民生加银鑫享债券型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人：民生加银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2021 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 其他指标 ...... 10 §4 管理人报告 ...... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说 明 ...... 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展 望 ...... 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15 §5 托管人报告 ...... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 16 6.1 资产负债表 ...... 16 6.2 利润表 ...... 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 18 6.4 报表附注 ...... 20 §7 投资组合报告 ...... 42 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 42 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 42 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 44 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 44 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 44 7.11 投资组合报告附注 ...... 44 §8 基金份额持有人信息 ...... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情 况...... 46 §9 开放式基金份额变动 ...... 47 §10 重大事件揭示 ...... 47 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 47 10.4 基金投资策略的改变 ...... 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况 ...... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 48 10.8 其他重大事件 ...... 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 54 §12 备查文件目录 ...... 54 12.1 备查文件目录 ...... 54 12.2 存放地点 ...... 55 12.3 查阅方式 ...... 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 民生加银鑫享债券型证券投资基金 基金简称 民生加银鑫享债券 基金主代码 003382 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 10 月 31 日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 3,544,970,789.57 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 民生加银鑫享债券 A 民生加银鑫享债券 C 民生加银鑫享债券 D 金简称 下属分级基金的交 003382 003383 007955 易代码 报告期末下属分级 2,790,945,274.17 份 753,856,388.85 份 169,126.55 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在综合考虑基金资产收益性、安全性、流动性和严格控制 风险的基础上，通过积极主动的投资管理，追求绝对收益，力争 实现超过业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金奉行“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式投资管 理理念，采用价值分析方法，在分析和判断财政、货币、利率、 通货膨胀等宏观经济运行指标的基础上，自上而下确定和动态调 整大类资产比例和债券的组合久期、期限结构配置及类属配置； 同时，采用“自下而上”的投资理念，在研究分析信用风险、流 动性风险、供求关系、收益率水平、税收水平等因素基础上，自 下而上的精选个券，把握固定收益类金融工具投资机会。 业绩比较基准 中国债券综合指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品种，其 预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票 型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 邢颖 李申 负责人 联系电话 010-88566571 021-60637102 电子邮箱 xingying@msjyfund.com.cn lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-388 021-60637111 传真 0755-23999800 021-60635778 注册地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 北京市西城区金融大街 25 号 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A 办公地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 北京市西城区闹市口大街 1 号 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A 院 1 号楼 邮政编码 518038 100033 法定代表人 张焕南 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 http://www.msjyfund.com.cn 址 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 深圳市福田区莲花街道福中三 注册登记机构 民生加银基金管理有限公司 路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 报告期(2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日) 数据和指标 民生加银鑫享债券 A 民生加银鑫享债券 C 民生加银鑫享债券 D 本期已实现 -6,438,561.52 -5,709,213.14 147.03 收益 本期利润 -82,336,825.53 -20,634,650.44 -7,425.67 加权平均基 金份额本期 -0.0203 -0.0212 -0.0193 利润 本期加权平 均净值利润 -1.70% -1.80% -1.86% 率 本期基金份 -1.03% -1.23% -1.22% 额净值增长 率 3.1.2 期末 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 数据和指标 期末可供分 514,988,681.83 128,059,603.26 5,684.28 配利润 期末可供分 配基金份额 0.1845 0.1699 0.0336 利润 期末基金资 3,341,861,035.63 891,641,133.50 174,810.83 产净值 期末基金份 1.1974 1.1828 1.0336 额净值 3.1.3 累计 报告期末(2021 年 6 月 30 日) 期末指标 基金份额累 计净值增长 20.69% 19.22% 3.36% 率 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 民生加银鑫享债券 A 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.51% 0.03% -0.04% 0.03% 0.55% 0.00% 过去三个月 1.14% 0.18% 0.45% 0.03% 0.69% 0.15% 过去六个月 -1.03% 0.16% 0.65% 0.04% -1.68% 0.12% 过去一年 1.10% 0.17% -0.20% 0.06% 1.30% 0.11% 过去三年 12.81% 0.10% 4.53% 0.07% 8.28% 0.03% 自基金合同生效 20.69% 0.09% 0.61% 0.07% 20.08% 0.02% 起至今 民生加银鑫享债券 C 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.48% 0.03% -0.04% 0.03% 0.52% 0.00% 过去三个月 1.04% 0.18% 0.45% 0.03% 0.59% 0.15% 过去六个月 -1.23% 0.16% 0.65% 0.04% -1.88% 0.12% 过去一年 0.69% 0.17% -0.20% 0.06% 0.89% 0.11% 过去三年 11.68% 0.10% 4.53% 0.07% 7.15% 0.03% 自基金合同生效 19.22% 0.09% 0.61% 0.07% 18.61% 0.02% 起至今 民生加银鑫享债券 D 份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② 率③ ④ 过去一个月 0.48% 0.03% -0.04% 0.03% 0.52% 0.00% 过去三个月 1.04% 0.18% 0.45% 0.03% 0.59% 0.15% 过去六个月 -1.22% 0.16% 0.65% 0.04% -1.87% 0.12% 过去一年 0.69% 0.17% -0.20% 0.06% 0.89% 0.11% 自基金合同生效 3.36% 0.13% 1.60% 0.07% 1.76% 0.06% 起至今 注：业绩比较基准=中国债券综合指数收益率 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金合同于 2016 年 10 月 31 日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至 建仓期结束及本报告期末，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187 号文批准，于 2008 年 11 月 3 日在深圳正式成立，2012 年注册资本增加至 3 亿元人民 币。 