民生加银鑫享债券型证券投资基金2016年 年度报告 2016年12月31日 基金管理人：民生加银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2017年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2016年10月31日（基金合同生效日）起至2016年12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 其他指标.......................................................................................................错误!未定义书签。 3.4 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................ 11§4 管理人报告......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................15§5 托管人报告.........................................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................16§6 审计报告.............................................................................................................................................16 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................16 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................16§7 年度财务报表.....................................................................................................................................17 7.1 资产负债表................................................................................................................................17 7.2 利润表........................................................................................................................................18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................19 7.4 报表附注....................................................................................................................................21§8 投资组合报告.....................................................................................................................................47 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................47 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................48 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................49 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................49 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................49 8.11 投资组合报告附注..................................................................................................................50§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................50 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................51§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................51§11 重大事件揭示...................................................................................................................................52 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................52 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................53 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................53 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................57§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................58§13 备查文件目录...................................................................................................................................58 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................58 13.2 存放地点..................................................................................................................................58 13.3 查阅方式..................................................................................................................................58 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 民生加银鑫享债券型证券投资基金 基金简称 民生加银鑫享债券 基金主代码 003382 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年10月31日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,000,268,885.14份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 民生加银鑫享债券A 民生加银鑫享债券C 下属分级基金的交易代码： 003382 003383 报告期末下属分级基金的份额总额 5,000,264,465.10份 4,420.04份 2.2基金产品说明 投资目标 本基金在综合考虑基金资产收益性、安全性、流动性和严格控制风险的基础上， 通过积极主动的投资管理，追求绝对收益，力争实现超过业绩比较基准的投资 收益。 投资策略 本基金奉行“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式投资管理理念，采用 价值分析方法，在分析和判断财政、货币、利率、通货膨胀等宏观经济运行指 标的基础上，自上而下确定和动态调整大类资产比例和债券的组合目标久期、 期限结构配置及类属配置；同时，采用“自下而上”的投资理念，在研究分析 信用风险、流动性风险、供求关系、收益率水平、税收水平等因素基础上，自 下而上的精选个券，把握固定收益类金融工具投资机会。