华润元大润鑫债券型证券投资基金 2017 年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：华润元大基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：2018年3月28日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 第2页共54页 1.2目录 §1重要提示及目录...... 2 1.1重要提示...... 2 1.2目录...... 3 §2基金简介...... 5 2.1基金基本情况 ...... 5 2.2基金产品说明 ...... 5 2.3基金管理人和基金托管人...... 7 2.4信息披露方式 ...... 7 2.5其他相关资料 ...... 7 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 8 3.1主要会计数据和财务指标...... 8 3.2基金净值表现 ...... 8 3.3过去三年基金的利润分配情况...... 10 §4管理人报告......11 4.1基金管理人及基金经理情况......11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 14 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14 §5托管人报告...... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 15 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 15 §6审计报告...... 16 6.1审计报告基本信息...... 16 6.2审计报告的基本内容...... 16 §7年度财务报表...... 18 7.1资产负债表...... 18 7.2利润表...... 19 7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 20 7.4报表附注...... 21 §8投资组合报告...... 41 8.1期末基金资产组合情况...... 41 8.2期末按行业分类的股票投资组合...... 41 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 41 8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 41 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 41 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 42 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 42 第3页共54页 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 42 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 42 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 42 8.11投资组合报告附注...... 43 §9基金份额持有人信息...... 44 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 44 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 44 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 44 §10开放式基金份额变动...... 45 §11重大事件揭示...... 46 11.1基金份额持有人大会决议...... 46 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 46 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 46 11.4基金投资策略的改变...... 46 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 46 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 46 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 47 11.8其他重大事件...... 48 §12影响投资者决策的其他重要信息...... 53 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 53 §13备查文件目录...... 54 13.1备查文件目录 ...... 54 13.2存放地点...... 54 13.3查阅方式...... 54 第4页共54页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华润元大润鑫债券型证券投资基金 基金简称 华润元大润鑫债券 基金主代码 003418 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年10月17日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 200,026,345.86份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金通过投资于债券品种，努力降低基金净值波动 风险，力争为基金份额持有人提供超过业绩比较基准 的长期稳定回报。 投资策略 1、久期策略 在分析宏观经济指标和财政、货币政策等的基础上， 对未来较长的一段时间内的市场利率变化趋势进行预 测，决定组合的久期，并通过不同债券剩余期限的合 理分布，有效地控制利率波动对基金净值波动的影响， 并尽可能提高基金收益率。 2、收益率曲线策略 收益率曲线策略是基于对收益率曲线变化特征的分 析，预测收益率曲线的变化趋势，并据此进行投资组 合的构建。收益率曲线策略有两方面的内容，一是收 益率曲线本身的变化，根据收益率曲线可能向上移动 或向下移动，降低或加长整个投资组合的平均剩余期 限。二是根据收益率曲线上不同年限收益率的息差特 征，通过骑乘策略，投资于最有投资价值的债券。 3、类别资产配置策略 根据整体策略要求，决定组合中类别资产的配置内容 和各类别投资的比例。 根据不同类别资产的流动性指标，决定类别资产的当 期配置比率。 根据不同类别资产的收益率水平、市场偏好、法律法 规对基金投资的规定、基金合同、基金收益目标、业 绩比较基准等决定不同类别资产的目标配置比率。 4、个券选择策略 在个券选择层面，首先将考虑安全性，优先选择高信 用等级的债券品种以规避违约风险。除考虑安全性因 第5页共54页 素外，在具体的券种选择上，基金管理人将在正确拟 合收益率曲线的基础上，找出收益率明显偏高的券种， 并客观分析收益率出现偏离的原因。若出现因市场原 因所导致的收益率高于公允水平，则该券种价格出现 低估，本基金将对此类低估值品种进行重点关注。此 外，鉴于收益率曲线可以判断出定价偏高或偏低的期 限段，从而指导相对价值投资，这也可以帮助基金管 理人选择投资于定价低估的短期债券品种。 5、资产支持证券投资策略 当前国内资产支持证券市场以信贷资产证券化产品为 主（包括以银行贷款资产、住房抵押贷款等作为基础 资产），仍处于创新试点阶段。产品投资关键在于对基 础资产质量及未来现金流的分析，本基金将在国内资 产证券化产品具体政策框架下，采用基本面分析和数 量化模型相结合，对个券进行风险分析和价值评估后 进行投资。本基金将严格控制资产支持证券的总体投 资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 6、中小企业私募债的投资策略 由于中小企业私募债券采取非公开方式发行和交易， 并限制投资人数量上限，整体流动性相对较差。同时， 受到发债主体资产规模较小、经营波动性较高、信用 基本面稳定性较差的影响，整体的信用风险相对较高。 中小企业私募债券的这两个特点要求在具体的投资过 程中，应采取更为谨慎的投资策略。本基金认为，投 资该类债券的核心要点是分析和跟踪发债主体的信用 基本面，并综合考虑信用基本面、债券收益率和流动 性等要素，确定最终的投资决策。 7、流动性管理策略 本基金管理人将在流动性优先的前提下，综合平衡基 金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例， 通过现金留存、持有高流动性债券种、正回购、降低 组合久期等方式提高基金资产整体的流动性。