截至 2021 年 6 月 30 日，民生加银基金管理有限公司管理 88 只开放式基金：民生加银品牌蓝 筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债券型证券投资基金、民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券投资基金、民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金、民生加银中证港股通高股息精选指数型证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型证券投资基金、民生加银智造 2025 灵活配置混合型证券投资基金、民生加银家盈半年定期宝理财债券型证券投资基金、民生加银鹏程混合型证券投资基金、民生加银恒益纯债债券型证券投资基金、民生加银新兴成长混合型证券投资基金、民生加银创新成长混合型证券投资基金、民生加银睿通 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银康宁稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、民生加银兴盈债券型证券投资基金、民生加银恒裕债券型证券投资基金、民生加银中债 1-3 年农发行债券指数证券投资基金、民生加银聚益纯债债券型证券投资基金、民生 加银添鑫纯债债券型证券投资基金、民生加银聚鑫三年定期开放债券型证券投资基金、民生加银持续成长混合型证券投资基金、民生加银嘉盈债券型证券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、民生加银聚享 39 个月定期开放纯债债券型证券投资基金、民生加银卓越配置 6 个月持有期混合型基金中基金（FOF）、民生加银丰鑫债券型证券投资基金、民生加银龙头优选股票型证券投资基金、民生加银鑫通债券型证券投资基金、民生加银瑞夏一年定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银品质消费股票型证券投资基金、民生加银睿智一年定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银中债 1-5 年政策性金融债指数证券投资基金、民生加银科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、民生加银聚利 6 个月持有期混合型证券投资基金、民生加银新动能一年定期开放混合型证券投资基金、民生加银高等级信用债债券型证券投资基金、民生加银家盈 6 个月持有期债券型证券投资基金、民生加银嘉益债券型证券投资基金、民生加银瑞盈纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银医药健康股票型证券投资基金、民生加银瑞鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银康宁平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、民生加银新兴产业混合型证券投资基金、民生加银康利混合型证券投资基金、民生加银成长优选股票型证券投资基金、民生加银恒泽债券型证券投资基金、民生加银中证 200 指数增强型发起式证券投资基金、民生加银质量领先混合型证券投资基金、民生加银汇智 3 个月定期开放债券型证券投资基金、民生加银汇利混合型证券投资基金、民生加银稳健配置 6 个月持有期混合型基金中基金(FOF)、民生加银价值发现一年持有期混合型证券投资基金、民生加银瑞利混合型证券投资基金、民生加银润利混合型证券投资基金、民生加银兴利混合型证券投资基金、民生加银内核驱动混合型证券投资基金、民生加银价值优选 6 个月持有期股票型证券投资基金、民生加银周期优选混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 复旦大学数量经济学硕士，CPA，中国准 精算师，15 年证券从业经历。曾任中国银 本基金基 行全球金融市场部上海交易中心债券交 金经理、 2018 年 9 易员、债券研究员；光大保德信基金管理 陆欣 固定收益 月 10 日 - 15.0年 有限公司高级债券研究员、宏观分析师、 部总监 债券基金经理、固定收益副总监；工银瑞 信基金管理有限公司债券基金经理、固定 收益副总监。2018 年 8 月加入民生加银 基金管理有限公司，任固定收益部总监、 固收资产条线投资决策委员会主席、公司 投资决策委员会成员、基金经理。自 2018 年 9 月至今担任民生加银鑫享债券型证 券投资基金、民生加银平稳添利定期开放 债券型证券投资基金基金经理。自 2019 年 5 月至今担任民生加银中债 1-3 年农 发行债券指数证券投资基金基金经理；自 2019 年 8 月起至今担任民生加银添鑫纯 债债券型证券投资基金基金经理；自 2020 年 1 月至今担任民生加银聚享 39 个 月定期开放纯债债券型证券投资基金基 金经理；自 2020 年 5 月至今担任民生加 银中债 1-5 年政策性金融债指数证券投 资基金基金经理；自 2020 年 8 月至今担 任民生加银家盈 6 个月持有期债券型证 券投资基金基金经理；自 2019 年 5 月至 2020 年 8 月担任民生加银兴盈债券型证 券投资基金基金经理；自 2019 年 7 月至 2020 年 8 月担任民生加银聚益纯债债券 型证券投资基金基金经理；自 2018 年 9 月至 2019 年 11 月担任民生加银和鑫定 期开放债券型发起式证券投资基金基金 经理；自 2018 年 9 月至 2019 年 12 月担 任民生加银汇鑫一年定期开放债券型证 券投资基金基金经理；自 2019 年 11 月至 2021 年 2 月担任民生加银嘉盈债券型证 券投资基金基金经理。 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。②证券从业的含义 遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。③陆欣于 2021 年 8 月 11 日离任。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度，制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效 的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年上半年经济稳住向好，CPI 维持低位盘整略有反弹，受到原油等工业品价格上涨，PPI 同比大幅上行。货币政策在上半年维持稳健，央行保持公开市场利率稳定，社融增速在地产政策限制等因素下有所回落。债券收益率先上后下，年初到 3 月中旬小幅上行，从 3 月中旬开始出现 快速下行，半年度来看 10 年国债收益率小幅下行 10 个 BP 左右。中高等级信用债走势和利率债保 持一致，但是幅度较利率债略小。中高收益信用债收益率在信用偏好下降的环境下走势偏强，城投债收益率在二季度下行较多。 报告期内本基金规模有所萎缩，在收益率逐步反弹的情况下逐步提升组合久期水平，提升中高等级信用债的仓位水平，增加组合杠杆水平。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末民生加银鑫享债券 A 的基金份额净值为 1.1974 元，本报告期基金份额净值增 长率为-1.03%，同期业绩比较基准收益率为 0.65%；截至本报告期末民生加银鑫享债券 C 的基金份额净值为 1.1828 元，本报告期基金份额净值增长率为-1.23%，同期业绩比较基准收益率为 0.65%；截至本报告期末民生加银鑫享债券 D 的基金份额净值为 1.0336 元，本报告期基金份额净值增长率为-1.22%，同期业绩比较基准收益率为 0.65%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2021 年下半年，货币政策将维持较为稳健的基调，宏观经济有望小幅回落，物价指数将 在偏高位盘整。债券收益率将维持震荡小幅下行走势，票息收益和杠杆收益有可能占组合收益的大部分，不排除阶段性获得资本利得的可能。我们将兼顾组合的流动性和静态收益率，提升组合券种的性价比，适度拉长久期，努力给投资人创造稳定的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照相关会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人为确保估值工作的合规开展，已通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；并建立了负责估值工作决策和执行的专门机构即估值委员会，组成人员包括分管投研的公司领导、督察长、分管运营的公司领导、运营管理部、交易部、研究各部门、投资各部门、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责人及其指定的相关人员。研究各部门参加人员应包含相关行业研究员及固定收益信评人员。分管运营的公司领导任估值委员会主席。