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率。 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品种，其预期风险与预 期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公 中国建设银行股份有限公司 司 姓名 林海 田青 信息披露负责人 联系电话 0755-23999888 010-67595096 电子邮箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-388 010-67595096 传真 0755-23999800 010-66275853 注册地址 深圳市福田区莲花街道福 北京市西城区金融大街25号 中三路2005号民生金融大 厦13楼13A 办公地址 深圳市福田区莲花街道福 北京市西城区闹市口大街1号 中三路2005号民生金融大 院1号楼 厦13楼13A 邮政编码 518026 100033 法定代表人 万青元 王洪章 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.msjyfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼17层01-12室 注册登记机构 民生加银基金管理有限公司 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005号民生金融大厦13楼13A §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和 2016年10月31日(基金合同 2015年 2014年 指标 生效日)-2016年12月31日 民生加银鑫享债券 民生加银 民生加银 民生加银 民生加 民生加 A 鑫享债券 鑫享债券 鑫享债券 银鑫享 银鑫享 C A C 债券A 债券C 本期已实现收益 25,374,489.89 19.55 - - - - 本期利润 21,922,052.31 16.49 - - - - 加权平均基金份 0.0044 0.0037 - - - - 额本期利润 本期加权平均净 0.44% 0.37% - - - - 值利润率 本期基金份额净 0.40% 0.40% - - - - 值增长率 3.1.2期末数据和 2016年末 2015年末 2014年末 指标 期末可供分配利 21,922,052.31 16.49 - - - - 润 期末可供分配基 0.0044 0.0037 - - - - 金份额利润 期末基金资产净 5,022,186,517.41 4,436.53 - - - - 值 期末基金份额净 1.004 1.004 - - - - 值 3.1.3累计期末指 2016年末 2015年末 2014年末 标 基金份额累计净 0.40% 0.40% - - - - 值增长率 注：请增加： ①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的 期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放 日或交易所的交易日。 ④本基金合同于2016年10月31日生效。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 民生加银鑫享债券A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 自基金合同 0.40% 0.04% -2.49% 0.16% 2.89% -0.12% 生效起至今 民生加银鑫享债券C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 自基金合同 0.40% 0.04% -2.49% 0.16% 2.89% -0.12% 生效起至今 注：业绩比较基准=中国债券综合指数收益率 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金合同于2016年10月31日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至 建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较注：本基金合同于2016年10月31日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 本基金自2016年10月31日（基金合同生效日）至本报告期末未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会[2008]1187号文批准，于2008年11月3日在深圳正式成立，2012年注册资本增加至3亿元人民币。 截至2016年12月31日，公司共管理37只开放式基金：民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民 生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行 业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债 券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开 放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券 投资基金、民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、 民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、 民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基 金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优 选股票型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置定期开放混合型证券投资基金、民生加银研究 精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新 收益债券型证券投资基金、民生加银和鑫债券型证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合 型证券投资基金、民生加银鑫瑞债券型证券投资基金、民生加银现金添利货币市场基金、民生加 银鑫盈债券型证券投资基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债 券型证券投资基金、民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券 投资基金、民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民 生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 民生加银 平 稳 增 利、民生 首都经济贸易大学产 加银家盈 业经济学硕士，曾在 理财7天、 联合资信评估有限公 民生加银 司担任高级分析师， 平稳添利 在银华基金管理有限 李慧鹏 债券、民 2016年10月 - 6年 公司担任研究员，泰 生加银新 31日 达宏利基金管理有限 收 益 债 公司担任基金经理的 券、民生 职务。2015年6月加 加银鑫瑞 入民生加银基金管理 债券、民 有限公司，担任基金 生加银鑫 经理的职务。 盈债券、 民生加银 鑫安纯债 债券、民 生加银岁 岁增利债 券、民生 加银鑫享 债券基金 的基金经 理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和 基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提 下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度， 制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时 包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效 的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由 系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制 度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等 以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公 司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2公平交易制度的执行情况 公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券） 的收益率进行分析，对连续四个季度期间内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不 同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好地 贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，中国经济整体表现平稳，供给侧改革取得成效，债券市场波动较大。