历。曾就职于嘉 实基金管理有限公 司运营部。2010年 10月加盟东方基金 管理有限责任公 司，曾任债券交易 员、东方金账簿货 币市场证券投资基 金基金经理助理、 东方多策略灵活配 置混合型证券投资 基金基金经理、东 本基金基 方赢家保本混合型 金经理、 证券投资基金基金 固定收益 经理、东方保本混 姚航 部副总经 2017年9月 - 13年 合型开放式证券投 理、投资 13日 资基金(于2017年 决策委员 5月11日起转型为 会委员 东方成长收益平衡 混合型基金)基金 经理、东方民丰回 报赢安定期开放混 合型证券投资基金 （于2017年9月 13日起转型为东方 民丰回报赢安混合 型证券投资基金） 基金经理、，现任东 方金账簿货币市场 证券投资基金基金 经理、东方成长收 益平衡混合型证券 投资基金基金经 理、东方新策略灵 活配置混合型证券 投资基金基金经 理、东方金元宝货 币市场基金基金经 理、东方金证通货 币市场基金基金经 理、东方民丰回报 赢安混合型证券投 资基金基金经理、 东方稳健回报债券 型证券投资基金基 金经理、东方新思 路灵活配置混合型 证券投资基金基金 经理、东方岳灵活 配置混合型证券投 资基金基金经理。 北京交通大学产业 经济学硕士，9年 证券从业经历，曾 任益民基金交通运 输、纺织服装、轻 工制造行业研究 员。2010年4月加 盟东方基金管理有 限责任公司，曾任 权益投资部交通运 输、纺织服装、商 业零售行业研究 员，东方策略成长 股票型开放式证券 本基金基 2017年9月 投资基金（于2015 王然 金经理 13日 - 9年 年8月7日更名为 东方策略成长混合 型开放式证券投资 基金）基金经理助 理、东方策略成长 股票型开放式证券 投资基金（于2015 年8月7日更名为 东方策略成长混合 型开放式证券投资 基金）基金经理、 东方赢家保本混合 型证券投资基金基 金经理、东方保本 混合型开放式证券 投资基金（于2017 年5月11日转型为 东方成长收益平衡 混合型基金）基金 经理、东方荣家保 本混合型证券投资 基金基金经理、东 方民丰回报赢安定 期开放混合型证券 投资基金（于2017 年9月13日起转型 为东方民丰回报赢 安混合型证券投资 基金）基金经理， 现任东方成长收益 平衡混合型证券投 资基金基金经理、 东方策略成长混合 型开放式证券投资 基金基金经理、东 方新兴成长混合型 证券投资基金基金 经理、东方新思路 灵活配置混合型证 券投资基金基金经 理、东方民丰回报 赢安混合型证券投 资基金基金经理、 东方盛世灵活配置 混合型证券投资基 金基金经理、东方 合家保本混合型证 券投资基金基金经 理、东方价值挖掘 灵活配置混合型证 券投资基金基金经 理、东方大健康混 合型证券投资基金 基金经理。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 姚航 本基金基 2017年3月9 - 13年 固定收益部副总经 金经理、 日 理，投资决策委员 固定收益 会委员，中国人民 部副总经 大学工商管理硕 理、投资 士，13年证券从业 决策委员 经历。曾就职于嘉 会委员 实基金管理有限公 司运营部。2010年 10月加盟东方基金 管理有限责任公 司，曾任债券交易 员、东方金账簿货 币市场证券投资基 金基金经理助理、 东方多策略灵活配 置混合型证券投资 基金基金经理、东 方赢家保本混合型 证券投资基金基金 经理、东方保本混 合型开放式证券投 资基金(于2017年 5月11日起转型为 东方成长收益平衡 混合型基金)基金 经理、东方民丰回 报赢安定期开放混 合型证券投资基金 （于2017年9月 13日起转型为东方 民丰回报赢安混合 型证券投资基金） 基金经理、，现任东 方金账簿货币市场 证券投资基金基金 经理、东方成长收 益平衡混合型证券 投资基金基金经 理、东方新策略灵 活配置混合型证券 投资基金基金经 理、东方金元宝货 币市场基金基金经 理、东方金证通货 币市场基金基金经 理、东方民丰回报 赢安混合型证券投 资基金基金经理、 东方稳健回报债券 型证券投资基金基 金经理、东方新思 路灵活配置混合型 证券投资基金基金 经理、东方岳灵活 配置混合型证券投 资基金基金经理。 北京交通大学产业 经济学硕士，9年 证券从业经历，曾 任益民基金交通运 输、纺织服装、轻 工制造行业研究 员。2010年4月加 盟东方基金管理有 限责任公司，曾任 权益投资部交通运 输、纺织服装、商 业零售行业研究 员，东方策略成长 股票型开放式证券 投资基金（于2015 年8月7日更名为 本基金基 2017年3月9 东方策略成长混合 王然 金经理 日 - 9年 型开放式证券投资 基金）基金经理助 理、东方策略成长 股票型开放式证券 投资基金（于2015 年8月7日更名为 东方策略成长混合 型开放式证券投资 基金）基金经理、 东方赢家保本混合 型证券投资基金基 金经理、东方保本 混合型开放式证券 投资基金（于2017 年5月11日转型为 东方成长收益平衡 混合型基金）基金 经理、东方荣家保 本混合型证券投资 基金基金经理、东 方民丰回报赢安定 期开放混合型证券 投资基金（于2017 年9月13日起转型 为东方民丰回报赢 安混合型证券投资 基金）基金经理， 现任东方成长收益 平衡混合型证券投 资基金基金经理、 东方策略成长混合 型开放式证券投资 基金基金经理、东 方新兴成长混合型 证券投资基金基金 经理、东方新思路 灵活配置混合型证 券投资基金基金经 理、东方民丰回报 赢安混合型证券投 资基金基金经理、 东方盛世灵活配置 混合型证券投资基 金基金经理、东方 合家保本混合型证 券投资基金基金经 理、东方价值挖掘 灵活配置混合型证 券投资基金基金经 理、东方大健康混 合型证券投资基金 基金经理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订），制定了《东方基金管理有限责任公司公平交易管理制度》。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的的同向交易价差、反向交易情况、异常交易情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度规定。 公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《东方基金管理有限责任公司公平交易管理制度》的规定对本报告期公司不同投资组合同向交易价差进行了分析。公司采集连续四个季度，不同时间窗口（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及95%的置信水平下，对同向交易价差进行T分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本基金与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 基金管理人管理的投资组合参与的交易所公开竞价不存在同日反向交易，不存在同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年，海外美日欧等经济体也陆续进入经济复苏通道，各经济指标表现较好，美国进一步确认升息通道，但同时通胀预期渐起。2017年，中国经济整体运行平稳，通过“去产能”“去杠杆”的继续深化，中国经济正在微观上进行着产业结构优化，企业盈利和银行不良资产率得到改善。人均可支配收入和城镇化率稳步提升，消费升级趋势明显，医疗教育等产业得到更多关注。战略新兴产业经过多年的培育后也开始显露头角，为国家战略转型积蓄力量。 报告期内，上证综指呈现震荡向上走势，全年上涨6.5%，沪深300指数涨幅21.8%，价值白马的龙头效应显著；而深圳成指上涨8.5%，创业板指下跌10.7%，分化明显。根据wind的数据统计，申万行业中60%的行业实现了正收益，其中有色金属、电子、钢铁、医药、建筑装饰涨幅居前，分别上涨了35%、24%、20%、13%、10%；跌幅最大的三个行业是商贸、农业、纺织服装，分别下跌了18%、15%、14%。行业分化明显，主要基于投资者对于业绩的追逐达到了近年来的高点，受益于政策且盈利可持续兑现的行业均有较好的表现，特别是行业龙头的股价表现更为可观。 报告期内，本基金股票仓位比例不高，并根据市场波动进行了调整。配置标的上，从个股出发，自下而上选取了景气度提升或业绩改善明显的龙头公司，特别是在金融、消费领域的配置比较较高。2017年，本基金实现了正收益，并根据基金合同在符合条件的情况下对可供分配利润进行了大比例的分红。 从基本面来看，2017年宏观经济平稳回升，GDP同比增长6.9%。供给收缩、需求改善，PPI与CPI的裂口持续扩大，支撑经济韧性。从政策面来看，金融去杠杆思路明确，流动性新规、资管新规意见稿等监管规则陆续出台，机构行为调整逐步开始。从资金面来看，货币政策稳健中性，公开市场操作削峰填谷，定向降准不改结构性货币短缺的供给体系。在海外货币政策收紧的背景下，央行一方面保证流动性总量均衡，另一方面上调公开市场政策利率25BP，一定程度抬升了机构融资成本。 从债券市场来看，在基本面平稳回升、严监管持续推进、货币利率中枢抬升的背景下，2017年债券收益率震荡上行，十年国开债较年初上行近110BP，十年国债较年初上行近80BP。较强的基本面制约了债券收益率下行，基本面的指引作用相对弱化，市场主要围绕流动性、监管政策展开博弈。报告期内，本基金组合较为稳定，以享受票息为主，获得了较好的绝对收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 2017年3月9日起至2017年9月12日，转型前基金（东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金）A类净值增长率为2.33%，业绩比较基准增长率为0.53%，高于业绩比较基准1.80%；C类净值增长率为2.12%，业绩比较基准增长率为0.53%，高于业绩比较基准1.59%。2017年9月13日起至2017年12月31日，转型后基金（东方民丰回报赢安混合型证券投资基金）A类净值增长率为1.23%，业绩比较基准增长率为-0.35%，高于业绩比较基准1.58%；C类净值增长率为1.14%，业绩比较基准增长率为-0.35%，高于业绩比较基准1.49%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，欧美经济复苏持续，美国一系列刺激美元回流和贸易摩擦再起的预期都对国内市场产生不利影响，2018年海外市场对国内的负面影响加剧。而国内市场正处在转型升级的关键阶段，不能一蹴而就，但机会和风险并存。一方面，“去杠杆、去产能、去库存、降成本、补短板”仍是未来一段时间的主要方向，另一方面，人工智能、生物技术、新能源等战略新兴产业经过近年来的培育也开始萌发动力，为经济结构转型升级积蓄力量。这里面蕴含的机会值得我们深入挖掘。 宏观经济方面，名义GDP拐点显现，国内经济或将温和回落，主因政策收紧及资金约束将成为地产、基建投资大幅增长的桎梏。从资金面角度来看，央行仍将通过MLF、公开市场操作等货币工具紧密调控流动性投放，对冲财政收支、缴准以及其他季节性冲击，从而保证总量均衡。价格方面，在年内预期美联储加息3至4次的背景下，央行或将上调公开市场政策利率，并协同配合监管政策，保证温和去杠杆的目标。 对于2018年债券市场而言，短期持谨慎态度，主因基本面尚且平稳、金融监管政策并未出清、美联储加息扰动、货币政策稳健中性的基调尚未根本逆转。中长期来看，随着政府加强地方债务管理、持续推进国企去杠杆、规范居民贷款发放、严控非标融资等，融资需求将一定程度受到抑制，债券可期待基本面转弱后的机会。 未来，本基金将继续以持有中短久期、高收益的信用债为主，以获得稳定的票息收入，实现绝对收益。感谢基金持有人对本基金的信任和支持，我们将本着勤勉尽责的精神，秉承“诚信是基、回报为金”的原则，力争获取与基金持有人风险特征一致的稳健回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的有关规定，完善内部控制制度和操作流程；在基金日常运作上，开展定期和实时监察，强化内控体系和制度的落实；在加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现问题、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本报告期内重点开展的监察稽核工作包括：（1）开展对公司各项业务的日常监察，对风险隐患做到及时发现、及时化解，保证投资管理、基金销售和后台运营等业务的合法合规。（2）根据中国证监会颁布的相关法律法规，进一步加强基金投资运作的监察力度，完善了基金投资有关控制制度。（3）进一步完善公司内控体系，完善业务流程，在各个部门和全体人员中实行风险管理责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。（4）注重加强对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规学习活动等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。下一年度，本基金管理人将在不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，给基金份额持有人以更多、更好的回报。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金会计核算业务指引》及相关会计核算业务细则，本管理人对所管理的基金各项资产进行核算，本报告期间没有需要披露的对基金估值有重大影响的估值程序调整等信息。现对本基金管理人估值程序说明如下： 本基金管理人成立了东方基金管理有限责任公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），成员由分管运营副总经理、分管投研副总经理、督察长以及运营部、投研部门（包括但不限于权益投资部、固定收益部、量化投资部）、风险管理部负责人组成，估值委员会设立委员会主任1名，委员会副主任1-2名，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下： 1.委员会主任 负责定期或不定期组织召开估值委员会工作会议，就估值参与各方提交的估值问题组织讨论，进行决议并组织实施；因特殊原因，委员会主任无法履行职责时，由副主任代理其行使主任职责。 2.运营部 ①自行或应各方需求提请估值委员会主任召开估值委员会会议。 ②征求托管行意见并借鉴行业界通行做法，提出估值模型和估值方法的修改意见。 ③根据估值委员会会议决定的估值方法、估值模型及参数计算具体投资品种的公允价值并据以对基金等投资组合进行估值。 ④负责编制投资组合持有的投资品种变更估值方法的相关公告。 3.投研部门 当基金等投资组合持有没有市价或不存在活跃市场的投资品种（简称“停牌有价证券”）时，根据估值委员会要求和运营部的估值方案,负责评估现有估值政策和估值方法是否公允、适当，对估值方法有失公允性的“停牌有价证券”，建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。 4.风险管理部 在日常监控和风险管理过程中发现估值政策和估值方法有失公允性时，建议或提示运营部提请估值委员会主任召开估值会议。 上述参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 截至本报告期期末，公司已与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。公司与中证指数有限公司签署了《债券估值数据服务协议》，并依据其提供的中证债券估值数据对公司旗下基金持有的交易所固定收益品种进行估值（适用非货币基金）。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，本基金未进行利润分配。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 审计报告（转型后） 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2018]第ZB30025 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 东方民丰回报赢安混合型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了东方民丰回报赢安混合型证券投资基金（以下简称东方 民丰回报赢安基金）财务报表，包括2017年12月31日的资产负 债表，2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年12月31日 的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了东方民丰回报赢安基金2017年12月31日的 财务状况以及2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年12 月31日的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于东方民丰回报赢安基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 其他信息 东方民丰回报赢安基金的基金管理人东方基金管理有限责任公司 （以下简称基金管理人）对其他信息负责。其他信息包括年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 基金管理人负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 责任 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人负责评估东方民丰回报赢安基金的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设， 除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （4）对基金管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对东方民丰回报赢安基金持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东方民丰 回报赢安基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等 事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控 制缺陷。 