同时， 基金管理人将密切关注投资者大额申购和赎回的需求 变化规律，提前做好资金准备。 8、国债期货投资策略 本基金管理人可运用国债期货，以提高投资效率，更 好地达到本基金的投资目的。本基金在国债期货投资 中根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险 可控的前提下，本着谨慎原则，参与国债期货的投资， 以管理投资组合的利率风险，改善组合的风险收益特 性。 业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风 险品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低 于股票型基金和混合型基金。 第6页共54页 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公 兴业银行股份有限公司 司 姓名 刘豫皓 张志永 信息披露负责人 联系电话 0755-88399015 021-62677777 电子邮箱 lyh@cryuantafund.com zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话 4000-1000-89 95561 传真 0755-88399045 021-62159217 注册地址 深圳市前海深港合作区前 湾一路1号A栋201室（入 福州市湖东路154号 驻深圳市前海商务秘书有 限公司） 办公地址 深圳市福田区中心四路1-1 上海江宁路168号兴业大厦20 号嘉里建设广场第三座 7 楼（资产托管部办公地址） 层 邮政编码 518048 200041 法定代表人 邹新 高建平 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.cryuantafund.com 址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通 中国上海市延安东路222号外滩中 合伙） 心30楼 注册登记机构 华润元大基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1-1号嘉里 建设广场第三座7层 第7页共54页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年10月17日 2017年 (基金合同生效 2015年 日)-2016年12月31 日 本期已实现收益 4,581,979.78 1,079,568.71 - 本期利润 4,335,839.78 -530,091.29 - 加权平均基金份额本期利润 0.0217 -0.0026 - 本期加权平均净值利润率 2.15% -0.27% - 本期基金份额净值增长率 2.17% -0.26% - 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 3,805,534.54 -530,091.29 - 期末可供分配基金份额利润 0.0190 -0.0027 - 期末基金资产净值 203,831,880.40 199,533,761.31 - 期末基金份额净值 1.0190 0.9974 - 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 1.90% -0.26% - 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.36% 0.02% -1.15% 0.06% 1.51% -0.04% 过去六个月 1.10% 0.02% -1.30% 0.05% 2.40% -0.03% 过去一年 2.17% 0.03% -3.38% 0.06% 5.55% -0.03% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同 1.90% 0.04% -5.85% 0.08% 7.75% -0.04% 生效起至今 第8页共54页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按照基金合同规定，本基金的建仓期为基金合同生效之日起6个月。建仓期结束时，本基金 各项资产配置比例符合基金合同的约定。 第9页共54页 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：本基金基金合同生效日为2016年10月17日，图示中2016年本基金的净值收益率及业绩比 较基准的收益率根据当年实际存续期（2016年10月17日至2016年12月31日）计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 截止本报告期末，本基金未进行利润分配。 第10页共54页 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746号文批准，于2013年1月 17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本3亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公 司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为51％和49％。截至2017 年12月31日，本基金管理人共管理十一只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资 基金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金，华润元大医疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国A50指数型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金，华润元大稳健收益债券型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金，华润元大现金通货币市场基金，华润元大润鑫债券型证券投资基金，华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 姓名 职务 任职日期 离任日期 限 说明 固定收益 曾任平安证券有限责任 投资部负 公司衍生产品部金融工 责人、华 程研究员、固定收益事 润元大稳 业部高级经理、高级债 健收益债 券研究员，金鹰基金管 券型证券 理有限公司固定收益部 投资基金 基金经理。2016年12月 基金经 27日起担任华润元大稳 理、华润 健收益债券型证券投资 元大润泰 基金基金经理，2017年 张俊杰 双鑫债券 2017年4月- 11年 4月14日起担任华润元 型证券投 14日 大润泰双鑫债券型证券 资基金基 投资基金基金经理， 金经理、 2017年4月14日起担任 华润元大 华润元大现金收益货币 现金收益 市场基金基金经理， 货币市场 2017年4月14日起担任 基金基金 华润元大现金通货币市 经理、华 场基金基金经理，2017 润元大现 年4月14日起担任华润 金通货币 元大润鑫债券型证券投 市场基金 资基金基金经理。中国， 第11页共54页 基金经 厦门大学金融工程硕 理、华润 士，具有基金从业资格。 元大润鑫 债券型证 券投资基 金基金经 理 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，公司制订了《华润元大基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、研究的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易的实施效果评估与监察稽核、信息披露和报告等进行了规定，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。公司对所有投资品种实行集中交易制度，严格遵循时间优先、价格优先的公平交易原则，同时对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对不同投资组合间同向交易的交易价差进行分析，防止利益输送的发生。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的行为。 本报告期内，基金管理人对旗下管理的不同投资组合间在连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的同向交易交易价差进行分析，分析结果表明旗下组合的同向交易情况正常，价差均在可合理解释范围之内。