上半年，债券市场面临无序违约和地产市场回暖的双重冲击，下半年又遭遇到货币政策收紧带来的流动性压力。纵观全年，市场仅有短暂的交易窗口，债券基金整体表现不佳。 本基金成立于2016年四季度，成立以后一直保持了较低的仓位和极短的久期，主要投资于同业存单、存款、短融和逆回购等短久期品种，有效地避免了本轮市场的急速调整，并在11月、12月流动性紧张的时期通过融出资金获得了良好的回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2016年12月31日，本基金A份额净值为1.004元，本报告期内A份额净值增长率为0.40%，同期业绩比较基准收益率为-2.49%。本基金C份额净值为1.004元,C份额净值增长率为0.40%,同期业绩比较基准收益率为-2.49%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年，本基金认为，央行偏紧的货币政策将导致金融机构的负债端持续承压，同时上半年的基建投资和补库存需求将带动经济持续回暖，债券市场短期内没有趋势性机会。但目前部分短久期债券以具备配置价值，本基金将积极参与。此外，波动较大的市场往往会出现超调的机会，带来长端债券交易波段的可能，本基金业也将密切关注。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性，由督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察，通过实时监控、定期检查、专项检查、不定期抽查等方式，及时发现问题，提出整改意见并跟踪改进落实情况，并按照中国证监会的要求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅，并向中国证监会、深圳证监局上报。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2017)审字第60950520_H24号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 民生加银鑫享债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的民生加银鑫享债券型证券投资基金财务报 表，包括2016年12月31日的资产负债表，自2016年10月31 日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的利润表及所 有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人民生加银基金管理有限 公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了民生加银鑫享债券型证券投资基金2016 年12月31日的财务状况以及自2016年10月31日(基金合同 生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情 况。 注册会计师的姓名 吴翠蓉 乌爱莉 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2017年3月27日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：民生加银鑫享债券型证券投资基金 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 606,455,449.98 - 结算备付金 61,333,007.66 - 存出保证金 6,899.52 - 交易性金融资产 7.4.7.2 3,833,403,291.40 - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 3,653,583,291.40 - 资产支持证券投资 179,820,000.00 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 495,473,972.70 - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 27,762,206.39 - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 5,024,434,827.65 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,697,685.23 - 应付托管费 424,421.31 - 应付销售服务费 1.55 - 应付交易费用 7.4.7.7 36,765.62 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 85,000.00 - 负债合计 2,243,873.71 - 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 5,000,268,885.14 - 未分配利润 7.4.7.10 21,922,068.80 - 所有者权益合计 5,022,190,953.94 - 负债和所有者权益总计 5,024,434,827.65 - 注：1)报告截止日2016年12月31日，基金份额总额5,000,268,885.14份，其中民生加银鑫享 债券型证券投资基金A类基金份额净值人民币1.004元，份额总额5,000,264,465.10份；民生加 银鑫享债券型证券投资基金C类基金份额净值人民币1.004元，份额总额4,420.04份。 2)本基金基金合同于2016年10月31日生效。本基金本期财务报表的实际编制期间系自2016年 10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日止。因此，无对比期间财务报表数据。 7.2利润表 会计主体：民生加银鑫享债券型证券投资基金 本报告期：2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 上年度可比期间 2016年10月31日(基金 2015年1月1日至 合同生效日)至2016年 2015年12月31日 12月31日 一、收入 26,308,390.62 - 1.利息收入 28,966,009.77 - 其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,615,555.35 - 债券利息收入 11,377,659.34 - 资产支持证券利息收入 638,807.67 - 买入返售金融资产收入 8,333,987.41 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 394,800.00 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 394,800.00 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -3,452,440.64 - “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 400,021.49 - 列） 减：二、费用 4,386,321.82 - 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,338,791.18 - 2．托管费 7.4.10.2.2 834,697.80 - 3．销售服务费 7.4.10.2.3 3.05 - 4．交易费用 7.4.7.19 8,982.46 - 5．利息支出 105,850.87 - 其中：卖出回购金融资产支出 105,850.87 - 6．