华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：华润元大基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 29 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 §4 管理人报告 ...... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 13 §5 托管人报告 ...... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 14 6.1 资产负债表 ...... 14 6.2 利润表 ...... 15 6.3 净资产变动表 ...... 16 6.4 报表附注 ...... 18 §7 投资组合报告 ...... 45 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 45 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 47 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 48 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 49 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 49 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 49 7.11 投资组合报告附注 ...... 49 §8 基金份额持有人信息...... 50 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 50 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 51 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 51 §9 开放式基金份额变动...... 52 §10 重大事件揭示...... 52 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 52 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 52 10.4 基金投资策略的改变 ...... 52 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 53 10.8 其他重大事件 ...... 54 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 55 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 55 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 56 §12 备查文件目录...... 56 12.1 备查文件目录 ...... 56 12.2 存放地点 ...... 56 12.3 查阅方式 ...... 56 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金 基金简称 华润元大双鑫债券 基金主代码 003680 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年 3 月 24 日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份 109,813,135.93 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 华润元大双鑫债券 A 华润元大双鑫债券 C 金简称 下属分级基金的交 003680 003723 易代码 报告期末下属分级 2,524,290.20 份 107,288,845.73 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在合理控制风险的基础上，力求超越业绩比较基准的投资 回报，力争实现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金以宏观经济及货币政策研究为导向，分析不同类别资产的 市场变化，进而采取积极的主动投资管理策略，自上而下确定大 类资产配置和信用债券类金融工具的类属配置比例，动态调整固 定收益类证券组合久期和信用债券的结构，并根据股票市场的趋 势研判及新股申购收益率预测，适度参与一级市场新股与增发新 股的申购，力求提高基金收益率。债券投资方面，采用久期策 略、收益率曲线策略、可转换公司债投资策略、个券选择策略、 资产支持证券投资策略、流动性管理策略、国债期货投资策略。 股票投资方面，本基金采取“自上而下”和“自下而上”相结合 的策略，适当参与股票投资，以增强组合的获利能力，提高预期 收益率。 业绩比较基准 中债综合财富指数收益率×90%＋沪深 300 指数收 益率×5%+恒生指数收益率×5% 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品种，预 期风险和预期收益高于货币市场基金，低于股票型基金和混合型 基金。 本基金将通过港股通投资于香港证券市场，除了需要承担与内地 证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金 还将面临汇率风险、香港市场风险等特殊投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 姓名 刘豫皓 任航 负责人 联系电话 0755-88399008 010-66060069 电子邮箱 kf@cryuantafund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4000-1000-89 95599 传真 0755-88399045 010-68121816 注册地址 深圳市前海深港合作区兴海大道 北京市东城区建国门内大街 69 3040 号前海世茂金融中心二期 1 号 栋 2103-05 单元 办公地址 深圳市前海深港合作区兴海大道 北京市西城区复兴门内大街 28 3040 号前海世茂金融中心二期 1 号凯晨世贸中心东座 F9 栋 2103-05 单元 邮政编码 518066 100031 法定代表人 胡昊 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 http://www.cryuantafund.com 址 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 深圳市前海深港合作区兴海 注册登记机构 华润元大基金管理有限公司 大道 3040 号前海世茂金融中 心二期 1 栋 2103-2105 单元 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 据和指标 华润元大双鑫债券 A 华润元大双鑫债券 C 本期已实现收益 28,032.80 1,180,246.95 本期利润 112,156.40 4,948,327.25 加权平均基金份 0.0474 0.0465 额本期利润 本期加权平均净 3.92% 3.92% 值利润率 本期基金份额净 4.05% 3.99% 值增长率 3.1.2 期末数 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 据和指标 期末可供分配利 212,693.69 6,544,947.22 润 期末可供分配基 0.0843 0.0610 金份额利润 期末基金资产净 3,125,753.55 130,152,255.63 值 期末基金份额净 1.2383 1.2131 值 3.1.3 累计期 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 末指标 基金份额累计净 23.83% 21.31% 值增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华润元大双鑫债券 A 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.65% 0.21% 0.51% 0.07% 1.14% 0.14% 过去三个月 1.98% 0.22% 1.84% 0.09% 0.14% 0.13% 过去六个月 4.05% 0.25% 3.71% 0.10% 0.34% 0.15% 过去一年 4.28% 0.21% 4.60% 0.10% -0.32% 0.11% 过去三年 4.56% 0.21% 9.59% 0.12% -5.03% 0.09% 自基金合同生效 23.83% 0.42% 32.59% 0.10% -8.76% 0.32% 起至今 华润元大双鑫债券 C 阶段 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 1.64% 0.21% 0.51% 0.07% 1.13% 0.14% 过去三个月 1.96% 0.22% 1.84% 0.09% 0.12% 0.13% 过去六个月 3.99% 0.25% 3.71% 0.10% 0.28% 0.15% 过去一年 4.16% 0.21% 4.60% 0.10% -0.44% 0.11% 过去三年 3.76% 0.21% 9.59% 0.12% -5.83% 0.09% 自基金合同生效 - 21.31% 0.42% 32.59% 0.10% 0.32% 起至今 11.28% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746 号文批准，于 2013 年 1 月 17 日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本 6 亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公司、华润金控投资有限公司、台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为 51％、24.5％、24.5%。 