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 第12页共54页 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年供给侧改革逐步深化，经济运行稳中向好。全年GDP实际增长6.9%，扭转了连续六年 下降的势头。具体来看，工业增加值全年同比6.4%，比2016年提高了0.4%；消费全年保持平稳， 同比增长10.2%，略有下行；对外贸易是最大亮点，全年进出口金额同比增长11.37%；固定资产 投资增速7.2%，房地产、基建、制造业投资总体平稳。 经济基本面改善利好股市，但对债市形成压制，2017年上证综指上涨6.56%，中债总指数下 跌1.19%。十年期国债全年上行87BP，十年期国开债全年上行114BP。货币政策维持稳健中性， 公开市场操作削峰填谷，资金面总体保持平稳；金融强监管、去杠杆贯穿全年。 2017年债市收益率震荡上行。本基金全年以防御为主，主要持有短久期利率债。为规避信用 风险，本基金没有配置信用债。本基金对全年债市走势把握较准，全年保持“多看少动”的策略，取得了较好的相对收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内，基金的净值收益率为2.17%，同期业绩比较基准收益率为-3.38%，超过同期业绩 比较基准5.55%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，供给侧结构性改革继续深入推进，预计上半年经济动能可以维持，企业利润向 好的势头持续。国际油价和大宗商品处于上涨周期，可能抬高国内通胀水平。政策方面，防范金融风险仍然是政策重心，诸多配套细则有望逐步落地。下半年，经济走势不确定性增加，有边际趋弱的可能性。2018年上半年本基金投资策略仍以防御为主，密切关注政策和基本面的走向，寻找配置机会。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 公司按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 公司采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金各项投资符合比例控制的要求，严格执 第13页共54页 行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 本基金管理人承诺将坚持以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 第14页共54页 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第15页共54页 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(18)第P01793号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华润元大润鑫债券型证券投资基金全体持有人： 审计意见 我们审计了华润元大润鑫债券型证券投资基金(以下简称“华润元 大润鑫债券”)的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表， 2017年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中 国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定 编制，公允反映了华润元大润鑫债券2017年12月31日的财务状 况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于华润元大润鑫债券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 华润元大润鑫债券的基金管理人华润元大基金管理有限公司管理 层对其他信息负责。其他信息包括华润元大润鑫债券年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 华润元大润鑫债券的基金管理人华润元大基金管理有限公司负责 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行 责任 业实务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 编制财务报表时，基金管理人负责评估华润元大润鑫债券的持续经 第16页共54页 营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假 设，除非基金管理人计划清算华润元大润鑫债券、终止运营或别无 其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华润元大润鑫债券的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 责任 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据获取的审计证据，就可能导致对华润元大润鑫债券持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华润元大 润鑫债券不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务 报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 许湘照 吴迪 会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路222号外滩中心30楼 审计报告日期 2018年3月28日 第17页共54页 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：华润元大润鑫债券型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 14,438,480.25 75,915,787.42 结算备付金 - 368,181.82 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 187,848,000.00 120,216,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 187,848,000.00 120,216,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 1,979,579.97 3,198,629.69 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 204,266,060.22 199,698,598.93 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 51,884.87 50,683.59 应付托管费 17,294.95 16,894.53 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 - 2,259.50 应交税费 - - 应付利息 - - 第18页共54页 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 365,000.00 95,000.00 负债合计 434,179.82 164,837.62 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 200,026,345.86 200,063,852.60 未分配利润 7.4.7.10 3,805,534.54 -530,091.29 所有者权益合计 203,831,880.40 199,533,761.31 负债和所有者权益总计 204,266,060.22 199,698,598.93 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.0190元，基金份额总额200,026,345.86 份。 7.2利润表 会计主体：华润元大润鑫债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年10月17日(基 2017年12月31日 金合同生效日)至 2016年12月31日 一、收入 5,528,802.48 -268,208.96 1.