其他费用 7.4.7.20 97,996.46 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 21,922,068.80 - 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 21,922,068.80 - 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：民生加银鑫享债券型证券投资基金 本报告期：2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 5,000,268,885.14 - 5,000,268,885.14 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 21,922,068.80 21,922,068.80 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 - - - 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 5,000,268,885.14 21,922,068.80 5,022,190,953.94 金净值） 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 - - - 金净值） 二、本期经营活动产生的 - - - 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 - - - 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 - - - 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______吴剑飞______ ______周吉人______ ____洪锐珠____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 民生加银鑫享债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1141号《关于准予民生加银鑫享债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由民生加银基金管理有限公司自2016年9月19日至2016年10月26日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2016)验字第60950520_H13号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016年10月31日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的有效认购资金(本金)为人民币5,000,018,849.89元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币250,035.25元，以上实收基金(本息)合计为人民币5,000,268,885.14元，折合5,000,268,885.14份基金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，注册登记机构为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 本基金根据认购费用、申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额。从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为C类基金份额。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、中小企业私募债券、短期融资券及超级短期融资券、次级债、政府机构债、地方政府债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、现金等金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类证券（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不直接买入股票、权证等权益类资产，因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可转债而产生的权证，在其可上市交易后不超过10个交易日的时间卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券占基金资产比例不低于80%，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。 本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率。7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及自2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。唯本期财务报表的实际编制期间系自2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债)，并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券、货币市场工具和衍生工具等投资； 本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债； 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量；在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的，也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值； (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)，在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提； (3)基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用，如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金收益分配应遵循下列原则： (1)在符合有关分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)同一类别内每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要的会计政策和会计估计事项。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。7.4.6税项 7.4.6.1印花税 证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2营业税、增值税、企业所得税 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，并从 2017年7月1日(含)以后，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 自2013年1月1日起，证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1 个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含 1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额； 上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。自2015年9月8日起，持股期限超过1年的，股 息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征 收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 1,455,449.98 - 定期存款 605,000,000.00 - 其中：存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月-1年 605,000,000.00 其他存款 - - 合计： 606,455,449.98 - 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 83,869,727.95 81,697,291.40 -2,172,436.55 银行间市场 3,572,986,004.09 3,571,886,000.00 -1,100,004.09 合计 3,656,855,732.04 3,653,583,291.40 -3,272,440.64 资产支持证券 180,000,000.00 179,820,000.00 -180,000.00 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,836,855,732.04 3,833,403,291.40 -3,452,440.64 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 - - - 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本期末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 7,000,000.00 - 银行间市场 488,473,972.70 - 合计 495,473,972.70 - 上年度末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 1,406.87 - 应收定期存款利息 962,798.68 - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 30,359.78 - 应收债券利息 24,948,065.85 - 应收买入返售证券利息 1,180,764.13 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 638,811.08 - 合计 27,762,206.39 - 注：其他为应收资产证券化利息人民币638,807.67元及应收结算保证金利息人民币3.41元。 