截至 2024 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理十五只基金产品：华润元大富时中国 A50 指数 型证券投资基金、华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资基金、华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金、华润元大量化优选混合型证券投资基金、华润元大核心动力混合型证券投资基金、华润元大现金收益货币市场基金、华润元大现金通货币市场基金、华润元大稳健收益债券型证券投资基金、华润元大润鑫债券型证券投资基金、华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金、华润元大润泽债券型证券投资基金、华润元大润禧 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华润元大润丰纯债债券型证券投资基金、华润元大润享三个月定期开放债券型证券投资基金、华润元大泓远利率债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 尹华 本基金的 2023 年 6 - 12 年 曾任信达澳银基金管理有限公司、华润元 龙 基金经理 月 6 日 大基金管理有限公司高级债券研究员、基 金经理。2021 年加入华润元大基金管理 有限公司，现担任固定收益部负责人、高 级基金经理。目前担任华润元大现金收益 货币市场基金、华润元大现金通货币市场 基金、华润元大润鑫债券型证券投资基 金、华润元大润丰纯债债券型证券投资基 金、华润元大润享三个月定期开放债券型 证券投资基金、华润元大润泰双鑫债券型 证券投资基金、华润元大泓远利率债债券 型证券投资基金基金经理。 曾任宝钢集团财务公司资金运用部投资 经理、部门经理；华安基金管理有限公司 财富管理部投资经理；华安未来资产管理 有限公司业务发展部高级项目经理。2017 年加入华润元大基金管理有限公司。2024 金兴 原本基金 2021 年 2 2024 年 6 年 6 月 19 日起不再担任华润元大润禧 39 健 的基金经 月 23 日 月 19 日 14 年 个月定期开放债券型证券投资基金、华润 理 元大润鑫债券型证券投资基金、华润元大 润泰双鑫债券型证券投资基金、华润元大 稳健收益债券型证券投资基金、华润元大 现金收益货币市场基金、华润元大现金通 货币市场基金、华润元大润丰纯债债券型 证券投资基金基金经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期内无上述兼任情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2024 年上半年国内经济呈现“外需强，内需弱”的特点。上半年房地产市场放松政策密集出台，成交量有所回升，但二手房价格同比持续下跌，呈现“以价换量”的走势，地产基本面仍未企稳。基建方面，上半年地方政府专项债发行进度整体较慢，基建投资增速较去年同期有所下降。在海外补库存的基础上，上半年出口整体保持强势。政策方面，2024 年的政府工作报告强调稳健的货币政策要灵活适度、精准有效，财政政策相关表述也并未超出市场预期。在内需偏弱，央行货币政策维持宽松的背景下，债券市场虽然期间有所波折，但整体呈现收益率大幅下行的走势。随着收益率的下降，债券收益率与资金面的利差持续缩窄，杠杆策略获得的息差不断压缩，市场参与者更多通过拉长久期，以获取更多的资本利得，超长期利率债和长期限信用债的流动性大幅改善，成交量持续上升。二季度，央行多次提示长端利率风险，但在国内经济持续承压的背景下，长端利率持续走低，并在二季度创下年内低点，10 年期国债收益率最低下行至 2.21%的水平。信用债方面，随着去年特殊再融资债发行等化解地方政府债务风险政策的推动，城投债的信用风险整体下降，且城投债的供给整体偏弱，需求方面，银行理财规模的持续增长，带动配置需求的持续上升，导致上半年信用利差整体压缩，特别是低评级品种信用利差下降最为明显。 权益市场方面，一季度权益市场先抑后扬，1 月至 2 月初市场出现较大幅度的回调，随着监 管层出台一系列稳定市场的措施之后，权益市场整体反弹，5 月在地产政策的不断出台下，权益市场整体上涨，但随着国内基本面的走弱，权益市场开始持续下跌。整个上半年来看，大盘股的超额收益明显好于小盘股，其中以高股息红利板块，如银行、煤炭、石油石化等表现最好。 本基金继续以信用债为主要配置，在二季度债券市场调整中适度增加了利率债的配置，拉长了组合久期。权益方面，在一季度的市场下跌中适度增加了权益资产的配置，板块以 AI 相关的光模块、计算机以及半导体为主，并在二季度适度增加了消费电子的配置，受益于债券收益率水平的下降和权益相关板块的上涨，获取了较好收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末华润元大双鑫债券 A 基金份额净值为 1.2383 元，本报告期基金份额净值增长 率为 4.05%，同期业绩基准收益率为 3.71%;华润元大双鑫债券 C 基金份额净值为 1.2131 元，本报 告期基金份额净值增长率为 3.99%，同期业绩基准收益率为 3.71%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，党的二十届三中全会召开，审议通过了《中共中央关于进一步全面深化改革、 推进中国式现代化的决定》，推动全面深化改革，部署各项改革任务，改革的内容涉及多个方面，预计对资本市场长期产生深远的影响。7 月底政治局会议对下半年政策基调进行了定调，提出“以改革为动力促进稳增长、调结构、防风险”，政策“持续用力、更加给力、狠抓落实”，“及早储备并适时推出一批增量政策举措”，也要“增强底线思维、保持战略定力”。预计短期稳增长的政策将进一步出台，但需注意，稳增长的政策是在高质量发展的基础上进行的，而不是需要进行过度的政策刺激。海外方面，近期美国经济数据走弱，失业率上升，美联储降息预期大幅上升。与上半年不同的是，市场对于美国经济“硬着陆”的担忧也同步增加，上半年持续走强的出口在下半年面临较大的不确定性。在此背景下，稳定内需的迫切性进一步提升，同时汇率的压力也将得到缓解，货币政策的空间进一步打开。 债券市场方面，目前债券收益率整体处于较低的水平，收益率曲线较为平坦。短期基本面未发生明显变化，债券收益率缺乏持续上行的基础，但央行不断提示长债风险，且央行不断丰富政策工具箱，包括创设临时正回购、临时逆回购操作，开展国债借入操作等，对风险的调控将更加精细，短期仍是市场做多情绪与央行持续提示风险的博弈，预计长债债券收益率将呈现较大的波动。资金面方面，若三季度美联储开启降息周期，则国内资金利率预计将有一定的下行空间。年内完成全年经济增长目标有一定压力，关注后续稳增长政策的落地情况，而随着债券收益率的持续下降，部分机构在年底有兑现收益的诉求，预计四季度债券市场的波动将进一步加大。整体预估下半年债券市场将呈现下有底，上有顶的情形。 权益市场方面，上半年市场风格比较极端，高股息板块涨幅较大，同时人工智能板块也曾有阶段性表现，而以食品饮料、医药等为主的板块则跌幅较大。展望下半年，一方面，国内稳增长政策的持续落地，同时高质量发展和持续发展“新质生产力”的要求，对权益市场将持续影响；一方面，在美联储降息预期和美国经济数据走弱的背景下，海外权益市场进入大幅波动的阶段。预计出口相关的板块将有所波动，而高股息策略在估值不断提升下，也将进入高波动区间，市场风格是否会发生切换，仍需关注稳增长政策的落地和企业盈利预期的变化。 本基金在债券方面，将继续以信用债为主要配置，在利率债上适度参与交易性机会。在权益市场方面，将继续以与“新质生产力”相关和人工智能相关的科技股为主要配置，由于受海外市场的影响，预计该板块波动较大，在投资上将积极引入交易的策略，动态调整组合仓位，同时重点关注经济基本面和行业盈利的变化，关注是否发生风格切换，及时做好策略应对。