利息收入 7,274,218.97 1,341,451.04 其中：存款利息收入 7.4.7.11 524,433.57 725,044.46 债券利息收入 6,350,794.53 552,284.93 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 398,990.87 64,121.65 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,499,280.00 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,499,280.00 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 -246,140.00 -1,609,660.00 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 3.51 - 减：二、费用 1,192,962.70 261,882.33 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 605,301.32 122,934.25 2．托管费 7.4.10.2.2 201,767.01 40,978.08 第19页共54页 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 1,125.00 750.00 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 384,769.37 97,220.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 4,335,839.78 -530,091.29 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 4,335,839.78 -530,091.29 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华润元大润鑫债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 200,063,852.60 -530,091.29 199,533,761.31 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 4,335,839.78 4,335,839.78 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -37,506.74 -213.95 -37,720.69 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 9,940.50 9.89 9,950.39 2.基金赎回款 -47,447.24 -223.84 -47,671.08 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 200,026,345.86 3,805,534.54 203,831,880.40 金净值） 上年度可比期间 2016年10月17日(基金合同生效日)至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 第20页共54页 一、期初所有者权益（基 200,063,852.60 - 200,063,852.60 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -530,091.29 -530,091.29 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 - - - （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 200,063,852.60 -530,091.29 199,533,761.31 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______孙晔伟______ ______黄晓芳______ ____黄晓芳____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 华润元大润鑫债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]2110号《关于准予华润元大润鑫债券型证券投资基金注册的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大润鑫债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2016年10月10日至2016年10月12日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集200,054,851.82元，经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2016)验字第61032987_H11号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大润鑫债券型证券投资基金基金合同》于2016年10月17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,063,852.60份基金份额，其中认购资金利息折合9,000.78份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司（以下简称“兴业银行”）。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大润鑫债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、 第21页共54页 公司债、企业债、短期融资券、超级短期融资券、次级债券、中期票据、地方政府债券、政府支持机构债、政府支持债券、资产支持证券、中小企业私募债、可分离交易可转债中的纯债部分、债券回购、银行存款（定期存款及其他银行存款）、国债期货以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。 本基金的业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数收益率。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下统称“企业会计准则”)和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制。同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本基金的基金管理人华润元大基金管理有限公司对本基金自2017年12月31日起12个月的 持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本基金上年度可比期间 为自2016年10月17日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间。 7.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以 第22页共54页 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2)金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；贷款及应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资 第23页共54页 产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (1)对于银行间市场交易的固定收益品种，以及交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照第三方估值机构提供的估值确定公允价值。(2)对存在活跃市场的其他投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。 (3)对存在活跃市场的其他投资品种，如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 (4)当投资品种不再存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1. 利息收入 第24页共54页 (1)存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2)除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。 (3)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 2. 投资收益 (1)债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 (2)衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。 4. 其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)本基金收益分配方式两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金自动转为基份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (2)基金收益分配后份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 第25页共54页 (3)每一基金份额享有同等分配权； (4)法律规或监管机关另有定的，从其规定。 在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，此项调整不需要召开基金份额持有人大会。 7.4.4.12分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金在本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本报告期内无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本报告期内无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期内无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅 助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖债券免征营业税和增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 第26页共54页 (3)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 14,438,480.25 11,915,787.42 定期存款 - 64,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 - 64,000,000.00 其他存款 - - 合计： 14,438,480.25 75,915,787.42 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 189,703,800.00 187,848,000.00 -1,855,800.00 合计 189,703,800.00 187,848,000.00 -1,855,800.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 189,703,800.00 187,848,000.00 -1,855,800.00 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 121,825,660.00 120,216,000.00 -1,609,660.00 合计 121,825,660.00 120,216,000.00 -1,609,660.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 第27页共54页 其他 - - - 合计 121,825,660.00 120,216,000.00 -1,609,660.00 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或衍生金融负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 7,147.09 5,898.31 应收定期存款利息 - 210,499.80 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 182.27 应收债券利息 1,972,432.88 2,982,049.31 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 1,979,579.97 3,198,629.69 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 810.00 银行间市场应付交易费用 - 1,449.50 合计 - 2,259.50 第28页共54页 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提审计费 50,000.00 50,000.00 预提信息披露费 315,000.00 45,000.00 合计 365,000.00 95,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 200,063,852.60 200,063,852.60 本期申购 9,940.50 9,940.50 本期赎回（以“-”号填列） -47,447.24 -47,447.24 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 200,026,345.86 200,026,345.86 注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,079,568.71 -1,609,660.00 -530,091.29 本期利润 4,581,979.78 -246,140.00 4,335,839.78 本期基金份额交易 -684.16 470.21 -213.95 产生的变动数 其中：基金申购款 98.75 -88.86 9.89 基金赎回款 -782.91 559.07 -223.84 本期已分配利润 - - - 本期末 5,660,864.33 -1,855,329.79 3,805,534.54 第29页共54页 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年10月17日(基金合同生效 31日 日)至2016年12月31日 活期存款利息收入 183,383.69 70,755.92 定期存款利息收入 341,000.20 653,791.47 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 49.68 497.07 其他 - - 合计 524,433.57 725,044.46 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年10月17日(基金 年12月31日 合同生效日)至2016年12月 31日 债券投资收益——买卖债券（、债 -1,499,280.00 - 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -1,499,280.00 - 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年10月17日(基金 年12月31日 合同生效日)至2016年12月 31日 第30页共54页 卖出债券（、债转股及债券到期兑 101,328,390.41 - 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 101,571,780.00 - 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 1,255,890.41 - 买卖债券差价收入 -1,499,280.00 - 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 - 7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.15衍生工具收益 7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益 - 7.4.7.16股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。 