7.4.7.6其他资产 本基金于本期末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 36,765.62 - 合计 36,765.62 - 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 85,000.00 - 合计 85,000.00 - 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 民生加银鑫享债券A 本期 项目 2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 5,000,264,465.10 5,000,264,465.10 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 5,000,264,465.10 5,000,264,465.10 金额单位：人民币元 民生加银鑫享债券C 本期 项目 2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 4,420.04 4,420.04 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 4,420.04 4,420.04 注：本基金合同于 2016年 10月 31日生效。设立时募集的有效认购资金(本金)为人民币 5,000,018,849.89元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币250,035.25元，以上 实收基金(本息)合计为人民币5,000,268,885.14元，折合5,000,268,885.14份基金份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 民生加银鑫享债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 25,374,489.89 -3,452,437.58 21,922,052.31 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 25,374,489.89 -3,452,437.58 21,922,052.31 单位：人民币元 民生加银鑫享债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 19.55 -3.06 16.49 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 19.55 -3.06 16.49 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年10月31日(基金合同 2015年1月1日至2015年12月31 生效日)至2016年12月31 日 日 活期存款利息收入 64,512.07 - 定期存款利息收入 8,451,382.00 - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 99,651.16 - 其他 10.12 - 合计 8,615,555.35 - 注：其他为结算保证金利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 本基金于本期无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年10月31日(基金 2015年1月1日至2015年 合同生效日)至2016年12月 12月31日 31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 510,835,383.56 - 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 505,052,400.00 - 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 5,388,183.56 - 买卖债券差价收入 394,800.00 - 7.4.7.13.2资产支持证券投资收益 本基金于本期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 本基金于本期无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本基金于本期无衍生金融工具收益。 7.4.7.16股利收益 本基金于本期无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年10月31日(基金 2015年1月1日至2015年 合同生效日)至2016年12月 12月31日 31日 1.交易性金融资产 -3,452,440.64 - ——股票投资 - - ——债券投资 -3,272,440.64 - ——资产支持证券投资 -180,000.00 - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -3,452,440.64 - 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年10月31日(基金合 2015年1月1日至2015年12 同生效日)至2016年12月31日 月31日 基金赎回费收入 - - 其他 400,021.49 合计 400,021.49 - 注：其他为认购款利息收入。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年10月31日(基金合 2015年1月1日至2015年12 同生效日)至2016年12月31日 月31日 交易所市场交易费用 107.46 - 银行间市场交易费用 8,875.00 - 合计 8,982.46 - 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年10月31日(基金 2015年1月1日至2015年 合同生效日)至2016年12月 12月31日 31日 审计费用 70,000.00 - 信息披露费 15,000.00 - 银行费用 12,996.46 - 债券账户维护费 - 其他费用 - 合计 97,996.46 - 7.4.7.21分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分 部报告。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日后、财务报表批准日前批准、公告或实施的利润分配的情况如下： 向截至2017年3月22日止在本基金注册登记机构登记在册的全体基金份额持有人按每10 份基金份额派发红利人民币0.08元；其中A类基金实际分配收益金额为人民币40,002,115.90 元，包括现金形式发放金额人民币40,002,043.81元及再投资形式发放金额人民币72.09元；C 类基金实际分配收益金额为人民币35.32元，包括现金形式发放金额人民币16.02元及再投资形 式发放金额人民币19.30元。 截至财务报表批准日，除上述利润分配事项及在7.4.6.2营业税、增值税、企业所得税中披 露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 民生加银基金管理有限公司(“民生加银 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 基金公司”) 中国建设银行 基金托管人 中国民生银行股份有限公司(“中国民生 基金管理人的股东 银行”) 加拿大皇家银行 基金管理人的股东 三峡财务有限责任公司 基金管理人的股东 民生加银资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金于本期无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2权证交易 本基金于本期无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金于本期末无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年10月31日(基金合同生 2015年1月1日至2015年12月31 效日)至2016年12月31日 日 当期发生的基金应支付 3,338,791.18 - 的管理费 其中：支付销售机构的客 - - 户维护费 注：1)基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.40%的年费率 计提。计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 2)于2016年12月31日的应付基金管理费为人民币1,697,685.23元。