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律 法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 —华润元大基金管理有限公司 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了 认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本托管人认为, 华润元大基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，华润元大基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整， 未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 903,612.08 661,836.89 结算备付金 292,165.81 731,548.69 存出保证金 5,041.58 6,308.86 交易性金融资产 6.4.7.2 158,906,087.52 139,619,683.97 其中：股票投资 15,737,474.67 13,117,283.71 基金投资 - - 债券投资 143,168,612.85 126,502,400.26 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 1,319,822.98 134,865.25 应收股利 1,451.13 - 应收申购款 130,350.14 3,485.98 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 161,558,531.24 141,157,729.64 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 28,007,126.02 14,202,868.72 应付清算款 33.58 0.10 应付赎回款 100,588.05 60,518.56 应付管理人报酬 32,365.70 32,195.69 应付托管费 21,577.15 21,463.80 应付销售服务费 10,547.88 10,493.18 应付投资顾问费 - - 应交税费 7,106.23 7,336.68 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 101,177.45 170,673.95 负债合计 28,280,522.06 14,505,550.68 净资产： 实收基金 6.4.7.10 109,813,135.93 108,526,950.29 未分配利润 6.4.7.12 23,464,873.25 18,125,228.67 净资产合计 133,278,009.18 126,652,178.96 负债和净资产总计 161,558,531.24 141,157,729.64 注： 报告截止日 2024 年 6 月 30 日，基金份额总额 109,813,135.93 份，其中华润元大双鑫债券 A 类基金份额净值人民币 1.2383 元，份额总额 2,524,290.20 份；华润元大双鑫债券 C 类基金份 额净值人民币 1.2131 元，份额总额 107,288,845.73 份。 6.2 利润表 会计主体：华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 5,733,299.59 3,635,972.88 1.利息收入 8,278.10 85,789.37 其中：存款利息收入 6.4.7.13 8,278.10 39,224.27 债券利息收入 - - 资产支持证券利 - - 息收入 买入返售金融资 - 46,565.10 产收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 1,872,663.51 1,567,221.62 “-”填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -846,758.46 -783,883.90 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 2,653,520.21 2,339,345.44 资产支持证券投 6.4.7.16 - - 资收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 65,901.76 11,760.08 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填 6.4.7.20 3,852,203.90 1,982,353.78 列） 4.汇兑收益（损失以 - - “-”号填列） 5.其他收入（损失以 6.4.7.21 154.08 608.11 “-”号填列） 减：二、营业总支出 672,815.94 350,803.25 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 192,362.20 147,918.88 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 128,241.53 98,414.18 3．销售服务费 6.4.10.2.3 62,698.40 47,792.93 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 185,151.08 21,255.10 其中：卖出回购金融资 185,151.08 21,255.10 产支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 6,147.74 4,746.78 8．其他费用 6.4.7.23 98,214.99 30,675.38 三、利润总额（亏损总 5,060,483.65 3,285,169.63 额以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 5,060,483.65 3,285,169.63 “-”号填列） 五、其他综合收益的税 - - 后净额 六、综合收益总额 5,060,483.65 3,285,169.63 6.3 净资产变动表 会计主体：华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 108,526,950.29 - 18,125,228.67 126,652,178.96 资产 二、本期期初净 108,526,950.29 - 18,125,228.67 126,652,178.96 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 1,286,185.64 - 5,339,644.58 6,625,830.22 号填列） （一）、综合收益 - - 5,060,483.65 5,060,483.65 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 1,286,185.64 - 279,160.93 1,565,346.57 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 5,393,345.32 - 1,089,628.94 6,482,974.26 购款 2.基金赎 -4,107,159.68 - -810,468.01 -4,917,627.69 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 109,813,135.93 - 23,464,873.25 133,278,009.18 资产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 2,964,855.32 - 427,181.22 3,392,036.54 资产 二、本期期初净 2,964,855.32 - 427,181.22 3,392,036.54 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 107,175,446.88 - 17,754,945.83 124,930,392.71 号填列） （一）、综合收益 - - 3,285,169.63 3,285,169.63 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 107,175,446.88 - 14,469,776.20 121,645,223.08 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 241,777,495.29 - 33,298,492.06 275,075,987.35 购款 2.基金赎 - - -18,828,715.86 -153,430,764.27 回款 134,602,048.41 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 110,140,302.20 - 18,182,127.05 128,322,429.25 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 江先达 张彦军 张彦军 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]2253 号《关于准予华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金注册的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期 限不定，首次募集期间为 2017 年 2 月 13 日至 2017 年 3 月 17 日，首次设立募集不包括认购资金 利息共募集 275,129,393.10 元，经德勤华永会计师事务所验证并出具德师报(验)字(17)第 00154号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金基金合同》于 2017 年 3 月 24 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 275,268,714.53 份基金份额，其中认 购资金利息折合 139,321.43 份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公开发行公司债券、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款、通知存款和其他银行存款）、货币市场工具、国债期货、国内依法发行上市的股票（包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，股票等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中债综合财富指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制。