第31页共54页 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017 2016年10月17日(基金合 年12月31日 同生效日)至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -246,140.00 -1,609,660.00 ——股票投资 - - ——债券投资 -246,140.00 -1,609,660.00 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -246,140.00 -1,609,660.00 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年10月17日(基金合同生效 月31日 日)至2016年12月31日 基金赎回费收入 3.51 - 合计 3.51 - 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年10月17日(基金合同生 月31日 效日)至2016年12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 1,125.00 750.00 合计 1,125.00 750.00 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年10月17日(基金合同 12月31日 生效日)至2016年12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 第32页共54页 信息披露费 300,000.00 45,000.00 银行汇划费 2,269.37 1,820.00 账户维护费 31,500.00 - 其他费用_其他 1,000.00 400.00 合计 384,769.37 97,220.00 7.4.7.21分部报告 - 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，除在7.4.6税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资 产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 兴业银行股份有限公司（“兴业银行”） 基金托管人 华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东 元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司 珠海华润银行股份有限公司 基金管理人最终控股股东控制的公司、基金销售机 构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1关联方报酬 7.4.10.1.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年10月17日(基金合同生效 月31日 日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付 605,301.32 122,934.25 的管理费 第33页共54页 其中：支付销售机构的客 6.77 2.25 户维护费 注：(1)基金管理费按前一日的基金资产净值的0.3%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一 日基金资产净值×0.3%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.1.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年10月17日(基金合同生效 月31日 日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付 201,767.01 40,978.08 的托管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基 金资产净值×0.1%÷当年天数。 7.4.10.2与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 7.4.10.3各关联方投资本基金的情况 7.4.10.3.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 关联 持有的基 持有的基金 方名 持有的 金份额 持有的 份额 称 基金份额 占基金总 基金份额 占基金总份 份额的比 额的比例 例 珠海 华润 银行 200,009,000.05 99.9913% 200,009,000.05 99.9726% 股份 有限 公司 第34页共54页 7.4.10.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2017年1月1日至2017年12月31 2016年10月17日(基金合同生效日)至2016 名称 日 年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行 14,438,480.25 183,383.69 11,915,787.42 70,755.92 注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.6其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12期末（ 2017年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可 第35页共54页 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，监察合规部和各业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行兴业银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2017年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券资产（2016年12月31日：无）。 7.4.13.2.1按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 187,848,000.00 120,216,000.00 合计 187,848,000.00 120,216,000.00 注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。 2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所投资证券均在证券交易 第36页共54页 所或银行间市场交易，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让外， 其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 5年 2017年 6个月以内 6个月-1年 1-5年 以 不计息 合计 12月31 上 日 资产 银行存14,438,480.25 - -- - 14,438,480.25 款 交易性 -168,512,000.00 19,336,000.00- -187,848,000.00 金融资 产 应收利 - - - -1,979,579.97 1,979,579.97 息 第37页共54页 资产总14,438,480.25168,512,000.00 19,336,000.00 -1,979,579.97204,266,060.22 计 负债 应付管 - - -- 51,884.87 51,884.87 理人报 酬 应付托 - - -- 17,294.95 17,294.95 管费 其他负 - - -- 365,000.00 365,000.00 债 负债总 - - -- 434,179.82 434,179.82 计 利率敏14,438,480.25168,512,000.00 19,336,000.00- - - 感度缺 口 上年度 末 5年 2016年6个月以内 6个月-1年 1-5年 以 不计息 合计 12月31 上 日 资产 银行存75,915,787.42 - -- - 75,915,787.42 款 结算备 368,181.82 - -- - 368,181.82 付金 交易性 - -120,216,000.00- -120,216,000.00 金融资 产 应收利 - - - -3,198,629.69 3,198,629.69 息 资产总76,283,969.24 -120,216,000.00 -3,198,629.69199,698,598.93 计 负债 应付管 - - -- 50,683.59 50,683.59 理人报 酬 应付托 - - -- 16,894.53 16,894.53 管费 应付交 - - -- 2,259.50 