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年10月31日(基金合同生 2015年1月1日至2015年12月31 效日)至2016年12月31日 日 当期发生的基金应支付 834,697.80 - 的托管费 注：1)基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率 计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 2)于2016年12月31日的应付基金托管费为人民币424,421.31元。 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2016年10月31日(基金合同生效日)至2016年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 民生加银鑫享债券 民生加银鑫享债券C 合计 A 民生加银基金公司 - 3.05 3.05 合计 - 3.05 3.05 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 民生加银鑫享债券 A 民生加银鑫享债券C 合计 注：1)民生加银鑫享债券型证券投资基金A类份额不收取销售服务费，C类基金份额销售服务费 年费率为0.40%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 2)本基金于本期末未支付关联方的销售服务费余额为人民币1.55元；其中，应支付民生加银基金 公司人民币1.55元。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本期末未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金于本期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况，于本期末亦未持有本基金份 额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金于本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2016年10月31日(基金合同生效日)至2015年1月1日至2015年12月31日 名称 2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 1,455,449.98 64,512.07 - - 中国民生银行 55,000,000.00 145,826.44 注：1)本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息，定期银行 存款按银行约定利率计息。 2)本基金本期末存放于中国民生银行的定期存款余额为人民币55,000,000.00元。 3)本基金本期由中国建设银行保管的活期存款产生的利息收入为人民币64,512.07元。 4)本基金本期由中国民生银行保管的定期存款产生的利息收入为人民币145,826.44元。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期未在承销期内参与关联方承销证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金于本期无需要说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况 本基金于本期未进行利润分配。7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发而于期末持有的流通受限证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币0.00元，无质押债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币0.00元，无质押债券。 7.4.13金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以公募基金投资决策委员会和专 户投资决策委员会核心的、由风险控制委员会、投资部、固定收益部、专户一部、专户二部、交 易部、监察稽核部、风险管理部、研究部等相关业务部门构成的金融工具风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.1信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金与银行存款 相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估以控制相应的信用风险。 7.4.13.1.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 A-1 160,550,000.00 - A-1以下 - - 未评级 3,213,444,000.00 - 合计 3,373,994,000.00 - 注：未评级债券为期限在一年以内的短期融资券、政策性金融债及同业存单。 7.4.13.1.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 AAA 197,892,000.00 - AAA以下 72,353,291.40 - 未评级 9,344,000.00 - 合计 279,589,291.40 - 注：未评级债券为期限大于一年的国债。 7.4.13.2流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不 活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过相关部门设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金 所持证券均在证券交易所上市交易，或在银行间同业市场交易，均能以合理价格适时变现。此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有 的债券投资的公允价值。 7.4.13.3市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.3.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资、资产支持证券及买 入返售金融资产等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予 以分类。 7.4.13.3.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本 期 末 201 6年1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 12 月 31 日 资 产 银 1,455,449.98 - 605,000,000.00 - - - 606,455,449.98 行 存 款 结 61,333,007.6 - - - - - 61,333,007.66 算 6 备 付 金 存 6,899.52 - - - - - 6,899.52 出 保 证 金 交 199,340,000. 1,462,678,000. 1,722,823,744. 439,217,546.9,344,000.0 - 3,833,403,291. 易 00 00 70 70 0 40 性 金 融 资 产 买 116,922,364. 378,551,607.82 - - - - 495,473,972.70 入 88 返 售 金 融 资 产 应 - - - - - 27,762,206. 27,762,206.39 收 39 利 息 其 - - - - - - - 他 资 产 资 379,057,722. 1,841,229,607. 2,327,823,744. 439,217,546.9,344,000.0 27,762,206. 5,024,434,827. 产 04 82 70 70 0 39 65 总 计 负 债 卖 - - - - - - - 出 回 购 金 融 资 产 应 - - - - - 1,697,685.2 1,697,685.23 付 3 管 理 人 报 酬 应 - - - - - 424,421.31 424,421.31 付 托 管 费 应 - - - - - 1.55 1.55 付 销 售 服 务 费 应 - - - - - 36,765.62 36,765.62 付 交 易 费 用 其 - - - - - 85,000.00 85,000.00 他 负 债 负 - - - - - 2,243,873.7 2,243,873.71 债 1 总 计 利 379,057,722. 1,841,229,607. 2,327,823,744. 439,217,546.9,344,000.0 25,518,332. 5,022,190,953. 