易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资 基金 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:二〇二〇年八月二十八日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 8 月 26 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......5 2.4 信息披露方式......6 2.5 其他相关资料......6 3 主要财务指标和基金净值表现......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 4 管理人报告......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14 6 半年度财务会计报告(未经审计)......14 6.1 资产负债表......14 6.2 利润表......16 6.3 所有者权益(基金净值)变动表......17 6.4 报表附注......18 7 投资组合报告......34 7.1 期末基金资产组合情况......34 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......35 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......35 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......36 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......36 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......36 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......36 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......36 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......36 7.12 投资组合报告附注......37 8 基金份额持有人信息......37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......37 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......38 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......38 9 开放式基金份额变动......38 10 重大事件揭示......38 10.1 基金份额持有人大会决议......38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......39 10.4 基金投资策略的改变......39 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......39 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......39 10.8 其他重大事件......41 11 影响投资者决策的其他重要信息......43 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......43 12 备查文件目录......43 12.1 备查文件目录......43 12.2 存放地点......43 12.3 查阅方式......44 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金 基金简称 易方达中债 7-10 年期国开行债券指数 基金主代码 003358 交易代码 003358 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 9 月 27 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,370,356,054.73 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金通过指数化投资,争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似 投资目标 的总回报,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化,力争日均跟踪偏离度 的绝对值不超过 0.2%,年化跟踪误差不超过 2%。 本基金为指数基金,主要采用抽样复制和动态最优化的方法,投资于标 投资策略 的指数中具有代表性和流动性的成份券和备选成份券,或选择非成份券 作为替代,构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合,以实现对标 的指数的有效跟踪。 业绩比较基准 标的指数“中债-7-10 年期国开行债券指数”收益率 风险收益特征 本基金为债券型指数基金,其预期风险和预期收益低于股票基金、混合 基金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信 息 披 露 姓名 张南 贺倩 联系电话 020-85102688 010-66060069 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95599 传真 020-85104666 010-68121816 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路6 北京市东城区建国门内大街69 号105室-42891(集中办公区) 号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区复兴门内大街28 路30号广州银行大厦40-43楼 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 510620 100031 法定代表人 刘晓艳 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银 行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号 广州银行大厦 40-43 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 56,422,590.78 本期利润 20,446,637.20 加权平均基金份额本期利润 0.0080 本期加权平均净值利润率 0.71% 本期基金份额净值增长率 3.76% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 150,879,350.11 期末可供分配基金份额利润 0.0448 期末基金资产净值 3,753,889,100.98 期末基金份额净值 1.1138 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2020 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 11.38% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④ ② 准差④ 过去一个月 -0.65% 0.25% -0.74% 0.26% 0.09% -0.01% 过去三个月 -0.64% 0.27% -0.74% 0.26% 0.10% 0.01% 过去六个月 3.76% 0.26% 3.74% 0.25% 0.02% 0.01% 过去一年 6.75% 0.20% 6.55% 0.19% 0.20% 0.01% 过去三年 17.30% 0.18% 18.84% 0.18% -1.54% 0.00% 自基金合同生 11.38% 0.19% 13.13% 0.19% -1.75% 0.00% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016 年 9 月 27 日至 2020 年 6 月 30 日) 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 11.38%,同期业绩比较基准收益率为 13.13%。