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续六十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：民生加银鑫享债券型证券投资基金 报告截止日：2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 822,072.27 390,899,908.37 结算备付金 57,544,528.78 57,572,608.78 存出保证金 57,622.42 155,581.38 交易性金融资产 6.4.7.2 5,135,321,985.90 10,728,820,074.84 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,737,774,385.90 9,899,783,974.84 资产支持证券投资 397,547,600.00 829,036,100.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 4,280,536.99 - 应收利息 6.4.7.5 131,787,795.72 291,112,579.39 应收股利 - - 应收申购款 317,446.46 3,331,176.20 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 5,330,131,988.54 11,471,891,928.96 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,088,884,869.48 3,066,010,874.49 应付证券清算款 - - 应付赎回款 4,526,482.11 4,608,415.17 应付管理人报酬 1,438,154.52 2,900,169.68 应付托管费 359,538.63 725,042.41 应付销售服务费 304,003.15 584,196.72 应付交易费用 6.4.7.7 13,087.96 13,191.92 应交税费 634,131.19 1,633,787.22 应付利息 181,572.34 876,878.87 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 113,169.20 219,052.82 负债合计 1,096,455,008.58 3,077,571,609.30 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 3,544,970,789.57 6,952,062,736.31 未分配利润 6.4.7.10 688,706,190.39 1,442,257,583.35 所有者权益合计 4,233,676,979.96 8,394,320,319.66 负债和所有者权益总计 5,330,131,988.54 11,471,891,928.96 注： 报告截止日 2021 年 06 月 30 日，基金份额总额 3,544,970,789.57 份，其中民生加银鑫享债 券 A 的基金份额净值为 1.1974 元，份额总额为 2,790,945,274.17 份；其中民生加银鑫享债券 C 的基金份额净值为 1.1828 元，份额总额为 753,856,388.85 份；其中民生加银鑫享债券 D 的基金 份额净值为 1.0336 元，份额总额为 169,126.55 份。 6.2 利润表 会计主体：民生加银鑫享债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 6 月 30 日 一、收入 -66,139,690.75 442,327,842.92 1.利息收入 200,243,718.30 460,293,391.67 其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,349,617.63 6,523,968.59 债券利息收入 178,106,379.77 411,710,597.56 资产支持证券利息 20,394,682.04 35,939,970.77 收入 买入返售金融资产 393,038.86 6,118,854.75 收入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以 -175,759,385.19 2,765,507.63 “-”填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.13 -177,802,972.73 328,689.35 资产支持证券投资 6.4.7.13.5 2,043,587.54 2,436,818.28 收益 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.17 -90,831,274.01 -21,100,338.13 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以 - - “-”号填列） 5.其他收入（损失以 6.4.7.18 207,250.15 369,281.75 “-”号填列） 减：二、费用 36,839,210.89 63,051,095.44 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 11,937,130.82 35,640,488.34 2．托管费 6.4.10.2.2 2,984,282.66 8,910,122.07 3．销售服务费 6.4.10.2.3 2,290,773.43 9,881,306.19 4．交易费用 6.4.7.19 34,131.72 39,691.72 5．利息支出 18,739,672.19 7,006,109.52 其中：卖出回购金融资产 18,739,672.19 7,006,109.52 支出 6．税金及附加 696,628.14 1,394,231.51 7．其他费用 6.4.7.20 156,591.93 179,146.09 三、利润总额（亏损总额 -102,978,901.64 379,276,747.48 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 -102,978,901.64 379,276,747.48 “-”号填列） 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：民生加银鑫享债券型证券投资基金 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权 益（ 基金 净 6,952,062,736.31 1,442,257,583.35 8,394,320,319.66 值） 二、本期经营活 - -102,978,901.64 -102,978,901.64 动 产生 的基 金 净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份 额 交易 产生 的 基 金净 值变 动 -3,407,091,946.74 -650,572,491.32 -4,057,664,438.06 数 （ 净值 减少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 332,425,408.80 67,382,365.07 399,807,773.87 购款 2. 基 金 -3,739,517,355.54 -717,954,856.39 -4,457,472,211.93 赎回款 四、本期向基金 份 额持 有人 分 配 利润 产生 的 - - - 基 金净 值变 动 （ 净值 减少 以 “-”号填列） 五、期末所有者 权 益（ 基金 净 3,544,970,789.57 688,706,190.39 4,233,676,979.96 值） 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权 益（ 基金 净 13,315,387,390.20 2,071,953,040.72 15,387,340,430.92 值） 二、本期经营活 动 产生 的基 金 - 379,276,747.48 379,276,747.48 净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份 额 交易 产生 的 基 金净 值变 动 -363,900,674.90 -90,715,665.10 -454,616,340.00 数 （ 净值 减少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 12,547,316,397.84 2,178,276,551.66 14,725,592,949.50 购款 2. 基 金 -12,911,217,072.74 -2,268,992,216.76 -15,180,209,289.50 赎回款 四、本期向基金 - - - 份 额持 有人 分 配 利润 产生 的 基 金净 值变 动 （ 净值 减少 以 “-”号填列） 五、期末所有者 权 益（ 基金 净 12,951,486,715.30 2,360,514,123.10 15,312,000,838.40 值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 李操纲 朱永明 洪锐珠 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 民生加银鑫享债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1141 号《关于准予民生加银鑫享债券型证券投资基金注册 的批复》的核准，由民生加银基金管理有限公司自 2016 年 9 月 19 日至 2016 年 10 月 26 日向社会 公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2016） 验字第 60950520_H13 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016 年 10 月 31 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设 立时募集的有效认购资金（本金）为人民币 5,000,018,849.89 元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币 250,035.25 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 5,000,268,885.14 元，折合 5,000,268,885.14 份基金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，注册登记机构为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）。 