会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 朱锦梅 赵立卿 会计师事务所的地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层 审计报告日期 2018年3月28日 §6 审计报告（转型前） 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2018]第ZB30066 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金全体基金份额持 有人 审计意见 我们审计了东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金（以下 简称东方民丰回报赢安定开基金）财务报表，包括2017年12月 31日的资产负债表，2017年3月9日（基金合同生效日）至2017 年12月31日的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了东方民丰回报赢安定开基金2017年12月31 日的财务状况以及2017年3月9日（基金合同生效日）至2017 年12月31日的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于东方民丰回报赢安基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 其他信息 东方民丰回报赢安定开基金的基金管理人东方基金管理有限责任 公司（以下简称基金管理人）对其他信息负责。其他信息包括年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 基金管理人负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 责任 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人负责评估东方民丰回报赢安基金的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设， 除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （4）对基金管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对东方民丰回报赢安基金持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东方民丰 回报赢安基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等 事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控 制缺陷。 会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 朱锦梅 赵立卿 会计师事务所的地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层 审计报告日期 2018年3月28日 §7 年度财务报表（转型后） 7.1资产负债表（转型后） 会计主体：东方民丰回报赢安混合型证券投资基金 报告截止日： 2017年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,902,486.73 结算备付金 299,398.75 存出保证金 75,135.54 交易性金融资产 7.4.7.2 101,525,470.00 其中：股票投资 47,704,970.00 基金投资 - 债券投资 53,820,500.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 20,000,230.00 应收证券清算款 1,443,704.67 应收利息 7.4.7.5 1,329,776.60 应收股利 - 应收申购款 100.41 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 127,576,302.70 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 1,872,989.21 应付赎回款 21,384.61 应付管理人报酬 86,549.71 应付托管费 16,228.06 应付销售服务费 11,917.33 应付交易费用 7.4.7.7 241,046.10 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 90,000.12 负债合计 2,340,115.14 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 121,029,357.91 未分配利润 7.4.7.10 4,206,829.65 所有者权益合计 125,236,187.56 负债和所有者权益总计 127,576,302.70 注：①报告截止日2017年12月31日，东方民丰回报赢安混合A基金份额净值1.0359元，基金份额总额76,569,821.08份；东方民丰回报赢安混合C基金份额净值1.0328元，基金份额总额44,459,536.83份。东方民丰回报赢安混合份额总额合计为121,029,357.91份。 ②本基金基金合同于2017年9月13日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年9 月13日至2017年12月31日，下同。 7.2利润表 会计主体：东方民丰回报赢安混合型证券投资基金 本报告期：2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 附注号 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017 年12月31日 一、收入 2,435,592.72 1.利息收入 1,811,878.04 其中：存款利息收入 7.4.7.11 17,359.10 债券利息收入 1,545,374.74 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 249,144.20 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 252,953.04 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,505,382.90 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,240,714.86 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 -11,715.00 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 370,356.14 填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 405.50 减：二、费用 739,733.34 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 328,507.03 2．托管费 7.4.10.2.2 61,595.04 3．销售服务费 7.4.10.2.3 45,357.38 4．交易费用 7.4.7.19 251,223.00 5．利息支出 7,499.03 其中：卖出回购金融资产支出 7,499.03 6．其他费用 7.4.7.20 45,551.86 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 1,695,859.38 列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,695,859.38 注:本基金基金合同于2017年9月13日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年9月13日至2017年12月31日。 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东方民丰回报赢安混合型证券投资基金 本报告期：2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 152,441,879.33 3,436,544.93 155,878,424.26 二、本期经营活动产生的基金净 - 1,695,859.38 1,695,859.38 值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生的基 -31,412,521.42 -925,574.66 -32,338,096.08 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 259,869.09 8,362.92 268,232.01 2.基金赎回款（以“-” -31,672,390.51 -933,937.58 -32,606,328.09 号填列） 四、本期向基金份额持有人分配 - - - 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 121,029,357.91 4,206,829.65 125,236,187.56 注:本基金基金合同于2017年3月9日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年3月9日至2017年12月31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______刘鸿鹏______ ______刘鸿鹏______ ____肖向辉____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 东方民丰回报赢安混合型证券投资基金于2017年9月13日由东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金转型而来。 东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据2016年11月29日中国证监会《关于准予东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2016]2905号）准予募集注册，由基金发起人东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》自2016年12月13日至2017年1月9日公开募集设立。本基金为混合型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集224,894,916.11元人民币，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）“瑞华验字[2017]第01300005号”验资报告验证。经向中国证监会备案，《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》于2017年3月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为225,013,252.48份基金单位，其中认购资金利息折合118,336.37份基金单位。本基金基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 2017年7月18日至2017年8月14日，东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议对《关于东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金转型有关事项的议案》进行了审议，会议于2017年8月15日完成计票，表决通过上述议案。根据议案内容，自2017年9月13日起，东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金转型为东方民丰回报赢安混合型证券投资基金，《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》失效，《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金合同》生效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创业板股票、中小板股票以及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券(国债、中央银行票据、地方政府债、金融债、政策性金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、证券公司短期公司债券、超短期融资券、可交换债券、可转换债券、可分离交易可转债)、债券回购、资产支持证券、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不高于40%，投资于权证的比例不超过基金资产净值的3%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，持有现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。 若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许，基金管理人在履行适当程序后，可对上述资产配置比例进行调整。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号—年度报告和半年度报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。本会计期间为2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成本基金的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1.金融资产的分类 金融资产应当在初始确认时划分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、同业存单和衍生工具(主要为权证投资)。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 2.金融负债的分类 金融负债应当在初始确认时划分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、同业存单以及不作为有效套期工具的衍生工具等，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： （1）股票投资 股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转债，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于债券部分的成本。 买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 （3）权证投资 权证投资于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 （4）分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算。 （5）买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。 （6）卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。 （7）同业存单 同业存单视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。 国家有最新规定的，按其规定进行估值。 具体投资品种的估值方法如下： （1）股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票，根据2017年9月5日中国证监会发布的【2017】13号文《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》内容：如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，应对估值进行调整并确定公允价，如指数收益法。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值。 首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 （2）债券投资 ①证券交易所上市实行净价交易的债券按第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。 ②证券交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值。 ③发行未上市流通的债券，按成本估值。 ④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 ⑤在全国银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 （3）权证投资 ①证券交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价估值。 ②首次发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 ③因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 ④因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证，上市日前，分别按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价确定当日债券和权证的估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述相关原则进行估值。 （4）资产支持证券等其他有价证券按国家有关规定进行估值。 （5）同业存单根据其交易场所，采用相应的估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再投资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于月末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 （1）利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债及同业存单视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。 （2）投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 同业存单投资收益于交易日按卖出同业存单交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 （3）公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时转出计入投资收益。 （4）其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 （1）基金管理费按前一日的基金资产净值的0.80%的年费率逐日计提并确认。 （2）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提并确认。 （3）基金销售服务费按前一日东方民丰回报赢安混合C类基金资产净值的0.30%年费率计提并确认。 （4）卖出回购金融资产利息支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提并确认。 （5）交易费用 进行股票、债券、同业存单及权证等交易过程中产生的交易费用，在发生时按照确定的金额计入交易费用。 （6）其他费用 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 1、若截至每季度最后一个交易日收盘后，各类别基金份额的每份基金份额的可供分配利润均大于0.02元，则基金在次月起15个工作日内就可供分配利润进行分红。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为4次，各类别基金份额的每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日各类别基金份额的每份基金份额该次可供分配利润的50%；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；选择采取红利再投资形式的，分红资金将按红利发放日的基金份额净值转成相应的基金份额，红利再投资的份额免收申购费。如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，则登记机构将以投资者在各销售机构最后一次选择的分红方式为准； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 5、分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《财政部、国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税，存款利息收入不征收增值税。 根据规定，基金产品运营过程中发生的增值税应税行为，以基金产品管理人为增值税纳税人。 2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 2,902,486.73 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 2,902,486.73 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 估值增值 股票 45,407,283.82 47,704,970.00 2,297,686.18 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 4,959,250.00 4,889,500.00 -69,750.00 债券 银行间市场 49,767,962.82 48,931,000.00 -836,962.82 合计 54,727,212.82 53,820,500.00 -906,712.82 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 100,134,496.64 101,525,470.00 1,390,973.36 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本报告期末本基金未持有衍生金融工具。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 银行间市场 20,000,230.00 - 交易所市场 - - 合计 20,000,230.00 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应收活期存款利息 1,128.84 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 134.80 应收债券利息 1,282,068.06 应收买入返售证券利息 46,411.10 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 33.80 合计 1,329,776.60 注：其他为应收结算保证金利息。7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 237,032.48 银行间市场应付交易费用 4,013.62 合计 241,046.10 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.12 预提费用 90,000.00 合计 90,000.12 注：预提费用为按日计提的审计费、信息披露费。7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合A 本期 项目 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 96,698,243.21 96,698,243.21 本期申购 44,285.13 44,285.13 本期赎回(以"-"号填列) -20,172,707.26 -20,172,707.26 本期末 76,569,821.08 76,569,821.08 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合C 项目 本期 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 55,743,636.12 55,743,636.12 本期申购 215,583.96 215,583.96 本期赎回(以"-"号填列) -11,499,683.25 -11,499,683.25 本期末 44,459,536.83 44,459,536.83 注：本期申购包含基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。7.4.7.10未分配利润 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 1,805,516.40 450,038.17 2,255,554.57 本期利润 865,871.19 210,192.30 1,076,063.49 本期基金份额交易 -448,009.01 -134,922.35 -582,931.36 产生的变动数 其中：基金申购款 1,284.45 634.84 1,919.29 基金赎回款 -449,293.46 -135,557.19 -584,850.65 本期已分配利润 - - - 本期末 2,223,378.58 525,308.12 2,748,686.70 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 921,907.99 259,082.37 1,180,990.36 本期利润 459,632.05 160,163.84 619,795.89 本期基金份额交易 -227,925.11 -114,718.19 -342,643.30 产生的变动数 其中：基金申购款 4,727.44 1,716.19 6,443.63 基金赎回款 -232,652.55 -116,434.38 -349,086.93 本期已分配利润 - - - 本期末 1,153,614.93 304,528.02 1,458,142.95 7.4.7.11存款利息收入 本期 项目 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12 月31日 活期存款利息收入 15,843.07 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,147.47 其他 368.56 合计 17,359.10 注：其他为基金结算保证金利息收入。7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017 年12月31日 卖出股票成交总额 73,602,483.84 减：卖出股票成本总额 72,097,100.94 买卖股票差价收入 1,505,382.90 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年9月13日至2017年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -1,240,714.86 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -1,240,714.86 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年9月13日至2017年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 157,733,661.33 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 155,169,453.29 成本总额 减：应收利息总额 3,804,922.90 买卖债券差价收入 -1,240,714.86 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 本基金本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日无衍生工具收益。7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 项目 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12 月31日 股票投资产生的股利收益 -11,715.00 基金投资产生的股利收益 - 合计 -11,715.00 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017 年12月31日 1.交易性金融资产 370,356.14 ——股票投资 1,246,896.09 ——债券投资 -876,539.95 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 370,356.14 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年 12月31日 基金赎回费收入 405.50 基金转换费收入 - 合计 405.50 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年 12月31日 交易所市场交易费用 248,498.00 银行间市场交易费用 2,725.00 合计 251,223.00 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017 年12月31日 审计费用 14,764.76 信息披露费 18,455.48 银行手续费 3,031.62 账户维护费 9,300.00 合计 45,551.86 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构 东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国民生银行股份有限公司 本基金托管人、销售机构 渤海国际信托股份有限公司 本基金管理人股东 河北省国有资产控股运营有限公司 本基金管理人股东 东方汇智资产管理有限公司 本基金管理人下属子公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2债券交易 本基金本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3债券回购交易 本基金本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4权证交易 本基金本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 当期佣金 占当期佣金总 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 量的比例 总额的比例 东北证券股份有 - - 81,317.66 34.31% 限公司 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 当期发生的基金应支付 328,507.03 的管理费 其中：支付销售机构的客 138,241.01 户维护费 注：①计提标准：本基金的管理费每日按前一日基金资产净值的0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人 与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 当期发生的基金应支付 61,595.04 的托管费 注：①计提标准：本基金的托管费每日按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人 与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作 日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方民丰回报赢安 东方民丰回报赢安 合计 混合A 混合C 东方基金管理有限责任 - 12.58 12.58 公司 中国民生银行股份有限 - 44,642.95 44,642.95 公司 合计 - 44,655.53 44,655.53 注：①计提标准：本基金销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的0.30%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管 理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性划出，由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同规定支付 给基金销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日，基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年9月13日(基金合同生效日)至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有限 2,902,486.73 15,843.07 公司 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期2017年9月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期2017年9 月13日（基金合同生效日）至2017年12月31日未进行利润分配。 7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。7.4.12.1期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本报告期末本基金未持有因暂时停牌而于期末流通受限的股票。7.4.12.2期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.2.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金未持有在银行间市场正回购交易中作为抵押的 债券。 7.4.12.2.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系，确保投资组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险，从而实现本基金的投资目标。本基金设立了由投资决策委员会、风险控制委员会、风险管理部和监察稽核部组成的风险管理组织体系，该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别，事中的风险测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券；本基金持有一家上市公司的证券市值不超过基金资产净值的百分之十，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。 除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，发生违约风险的可能性很低；本基金也可在银行间同业市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - - 合计 - - 注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 AAA - - AAA以下 43,850,500.00 - 未评级 - - 合计 43,850,500.00 - 注：以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。