率 04 82 70 70 0 68 94 敏 感 度 缺 口 上 年 度 末 201 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 5年 12 月 31 日 资 产 负 债 7.4.13.3.1.2利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能 假设 的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金资产净值产生的影响。正数表 示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年12月31日） 上年度末（ 2015年12月31 分析 日） 1.市场利率下降 25 5,412,059.18 - 个基点 2.市场利率上升 25 -5,358,359.89 个基点 7.4.13.3.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.3.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投 资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.3.4采用风险价值法管理风险 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2其他事项 (1)公允价值 本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资 以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无 划分为第一层次的余额，划分为第二层次的余额为人民币3,833,403,291.40元，无划分为第三层 次的余额。 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会 于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第 三层次公允价值转入转出情况。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 3,833,403,291.40 76.30 其中：债券 3,653,583,291.40 72.72 资产支持证券 179,820,000.00 3.58 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 495,473,972.70 9.86 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 667,788,457.64 13.29 7 其他各项资产 27,769,105.91 0.55 8 合计 5,024,434,827.65 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期末未持有股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 9,344,000.00 0.19 2 央行票据 - - 3 金融债券 99,900,000.00 1.99 其中：政策性金融债 99,900,000.00 1.99 4 企业债券 72,353,291.40 1.44 5 企业短期融资券 887,643,000.00 17.67 6 中期票据 197,892,000.00 3.94 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 2,386,451,000.00 47.52 9 其他 - - 10 合计 3,653,583,291.40 72.75 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 111681692 16嘉兴银行 2,000,000 199,340,000.00 3.97 CD064 2 111680375 16广州农村商 2,000,000 197,980,000.00 3.94 业银行CD150 3 111680302 16绍兴银行 2,000,000 197,960,000.00 3.94 CD072 4 111682536 16浙江民泰商 2,000,000 197,720,000.00 3.94 行CD118 5 111616272 16上海银行 2,000,000 196,060,000.00 3.90 CD272 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位：人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 1689251 16金聚1A 1,800,000 179,820,000.00 3.58 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1本期国债期货投资政策 本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等，本基金暂不参 与国债期货交易。 8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11投资组合报告附注 8.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 8.11.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,899.52 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 27,762,206.39 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 27,769,105.91 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 级别 户数 金份额 (户) 占总份额比 占总份持有份额持有份额 例 额比例 民生 169 29,587,363.70 5,000,249,500.00 100.00% 14,965.10 0.00% 加银 鑫享 债券 A 民生 44 100.46 0.00 0.00% 4,420.04 100.00% 加银 鑫享 债券 C 合计 213 23,475,440.78 5,000,249,500.00 100.00% 19,385.14 0.00% 注：机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级 别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 民生加银 5,801.27 0.0001% 鑫享债券 A 基金管理人所有从业人员 民生加银 1,244.19 28.1488% 持有本基金 鑫享债券 C 合计 7,045.46 0.0001% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 民生加银鑫享债券A 0~10 投资和研究部门负责人持 民生加银鑫享债券C 0 有本开放式基金 合计 0~10 本基金基金经理持有本开 民生加银鑫享债券A 0~10 放式基金 民生加银鑫享债券C 0 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 民生加银鑫享债 民生加银鑫享债 券A 券C 基金合同生效日（2016年10月31日）基金 5,000,264,465.10 4,420.04 份额总额 本报告期期初基金份额总额 - - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 - - 份额 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 - - 回份额 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 - - 动份额（份额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 5,000,264,465.10 4,420.04 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人于2016年3月16日在指定媒介上披露了《民生加银基金管理有限公司关于副总 经理变更的公告》，经基金管理人第三届董事会第十七次会议审议通过，张力女士不再担任副总 经理职务。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务没有发生诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略没有改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期支付给安永华明会计师事务所的报酬为70,000.00元人民币。