根据 2019 年 10 月 29 日《关于民生加银鑫享债券型证券投资基金增加 D 类基金份额并修改基金 合同和托管协议的公告》，本基金自 2019 年 10 月 30 日起增设 D 级基金份额。 本基金根据认购费用、申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额。从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C类基金份额。从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用并且在指定电子交易平台办理申购、赎回等业务的基金份额，称为 D 类基金份额。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债券、中央银行票据、企业债 券、公司债券、中期票据、中小企业私募债券、短期融资券及超级短期融资券、次级债、政府机构债、地方政府债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、现金等金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类证券（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不直接买入股票、权证等权益类资产，因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可转债而产生的权证，在其可上市交易后不超过 10 个交易日的时间内卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券占基金资产比例不低于 80%，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%，前述现金资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 06 月 30 日的财 务状况以及 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 06 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。6.4.6.2 增值税、企业所得税 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由 缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，并自 2018 年 1月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方 法。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流 通股股东应缴纳的企业所得税。 6.4.6.3 个人所得税 自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额； 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。自 2015 年 9 月 8 日起，持股期限超过 1 年的，股 息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 822,072.27 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 822,072.27 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交 - - - 所黄金合约 债 交易所市场 2,753,888,765.14 2,581,173,685.90 -172,715,079.24 券 银行间市场 2,180,186,282.09 2,156,600,700.00 -23,585,582.09 合计 4,934,075,047.23 4,737,774,385.90 -196,300,661.33 资产支持证券 389,250,133.51 397,547,600.00 8,297,466.49 基金 - - - 其他 - - - 合计 5,323,325,180.74 5,135,321,985.90 -188,003,194.84 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金于本期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 650.93 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 25,895.00 应收债券利息 127,762,656.07 应收资产支持证券利息 3,998,567.82 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 25.90 合计 131,787,795.72 注：其他为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 注：本基金于本期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 13,087.96 合计 13,087.96 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 30.85 应付证券出借违约金 - 预提审计费 44,630.98 预提信息披露费 59,507.37 预提银行间账户维护费 9,000.00 合计 113,169.20 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 民生加银鑫享债券 A 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 5,621,844,844.11 5,621,844,844.11 本期申购 223,957,315.83 223,957,315.83 本期赎回（以“-”号填列） -3,054,856,885.77 -3,054,856,885.77 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 2,790,945,274.17 2,790,945,274.17 民生加银鑫享债券 C 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,329,041,752.86 1,329,041,752.86 本期申购 108,218,812.22 108,218,812.22 本期赎回（以“-”号填列） -683,404,176.23 -683,404,176.23 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 753,856,388.85 753,856,388.85 民生加银鑫享债券 D 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,176,139.34 1,176,139.34 本期申购 249,280.75 249,280.75 本期赎回（以“-”号填列） -1,256,293.54 -1,256,293.54 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 169,126.55 169,126.55 注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 民生加银鑫享债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,069,084,480.67 110,694,830.41 1,179,779,311.08 本期利润 -6,438,561.52 -75,898,264.01 -82,336,825.53 本期基金份额 交易产生的变 -547,657,237.32 1,130,513.23 -546,526,724.09 动数 其中：基金申 43,328,201.85 3,899,842.19 47,228,044.04 购款 基金赎 -590,985,439.17 -2,769,328.96 -593,754,768.13 回款 本期已分配利 - - - 润 本期末 514,988,681.83 35,927,079.63 550,915,761.46 民生加银鑫享债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 236,293,356.63 26,130,354.57 262,423,711.20 本期利润 -5,709,213.14 -14,925,437.30 -20,634,650.44 本期基金份额 交易产生的变 -102,524,540.23 -1,479,775.88 -104,004,316.11 动数 其中：基金申 19,437,972.32 705,590.93 20,143,563.25 购款 基金赎 -121,962,512.55 -2,185,366.81 -124,147,879.36 回款 本期已分配利 - - - 润 本期末 128,059,603.26 9,725,141.39 137,784,744.65 民生加银鑫享债券 D 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 60,901.78 -6,340.71 54,561.07 本期利润 147.03 -7,572.70 -7,425.67 本期基金份额 -53,447.68 11,996.56 -41,451.12 交易产生的变 动数 其中：基金申 13,322.34 -2,564.56 10,757.78 购款 基金赎 -66,770.02 14,561.12 -52,208.90 回款 本期已分配利 - - - 润 本期末 7,601.13 -1,916.85 5,684.28 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 61,121.80 定期存款利息收入 788,666.61 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 499,027.55 其他 801.67 合计 1,349,617.63 注：其他为结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 注：无。 