2,259.50 易费用 其他负 - - -- 95,000.00 95,000.00 债 负债总 - - -- 164,837.62 164,837.62 计 第38页共54页 利率敏76,283,969.24 -120,216,000.00- - - 感度缺 口 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年12月31日） 上年度末（2016年12月31 分析 日） 市场利率增加25个 -417,059.75 -466,529.73 基准点 市场利率减少25个 419,208.03 470,061.63 基准点 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行交易的债券、货币市场工具、银行存款、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本期末本基金未持有交易性权益类投资，本基金管理人已充分评估当除市场利率和外汇利率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 - 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 - 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.公允价值 第39页共54页 (1)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。 (2)以公允价值计量的金融工具 ①金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。 ②各层级金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为 187,848,000.00元，无属于第一层级和第三层级的余额(2016年 12月31日：第二层级 120,216,000.00元，无属于第一层级和第三层级的余额)。 ③公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；除证券交易所上市的可转换债券外，其他固定收益品种采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值，相关固定收益品种的公允价值层次归入第二层级。 2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 第40页共54页 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 187,848,000.00 91.96 其中：债券 187,848,000.00 91.96 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 14,438,480.25 7.07 8 其他各项资产 1,979,579.97 0.97 9 合计 204,266,060.22 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未持有股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 第41页共54页 2 央行票据 - - 3 金融债券 187,848,000.00 92.16 其中：政策性金融债 187,848,000.00 92.16 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 187,848,000.00 92.16 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 150223 15国开23 1,000,000 98,610,000.00 48.38 2 130415 13农发15 700,000 69,902,000.00 34.29 3 150220 15国开20 200,000 19,336,000.00 9.49 注：本基金本报告期末仅持有三只债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1本期国债期货投资政策 本基金在在国债期货投资中根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与国债期货的投资，以管理投资组合的利率风险，改善组合的风险收益特性。 8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.10.3本期国债期货投资评价 本报告期暂无进行国债期货投资。 第42页共54页 8.11投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本报告期内本基金未投资股票。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,979,579.97 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,979,579.97 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 第43页共54页 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 201 995,155.95 200,009,000.05 99.99% 17,345.81 0.01% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 288.26 0.0001% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 第44页共54页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2016年10月17日）基金份额总额 200,063,852.60 本报告期期初基金份额总额 200,063,852.60 本报告期基金总申购份额 9,940.50 减:本报告期基金总赎回份额 47,447.24 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 200,026,345.86 注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 第45页共54页 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2017年2月13日，根据华润元大基金管理有限公司第二届董事会第十三次临时会议审议通 过，公司总经理由林瑞源先生变更为孙晔伟先生；2017年7月5日，根据华润元大基金管理有限 公司第二届董事会第十九次临时会议审议通过，公司聘任李仆先生为副总经理、李东育先生为总经理助理；2017年8月2日，根据华润元大基金管理有限公司第二届董事会第二十一次临时会议审议通过，公司督察长由何特先生变更为刘豫皓先生。 上述变更已按照规定报相关监管机构备案，并进行公告。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人于2017年9月22日发布《华润元大基金管理有限公司改聘会计师事务所公告》， 将会计师事务所由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。 