同时，在具体会计估值核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 （1）印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 （2）增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计 税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 （3）企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收 个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化 个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转 让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 （5）境外投资 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税 [2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外 相关税务法规的规定和实务操作执行。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 903,612.08 等于：本金 903,232.96 加：应计利息 379.12 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 903,612.08 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 13,061,678.79 - 15,737,474.67 2,675,795.88 贵金属投资-金交 - - - - 所黄金合约 交易所市 17,095,611.88 196,891.07 17,355,353.07 62,850.12 场 债券 银行间市 120,816,952.20 1,310,259.78 125,813,259.78 3,686,047.80 场 合计 137,912,564.08 1,507,150.85 143,168,612.85 3,748,897.92 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 150,974,242.87 1,507,150.85 158,906,087.52 6,424,693.80 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 本基金本报告期末未持有期货合约。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 本基金本报告期未持有债权投资。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期未计提债权投资减值准备。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 本基金本报告期未持有其他债权投资。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期未计提其他债权投资减值准备。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 本基金本报告期未持有其他权益投资。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 无。 6.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 17,586.57 其中：交易所市场 14,056.72 银行间市场 3,529.85 应付利息 - 预提审计费 14,918.54 预提信息披露费 59,672.34 预提账户维护费 9,000.00 合计 101,177.45 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 华润元大双鑫债券 A 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,367,454.71 2,367,454.71 本期申购 376,084.24 376,084.24 本期赎回（以“-”号填列） -219,248.75 -219,248.75 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 2,524,290.20 2,524,290.20 华润元大双鑫债券 C 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 106,159,495.58 106,159,495.58 本期申购 5,017,261.08 5,017,261.08 本期赎回（以“-”号填列） -3,887,910.93 -3,887,910.93 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 107,288,845.73 107,288,845.73 注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 本基金本报告期无其他综合收益。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 华润元大双鑫债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 171,276.99 278,786.21 450,063.20 本期期初 171,276.99 278,786.21 450,063.20 本期利润 28,032.80 84,123.60 112,156.40 本期基金份额交易产 13,383.90 25,859.85 39,243.75 生的变动数 其中：基金申购款 30,611.47 56,548.01 87,159.48 基金赎回款 -17,227.57 -30,688.16 -47,915.73 本期已分配利润 - - - 本期末 212,693.69 388,769.66 601,463.35 华润元大双鑫债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,299,653.65 12,375,511.82 17,675,165.47 本期期初 5,299,653.65 12,375,511.82 17,675,165.47 本期利润 1,180,246.95 3,768,080.30 4,948,327.25 本期基金份额交易产 65,046.62 174,870.56 239,917.18 生的变动数 其中：基金申购款 280,896.99 721,572.47 1,002,469.46 基金赎回款 -215,850.37 -546,701.91 -762,552.28 本期已分配利润 - - - 本期末 6,544,947.22 16,318,462.68 22,863,409.90 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 5,180.16 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,061.15 其他 36.79 合计 8,278.10 注：其他为结算保证金利息收入。 