7.4.13.3流动性风险 所谓流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本或变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面，一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。 本基金保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除在本报告（7.4.12期末本基金持有的流通受限证券）中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本报告期末本基金的其余资产均能及时变现。此外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。 本基金管理人在流动性风险管理方面，每日预测本基金流动性需求并计算最优预留现金值，预留一部分现金以应付赎回的压力；通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险，合理配置基金资产，并且严格跟踪和监控投资集中度，定期或不定期对基金投资组合流动性风险进行考察。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 无。7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 报告期内,本基金坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理,保持组合必要的流动性和可变现能力，未发生流动性风险。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险指的是由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险；市场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。 本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和负债不计息，持有的利率敏感性资产主要为银行存款及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 2,902,486.73 - - - 2,902,486.73 结算备付金 299,398.75 - - - 299,398.75 存出保证金 75,135.54 - - - 75,135.54 交易性金融资产-股 - - - 47,704,970.00 47,704,970.00 票投资 交易性金融资产-债 9,970,000.00 43,850,500.00 - - 53,820,500.00 券投资 买入返售金融资产 20,000,230.00 - - - 20,000,230.00 应收证券清算款 - - - 1,443,704.67 1,443,704.67 应收利息 - - - 1,329,776.60 1,329,776.60 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 100.41 100.41 资产总计 33,247,251.02 43,850,500.00 - 50,478,551.68 127,576,302.70 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付赎回款 - - - 21,384.61 21,384.61 应付管理人报酬 - - - 86,549.71 86,549.71 应付托管费 - - - 16,228.06 16,228.06 应付交易费用 - - - 241,046.10 241,046.10 应付销售服务费 - - - 11,917.33 11,917.33 应付利息 - - - - - 其他负债 - - - 90,000.12 90,000.12 应付证券清算款 - - - 1,872,989.21 1,872,989.21 负债总计 - - - 2,340,115.14 2,340,115.14 利率敏感度缺口 33,247,251.02 43,850,500.00 - 48,138,436.54 125,236,187.56 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假 假设其他变量不变，仅利率发生合理、可能的变动，考察为交易而持有的债券公允价值的 设 变动对基金利润总额和净值产生的影响 对资产负债表日基金资产净值的 分 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 析 本期末（2017年12月31日） 上年度末（2016年12月31 日） 市场利率下调0.25% 161,531.92 - 市场利率上调0.25% -249,210.92 - 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 47,704,970.00 38.09 交易性金融资产-基金投资 - 0.00 交易性金融资产－债券投资 53,820,500.00 42.98 交易性金融资产－贵金属投 - 0.00 资 衍生金融资产－权证投资 - 0.00 其他 - 0.00 合计 101,525,470.00 81.07 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深300指数的Beta系数计算基金资产变 动 假设 Beta系数以市场过去100个交易日的数据建立回归模型计算得到，对于新股或者股 票交易不足100个交易日的股票，默认其波动与市场同步 假定沪深300指数变动5%，其他市场变量均不发生变化，计算本基金资产净值变动 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2017年12月31日） 沪深300指数下跌5% -2,960,789.39 沪深300指数上涨5% 2,960,789.39 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 本基金在95%的置信水平下，以过去100个交易日为风险样本观察期，计算前瞻天数为1天的风险价值。本期末本基金风险价值为667,893.63元，占基金资产净值比例为0.53%。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至本年度报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 年度财务报表（转型前） 7.1资产负债表（转型前） 会计主体：东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金 报告截止日： 2017年9月12日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年9月12日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,320,525.21 结算备付金 200,685.54 存出保证金 76,914.21 交易性金融资产 7.4.7.2 120,674,600.00 其中：股票投资 20,713,600.00 基金投资 - 债券投资 99,961,000.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 36,400,138.20 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 2,589,123.24 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 161,261,986.40 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年9月12日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 5,182,465.53 应付管理人报酬 42,607.58 应付托管费 7,988.93 应付销售服务费 5,798.18 应付交易费用 7.4.7.7 87,922.16 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 56,779.76 负债合计 5,383,562.14 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 152,441,879.33 未分配利润 7.4.7.10 3,436,544.93 所有者权益合计 155,878,424.26 负债和所有者权益总计 161,261,986.40 注：①报告截止日2017年9月12日，A类基金份额净值1.0233元，C类基金份额净值1.0212元；基金份额总额152,441,879.33份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额96,698,243.21份，C类基金份额总额55,743,636.12份。 ②本基金基金合同于2017年3月9日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年3月9日至2017年9月12日，下同。 7.2利润表 会计主体：东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2017年3月9日至2017年9月12日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 一、收入 6,608,712.09 1.利息收入 4,901,200.07 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,901,318.73 债券利息收入 1,628,594.80 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,371,286.54 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 625,767.83 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -155,144.50 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 327,213.70 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 453,698.63 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 1,020,617.22 填列） 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 61,126.97 减：二、费用 1,672,440.03 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 897,298.75 2．托管费 7.4.10.2.2 168,243.53 3．销售服务费 7.4.10.2.3 146,132.23 4．交易费用 7.4.7.19 277,427.13 5．利息支出 49,144.62 其中：卖出回购金融资产支出 49,144.62 6．其他费用 7.4.7.20 134,193.77 三、利润总额 （亏损总额以“-”号 4,936,272.06 填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,936,272.06 注:本基金基金合同于2017年3月9日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年3月9日至2017年9月12日。 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2017年3月9日至2017年9月12日 单位：人民币元 本期 项目 2017年3月9日至2017年9月12日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 225,013,252.48 - 225,013,252.48 净值） 二、本期经营活动产生的基 - 4,936,272.06 4,936,272.06 金净值变动数（本期利润） 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 -72,571,373.15 -1,499,727.13 -74,071,100.28 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -72,571,373.15 -1,499,727.13 -74,071,100.28 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 - - - 变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基金 152,441,879.33 3,436,544.93 155,878,424.26 净值） 注:本基金基金合同于2017年3月9日生效，无可比期间数据，本报告实际报告期为2017年3 月9日至2017年9月12日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______刘鸿鹏______ ______刘鸿鹏______ ____肖向辉____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）根据2016年11月29日中国证监会《关于准予东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2016]2905号）准予募集注册，由基金发起人东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》自2016年12月13日至2017年1月9日公开募集设立。本基金为混合型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集224,894,916.11元人民币，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）“瑞华验字[2017]第01300005号”验资报告验证。经向中国证监会备案，《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》于2017年3月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为225,013,252.48份基金单位，其中认购资金利息折合118,336.37份基金单位。本基金基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创业板股票、中小板股票以及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券(国债、中央银行票据、地方政府债、金融债、政策性金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、证券公司短期公司债券、超短期融资券、可交换债券、可转换债券、可分离交易可转债)、债券回购、资产支持证券、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不高于40%，投资于权证的比例不超过基金资产净值的3%。在每个开放期间的前1个月、开放期间及开放期的后1个月不受前述投资组合比例的限制。在开放期，每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，在封闭期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金。 若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许，基金管理人在履行适当程序后，可对上述资产配置比例进行调整。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的会计报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号—年度报告和半年度报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金2017年9月12日的财务状况以及2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。本会计期间为2017年3月9日（合同生效日）至2017年9月12日。 7.4.4.2记账本位币 本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成本基金的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 1.金融资产的分类 金融资产应当在初始确认时划分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、同业存单和衍生工具(主要为权证投资)。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 2.金融负债的分类 金融负债应当在初始确认时划分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2）其他金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、同业存单以及不作为有效套期工具的衍生工具等，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： （1）股票投资 股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 （2）债券投资 买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转债，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于债券部分的成本。 