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日,总部设在 广州,在北京、上海、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定 客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格,在主动权益、固定收益、指数投资、量 化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局,为境内外客户提供包括标准化公 募基金与定制化私募产品在内的资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的 姓 基金经理(助 证券 名 职务 理)期限 从业 说明 任职 离任 年限 日期 日期 本基金的基金经理、易方达增强回 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 报债券型证券投资基金的基金经理 任海通证券股份有限公司项目经理, (自 2014 年 07 月 19 日至 2020 年 工银瑞信基金管理有限公司债券交 05 月 26 日)、易方达纯债债券型证 易员,易方达基金管理有限公司债券 券投资基金的基金经理、易方达中 交易员、固定收益研究员、固定收益 债 3-5 年期国债指数证券投资基金 基金投资部总经理助理、易方达裕祥 的基金经理(自 2015 年 07 月 08 日 回报债券型证券投资基金基金经理、 至 2020 年 03 月 09 日)、易方达裕 易方达恒益定期开放债券型发起式 丰回报债券型证券投资基金的基金 证券投资基金基金经理、易方达富惠 张 经理、易方达富财纯债债券型证券 纯债债券型证券投资基金基金经理、 雅 投资基金的基金经理、易方达恒兴 2016- 2020- 11 年 易方达裕祥回报债券型证券投资基 君 3 个月定期开放债券型发起式证券 09-27 03-10 金基金经理助理、易方达裕丰回报债 投资基金的基金经理、易方达裕富 券型证券投资基金基金经理助理、易 债券型证券投资基金的基金经理、 方达投资级信用债债券型证券投资 易方达招易一年持有期混合型证券 基金基金经理助理、易方达新收益灵 投资基金的基金经理、易方达恒久 活配置混合型证券投资基金基金经 添利 1 年定期开放债券型证券投资 理助理、易方达保本一号混合型证券 基金的基金经理助理(自 2019 年 投资基金基金经理助理、易方达裕惠 04 月 04 日至 2020 年 05 月 21 日)、 回报定期开放式混合型发起式证券 易方达安心回报债券型证券投资基 投资基金基金经理助理、易方达安心 金的基金经理助理、易方达鑫转增 回馈混合型证券投资基金基金经理 利混合型证券投资基金的基金经理 助理、易方达裕如灵活配置混合型证 助理、易方达鑫转添利混合型证券 券投资基金基金经理助理。 投资基金的基金经理助理、易方达 鑫转招利混合型证券投资基金的基 金经理助理、易方达丰华债券型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达丰和债券型证券投资基金的基金 经理助理、易方达安盈回报混合型 证券投资基金的基金经理助理、混 合资产投资部总经理助理 本基金的基金经理、易方达稳健收 益债券型证券投资基金的基金经 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 理、易方达信用债债券型证券投资 任易方达基金管理有限公司固定收 基金的基金经理、易方达裕惠回报 益部债券研究员、基金经理助理、固 定期开放式混合型发起式证券投资 定收益研究部负责人、固定收益总部 基金的基金经理、易方达丰惠混合 总经理助理、易方达中债新综合债券 型证券投资基金的基金经理(自 指数发起式证券投资基金(LOF)基 2017 年 03 月 24 日至 2020 年 06 月 金经理、易方达纯债债券型证券投资 08 日)、易方达瑞富灵活配置混合 基金基金经理、易方达永旭添利定期 型证券投资基金的基金经理、易方 开放债券型证券投资基金基金经理、 达 3 年封闭运作战略配售灵活配置 易方达纯债1年定期开放债券型证券 胡 混合型证券投资基金(LOF)的基 2020- 投资基金基金经理、易方达裕景添利 剑 金经理、易方达岁丰添利债券型证 03-10 - 14 年 6 个月定期开放债券型证券投资基金 券投资基金的基金经理、易方达恒 基金经理、易方达瑞智灵活配置混合 利 3 个月定期开放债券型发起式证 型证券投资基金基金经理、易方达瑞 券投资基金的基金经理、易方达恒 兴灵活配置混合型证券投资基金基 益定期开放债券型发起式证券投资 金经理、易方达瑞祥灵活配置混合型 基金的基金经理、易方达恒盛 3 个 证券投资基金基金经理、易方达高等 月定期开放混合型发起式证券投资 级信用债债券型证券投资基金基金 基金的基金经理、易方达富惠纯债 经理、易方达瑞祺灵活配置混合型证 债券型证券投资基金的基金经理、 券投资基金基金经理、易方达瑞财灵 易方达中债 3-5 年期国债指数证券 活配置混合型证券投资基金基金经 投资基金的基金经理、固定收益研 理。 究部总经理、固定收益投资部总经 理、固定收益投资决策委员会委员 本基金的基金经理助理、易方达丰 惠混合型证券投资基金的基金经理 助理、易方达鑫转招利混合型证券 投资基金的基金经理助理、易方达 硕士研究生,具有基金从业资格。曾 周 鑫转添利混合型证券投资基金的基 2019- 任凯仁投资咨询(上海)有限公司客 琼 金经理助理、易方达裕景添利 6 个 10-11 - 6 年 户经理,易方达基金管理有限公司投 月定期开放债券型证券投资基金的 资支持专员、研究员。 基金经理助理、易方达高等级信用 债债券型证券投资基金的基金经理 助理、易方达丰华债券型证券投资 基金的基金经理助理、易方达鑫转 增利混合型证券投资基金的基金经 理助理、易方达富财纯债债券型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达瑞和灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理助理、易方达瑞信灵 活配置混合型证券投资基金的基金 经理助理、易方达安盈回报混合型 证券投资基金的基金经理助理、易 方达丰和债券型证券投资基金的基 金经理助理、易方达裕鑫债券型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达中债 3-5 年期国债指数证券投资 基金的基金经理助理、易方达新收 益灵活配置混合型证券投资基金的 基金经理助理、易方达裕丰回报债 券型证券投资基金的基金经理助 理、易方达纯债债券型证券投资基 金的基金经理助理、易方达安心回 报债券型证券投资基金的基金经理 助理、易方达恒久添利 1 年定期开 放债券型证券投资基金的基金经理 助理(自 2019 年 10 月 11 日至 2020 年 05 月 21 日)、易方达新利灵活配 置混合型证券投资基金的基金经理 助理、易方达新鑫灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理助理、易 方达新享灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理助理、易方达新益 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理助理、易方达瑞景灵活配置 混合型证券投资基金的基金经理助 理、易方达瑞选灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达瑞智灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理助理、易方达瑞兴灵 活配置混合型证券投资基金的基金 经理助理、易方达瑞祥灵活配置混 合型证券投资基金的基金经理助 理、易方达瑞祺灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理助理、易方 达裕富债券型证券投资基金的基金 经理助理、易方达瑞川灵活配置混 合型发起式证券投资基金的基金经 理助理 注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期;对此后的非首任基金经理/基金经理助理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 59 次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年上半年宏观经济受到新冠肺炎疫情的严重冲击,随后逐步快速恢复。2020 年上半年国内生产总值同比下降 1.6%,主要是一季度拖累较多,一季度同比下降 6.8%,二季度恢复到同比增长 3.2%。