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收 -846,758.46 入 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收 - 入 合计 -846,758.46 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 13,740,374.76 减：卖出股票成本总额 14,553,938.55 减：交易费用 33,194.67 买卖股票差价收入 -846,758.46 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 2,365,954.05 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 287,566.16 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 2,653,520.21 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交 23,598,333.41 总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 22,882,698.14 成本总额 减：应计利息总额 427,541.80 减：交易费用 527.31 买卖债券差价收入 287,566.16 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 65,901.76 其中：证券出借权益补偿 - 收入 基金投资产生的股利收益 - 合计 65,901.76 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 3,852,203.90 股票投资 2,770,842.88 债券投资 1,081,361.02 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 3,852,203.90 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 153.95 基金转换费收入 0.13 合计 154.08 6.4.7.22 信用减值损失 本基金本期无信用减值损失。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 14,918.54 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 账户维护费 18,000.00 汇款费 5,016.31 其他 607.80 合计 98,214.99 注：其他为上清所查询费 600 元，证券组合费 7.80 元。 6.4.7.24 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构 银行”) 华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东 元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 华润金控投资有限公司 基金管理人的股东 深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司 珠海华润银行股份有限公司 与基金管理人受同一实际控制的公司、基金销售 机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人控股股东的联营公司、基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 30 日 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例 例（%） （%） 国信证券 - - 12,073,006.44 53.78 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 30 日 占当期债券 占当期债券 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比 例（%） 例（%） 国信证券 - - 81,580,942.78 80.25 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 日 关联方名称 占当期债券回 占当期债券回 成交金额 购 成交金额 购 成交总额的比 成交总额的比 例（%） 例（%） 国信证券 - - 516,700,000.00 100.00 6.4.10.1.4 权证交易 无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） - - - - - 关联方名称 上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 佣金 的比例（%） 额 总额的比例 （%） 国信证券 11,243.69 53.78 10,962.85 54.65 注：上述佣金费率由本基金的基金管理人在正常业务范围内按一般商业条款与对方签订的席位租用协议进行约定，并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费及证券结算风险基金后的净额列示，其中债券及回购交易不计佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 192,362.20 147,918.88 其中：应支付销售机构的客户维护 58,444.33 42,985.54 费 应支付基金管理人的净管理费 133,917.87 104,933.34 注：(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.3%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.3%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 128,241.53 98,414.18 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.2%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大双鑫债券 A 华润元大双鑫债券 C 合计 珠海华润银行 - 7.39 7.39 合计 - 7.39 7.39 上年度可比期间 获得销售服务费的各关 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华润元大双鑫债券 A 华润元大双鑫债券 C 合计 华润元大基金管理有限 - 2,924.58 2,924.58 公司 国信证券 - 2.17 2.17 珠海华润银行 - 8.28 8.28 合计 - 2,935.03 2,935.03 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华润元大基金管理有限公司，再由华润元大基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取销售服务费；C 类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.1%。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日该级别基金资产净值×对应销售服务费年费率/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行转通融证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 903,612.08 5,180.16 1,276,853.04 14,081.08 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行间同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 20,007,126.02 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额 价 09240202 24 国开清 2024 年 7 月 100.62 6,000 603,710.14 发 02 1 日 101656030 16 鄂联投 2024 年 7 月 106.98 100,000 10,697,786.89 MTN004 1 日 230208 23 国开 08 2024 年 7 月 102.20 6,000 613,172.71 1 日 240205 24 国开 05 2024 年 7 月 103.94 100,000 10,393,751.37 1 日 合计 212,000 22,308,421.11 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 8,000,000.00，于 2024 年 7 月 1 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易 的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由涉及金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，合规与风险管理部和各业务部门构成的四级风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不超过该证券市值的 10%。于本期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 62.90%（上年度末:74.47%）。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 7,179,256.08 11,830,873.36 合计 7,179,256.08 11,830,873.36 注：（1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级。（2）未评级债券包括债券期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据等。