买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 （3）权证投资 权证投资于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 （4）分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算。 （5）买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始成本。买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。 （6）卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始成本。卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。 （7）同业存单 同业存单视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含报酬率后，逐日确认债券利息收入。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。 国家有最新规定的，按其规定进行估值。 具体投资品种的估值方法如下： （1）股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票，根据2017年9月5日中国证监会发布的【2017】13号文《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》内容：如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，应对估值进行调整并确定公允价，如指数收益法。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值。 首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 （2）债券投资 ①证券交易所上市实行净价交易的债券按第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。 ②证券交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值。 ③发行未上市流通的债券，按成本估值。 ④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 ⑤在全国银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 （3）权证投资 ①证券交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价估值。 ②首次发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 ③因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。 ④因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证，上市日前，分别按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价确定当日债券和权证的估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述相关原则进行估值。 （4）资产支持证券等其他有价证券按国家有关规定进行估值。 （5）同业存单根据其交易场所，采用相应的估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再投资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于月末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 （1）利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债及同业存单视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。 （2）投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 同业存单投资收益于交易日按卖出同业存单交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 （3）公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时转出计入投资收益。 （4）其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 （1）基金管理费按前一日的基金资产净值的0.80%的年费率逐日计提并确认。 （2）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提并确认。 （3）基金销售服务费按前一日东方民丰C类基金资产净值的0.30%年费率计提并确认。 （4）卖出回购金融资产利息支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提并确认。 （5）交易费用 进行股票、债券、同业存单及权证等交易过程中产生的交易费用，在发生时按照确定的金额计入交易费用。 （6）其他费用 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 1、在本基金封闭期内，若截至每季度最后一个交易日收盘后，各类别基金份额的每份基金份额的可供分配利润均大于0.02元，则基金在次月起15个工作日内就可供分配利润进行分红。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为4次，各类别基金份额的每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日各类别基金份额的每份基金份额该次可供分配利润的50%；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式为现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 5、分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《财政部、国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税，存款利息收入不征收增值税。 根据规定，基金产品运营过程中发生的增值税应税行为，以基金产品管理人为增值税纳税人。 2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年9月12日 2016年12月31日 活期存款 1,320,525.21 - 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 1,320,525.21 - 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年9月12日 成本 公允价值 估值增值 股票 19,662,809.91 20,713,600.00 1,050,790.09 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 4,989,250.00 5,020,000.00 30,750.00 债券 银行间市场 95,001,922.87 94,941,000.00 -60,922.87 合计 99,991,172.87 99,961,000.00 -30,172.87 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 119,653,982.78 120,674,600.00 1,020,617.22 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融工具。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2017年9月12日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 36,400,138.20 - 合计 36,400,138.20 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年9月12日 应收活期存款利息 13,348.91 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 876.95 应收债券利息 2,571,367.16 应收买入返售证券利息 3,352.21 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 178.01 合计 2,589,123.24 注：其他为应收结算保证金利息。7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年9月12日 交易所市场应付交易费用 81,892.26 银行间市场应付交易费用 6,029.90 合计 87,922.16 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年9月12日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 56,779.76 合计 56,779.76 注：预提费用为按日计提的审计费和信息披露费。7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合A 本期 项目 2017年3月9日至2017年9月12日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 125,550,034.20 125,550,034.20 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) -28,851,790.99 -28,851,790.99 本期末 96,698,243.21 96,698,243.21 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合C 本期 项目 2017年3月9日至2017年9月12日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 99,463,218.28 99,463,218.28 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) -43,719,582.16 -43,719,582.16 本期末 55,743,636.12 55,743,636.12 注：①本基金2017年3月9日合同生效，该基金在募集期间共募集份额225,013,252.48份，其中：认购资金本金折算基金份额为：224,894,916.11份，利息折算基金份额为：118,336.37份。 ②本期申购包含基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。7.4.7.10未分配利润 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 2,308,226.44 573,602.45 2,881,828.89 本期基金份额交易 -502,710.04 -123,564.28 -626,274.32 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 -502,710.04 -123,564.28 -626,274.32 本期已分配利润 - - - 本期末 1,805,516.40 450,038.17 2,255,554.57 金额单位：人民币元 东方民丰回报赢安混合C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,607,428.40 447,014.77 2,054,443.17 本期基金份额交易 -685,520.41 -187,932.40 -873,452.81 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 -685,520.41 -187,932.40 -873,452.81 本期已分配利润 - - - 本期末 921,907.99 259,082.37 1,180,990.36 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 活期存款利息收入 43,722.87 定期存款利息收入 1,856,027.78 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,348.35 其他 219.73 合计 1,901,318.73 注：其他为基金结算保证金利息收入。7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 卖出股票成交总额 83,926,062.21 减：卖出股票成本总额 84,081,206.71 买卖股票差价收入 -155,144.50 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 债券投资收益——买卖债券（、债转股 327,213.70 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 327,213.70 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 52,272,444.36 成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑 51,529,580.00 付）成本总额 减：应收利息总额 415,650.66 买卖债券差价收入 327,213.70 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 本基金本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日无贵金属投资收益。7.4.7.15衍生工具收益 本基金本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日无衍生工具收益。7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 股票投资产生的股利收益 453,698.63 基金投资产生的股利收益 - 合计 453,698.63 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 1.交易性金融资产 1,020,617.22 ——股票投资 1,050,790.09 ——债券投资 -30,172.87 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 1,020,617.22 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 基金赎回费收入 61,126.97 基金转换费收入 合计 61,126.97 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 交易所市场交易费用 276,277.13 银行间市场交易费用 1,150.00 合计 277,427.13 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 审计费用 25,235.24 信息披露费 31,544.52 账户维护费 8,100.00 银行手续费 7,314.01 其他 62,000.00 合计 134,193.77 注：其他费用为公证费和律师费。7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项 本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 东北证券股份有限公司 本基金管理人股东、销售机构 东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国民生银行股份有限公司 本基金托管人、销售机构 渤海国际信托股份有限公司 本基金管理人股东 河北省国有资产控股运营有限公司 本基金管理人股东 东方汇智资产管理有限公司 本基金管理人下属子公司 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年3月9日至2017年9月12日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 东北证券股份有限公司 187,053,078.83 99.67% 7.