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 注：本基金于本期无股票投资收益。 6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：无。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 -177,802,972.73 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -177,802,972.73 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 6,879,574,164.08 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 6,782,496,997.57 成本总额 减：应收利息总额 274,880,139.24 买卖债券差价收入 -177,802,972.73 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出资产支持证券成交总额 461,390,543.40 减：卖出资产支持证券成本总额 435,348,312.46 减：应收利息总额 23,998,643.40 资产支持证券投资收益 2,043,587.54 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金于本期无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：无。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：无。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金于本期无衍生工具收益。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：无。 6.4.7.16 股利收益 注：本基金于本期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 -90,831,274.01 股票投资 - 债券投资 -94,691,086.47 资产支持证券投资 3,859,812.46 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 -90,831,274.01 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 201,769.65 基金转换费收入 80.50 其他 5,400.00 合计 207,250.15 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 9,706.72 银行间市场交易费用 24,425.00 合计 34,131.72 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 审计费用 44,630.98 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行费用 33,853.58 账户维护费 18,000.00 其他费用 600.00 合计 156,591.93 6.4.7.21 分部报告 截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项 。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金销售机构 银行”) 民生加银基金管理有限公司(“民生加银 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 基金公司”) 中国民生银行股份有限公司(“中国民生 基金管理人的股东、基金销售机构 银行”) 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金在本期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过交易。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 注：本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 注：无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 注：无。 6.4.10.1.4 权证交易 注：本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注：本基金本报告期末及上年度末无应支付关联方的佣金 。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 2020 年 1 月 1 日至 2020 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 11,937,130.82 35,640,488.34 其中：支付销售机构的客户维护 1,354,948.42 6,184,449.08 费 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 2020 年 1 月 1 日至 2020 月 30 日 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 2,984,282.66 8,910,122.07 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 民生加银鑫享债券民生加银鑫享债券民生加银鑫享债券 合计 A C D 中国民生银行 - 766,604.78 - 766,604.78 民生加银基金公司 - 184.48 - 184.48 合计 - 766,789.26 - 766,789.26 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 民生加银鑫享债券民生加银鑫享债券民生加银鑫享债券 A C D 合计 中国民生银行 - 3,814,709.94 - 3,814,709.94 民生加银基金公司 - 319,479.54 8.02 319,487.56 合计 - 4,134,189.48 8.02 4,134,197.50 注：民生加银鑫享债券型证券投资基金 A 类份额不收取销售服务费，C 类和 D 类基金份额销售服 务费年费率为 0.40%。本基金 C 类和 D 类基金份额销售服务费计提的计算方法如下： H=G×0.40%/当年天数 H 为 C 类或 D 类基金份额每日应计提的销售服务费 G 为 C 类或 D 类基金份额前一日的基金资产净值 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金于本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：基金管理人于本期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金于本期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 2020年1月1日至2020年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 822,072.27 61,121.80 1,081,000.15 119,072.47 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 注：本基金于本期未进行利润分配。 6.4.12 期末(2021 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.2 受限证券类别：债券 数量 证券 证券 成功 可流通 流通受 认购 期末估 （单 期末 期末估值总 备注 代码 名称 认购日 日 限类型 价格 值单价 位： 成本总额 额 张） 南银 2021 年 2021 新债未 113050 转债 6 月 16 年 7 月 上市 100.00 100.00 8,720872,000.00872,000.00 - 日 1 日 注：上述流通受限证券的“可流通日”是根据证券上市公告书估算的流通日期，最终可流通日期以证券解禁上市流通的公告为准。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金于本期末未持有暂时停牌等流通受限股票 。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期 2021 年 06 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 21,048,869.48 元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额 价 190207 19 国开 07 2021 年 7 月 100.60 217,000 21,830,200.00 1 日 合计 217,000 21,830,200.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2021 年 06 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 1,067,836,000.00 元，分别于 2021 年 07 月 01 日和 2021 年 07 月 05 日到期。