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金与本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 AAA 52,709,989.21 63,239,271.16 AAA 以下 - - 未评级 83,279,367.56 51,432,255.74 合计 135,989,356.77 114,671,526.90 注：（1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 （2）未评级债券包括债券期限大于一年的国债、政策性金融债、央行票据等。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风 险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值、份额持有人集中度以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，均在证券交易所或银行间同业市场交易，因此，除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本 期 末 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 202 4 年 6 月 30 日 资 产 货 币 903,612.08 - - - - 903,612.08 资 金 结 算 备 292,165.81 - - - - 292,165.81 付 金 存 出 保 5,041.58 - - - - 5,041.58 证 金 交 易 性 41,742,225.3 21,662,866.1 15,737,474.6 158,906,087.5 金 7,179,256.08 3 72,584,265.32 2 7 2 融 资 产 应 收 - - - - 1,451.13 1,451.13 股 利 应 收 申 - - - - 130,350.14 130,350.14 购 款 应 收 清 - - - - 1,319,822.98 1,319,822.98 算 款 资 产 8,380,075.55 41,742,225.3 72,584,265.32 21,662,866.1 17,189,098.9 161,558,531.2 总 3 2 2 4 计 负 债 应 付 赎 - - - - 100,588.05 100,588.05 回 款 应 付 管 理 - - - - 32,365.70 32,365.70 人 报 酬 应 付 托 - - - - 21,577.15 21,577.15 管 费 应 付 清 - - - - 33.58 33.58 算 款 卖 出 回 购 28,007,126.0 金 2 - - - - 28,007,126.02 融 资 产 款 应 付 销 售 - - - - 10,547.88 10,547.88 服 务 费 应 交 - - - - 7,106.23 7,106.23 税 费 其 - - - - 101,177.45 101,177.45 他 负 债 负 债 28,007,126.0 - - - 273,396.04 28,280,522.06 总 2 计 利 率 敏 - 41,742,225.3 21,662,866.1 16,915,702.8 133,278,009.1 感 19,627,050.4 3 72,584,265.32 2 8 8 度 7 缺 口 上 年 度 末 202 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 3 年 12 月 31 日 资 产 货 币 661,836.89 - - - - 661,836.89 资 金 结 算 备 731,548.69 - - - - 731,548.69 付 金 存 出 保 6,308.86 - - - - 6,308.86 证 金 交 易 性 11,830,873.3 - 114,671,526.9 - 13,117,283.7 139,619,683.9 金 6 0 1 7 融 资 产 应 收 申 - - - - 3,485.98 3,485.98 购 款 应 收 清 - - - - 134,865.25 134,865.25 算 款 资 产 13,230,567.8 - 114,671,526.9 - 13,255,634.9 141,157,729.6 总 0 0 4 4 计 负 债 应 付 赎 - - - - 60,518.56 60,518.56 回 款 应 付 管 理 - - - - 32,195.69 32,195.69 人 报 酬 应 付 托 - - - - 21,463.80 21,463.80 管 费 应 付 清 - - - - 0.10 0.10 算 款 卖 出 回 14,202,868.7 - - - - 14,202,868.72 购 2 金 融 资 产 款 应 付 销 售 - - - - 10,493.18 10,493.18 服 务 费 应 交 - - - - 7,336.68 7,336.68 税 费 其 他 - - - - 170,673.95 170,673.95 负 债 负 债 14,202,868.7 - - - 302,681.96 14,505,550.68 总 2 计 利 率 敏 114,671,526.9 12,952,952.9 126,652,178.9 感 -972,300.92 - 0 - 8 6 度 缺 口 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末（2024 年 6 月 30 日） 分析 31 日 ） 市场利率减少 25 1,482,155.53 737,106.34 个基准点 市场利率增加 25 -1,436,125.39 -731,509.59 个基准点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 年 6 月 30 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 400,734.97 - 400,734.97 产 资产合计 - 400,734.97 - 400,734.97 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 400,734.97 - 400,734.97 额 上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目 美元 港币 其他币种 折合人民 折合人民币元 折合人民币元 合计 币元 以外币计价的 资产 交易性金融资 - 404,672.54 - 404,672.54 产 资产合计 - 404,672.54 - 404,672.54 以外币计价的 负债 负债合计 - - - - 资产负债表外 汇风险敞口净 - 404,672.54 - 404,672.54 额 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率外其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末（2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 所有外币相对人民 - 20,233.63 币升值 5% 所有外币相对人民 - -20,233.63 币贬值 5% 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金投资于基金合同和相关法律法规及监管机构允许范围内的投资品种，主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 经测算本基金面临的其他价格风险列示如下： 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 15,737,474.67 11.81 13,117,283.71 10.36 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 143,168,612.85 107.42 126,502,400.26 99.88 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 158,906,087.52 119.23 139,619,683.97 110.24 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除上证综合指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末（2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 上证综合指数上升 359,184.23 1,158,867.44 5% 上证综合指数下降 -359,184.23 -1,158,867.44 5% 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除 第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债 的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 15,737,474.67 13,117,283.71 第二层次 143,168,612.85 