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年3月9日至2017年9月12日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 东北证券股份有限公司 37,729,229.81 100.00% 7.4.10.1.3债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年3月9日至2017年9月12日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 东北证券股份有限公司 10,500,000.00 100.00% 7.4.10.1.4权证交易 本基金本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付 佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 佣金总额的 比例 东北证券股 174,203.59 99.67% 81,317.66 99.30% 份有限公司 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 当期发生的基金应支付的管理费 897,298.75 其中：支付销售机构的客户维护费1 318,011.60 注：①计提标准：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下： H＝E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为0.8% 其中：H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金 管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基 金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息 日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年3月9日至2017年9月12日 当期发生的基金应支付的托管费 168,243.53 注：①计提标准：本基金的托管费每日按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人 与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作 日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 各关联方名称 2017年3月9日至2017年9月12日 当期发生的基金应支付的销售服务费 东方民丰回报赢安 东方民丰回报赢安 合计 混合A 混合C 东方基金管理有限责任 - 29,036.36 29,036.36 公司 中国民生银行股份有限 - 161,700.30 161,700.30 公司 合计 - 190,736.36 190,736.36 注：①计提标准：本基金销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的0.30%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 ②计提方式与支付方式：基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管 理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性划出，由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同规定支付 给基金销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日，基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末（2017年9月12日），除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 名称 2017年3月9日至2017年9月12日 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有限公司 1,320,525.21 43,722.87 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期2017年3月9日（基金合同生效日）至2017年9月12日未进行利润分配。 7.4.12期末（2017年9月12日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 7.4.12.1.2受限证券类别：债券 证券 证券 成功 可流通 流通受限 认购 期末估值 数量 期末 期末 说明 代码 名称 认购日 日 类型 价格 单价 （单位：张）成本总额 估值总额 17巨2017年92017年 - 132012 化EB 月6日9月22认购新债100.00 100.00 300 30,000.00 30,000.00 日 7.4.12.2期末持有的暂时停牌股票 本基金未本报告期末（2017年9月12日）持有因暂时停牌而于期末流通受限的股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年9月12日止，本基金未持有在银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年9月12日止，本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系，确保投资组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险，从而实现本基金的投资目标。本基金设立了由投资决策委员会、风险控制委员会、风险管理部和监察稽核部组成的风险管理组织体系，该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别，事中的风险测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券；本基金持有一家上市公司的证券市值不超过基金资产净值的百分之十，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。 除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，发生违约风险的可能性很低；本基金也可在银行间同业市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年9月12日 2016年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 39,564,000.00 - 合计 39,564,000.00 - 注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年9月12日 2016年12月31日 AAA - - AAA以下 50,410,000.00 - 未评级 - - 合计 50,410,000.00 - 注：以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.3流动性风险 所谓流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本或变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面，一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。 本基金保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除在本报告（7.4.12期末本基金持有的流通受限证券）中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本报告期末本基金的其余资产均能及时变现。此外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。 本基金管理人在流动性风险管理方面，每日预测本基金流动性需求并计算最优预留现金值，预留一部分现金以应付赎回的压力；通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险，合理配置基金资产，并且严格跟踪和监控投资集中度，定期或不定期对基金投资组合流动性风险进行考察。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 无。7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 报告期内,本基金坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理,保持组合必要的流动性和可变现能力，未发生流动性风险。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险指的是由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险；市场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。 本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和负债不计息，持有的利率敏感性资产主要为银行存款及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年9月12日 资产 银行存款 1,320,525.21 - - - 1,320,525.21 结算备付金 200,685.54 - - - 200,685.54 存出保证金 76,914.21 - - - 76,914.21 交易性金融资产-股票 - - - 20,713,600.00 20,713,600.00 投资 交易性金融资产-债券 49,551,000.00 50,410,000.00 - - 99,961,000.00 投资 买入返售金融资产 36,400,138.20 - - - 36,400,138.20 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 2,589,123.24 2,589,123.24 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 资产总计 87,549,263.16 50,410,000.00 - 23,302,723.24 161,261,986.40 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付赎回款 - - - 5,182,465.53 5,182,465.53 应付管理人报酬 - - - 42,607.58 42,607.58 应付托管费 - - - 7,988.93 7,988.93 应付交易费用 - - - 87,922.16 87,922.16 应付销售服务费 - - - 5,798.18 5,798.18 应付利息 - - - - - 其他负债 - - - 56,779.76 56,779.76 应付证券清算款 - - - - - 负债总计 - - - 5,383,562.14 5,383,562.14 利率敏感度缺口 87,549,263.16 50,410,000.00 - 17,919,161.10 155,878,424.26 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假 假设其他变量不变，仅利率发生合理、可能的变动，考察为交易而持有的债券公允价值的变 设 动对基金利润总额和净值产生的影响 分 对资产负债表日基金资产净值的 析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2017年9月12日） 上年度末（2016年12月31日） 市场利率下调0.25% 230,896.53 - 市场利率上调0.25% -331,716.53 - 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年9月12日 2016年12月31日 项目 占基金资 占基金资 公允价值 产净值比 公允价值 产净值比 例（%） 例（%） 交易性金融资产-股票投资 20,713,600.00 13.29 - - 交易性金融资产－基金投资 - 0.00 - - 交易性金融资产－债券投资 99,961,000.00 64.13 - - 交易性金融资产－贵金属投资 - 0.00 - - 衍生金融资产－权证投资 - 0.00 - - 其他 - 0.00 - - 合计 120,674,600.00 77.42 - - 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 根据期末时点本基金股票资产组合相对于沪深300指数的Beta系数计算基金资产 变动 假设 Beta系数以市场过去100个交易日的数据建立回归模型计算得到，对于新股或者 股票交易不足100个交易日的股票，默认其波动与市场同步 假定沪深300指数变动5%，其他市场变量均不发生变化，计算本基金资产净值变 动 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年9月 上年度末（ 2016年12月 12日） 31日） 沪深300指数下跌5% -753,658.81 - 沪深300指数上涨5% 753,658.81 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 本基金在95%的置信水平下，以过去100个交易日为风险样本观察期，计算前瞻天数为1天的风险价值。本期末本基金风险价值为229,682.93元，占基金资产净值比例为0.15%。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至本年度报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §8 投资组合报告（转型后） 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 47,704,970.00 37.39 其中：股票 47,704,970.00 37.39 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 53,820,500.00 42.19 其中：债券 53,820,500.00 42.19 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 20,000,230.00 15.68 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,201,885.48 2.51 8 其他各项资产 2,848,717.22 2.23 9 合计 127,576,302.70 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 31,870,170.00 25.45 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 1,947,600.00 1.56 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 6,422,600.00 5.13 K 房地产业 1,906,000.00 1.52 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 5,558,600.00 4.44 S 综合 - - 合计 47,704,970.00 38.09 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600276 恒瑞医药 40,000 2,759,200.00 2.20 2 000568 泸州老窖 40,000 2,640,000.00 2.11 3 000651 格力电器 60,000 2,622,000.00 2.09 4 600703 三安光电 100,000 2,539,000.00 2.03 5 600056 中国医药 100,000 2,489,000.00 1.99 6 600872 中炬高新 100,000 2,476,000.00 1.98 7 600036 招商银行 80,000 2,321,600.00 1.85 8 600196 复星医药 50,000 2,225,000.00 1.78 9 002035 华帝股份 70,000 2,109,800.00 1.68 10 601336 新华保险 30,000 2,106,000.00 1.68 11 600519 贵州茅台 3,000 2,092,470.00 1.67 12 603801 志邦股份 40,000 2,067,200.00 1.65 13 603096 新经典 30,000 2,018,100.00 1.61 14 000001 平安银行 150,000 1,995,000.00 1.59 15 300426 唐德影视 100,000 1,973,000.00 1.58 16 600125 铁龙物流 180,000 1,947,600.00 1.56 17 002146 荣盛发展 200,000 1,906,000.00 1.52 18 600702 舍得酒业 40,000 1,866,400.00 1.49 19 000661 长春高新 10,000 1,830,000.00 1.46 20 300251 光线传媒 150,000 1,567,500.00 1.25 21 000725 京东方Ａ 250,000 1,447,500.00 1.16 22 000878 云南铜业 100,000 1,419,000.00 1.13 23 600887 伊利股份 40,000 1,287,600.00 1.03 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例（%） 1 000651 格力电器 5,299,572.67 3.40 2 000797 中国武夷 4,979,335.30 3.19 3 600519 贵州茅台 3,890,549.00 2.50 4 601336 新华保险 3,586,590.00 2.30 5 600196 复星医药 3,394,076.00 2.18 6 000002 万 科Ａ 3,376,545.96 2.17 7 000333 美的集团 3,220,293.00 2.07 8 600487 亨通光电 3,149,541.05 2.02 9 600703 三安光电 2,770,493.00 1.78 10 000661 长春高新 2,639,550.00 1.69 11 600125 铁龙物流 2,638,611.56 1.69 12 600702 舍得酒业 2,614,026.04 1.68 13 000725 京东方Ａ 2,515,500.00 1.61 14 000568 泸州老窖 2,462,575.00 1.58 15 600809 山西汾酒 2,292,703.05 1.47 16 002456 欧菲科技 2,267,339.00 1.45 17 000878 云南铜业 2,262,663.00 1.45 18 600036 招商银行 2,261,208.00 1.45 19 600872 中炬高新 2,216,281.02 1.42 20 600588 用友网络 2,195,986.00 1.41 注：①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。 ②“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例（%） 1 600887 伊利股份 6,325,663.00 4.06 2 000797 中国武夷 5,004,829.00 3.21 3 600487 亨通光电 3,402,228.00 2.18 4 000002 万 科Ａ 3,312,127.25 2.12 5 000333 美的集团 3,144,022.00 2.02 6 601607 上海医药 3,050,013.23 1.96 7 601398 工商银行 3,045,000.00 1.95 8 600963 岳阳林纸 2,642,984.00 1.70 9 000651 格力电器 2,636,180.00 1.69 10 600276 恒瑞医药 2,618,236.14 1.68 11 600809 山西汾酒 2,270,038.00 1.46 12 002456 欧菲科技 2,166,053.00 1.39 13 600588 用友网络 2,154,778.28 1.38 14 000759 中百集团 2,108,496.03 1.35 15 600859 王府井 2,096,240.00 1.34 16 600519 贵州茅台 2,007,959.00 1.29 17 000970 中科三环 1,876,364.00 1.20 18 603839 安正时尚 1,838,068.56 1.18 19 601336 新华保险 1,822,720.32 1.17 20 002648 卫星石化 1,819,179.00 1.17 注：①卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。 ②“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 97,841,574.85 卖出股票收入（成交）总额 73,602,483.84 注：①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。 ②“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,970,000.00 7.96 其中：政策性金融债 9,970,000.00 7.96 4 企业债券 43,850,500.00 35.01 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 53,820,500.00 42.98 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 1280133 12乌兰察布 100,000 10,449,000.00 8.34 债 2 170408 17农发08 100,000 9,970,000.00 7.96 3 1480501 14安康高新 100,000 8,237,000.00 6.58 债 4 1380326 13宜环科债 100,000 6,094,000.00 4.87 5 1380083 13余开投债 100,000 6,092,000.00 4.86 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金所持有15新证债（112298.SZ）于2017年5月31日对外公告了被行政处罚的事宜。中国证监会于2017年5月31日发布公告，公告称，在新时代证券股份有限公（以下简称“公司”）担任怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）首次公开发行股票并在中小板上市（IPO）的保荐机构履职过程中，公司未勤勉尽责，未发现登云股份申请文件存在虚假记载、重大遗漏以及相关公司与登云股份的关联交易，且公司出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载的行为，违反了《证券法》第十一条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十二条所述“保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责”的行为，公司被证监会责令改正，给予警告，没收业务收入1676.96万元，并处以1676.96万元罚款。此项目保荐代表人程天雄、王玮、郭纪林被证监会给予警告，并分别处以30万及15万罚款。 本基金决策依据及投资程序： （1）研究：本基金的投资研究主要依托于公司整体的研究平台，由研究部负责，采用自上而下和自下而上相结合的方式。通过对全球宏观经济形势、中国经济发展趋势进行分析，深入研究国家宏观经济走势、政策走向和利率变化趋势；通过对信用利差的分析判断，可转债的投资价值分析等，深入研究各类债券合理的投资价值。在全面深入研究的基础上，提出大类资产配置建议、目标久期建议、类属资产配置建议等。 （2）资产配置决策：投资决策委员会依据上述研究报告，对基金的资产配置比例、目标久期设定等提出指导性意见。基金经理基于投研部门的投资建议，根据自己对未来一段时期内宏观经济走势的基本判断，对基金资产的投资，制定月度资产配置和久期设置计划，并报投资决策委员会审批，审批通过，方可按计划执行。 （3）组合构建：大类资产配置比例范围及目标久期设定范围确定后，基金经理参考研究员的投资建议，结合自身的研究判断，决定具体的投资品种并决定买卖时机，其中重大单项投资决定需经投资总监或投资决策委员会审批。 （4）交易执行：交易管理部负责具体的交易执行，依据基金经理的指令，制定交易策略，统一执行证券投资组合计划，进行具体品种的交易。 （5）风险监控:本基金管理人各相关业务部门对投资组合计划的执行过程进行监控，定期向风险控制委员会汇报。风险控制委员会根据风险监控情况，责令投资不规范的基金经理进行检讨，并及时调整。 （6）风险绩效评估：风险管理部定期和不定期对基金的投资进行风险绩效评估，并提供相关报告，使投资决策委员会和基金经理能够更加清楚组合承担的风险水平以及是否符合既定的投资策略，并了解组合是否实现了投资预期、组合收益的来源及投资策略成功与否。基金经理可以据此检讨投资策略，进而调整和优化投资组合。 （7）组合调整：基金经理将依据宏观经济状况、证券市场和上市公司的发展变化，以及组合风险与绩效的评估结果，结合基金申购和赎回的现金流量情况，对投资组合进行动态调整，使之不断得到优化。 本基金投资15新证债主要基于以下原因： 新时代证券有限责任公司是一家专业化、全国性的综合类证券公司。公司由资产质量优良、资金实力雄厚的股东出资而成。注册地为北市。公司下属39家证券营业部，分布在全国25个城市，遍及北京、上海、天津、重庆、内蒙古、南、河北、山东、江苏、浙江、湖南、湖北、福建、四川、广东等全国15个省、自治区和直辖市，形成辐射全国、布局合理的客户服务和营网络。主营业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营等。16年，公司期权业务快速增长，信用业务也得到大力推动，截止16年末，公司融资融券余额36.58亿元，公司主要业务得到均衡发展，整体收入结构得以优化。经过多年运作，公司秉承稳健与创新相结合、个人绩效与团队精神相统一的宗旨，以先进的组织结构、完备的治理模式、一流的人伍、丰富的业务经验，构建了崭新的组织体系、业务运行模式和内控机制，促使各项业务不断取得经营佳绩。 15新证债的债项评级为AA，主体评级为AA，表明发行人偿还债务的能力较强，受不利经济环境的影响不大，违约风险较低。 除上述情况外，本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未发现存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。8.12.3其他资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 75,135.54 2 应收证券清算款 1,443,704.67 3 应收股利 - 4 应收利息 1,329,776.60 5 应收申购款 100.41 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,848,717.22 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转换债券。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 §8 投资组合报告（转型前） 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 20,713,600.00 12.84 其中：股票 20,713,600.00 12.84 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 99,961,000.00 61.99 其中：债券 99,961,000.00 61.99 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 36,400,138.20 22.57 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,521,210.75 0.94 8 其他资产 2,666,037.45 1.65 9 合计 161,261,986.40 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 14,935,800.00 9.58 D 电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 2,812,800.00 1.80 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 2,965,000.00 1.90 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 20,713,600.00 13.29 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600887 伊利股份 220,000 5,170,000.00 3.32 2 600276 恒瑞医药 70,000 4,079,600.00 2.62 3 600056 中国医药 130,000 3,034,200.00 1.95 4 601398 工商银行 500,000 2,965,000.00 1.90 5 601607 上海医药 120,000 2,812,800.00 1.80 6 600963 岳阳林纸 300,000 2,652,000.00 1.70 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例（％） 1 600056 中国医药 5,770,276.34 3.70 2 601607 上海医药 5,553,018.00 3.56 3 600887 伊利股份 4,807,596.00 3.08 4 601398 工商银行 4,128,606.00 2.65 5 601333 广深铁路 3,960,328.00 2.54 6 600276 恒瑞医药 3,602,173.60 2.31 7 600886 国投电力 3,443,009.00 2.21 8 000333 美的集团 3,361,646.00 2.16 9 603288 海天味业 3,210,259.68 2.06 10 600000 浦发银行 2,998,841.00 1.92 11 600068 葛洲坝 2,958,535.00 1.90 12 600309 万华化学 2,647,679.00 1.70 13 600779 水井坊 2,646,777.00 1.70 14 600452 涪陵电力 2,600,048.00 1.67 15 000568 泸州老窖 2,466,067.00 1.58 16 600519 贵州茅台 2,401,468.00 1.54 17 600963 岳阳林纸 2,382,282.11 1.53 18 000895 双汇发展 2,362,656.26 1.52 19 603355 莱克电气 2,341,114.50 1.50 20 002456 欧菲科技 2,232,656.00 1.43 注：①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。 ②“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例（％） 1 601333 广深铁路 3,813,163.00 2.45 2 000333 美的集团 3,785,233.00 2.43 3 600886 国投电力 3,486,390.00 2.24 4 603288 海天味业 3,276,266.00 2.10 5 600068 葛洲坝 2,982,447.00 1.91 6 600000 浦发银行 2,789,600.00 1.79 7 600779 水井坊 2,716,908.00 1.74 8 600309 万华化学 2,704,435.00 1.73 9 601607 上海医药 2,560,079.00 1.64 10 600519 贵州茅台 2,492,510.00 1.60 11 600056 中国医药 2,470,878.00 1.59 12 000568 泸州老窖 2,456,993.00 1.58 13 600452 涪陵电力 2,402,797.00 1.54 14 000895 双汇发展 2,375,614.43 1.52 15 002456 欧菲科技 2,241,502.85 1.44 16 601006 大秦铁路 2,217,311.00 1.42 17 600332 白云山 2,170,388.50 1.39 18 603866 桃李面包 2,014,722.60 1.29 19 000423 东阿阿胶 1,997,500.00 1.28 20 600377 宁沪高速 1,963,105.00 1.26 注：①卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。 ②“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 103,744,016.62 卖出股票收入（成交）总额 83,926,062.21 注：①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。 ②“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,987,000.00 6.41 其中：政策性金融债 9,987,000.00 6.41 4 企业债券 50,380,000.00 32.32 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 30,000.00 0.02 8 同业存单 39,564,000.00 25.38 9 其他 - - 10 合计 99,961,000.00 64.13 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 111720130 17广发银行 400,000 39,564,000.00 25.38 1 CD130 1280133 12乌兰察布 100,000 10,622,000.00 6.81 2 债 3 1480501 14安康高新 100,000 10,512,000.00 6.74 债 4 170408 17农发08 100,000 9,987,000.00 6.41 1580309 15无锡创投 100,000 9,779,000.00 6.27 5 债 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金所持有15新证债（112298.SZ）于2017年5月31日对外公告了被行政处罚的事宜。中国证监会于2017年5月31日发布公告，公告称，在新时代证券股份有限公（以下简称“公司”）担任怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“登云股份”）首次公开发行股票并在中小板上市（IPO）的保荐机构履职过程中，公司未勤勉尽责，未发现登云股份申请文件存在虚假记载、重大遗漏以及相关公司与登云股份的关联交易，且公司出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载的行为，违反了《证券法》第十一条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十二条所述“保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责”的行为，公司被证监会责令改正，给予警告，没收业务收入1676.96万元，并处以1676.96万元罚款。此项目保荐代表人程天雄、王玮、郭纪林被证监会给予警告，并分别处以30万及15万罚款。 本基金决策依据及投资程序： （1）研究：本基金的投资研究主要依托于公司整体的研究平台，由研究部负责，采用自上而下和自下而上相结合的方式。通过对全球宏观经济形势、中国经济发展趋势进行分析，深入研究国家宏观经济走势、政策走向和利率变化趋势；通过对信用利差的分析判断，可转债的投资价值分析等，深入研究各类债券合理的投资价值。在全面深入研究的基础上，提出大类资产配置建议、目标久期建议、类属资产配置建议等。 （2）资产配置决策：投资决策委员会依据上述研究报告，对基金的资产配置比例、目标久期设定等提出指导性意见。基金经理基于投研部门的投资建议，根据自己对未来一段时期内宏观经济走势的基本判断，对基金资产的投资，制定月度资产配置和久期设置计划，并报投资决策委员会审批，审批通过，方可按计划执行。 （3）组合构建：大类资产配置比例范围及目标久期设定范围确定后，基金经理参考研究员的投资建议，结合自身的研究判断，决定具体的投资品种并决定买卖时机，其中重大单项投资决定需经投资总监或投资决策委员会审批。 （4）交易执行：交易管理部负责具体的交易执行，依据基金经理的指令，制定交易策略，统一执行证券投资组合计划，进行具体品种的交易。 （5）风险监控:本基金管理人各相关业务部门对投资组合计划的执行过程进行监控，定期向风险控制委员会汇报。