2020 年上半年,全国规模以上工业增加值同比下降 1.3%,其中 1-2 月同比下降 13.5%,随后 快速回升,同比增速在 4 月开始转正,6 月份的同比增速达到 4.8%。投资方面,2020 年上半年全国 固定资产投资同比下降 3.1%,6 月份回升到同比增长 5.91%。房地产开发投资上半年同比增长 1.9%,成为支撑整个投资需求的重要力量。基建投资上半年同比下降 2.7%,表现出较强韧性。制造业投资偏弱,上半年同比下降 11.7%,对上半年经济拖累较多。消费方面,2020 年上半年社会消费品零售总额同比下降 11.4%,消费整体受疫情影响较大,餐饮、服装等消费场景持续受到限制,不过消费整体回升同样较快,6 月份社会消费品零售总额恢复到同比下降 1.8%。通胀方面,2020 年上半年CPI 上涨 3.8%,整体呈现前高后低的走势,1-2 月份受新冠肺炎疫情和春节因素影响处于高位,随着交通物流逐渐恢复,市场供需状况好转,CPI 涨幅逐渐回落到 6 月份的 2.5%。结构上,上半年食品价格上涨 16.2%,涨幅较大。扣除食品和能源价格的核心 CPI 同比上涨 1.2%,基本保持稳定状态。 债券市场在 2020 年上半年收益率先下后上,呈现明显的“V”字走势。1 月受新冠肺炎疫情、美 伊局势紧张、资金面宽松等影响,债券市场收益率整体下行。2 月,上旬受国内疫情、央行宽松等因素影响,债市收益率大幅下行,随后步入震荡,2 月末由于海外疫情发酵、美债利率创新低,债市收益率再次走低。3 月,受海外疫情蔓延、美联储意外降息、资金面宽松、国内降息开启等因素影响,债市收益率大幅下行。4 月,海内外疫情影响仍在持续,市场风险偏好仍处于相对低位。清明节期间央行实行定向降准、下调超额准备金利率等操作,资金面整体非常宽松,长端收益率震荡下行。但到 5 月上旬,货币政策进一步宽松不及预期叠加经济修复延续,长端收益率开始上行。随后,社融放量强化经济修复预期,收益率进一步大幅上行,且短端上行幅度更大,曲线呈现出熊平趋势。进入 6 月,货币环境仍未好转,叠加首批 1000 亿元特别国债发行但央行无配套动作,市场情绪进一步悲观,继续推动长端收益率上行。直到半年末,央行适时开启逆回购呵护半年末流动性,市场情绪有所恢复,长端收益率趋于稳定。 本基金在报告期内主要以抽样复制的方式跟踪指数为主。操作上,基金总体上按照指数的结构和久期进行配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.1138 元,本报告期份额净值增长率为 3.76%,同期业绩比 较基准收益率为 3.74%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从目前的经济数据来看,经济总体还在较快的恢复中,但是速度在变慢。目前市场分歧点主要在经济中长期的走势,新冠肺炎疫情和各国采取的刺激政策作为最重要的变量不确定性高,导致很难对于经济中长期的走势做出胜率较高的判断。一方面,年初的数据显示,疫情发生前经济周期已 经处于触底反弹的过程中,疫情逐渐缓解后,国内经济可能会继续这个向上的周期。此外各国都出台了破纪录的刺激政策,由于疫情的长期化,这些政策持续时间都会比较长,最后都有过量的可能。另一方面,目前经济的复苏速度明显在放缓。上半年宏观经济中表现最好的地产和基建受政策影响大,如果政策退坡较快的话,经济的压力较大。新冠肺炎病毒有可能会在秋冬季传染性明显加强,国内或者海外再次大范围封闭的可能性虽然较低,但是也不能完全排除。国际环境也充满变数,中美冲突在美国大选前都容易加剧。 对于债券市场,我们认为由于央行态度转变所带来的收益率大幅调整的风险明显降低,货币政策大概率在较长时间内维持当前较为宽松的态势。虽然本次全球央行的宽松都强调直达实体并偏好局部、结构性的放松,但是这些政策都需要总量政策的配合,短期内总量继续收紧的概率较低。央行最新表述为“立场稳健”、“灵活适度”,从表态来看,还是想维持宽松,放弃超宽松不代表要立刻收紧,需要更多的数据来验证经济复苏的高度和强度。目前债券收益率已经调整较多,对于债券资产不宜过于悲观,适合中性配置。 基于以上判断,本基金将继续采用抽样复制和动态最优化的方法,投资于标的指数中具有代表性和流动性的成份券和备选成份券,构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合,以实现对标的指数的有效跟踪,力争控制跟踪误差。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—易方达基金管理有限 公司 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的 投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金 报告截止日:2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 98,942,018.61 5,018,194.92 结算备付金 7,169,732.49 7,143,564.40 存出保证金 90.09 299.56 交易性金融资产 6.4.7.2 3,770,829,000.00 1,131,172,000.00 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 3,770,829,000.00 1,131,172,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 3,500,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 65,218,135.85 26,858,781.80 应收股利 - - 应收申购款 2,159,692.56 1,484,964.58 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 3,944,318,669.60 1,175,177,805.26 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 185,249,667.37 - 应付证券清算款 - 3,500,000.00 应付赎回款 3,689,819.87 120,718.71 应付管理人报酬 808,541.09 239,157.43 应付托管费 161,708.24 47,831.49 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 50,487.96 26,970.37 应交税费 - - 应付利息 13,997.02 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 455,347.07 412,142.74 负债合计 190,429,568.62 4,346,820.74 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 3,370,356,054.73 1,090,772,383.96 未分配利润 6.4.7.10 383,533,046.25 80,058,600.56 所有者权益合计 3,753,889,100.98 1,170,830,984.52 负债和所有者权益总计 3,944,318,669.60 1,175,177,805.26 注:报告截止日 2020 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.1138 元,基金份额总额 3,370,356,054.73 份。 6.2 利润表 会计主体:易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 2019 年 6 月 30 日 一、收入 26,472,837.50 14,207,053.08 1.利息收入 54,005,018.12 30,578,052.64 其中:存款利息收入 6.4.7.11 44,151.04 97,360.05 债券利息收入 53,957,740.52 30,386,612.66 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,126.56 94,079.93 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 7,742,628.58 9,431,785.39 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 7,742,628.58 9,431,785.39 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.16 -35,975,953.58 -26,391,820.42 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 701,144.38 589,035.47 减:二、费用 6,026,200.30 3,082,417.11 1.