126,502,400.26 第三层次 - - 合计 158,906,087.52 139,619,683.97 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会 于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用 的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价 值应属第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债， 这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 15,737,474.67 9.74 其中：股票 15,737,474.67 9.74 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 143,168,612.85 88.62 其中：债券 143,168,612.85 88.62 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 1,195,777.89 0.74 8 其他各项资产 1,456,665.83 0.90 9 合计 161,558,531.24 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 15,162,971.70 11.38 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 173,768.00 0.13 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 15,336,739.70 11.51 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%） 原材料 - - 非周期性消费品 - - 周期性消费品 - - 能源 - - 金融 - - 医疗 - - 工业 - - 信息科技 400,734.97 0.30 电信服务 - - 公用事业 - - 房地产 - - 合计 400,734.97 0.30 注：以上分类采用全球行业分类标准。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例 码 （股） （%） 1 300308 中际旭创 13,460 1,855,864.80 1.39 2 688041 海光信息 24,026 1,689,508.32 1.27 3 002475 立讯精密 40,500 1,592,055.00 1.19 4 002463 沪电股份 42,300 1,543,950.00 1.16 5 002371 北方华创 3,500 1,119,615.00 0.84 6 688008 澜起科技 19,370 1,107,189.20 0.83 7 603986 兆易创新 11,400 1,090,068.00 0.82 8 603019 中科曙光 19,300 800,950.00 0.60 9 002273 水晶光电 34,900 592,602.00 0.44 10 688072 拓荆科技 4,698 564,276.78 0.42 11 300502 新易盛 4,200 443,310.00 0.33 12 000988 华工科技 14,800 442,964.00 0.33 13 002241 歌尔股份 22,400 437,024.00 0.33 14 02382 舜宇光学科技 9,100 400,734.97 0.30 15 002916 深南电路 3,500 370,195.00 0.28 16 688012 中微公司 2,260 319,247.60 0.24 17 603501 韦尔股份 2,900 288,173.00 0.22 18 300661 圣邦股份 3,400 281,452.00 0.21 19 002185 华天科技 33,300 271,395.00 0.20 20 002156 通富微电 9,000 201,510.00 0.15 21 000099 中信海直 10,700 173,768.00 0.13 22 300476 胜宏科技 4,700 151,622.00 0.11 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 002475 立讯精密 1,224,728.00 0.97 2 688072 拓荆科技 1,050,103.82 0.83 3 688008 澜起科技 950,460.30 0.75 4 688012 中微公司 912,736.52 0.72 5 603986 兆易创新 884,918.00 0.70 6 688111 金山办公 707,959.69 0.56 7 603833 欧派家居 646,462.00 0.51 8 002273 水晶光电 582,574.00 0.46 9 300502 新易盛 414,535.00 0.33 10 002241 歌尔股份 391,814.00 0.31 11 002185 华天科技 386,652.00 0.31 12 600585 海螺水泥 385,313.00 0.30 13 02382 舜宇光学科 376,695.05 0.30 技 14 002050 三花智控 369,661.00 0.29 15 688047 龙芯中科 358,419.60 0.28 16 688041 海光信息 352,475.97 0.28 17 300308 中际旭创 352,005.00 0.28 18 002156 通富微电 321,700.00 0.25 19 000099 中信海直 321,404.00 0.25 20 002916 深南电路 317,010.00 0.25 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600584 长电科技 1,373,568.00 1.08 2 688111 金山办公 1,041,750.88 0.82 3 688072 拓荆科技 780,897.10 0.62 4 688012 中微公司 700,348.80 0.55 5 000021 深科技 667,948.00 0.53 6 301308 江波龙 667,618.00 0.53 7 603833 欧派家居 633,710.00 0.50 8 688047 龙芯中科 557,697.12 0.44 9 000988 华工科技 515,064.00 0.41 10 603019 中科曙光 513,996.00 0.41 11 300308 中际旭创 499,463.00 0.39 12 002050 三花智控 474,334.00 0.37 13 002236 大华股份 455,265.00 0.36 14 000034 神州数码 432,025.00 0.34 15 600585 海螺水泥 396,036.00 0.31 16 300502 新易盛 368,246.00 0.29 17 002415 海康威视 337,378.00 0.27 18 01810 小米集团-W 330,685.27 0.26 19 603986 兆易创新 303,356.00 0.24 20 688256 寒武纪 280,568.04 0.22 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 14,403,286.63 卖出股票收入（成交）总额 13,740,374.76 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 18,448,370.83 13.84 2 央行票据 - - 3 金融债券 40,894,677.40 30.68 其中：政策性金融债 40,894,677.40 30.68 4 企业债券 10,176,096.99 7.64 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 73,649,467.63 55.26 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 143,168,612.85 107.42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值比例 （张） （%） 1 230208 23 国开 08 200,000 20,439,090.41 15.34 2 230023 23 附息国债 100,000 11,269,114.75 8.46 23 3 101758010 17 西安高新 100,000 11,023,931.51 8.27 MTN002 4 101656030 16 鄂联投 100,000 10,697,786.89 8.03 MTN004 5 102380638 23 河钢集 100,000 10,504,616.44 7.88 MTN004 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未投资国债期货。 7.10.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未投资国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 因中科曙光违反短线交易监管要求，上海证券交易所 2024 年 4 月对其作出出具监管工作函的 监管措施。 