该类交 易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：于 2021 年 06 月 30 日，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以投资决策委员会核心的、由风险控制委员会、投资各部门、交易部、监察稽核部、风险管理部、研究部等相关业务部门构成的金融工具风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券市值的 10%。 本基金在交易所进行的交易与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违 约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 - 297,640,000.00 A-1 以下 - - 未评级 - 29,977,000.00 合计 - 327,617,000.00 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 - 159,557,000.00 合计 - 159,557,000.00 注：2020 年 12 月 31 日，未评级资产支持证券的评级为 AAA。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 145,665,000.00 - 合计 145,665,000.00 - 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 AAA 2,709,706,108.60 5,862,714,732.80 AAA 以下 1,670,735,277.30 3,308,497,242.04 未评级 211,668,000.00 400,955,000.00 合计 4,592,109,385.90 9,572,166,974.84 注：未评级债券为国债及政策性金融债。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 AAA 397,547,600.00 620,278,200.00 AAA 以下 - - 未评级 - 49,200,900.00 合计 397,547,600.00 669,479,100.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注：本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难 。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金所持有证券均在证券交易所上市交易，或在银行间同业市场交易，除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注 6.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金 份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资、资产支持证券及买入返售金融资产等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2021 年 6 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 30 日 资产 银行存款 822,072.27 - - - - - 822,072.27 结算备付金 57,544,528. - - - - - 57,544,528 78 .78 存出保证金 57,622.42 - - - - - 57,622.42 交易性金融 152,526,772 589,591,4 1,555,242,4 2,652,62 173,310,4 12,029,65 5,135,321, 资产 .00 26.70 91.80 1,162.00 82.10 1.30 985.90 应收利息 - - - - - 131,787,7 131,787,79 95.72 5.72 应收申购款 - - - - - 317,446.4 317,446.46 6 应收证券清 - - - - - 4,280,536 4,280,536. 算款 .99 99 资产总计 210,950,995 589,591,4 1,555,242,4 2,652,62 173,310,4 148,415,4 5,330,131, .47 26.70 91.80 1,162.00 82.10 30.47 988.54 负债 应付赎回款 - - - - - 4,526,482 4,526,482. .11 11 应付管理人 - - - - - 1,438,154 1,438,154. 报酬 .52 52 应付托管费 - - - - - 359,538.6 359,538.63 3 卖出回购金 1,088,884,8 - - - - - 1,088,884, 融资产款 69.48 869.48 应付销售服 - - - - - 304,003.1 304,003.15 务费 5 应付交易费 - - - - - 13,087.96 13,087.96 用 应付利息 - - - - - 181,572.3 181,572.34 4 应交税费 - - - - - 634,131.1 634,131.19 9 其他负债 - - - - - 113,169.2 113,169.20 0 负债总计 1,088,884,8 - - - - 7,570,139 1,096,455, 69.48 .10 008.58 利率敏感度 - 589,591,4 1,555,242,4 2,652,62 173,310,4 140,845,2 4,233,676, 缺口 877,933,874 26.70 91.80 1,162.00 82.10 91.37 979.96 .01 上年度末 2020 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 月 31 日 资产 银行存款 390,899,908 - - - - - 390,899,90 .37 8.37 结算备付金 57,572,608. - - - - - 57,572,608 78 .78 存出保证金 155,581.38 - - - - - 155,581.38 交易性金融 1,121,165,8 1,385,947 3,272,346,7 4,089,36 859,992,0 - 10,728,820 资产 03.20 ,576.90 00.64 7,994.10 00.00 ,074.84 应收利息 - - - - - 291,112,5 291,112,57 79.39 9.39 应收申购款 - - - - - 3,331,176 3,331,176. .20 20 资产总计 1,569,793,9 1,385,947 3,272,346,7 4,089,36 859,992,0 294,443,7 11,471,891 01.73 ,576.90 00.64 7,994.10 00.00 55.59 ,928.96 负债 应付赎回款 - - - - - 4,608,415 4,608,415. .17 17 应付管理人 - - - - - 2,900,169 2,900,169. 报酬 .68 68 应付托管费 - - - - - 725,042.4 725,042.41 1 卖出回购金 3,066,010,8 - - - - - 3,066,010, 融资产款 74.49 874.49 应付销售服 - - - - - 584,196.7 584,196.72 务费 2 应付交易费 - - - - - 13,191.92 13,191.92 用 应付利息 - - - - - 876,878.8 876,878.87 7 应交税费 - - - - - 1,633,787 1,633,787. .22 22 其他负债 - - - - - 219,052.8 219,052.82 2 负债总计 3,066,010,8 - - - - 11,560,73 3,077,571, 74.49 4.81 609.30 利率敏感度 - 1,385,947 3,272,346,7 4,089,36 859,992,0 282,883,0 8,394,320, 缺口 1,496,216,9 ,576.90 00.64 7,994.10 00.00 20.78 319.66 72.76 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其它变量不变的假设下，利率发生合 假设 理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金资产净值产 生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2020 年 12 月 本期末 （2021 年 6 月 30 日） 31 日 ） 1.市 场 利 率 下 降 16,254,500.76 30,764,557.07 25 个基点 分析 2.市 场 利 率 上 升 -16,137,098.31 -30,578,520.75 25 个基点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 于 2021 年 6 月 30 日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 注：无。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注：无。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.14.2 其他事项 (1)公允价值 本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于 2021 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划 分为第一层次的余额为 2,506,194.10 元，划分为第二层次的余额为人民币 5,132,815,791.80元， 无划分为第三层次的余额。