管理人报酬 3,522,529.28 1,938,297.89 2.托管费 704,505.89 387,659.59 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.18 57,432.52 42,279.72 5.利息支出 1,226,458.40 358,283.48 其中:卖出回购金融资产支出 1,226,458.40 358,283.48 6.税金及附加 - - 7.其他费用 6.4.7.19 515,274.21 355,896.43 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 20,446,637.20 11,124,635.97 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 20,446,637.20 11,124,635.97 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金 本报告期:2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 1,090,772,383.96 80,058,600.56 1,170,830,984.52 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 20,446,637.20 20,446,637.20 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 2,279,583,670.77 283,027,808.49 2,562,611,479.26 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 4,616,593,571.89 569,815,001.93 5,186,408,573.82 2.基金赎回款 -2,337,009,901.12 -286,787,193.44 -2,623,797,094.56 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 3,370,356,054.73 383,533,046.25 3,753,889,100.98 金净值) 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 1,490,603,990.79 49,740,246.41 1,540,344,237.20 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 11,124,635.97 11,124,635.97 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -101,861,061.39 -570,841.69 -102,431,903.08 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 2,205,205,895.42 76,628,850.05 2,281,834,745.47 2.基金赎回款 -2,307,066,956.81 -77,199,691.74 -2,384,266,648.55 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 1,388,742,929.40 60,294,040.69 1,449,036,970.09 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达中债7-10年期国开行债券指数证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2063 号《关于准予易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金基金合同》公开募集。经向中 国证监会备案,《易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金基金合同》于 2016 年 9 月 27 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,757,666,319.89 份基金份额,其中认购资金利息折合 13,012.18 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错更正。 6.4.6 税项 (1)印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。 (2)增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定, 自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资 管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额;转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 (2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算 价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育费附加。 (3)企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (4)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所 得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,减按 50%计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的,减按 25%计入应纳税所得额;自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发 行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 活期存款 98,942,018.61 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计 98,942,018.61 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2020 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 3,799,477,623.24 3,770,829,000.00 -28,648,623.24 合计 3,799,477,623.24 3,770,829,000.00 -28,648,623.24 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,799,477,623.24 3,770,829,000.00 -28,648,623.24 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 314.26 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,290.25 应收债券利息 65,216,531.34 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 65,218,135.85 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 50,487.96 合计 50,487.96 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 6,372.96 应付证券出借违约金 - 预提费用 204,426.14 其他应付款 244,547.97 合计 455,347.07 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,090,772,383.96 1,090,772,383.96 本期申购 4,616,593,571.89 4,616,593,571.89 本期赎回(以“-”号填列) -2,337,009,901.12 -2,337,009,901.12 