风险控制委员会根据风险监控情况，责令投资不规范的基金经理进行检讨，并及时调整。 （6）风险绩效评估：风险管理部定期和不定期对基金的投资进行风险绩效评估，并提供相关报告，使投资决策委员会和基金经理能够更加清楚组合承担的风险水平以及是否符合既定的投资策略，并了解组合是否实现了投资预期、组合收益的来源及投资策略成功与否。基金经理可以据此检讨投资策略，进而调整和优化投资组合。 （7）组合调整：基金经理将依据宏观经济状况、证券市场和上市公司的发展变化，以及组合风险与绩效的评估结果，结合基金申购和赎回的现金流量情况，对投资组合进行动态调整，使之不断得到优化。 本基金投资15新证债主要基于以下原因： 新时代证券有限责任公司是一家专业化、全国性的综合类证券公司。公司由资产质量优良、资金实力雄厚的股东出资而成。注册地为北市。公司下属39家证券营业部，分布在全国25个城市，遍及北京、上海、天津、重庆、内蒙古、南、河北、山东、江苏、浙江、湖南、湖北、福建、四川、广东等全国15个省、自治区和直辖市，形成辐射全国、布局合理的客户服务和营网络。主营业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营等。16年，公司期权业务快速增长，信用业务也得到大力推动，截止16年末，公司融资融券余额36.58亿元，公司主要业务得到均衡发展，整体收入结构得以优化。经过多年运作，公司秉承稳健与创新相结合、个人绩效与团队精神相统一的宗旨，以先进的组织结构、完备的治理模式、一流的人伍、丰富的业务经验，构建了崭新的组织体系、业务运行模式和内控机制，促使各项业务不断取得经营佳绩。 15新证债的债项评级为AA，主体评级为AA，表明发行人偿还债务的能力较强，受不利经济环境的影响不大，违约风险较低。 除上述情况外，本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未发现存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 76,914.21 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,589,123.24 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,666,037.45 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有可转债。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息（转型后） 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 户数 基金份额 (户) 占总份额比 占总份持有份额持有份额 例 额比例 东 方 422 181,445.07 19,999,000.00 26.12% 56,570,821.08 73.88% 民 丰 回 报 赢 安 混合A 东 方 204 217,938.91 - - 44,459,536.83 100.00% 民 丰 回 报 赢 安 混合C 合计 626 193,337.63 19,999,000.00 16.52% 101,030,357.91 83.48% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 东方民丰 0 0.00% 回报赢安 混合A 基金管理人所有从业人员 东方民丰 0 0.00% 持有本基金 回报赢安 混合C 合计 0 0.00% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 东方民丰回报赢安混 0 投资和研究部门负责人持 合A 有本开放式基金 0东方民丰回报赢安混 合C 合计 0 东方民丰回报赢安混 0 合A 本基金基金经理持有本开 东方民丰回报赢安混 0 放式基金 合C 合计 0 §9 基金份额持有人信息（转型前） 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 户数 基金份额 (户) 占总份额比 占总份持有份额持有份额 例 额比例 东 方 507 190,726.32 19,999,000.00 20.68% 76,699,243.21 79.32% 民 丰 回 报 赢 安 混合A 东 方 275 202,704.13 - - 55,743,636.12 100.00% 民 丰 回 报 赢 安 混合C 合计 782 194,938.46 19,999,000.00 13.12% 132,442,879.33 86.88% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 东方民丰 0 0.00% 回报赢安 混合A 基金管理人所有从业人员 东方民丰 0 0.00% 持有本基金 回报赢安 混合C 合计 0 0.00% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 东方民丰回报赢安混 0 投资和研究部门负责人持 合A 有本开放式基金 东方民丰回报赢安混 0 合C 合计 0 东方民丰回报赢安混 0 合A 本基金基金经理持有本开 东方民丰回报赢安混 0 放式基金 合C 合计 0 §10开放式基金份额变动(转型后) 单位：份 项目 东方民丰回报赢 东方民丰回报赢 安混合A 安混合C 96,698,243.21 55,743,636.12 基金合同生效日基金份额总额 - - 本报告期期初基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 44,285.13 215,583.96 份额 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 20,172,707.26 11,499,683.25 回份额 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - - 动份额（份额减少以"-"填列） 76,569,821.08 44,459,536.83 本报告期期末基金份额总额 注：基金总申购份额包含基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换出份额。 §10开放式基金份额变动(转型前) 单位：份 项目 东方民丰回报赢 东方民丰回报赢 安混合A 安混合C 125,550,034.20 99,463,218.28 基金合同生效日基金份额总额 - - 本报告期期初基金份额总额 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 - - 份额 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 28,851,790.99 43,719,582.16 回份额 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - - 动份额（份额减少以"-"填列） 96,698,243.21 55,743,636.12 本报告期期末基金份额总额 注：基金总申购份额包含基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议对《关于东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金转型有关事项的议案》进行了审议。本次会议于2017年8月15日完成计票，表决通过上述议案，本基金自2017年9月13日起正式实施转型，即自该日起，《东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金基金合同》失效，《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金合同》生效。关于本次会议的召集及决议情况，可参阅本基金管理人于2017年7月13日、2017年7月14日、2017年7月15日、2017年7月28日、2017年8月16日以及2017年9月9日 在《中国证券报》及公司网站上披露的相关公告。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变 东方民丰回报赢安定期开放混合型证券投资基金从2017年9月13日起正式转型为东方民丰回报赢安混合型证券投资基金。运作方式由定期开放转为普通开放式运作，转型后的投资目标、投资范围、投资策略、投资限制和业绩比较基准等按照《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金合同》相关约定进行运作。前述修改变更事项已按照相关法律法规及基金合同的约定履行相关手续。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务，本年度应支付给立信会计师事务所（特殊普通合伙）报酬为40,000.00元；截至2017年12月31日，该审计机构向本基金提供审计服务不满1年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 方正证券股 1 1,340,239.79 0.78% 1,248.20 0.78% - 份有限公司 国泰君安证 181,247,847.61 47.39% 75,666.42 47.39% - 券股份有限 公司 申万宏源证 176,054,632.24 44.36% 70,829.60 44.36% - 券有限公司 中国银河证 112,801,339.05 7.47% 11,921.67 7.47% - 券股份有限 公司 北证券股份 2 - - - - - 有限公司 东方证券股 1 - - - - - 份有限公司 光大证券股 1 - - - - - 份有限公司 广发证券股 2 - - - - - 份有限公司 海通证券股 1 - - - - - 份有限公司 华泰证券股 1 - - - - - 份有限公司 申银万国证 1 - - - - - 券股份有限 公司 天风证券股 2 - - - - - 份有限公司 兴业证券股 2 - - - - - 份有限公司 英大证券有 1 - - - - - 限责任公司 招商证券股 1 - - - - - 份有限公司 中国国际金 2 - - - - - 融股份有限 公司 中信建投证 1 - - - - - 券股份有限 公司 安信证券股 1 - - - - - 份有限公司 注：（1）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。 （2）交易单元的选择标准和程序 券商选择标准：①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；②财务状况良好，各项 财务指标显示公司经营状况稳定；③经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监 会和中国人民银行处罚；④内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度 保密的要求；⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；⑥研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人 员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股 分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；⑦收取的佣金率。 券商选择程序：①对符合选择标准的券商的服务进行评价；②拟定租用对象：由投研部门根据以 上评价结果拟定备选的券商；③签约：拟定备选的券商后，按公司签约程序与备选券商签约。签 约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等。 （3）本基金本报告期新增租用交易单元23个，具体情况见上表。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 方正证券股 - - 500,000.00 4.76% - - 份有限公司 国泰君安证 - - - - - - 券股份有限 公司 申万宏源证 7,266,314.90 36.30%10,000,000.00 95.24% - - 券有限公司 中国银河证 12,751,818.00 63.70% - - - - 券股份有限 公司 北证券股份 - - - - - - 有限公司 东方证券股 - - - - - - 份有限公司 光大证券股 - - - - - - 份有限公司 广发证券股 - - - - - - 份有限公司 海通证券股 - - - - - - 份有限公司 华泰证券股 - - - - - - 份有限公司 申银万国证 - - - - - - 券股份有限 公司 天风证券股 - - - - - - 份有限公司 兴业证券股 - - - - - - 份有限公司 英大证券有 - - - - - - 限责任公司 招商证券股 - - - - - - 份有限公司 中国国际金 - - - - - - 融股份有限 公司 中信建投证 - - - - - - 券股份有限 公司 安信证券股 - - - - - - 份有限公司 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注 成交总额的比 总量的比例 例 东北证券股 2187,053,078.83 99.67% 174,203.59 99.67% - 份有限公司 华泰证券股 1 617,000.00 0.33% 574.60 0.33% - 份有限公司 东方证券股 1 - - - - - 份有限公司 方正证券股 1 - - - - - 份有限公司 光大证券股 1 - - - - - 份有限公司 广发证券股 2 - - - - - 份有限公司 国泰君安证 1 - - - - - 券股份有限 公司 海通证券股 1 - - - - - 份有限公司 申银万国证 1 - - - - - 券股份有限 公司 天风证券股 2 - - - - - 份有限公司 兴业证券股 2 - - - - - 份有限公司 中国银河证 1 - - - - - 券股份有限 公司 英大证券有 1 - - - - - 限责任公司 招商证券股 1 - - - - - 份有限公司 中国国际金 2 - - - - - 融股份有限 公司 中信建投证 1 - - - - - 券股份有限 公司 申万宏源证 1 - - - - - 券有限公司 安信证券股 1 - - - - - 份有限公司 注：（1）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。 （2）交易单元的选择标准和程序 券商选择标准：①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；②财务状况良好，各项 财务指标显示公司经营状况稳定；③经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监 会和中国人民银行处罚；④内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度 保密的要求；⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；⑥研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人 员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股 分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；⑦收取的佣金率。 券商选择程序：①对符合选择标准的券商的服务进行评价；②拟定租用对象：由投研部门根据以 上评价结果拟定备选的券商；③签约：拟定备选的券商后，按公司签约程序与备选券商签约。签 约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等。 （3）本基金本报告期新增租用交易单元23个，具体情况见上表。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 东北证券股 37,729,229.81 100.00%10,500,000.00 100.00% - - 份有限公司 华泰证券股 - - - - - - 份有限公司 东方证券股 - - - - - - 份有限公司 方正证券股 - - - - - - 份有限公司 光大证券股 - - - - - - 份有限公司 广发证券股 - - - - - - 份有限公司 国泰君安证 - - - - - - 券股份有限 公司 海通证券股 - - - - - - 份有限公司 申银万国证 - - - - - - 券股份有限 公司 天风证券股 - - - - - - 份有限公司 兴业证券股 - - - - - - 份有限公司 中国银河证 - - - - - - 券股份有限 公司 英大证券有 - - - - - - 限责任公司 招商证券股 - - - - - - 份有限公司 中国国际金 - - - - - - 融股份有限 公司 中信建投证 - - - - - - 券股份有限 公司 申万宏源证 - - - - - - 券有限公司 安信证券股 - - - - - - 份有限公司 11.9其他重大事件（转型后） 无。11.9其他重大事件（转型前） 无。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20％的情况。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 一、《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金基金合同》 二、《东方民丰回报赢安混合型证券投资基金托管协议》 三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程 四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其临时公告13.2存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人办公场所，投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。 13.3查阅方式 本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。 东方基金管理有限责任公司 2018年3月31日