于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 无 划 分 为 第 一 层 次 的 余 额 ， 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 10,728,820,074.84 元，无划分为第三层次的余额。 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 5,135,321,985.90 96.35 其中：债券 4,737,774,385.90 88.89 资产支持证券 397,547,600.00 7.46 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 58,366,601.05 1.10 8 其他各项资产 136,443,401.59 2.56 9 合计 5,330,131,988.54 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 注：本基金本报告期未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 注：本基金本报告期未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：本基金本报告期未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 340,747,000.00 8.05 其中：政策性金融债 211,668,000.00 5.00 4 企业债券 2,576,411,681.80 60.86 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 1,640,860,700.00 38.76 7 可转债（可交换债） 34,090,004.10 0.81 8 同业存单 145,665,000.00 3.44 9 其他 - - 10 合计 4,737,774,385.90 111.91 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 净值比例 （%） 1 102001427 20 大连万达 3,000,000 296,070,000.00 6.99 MTN004 2 112457 16 魏桥 05 2,429,600 242,571,264.00 5.73 3 163377 20 融创 02 1,900,000 187,435,000.00 4.43 4 190207 19 国开 07 1,500,000 150,900,000.00 3.56 5 112103019 21 农业银行 1,500,000 145,665,000.00 3.44 CD019 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 159557 PR 红美 A 1,400,000 140,616,000.00 3.32 2 165131 19 奥通优 900,000 89,964,000.00 2.12 3 168764 20 宝龙 A 410,000 41,053,300.00 0.97 4 137288 20 雅居 1A 350,000 35,560,000.00 0.84 5 165897 联融 01 优 320,000 31,923,200.00 0.75 6 165992 链融优 300,000 29,973,000.00 0.71 7 138993 汇致 1 优 200,000 20,180,000.00 0.48 8 159959 19 平 8A2 300,000 7,695,000.00 0.18 9 165965 安润 1A2 170,000 583,100.00 0.01 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参与国债期货交易。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 据银保监会网站披露，国家开发银行因违法违规被银保监会处罚（银保监罚决字〔2020〕67 号，作出处罚决定日期：2020 年 12 月 25 日） 农业银行因违法违规被银保监会处罚（银保监罚决字〔 2020〕36 号，做出处罚决定日期：2020 年 7 月 13 日）。 农业银行因违法违规被银保监会处罚（银保监罚决字〔 2020〕66 号，做出处罚决定日期：2020 年 12 月 7 日）。 农业银行因违法违规被银保监会处罚（银保监罚决字(2021)1 号，做出处罚决定日期：2021 年 1 月 19 日）。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 注：本基金本报告期未持有股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 57,622.42 2 应收证券清算款 4,280,536.99 3 应收股利 - 4 应收利息 131,787,795.72 5 应收申购款 317,446.46 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 136,443,401.59 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 1 132015 18 中油 EB 30,711,810.00 0.73 2 110052 贵广转债 303,630.00 0.01 3 110064 建工转债 296,160.00 0.01 4 110038 济川转债 272,922.00 0.01 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 持有人结构 额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级 户数 基金份额 （户） 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额比 别 比例（%） 例（%） 民 生 加 银 鑫 20,378 136,958.74 2,652,630,476.99 95.04 138,314,797.18 4.96 享 债 券 A 民 77,358 9,745.03 1,124,991.20 0.15 752,731,397.65 99.85 生 加 银 鑫 享 债 券 C 民 生 加 银 鑫 225 751.67 0.00 0.00 169,126.55 100.00 享 债 券 D 合 97,961 36,187.57 2,653,755,468.19 74.86 891,215,321.38 25.14 计 注：机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 （%） 基金管 民生加银鑫享债券 A 21,141.24 0.0008 理人所 民生加银鑫享债券 C 2,609.59 0.0003 有从业 人员持 有本基 民生加银鑫享债券 D 0.00 0 金 合计 23,750.83 0.0007 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人 民生加银鑫享债券 A 0~10 员、基金投资和研究 民生加银鑫享债券 C 0~10 部门负责人持有本开 放式基金 民生加银鑫享债券 D 0 合计 0~10 本基金基金经理持有 民生加银鑫享债券 A 0~10 本开放式基金 民生加银鑫享债券 C 0 民生加银鑫享债券 D 0 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 民生加银鑫享债券 A 民生加银鑫享债券 C 民生加银鑫享债券 D 基金合同生效 日（2016 年 5,000,264,465.10 4,420.04 - 10 月 31 日） 基金份额总额 本报告期期初 5,621,844,844.11 1,329,041,752.86 1,176,139.34 基金份额总额 本报告期基金 223,957,315.83 108,218,812.22 249,280.75 总申购份额 减：本报告期 基金总赎回份 3,054,856,885.77 683,404,176.23 1,256,293.54 额 本报告期基金 拆分变动份额 - - - （份额减少以 “-”填列） 本报告期期末 2,790,945,274.17 753,856,388.85 169,126.55 基金份额总额 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人和基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项 。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期股票 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 成交总额的 佣金 金 备注 比例 总量的比 例 安信证券 2 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 财达证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 川财证券 2 - - - - - 东北证券 3 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 证券 东方证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国海证券 2 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华泰证券 3 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 开源证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 申港证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 太平洋证 2 - - - - - 券 天风证券 2 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 新时代证 3 - - - - - 券 信达证券 