因水晶光电违反财务会计报告规定，深圳证券交易 2024 年 4 月所对其作出出具监管函的监管 措施。 报告期内，本基金管理人严格遵循基金投资管理相关制度要求，上述证券发行主体的违法违规行为暂不会造成重大负面影响，投资决策程序符合法律法规和公司制度的规定。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本报告期内基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,041.58 2 应收清算款 1,319,822.98 3 应收股利 1,451.13 4 应收利息 - 5 应收申购款 130,350.14 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,456,665.83 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 华润元大 双鑫债券 584 4,322.41 89,565.79 3.55 2,434,724.41 96.45 A 华润元大 双鑫债券 260 412,649.41 105,698,934.21 98.52 1,589,911.52 1.48 C 合计 844 130,110.35 105,788,500.00 96.34 4,024,635.93 3.66 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管 华润元大双鑫债券 A 89,565.79 3.5482 理人所 有从业 人员持 华润元大双鑫债券 C 8,402.66 0.0078 有本基 金 合计 97,968.45 0.0892 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人 华润元大双鑫债券 A 0~10 员、基金投资和研究 部门负责人持有本开 华润元大双鑫债券 C 0 放式基金 合计 0~10 本基金基金经理持有 华润元大双鑫债券 A 0 本开放式基金 华润元大双鑫债券 C 0 合计 0 注：1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金的数量区间为0 至 10 万份（含）。 2、本期末本基金的基金经理未持有本基金的数量。 3、截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华润元大双鑫债券 A 华润元大双鑫债券 C 基金合同生效日 （2017 年 3 月 24 181,985,224.42 93,283,490.11 日）基金份额总额 本报告期期初基金 2,367,454.71 106,159,495.58 份额总额 本报告期基金总申 376,084.24 5,017,261.08 购份额 减：本报告期基金 219,248.75 3,887,910.93 总赎回份额 本报告期基金拆分 - - 变动份额 本报告期期末基金 2,524,290.20 107,288,845.73 份额总额 注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人发生重大人事变动如下：2024 年 3 月 7 日召开了 2024 年第一 次临时股东会、第四届董事会第十七次临时会议，选举胡昊先生担任董事长职务，费凡先生不 再担任董事长职务；2024 年 3 月 7 日和 2024 年 3 月 20 日分别召开了 2024 年第一次临时股东 会和第四届监事会第三次会议，选举吴艳女士担任公司监事、监事会主席，肖震宇先生不再担 任公司监事、监事会主席。2024 年 5 月 27 日召开了第四届董事会第十八次临时会议，周明先 生不再担任市场负责人。上述变更已按照规定报相关监管机构备案。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计的会计师事务所。本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 管理人及其高级管理人员本报告期内未发生受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员本报告期内未发生受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 安信证券 2 14,214,876. 50.51 13,445.88 56.21 - 12 国盛证券 1 13,221,404. 46.98 9,861.79 41.23 - 95 中信证券 1 707,380.32 2.51 613.09 2.56 - 国信证券 1 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权 券商名 券 回购成交总 证 称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额 的比例(%) (%) 的比例 (%) 安信证 10,110,800 54.24 57,400,000.0 18.93 - - 券 .00 0 国盛证 8,529,321. 45.76 245,800,000. 81.07 - - 券 18 00 中信证 - - - - - - 券 国信证 - - - - - - 券 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华润元大基金管理有限公司 2023 年 中国证券报、上海证券 1 第 4 季度报告提示性公告 报、证券时报、证券日 2024 年 1 月 19 日 报 2 华润元大润泰双鑫债券型证券投资 基金管理人网站、证监 2024 年 1 月 19 日 基金 2023 年第 4 季度报告 会基金电子披露网站 3 关于提醒投资者防范不法分子冒用 基金管理人网站 2024 年 2 月 26 日 本公司名义从事诈骗活动的公告 中国证券报、上海证券 华润元大基金管理有限公司关于董 报、证券时报、证券日 4 事长变更的公告 报、基金管理人网站、 2024 年 3 月 9 日 证监会基金电子披露网 站 华润元大基金管理有限公司旗下基 中国证券报、上海证券 5 金 2023 年年度报告提示性公告 报、证券时报、证券日 2024 年 3 月 29 日 报 6 华润元大润泰双鑫债券型证券投资 基金管理人网站、证监 2024 年 3 月 29 日 基金 2023 年年度报告 会基金电子披露网站 中国证券报、上海证券 华润元大基金管理有限公司关于网 报、证券时报、证券日 7 上交易机构版上线公告 报、基金管理人网站、 2024 年 4 月 1 日 证监会基金电子披露网 站 中国证券报、上海证券 华润元大基金管理有限公司上海分 报、证券时报、证券日 8 公司营业场所变更的公告 报、基金管理人网站、 2024 年 4 月 11 日 证监会基金电子披露网 站 中国证券报、上海证券 华润元大基金管理有限公司关于暂 报、证券时报、证券日 9 停网站直销平台运营及维护服务的 报、基金管理人网站、 2024 年 4 月 15 日 公告 证监会基金电子披露网 站 10 华润元大润泰双鑫债券型证券投资 基金管理人网站、证监 2024 年 4 月 22 日 基金 2024 年第 1 季度报告 会基金电子披露网站 华润元大基金管理有限公司 2024 年 中国证券报、上海证券 11 第 1 季度报告提示性公告 报、证券时报、证券日 2024 年 4 月 22 日 报 中国证券报、上海证券 华润元大基金管理有限公司高级管 报、证券时报、证券日 12 理人员变更公告 报、基金管理人网站、 2024 年 5 月 29 日 证监会基金电子披露网 站 华润元大润泰双鑫债券型证券投资 上海证券报、基金管理 13 基金基金经理变更公告 人网站、证监会基金电 2024 年 6 月 20 日 子披露网站 14 华润元大润泰双鑫债券型证券投资 基金管理人网站、证监 2024 年 6 月 24 日 基金招募说明书（2024 年第 1 号） 会基金电子披露网站 15 华润元大润泰双鑫债券型证券投资 基金管理人网站、证监 2024 年 6 月 24 日 基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份 份额 类别 序号 额比例达到 期初 申购 赎回 持有份额 占比 或者超过 20% 份额 份额 份额 （%） 的时间区间 2024 年 1 月 79,274,20 72.19 机构 1 1 日至 2024 0.66 0.00 0.00 79,274,200.66 01 年 6 月 30 日 2024 年 1 月 26,424,73 24.06 2 1 日至 2024 3.55 0.00 0.00 26,424,733.55 34 年 6 月 30 日 产品特有风险 本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，本基金管理 人已经采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本 基金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回 风险以及净值波动风险等特有风险。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 12.2 存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。 12.3 查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2024 年 8 月 30 日