截至本报告期末，该 事务所已向本基金提供1年的审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 中国国际金融 2 - - - - - 股份有限公司 方正证券股份 1 - - - - - 有限公司 长江证券股份 1 - - - - - 有限公司 中银国际证券 2 - - - - - 有限责任公司 兴业证券股份 1 - - - - - 有限公司 中信证券股份 1 - - - - - 有限公司 中信建投证券 2 - - - - - 股份有限公司 国泰君安证券 1 - - - - - 股份有限公司 中泰证券股份 1 - - - - - 有限公司 国金证券股份 2 - - - - - 有限公司 东方证券股份 1 - - - - - 有限公司 广发证券股份 1 - - - - - 有限公司 光大证券股份 1 - - - - - 有限公司 英大证券有限 1 - - - - - 责任公司 平安证券有限 1 - - - - - 责任公司 民生证券股份 1 - - - - - 有限公司 国联证券股份 1 - - - - - 有限公司 华泰证券股份 2 - - - - - 有限公司 中国中投证券 1 - - - - - 有限责任公司 海通证券股份 1 - - - - - 有限公司 安信证券股份 2 - - - - - 有限公司 东吴证券股份 1 - - - - - 有限公司 申万宏源证券 2 - - - - - 有限公司 川财证券有限 1 - - - - - 责任公司 中国银河证券 2 - - - - - 股份有限公司 东兴证券股份 1 - - - - - 有限公司 国信证券股份 1 - - - - - 有限公司 招商证券股份 1 - - - - - 有限公司 东北证券股份 1 - - - - - 有限公司 天风证券股份 2 - - - - - 有限公司 华创证券有限 1 - - - - - 责任公司 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 中国国际金融 105,276,727.95 100.00%15,177,900,000.00 98.06% - - 股份有限公司 方正证券股份 - - - - - - 有限公司 长江证券股份 - - - - - - 有限公司 中银国际证券 - - - - - - 有限责任公司 兴业证券股份 - - - - - - 有限公司 中信证券股份 - - - - - - 有限公司 中信建投证券 - - - - - - 股份有限公司 国泰君安证券 - - - - - - 股份有限公司 中泰证券股份 - - - - - - 有限公司 国金证券股份 - - - - - - 有限公司 东方证券股份 - - - - - - 有限公司 广发证券股份 - - - - - - 有限公司 光大证券股份 - - - - - - 有限公司 英大证券有限 - - - - - - 责任公司 平安证券有限 - - - - - - 责任公司 民生证券股份 - - - - - - 有限公司 国联证券股份 - - - - - - 有限公司 华泰证券股份 - - - - - - 有限公司 中国中投证券 - - - - - - 有限责任公司 海通证券股份 - - - - - - 有限公司 安信证券股份 - - - - - - 有限公司 东吴证券股份 - - - - - - 有限公司 申万宏源证券 - - - - - - 有限公司 川财证券有限 - - - - - - 责任公司 中国银河证券 - - - - - - 股份有限公司 东兴证券股份 - - - - - - 有限公司 国信证券股份 - - - - - - 有限公司 招商证券股份 - - 300,000,000.00 1.94% - - 有限公司 东北证券股份 - - - - - - 有限公司 天风证券股份 - - - - - - 有限公司 华创证券有限 - - - - - - 责任公司 注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。 ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币； ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务， 包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并 能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密 的要求； ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并 能为基金提供全面的信息服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商 评价表》； ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案； ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见； ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议； ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计； vi交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续； vii连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面 的测试； viii通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营部通知 托管行有关席位的具体信息； ix席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备 工作。 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③本基金合同于2016年10月31日生效，根据以上标准，本期选择了国泰君安证券股份有限公司、 中国国际金融股份有限公司、平安证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、中信建投证 券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、安信证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、海 通证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、长江证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、 中银国际证券有限责任公司、国金证券股份有限公司、东北证券股份有限公司、东吴证券股份有 限公司、光大证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、天风证券股 份有限公司、川财证券有限责任公司、东兴证券股份有限公司、中国中投证券有限责任公司、国 联证券股份有限公司、华创证券有限责任公司、民生证券股份有限公司、英大证券有限责任公司、 东方证券股份有限公司、中泰证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、中信证券股份有限公 司的交易单元作为本基金交易单元。 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 民生加银鑫享债券型证券投 证券时报、公司网站 2016年9月14日 资基金招募说明书 2 民生加银鑫享债券型证券投 证券时报、公司网站 2016年9月14日 资基金基金份额发售公告 3 民生加银鑫享债券型证券投 证券时报、公司网站 2016年9月14日 资基金基金合同摘要 4 民生加银鑫享债券型证券投 公司网站 2016年9月14日 资基金基金合同 5 民生加银鑫享债券型证券投 公司网站 2016年9月14日 资基金托管协议 6 民生加银基金管理有限公司 证券时报、公司网站 2016年9月23日 关于民生加银鑫享债券型证 券投资基金延长募集期的公 告 7 民生加银基金管理有限公司 证券时报、公司网站 2016年10月21日 关于民生加银鑫享债券型证 券投资基金延长募集期的公 告 8 民生加银基金管理有限公司 证券时报、公司网站 2016年10月26日 关于民生加银鑫享债券型证 券投资基金募集期提前结束 的公告 9 民生加银鑫享债券型证券投 证券时报、公司网站 2016年11月1日 资基金基金合同生效公告 10 民生加银基金管理有限公司 上海证券报、公司网 2016年11月23日 关于办公地址变更的公告 站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 13.1.1中国证监会核准基金募集的文件； 13.1.2《民生加银鑫享债券型证券投资基金招募说明书》； 13.1.3《民生加银鑫享债券型证券投资基金基金合同》； 13.1.4《民生加银鑫享债券型证券投资基金基金托管协议》； 13.1.5法律意见书； 13.1.6基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程； 13.1.7基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在 支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 民生加银基金管理有限公司 2017年3月30日