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 英大证券 2 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 浙商证券 2 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 4 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债券 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购 成交金额 证 比例 成交总额的 成交总额 比例 的比例 安信证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 财达证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 证券 东方证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 开源证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 申港证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 太平洋证 - - - - - - 券 天风证券 151,564,251.80 4.49% 9,454,259,000.00 14.88% - - 西部证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 新时代证 - - - - - - 券 信达证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 英大证券 - - - - - - 招商证券 575,331,115.77 17.06% - - - - 浙商证券 - - - - - - 中金公司 1,624,866,000.00 48.18% - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信证券 1,020,945,823.36 30.27% 54,073,900,000.00 85.12% - - 中银国际 - - - - - - 注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。 ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求； ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商评价表》 ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案； ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见； ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议； ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计； vi 交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手 续； vii 连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等 方面的测试； viii 通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营 部通知托管行有关席位的具体信息； ix 席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用 的准备工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③本基金本期新增英大证券上海及深圳交易单元各一个。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 民生加银基金管理有限公司关于提 中国证券报、上海证券 1 醒投资者谨防金融诈骗的风险提示 报、证券时报、证券日 2021-01-15 公告 报、公司网站、证监会 基金电子披露网站 民生加银基金管理有限公司关于暂 中国证券报、上海证券 2 停使用招商银行卡办理网上直销部 报、证券时报、证券日 2021-01-20 分业务的公告 报、公司网站、证监会 基金电子披露网站 民生加银基金管理有限公司旗下部 中国证券报、上海证券 3 分基金 2020 年第四季度报告提示性 报、证券时报、证券日 2021-01-21 公告 报、公司网站、证监会 基金电子披露网站 4 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-01-21 2020 年第四季度报告 电子披露网站 民生加银基金管理有限公司关于旗 中国证券报、上海证券 5 下部分开放式基金增加东方财富证 报、证券时报、公司网 2021-03-19 券股份有限公司并开通基金定期定 站、证监会基金电子披 额投资和转换业务、同时参加费率 露网站 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 6 民生加银基金管理有限公司旗下部 报、证券时报、证券日 2021-03-30 分基金 2020 年年度报告提示性公告 报、公司网站、证监会 基金电子披露网站 7 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-03-30 2020 年年度报告 电子披露网站 民生加银基金管理有限公司旗下部 中国证券报、上海证券 8 分基金 2021 年第一季度报告提示性 报、证券时报、证券日 2021-04-21 公告 报、公司网站、证监会 基金电子披露网站 9 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-04-21 2021 年第一季度报告 电子披露网站 民生加银基金管理有限公司关于提 中国证券报、上海证券 10 醒投资者及时更新身份资料信息的 报、证券时报、证券日 2021-04-30 公告 报、公司网站、证监会 基金电子披露网站 11 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-06-11 (A 类份额)基金产品资料概要更新 电子披露网站 12 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-06-11 (C 类份额)基金产品资料概要更新 电子披露网站 13 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-06-11 (D 类份额)基金产品资料概要更新 电子披露网站 14 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-06-11 更新招募说明书(2021 年第 1 号) 电子披露网站 中国证券报、上海证券 关于民生加银基金管理有限公司旗 报、证券时报、证券日 15 下部分基金修订基金合同、托管协 报、公司网站、证监会 2021-06-30 议的公告 基金电子披露网站、深 圳证券交易所网站、上 海证券交易所网站 16 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-06-30 基金合同 电子披露网站 17 民生加银鑫享债券型证券投资基金 公司网站、证监会基金 2021-06-30 托管协议 电子披露网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 持有基金份 份额 投资 序 额比例达到 期初 申购 赎回 占比 者类 号 或者超过 份额 份额 份额 持有份额 （% 别 20%的时间 ） 区间 机构 1 20210517~202 883,681,046. - 255,000,000.628,681,046.57 17.73 10615 57 00 产品特有风险 1、大额赎回风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，则面临大 额赎回的情况，可能导致： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致 流动性风险；如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回 引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个 开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基 金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； （2）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不 利影响，影响基金的投资运作和收益水平； （3）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波 动； （4）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投 资策略； （5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定 面临合同终止清算、转型等风险。 2、大额申购风险 若投资者大额申购，基金所投资的标的资产未及时准备，导致净值涨幅可能会因此降低。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1 中国证监会核准基金募集的文件； 2《民生加银鑫享债券型证券投资基金招募说明书》； 3《民生加银鑫享债券型证券投资基金基金合同》； 4《民生加银鑫享债券型证券投资基金托管协议》； 5 法律意见书； 6 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 7 基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 民生加银基金管理有限公司 2021 年 8 月 30 日