报告期内应支付德勤会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用50,000.00元，该审计机构自 2017年9月22日起为本基金提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 第46页共54页 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中泰证券 2 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 占当期债券 占当期债 占当期权证 成交金额 成交金额 成交金额 成交总额的比 券回购 成交总额的 第47页共54页 例 成交总额 比例 的比例 中泰证券 - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 中国证券报、上海证 华润元大基金管理有限公司旗下 1 券报、证券时报、基 开放式基金净值公告 金管理人网站 2017年1月3日 华润元大润鑫债券型证券投资基 中国证券报、上海证 2 金关于开放日常申购、赎回、转 券报、证券时报、基 换及定期定额投资业务的公告 金管理人网站 2017年1月13日 中国证券报、上海证 华润元大华润元大润鑫债券型证 3 券报、证券时报、基 券投资基金2016年第4季度报告 金管理人网站 2017年1月19日 中国证券报、上海证 华润元大基金管理有限公司总经 4 券报、证券时报、基 理变更公告 金管理人网站 2017年2月14日 华润元大润鑫债券型证券投资基 基金管理人网站 5 金2016年年度报告 2017年3月29日 中国证券报、上海证 华润元大润鑫债券型证券投资基 6 券报、证券时报、基 金2016年年度报告摘要 金管理人网站 2017年3月29日 中国证券报、上海证 华润元大润鑫债券型证券投资基 7 券报、证券时报、基 金基金经理变更公告 金管理人网站 2017年4月15日 中国证券报、上海证 华润元大润鑫债券型证券投资基 8 券报、证券时报、基 金基金经理变更公告 金管理人网站 2017年4月20日 第48页共54页 中国证券报、上海证 华润元大润鑫债券型证券投资基 9 券报、证券时报、基 金2017年第1季度报告 金管理人网站 2017年4月24日 华润元大润鑫债券型证券投资基 基金管理人网站 10 金招募说明书（更新）（2017年 第1号） 2017年5月31日 华润元大润鑫债券型证券投资基 中国证券报、上海证 11 金招募说明书（更新）摘要（2017 券报、证券时报、基 年第1号） 金管理人网站 2017年5月31日 中国证券报、上海证 华润元大基金管理有限公司旗下 12 券报、证券时报、基 开放式基金净值公告 金管理人网站 2017年7月1日 中国证券报、上海证 华润元大基金管理有限公司副总 13 券报、证券时报、基 经理任职公告 金管理人网站 2017年7月6日 中国证券报、上海证 华润元大基金管理有限公司总经 14 券报、证券时报、基 理助理任职公告 金管理人网站 2017年7月6日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 15 调整直销中心柜台个人投资者最 券报、证券时报、基 低认申购金额限制的公告 金管理人网站 2017年7月17日 中国证券报、上海证 华润元大润鑫债券型证券投资基 16 券报、证券时报、基 金2017年第2季度报告 金管理人网站 2017年7月20日 中国证券报、上海证 华润元大基金管理有限公司督察 17 券报、证券时报、基 长变更公告 金管理人网站 2017年8月3日 华润元大基金管理有限公司董事 中国证券报、上海证 18 长变更公告 券报、证券时报、基 2017年8月24日 第49页共54页 金管理人网站 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加招商证 券报、证券时报、基 19 券股份有限公司为代销机构、开 金管理人网站 通定期定额投资和转换业务并参 加其费率优惠活动的公告 2017年8月25日 华润元大润鑫债券型证券投资基 基金管理人网站 20 金2017年半年度报告 2017年8月26日 中国证券报、上海证 华润元大润鑫债券型证券投资基 21 券报、证券时报、基 金2017年半年度报告摘要 金管理人网站 2017年8月26日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加天津万 券报、证券时报、基 22 家财富资产管理有限公司为代销 金管理人网站 机构并开通转换业务的公告 2017年9月6日 中国证券报、上海证 华润元大基金管理有限公司改聘 23 券报、证券时报、基 会计师事务所公告 金管理人网站 2017年9月22日 中国证券报、上海证 华润元大润鑫债券型证券投资基 24 券报、证券时报、基 金2017年第3季度报告 金管理人网站 2017年10月25日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加喜鹊财 券报、证券时报、基 25 富基金销售有限公司为代销机 金管理人网站 构、开通定期定额投资和转换业 务并参加其费率优惠活动的公告 2017年10月27日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 26 旗下部分开放式基金增加天津市 券报、证券时报、基 凤凰财富基金销售有限公司为代 金管理人网站 2017年11月13日 第50页共54页 销机构、开通定期定额投资和转 换业务并参加其费率优惠活动的 公告 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加奕丰金 券报、证券时报、基 融服务（深圳）有限公司为代销 金管理人网站 27 机构、开通定期定额投资和转换 业务并参加其费率优惠活动的公 告 2017年11月17日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加上海云 券报、证券时报、基 28 湾投资管理有限公司为代销机 金管理人网站 构、开通定期定额投资和转换业 务并参加其费率优惠活动的公告 2017年11月24日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加中证金 券报、证券时报、基 牛（北京）投资咨询有限公司为 金管理人网站 29 代销机构、开通定期定额投资和 转换业务并参加其费率优惠活动 的公告 2017年11月24日 华润元大润鑫债券型证券投资基 基金管理人网站 30 金招募说明书（更新）（2017年 第2号） 2017年11月30日 华润元大润鑫债券型证券投资基 中国证券报、上海证 31 金招募说明书（更新）摘要（2017 券报、证券时报、基 年第2号） 金管理人网站 2017年11月30日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加贵州省 券报、证券时报、基 32 贵文文化基金销售有限公司为代 金管理人网站 销机构、开通定期定额投资和转 2017年12月1日 第51页共54页 换业务并参加其费率优惠活动的 公告 华润元大基金关于调整网上直销 中国证券报、上海证 33 建行直连渠道基金交易费率优惠 券报、证券时报、基 的公告 金管理人网站 2017年12月11日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加国融证 券报、证券时报、基 34 券股份有限公司为代销机构、开 金管理人网站 通定期定额投资和转换业务并参 加其费率优惠活动的公告 2017年12月14日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加武汉市 券报、证券时报、基 35 伯嘉基金销售有限公司为代销机 金管理人网站 构、开通定期定额投资和转换业 务并参加其费率优惠活动的公告 2017年12月25日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加泰诚财 券报、证券时报、基 富基金销售（大连）有限公司为 金管理人网站 36 代销机构、开通定期定额投资和 转换业务并参加其费率优惠活动 的公告 2017年12月27日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 旗下部分开放式基金增加东吴证 券报、证券时报、基 37 券股份有限公司为代销机构、开 金管理人网站 通定期定额投资和转换业务并参 加其费率优惠活动的公告 2017年12月27日 华润元大基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 38 旗下证券投资基金缴纳增值税的 券报、证券时报、基 公告 金管理人网站 2017年12月30日 第52页共54页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资 持有基金份 者类 额比例达到 期初 申购 赎回 份额占 别 序号 或者超过20% 份额 份额 份额 持有份额 比 的时间区间 2017年1月1 机构 1 日至2017年 200,009,000.05 0.00 0.00 200,009,000.05 99.99% 12月31日 个人 - - - - - - - - - - - - - - - 产品特有风险 本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形，本基金管理人 已经采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风险等特有风险。 第53页共54页 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 13.2存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。 13.3查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2018年3月28日 第54页共54页