本期末 3,370,356,054.73 3,370,356,054.73 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 21,844,008.95 58,214,591.61 80,058,600.56 本期利润 56,422,590.78 -35,975,953.58 20,446,637.20 本期基金份额交易产生的 72,612,750.38 210,415,058.11 283,027,808.49 变动数 其中:基金申购款 165,029,045.34 404,785,956.59 569,815,001.93 基金赎回款 -92,416,294.96 -194,370,898.48 -286,787,193.44 本期已分配利润 - - - 本期末 150,879,350.11 232,653,696.14 383,533,046.25 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 18,041.23 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 26,108.73 其他 1.08 合计 44,151.04 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2020年1月1日至2020年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成 2,919,545,038.71 交总额 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 2,851,090,801.42 成本总额 减:应收利息总额 60,711,608.71 买卖债券差价收入 7,742,628.58 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 1.交易性金融资产 -35,975,953.58 ——股票投资 - ——债券投资 -35,975,953.58 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -35,975,953.58 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 基金赎回费收入 701,144.38 其他 - 合计 701,144.38 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 57.52 银行间市场交易费用 57,375.00 合计 57,432.52 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 审计费用 44,753.80 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行汇划费 18,454.16 银行间账户维护费 18,000.00 指数使用费 373,793.91 其他 600.00 合计 515,274.21 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”) 基金托管人 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年6月 2019年1月1日至2019年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 3,522,529.28 1,938,297.89 其中:支付销售机构的客户维护费 250,834.44 89,886.23 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核无误后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2020年1月1日至2020年6月 2019年1月1日至2019年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 704,505.89 387,659.59 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.05%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核无误后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2020年1月1日至2020年6月30日 2019年1月1日至2019年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行-活期存款 98,942,018.6 18,041.23 2,928,568.89 70,342.84 1 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2020 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 185,249,667.37 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量(张) 期末估值总额 单价 170215 17 国开 15 2020-07-01 105.65 950,000 100,367,500.00 180205 18 国开 05 2020-07-01 110.11 1,000,000 110,110,000.00 合计 1,950,000 210,477,500.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金为债券型指数基金,属证券投资基金中的低风险品种。本基金通过指数化投资,争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的总回报,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度、对交易对手(包括存款银行)、证券发行人的信用评级进行跟踪,和分散化投资方式防范信用风险。 于 2020 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%(2019 年 12 月 31 日:0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 223,883,809.74 60,832,412.56 合计 223,883,809.74 60,832,412.56 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 3,612,161,721.60 1,097,196,582.00 合计 3,612,161,721.60 1,097,196,582.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2020年6月30日 2019年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2020 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担 的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定 到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合 变现比例能力较好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2020年 6月 30日 资产 银行存款 98,942,018.61 - - - 98,942,018.61 结算备付金 7,169,732.49 - - - 7,169,732.49 存出保证金 90.09 - - - 90.09 交易性金融资产 221,367,000.00 - 3,549,462,000.00 -3,770,829,000. 00 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 65,218,135.85 65,218,135.85 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 2,159,692.56 2,159,692.56 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 3,944,318,669. 资产总计 327,478,841.19 - 3,549,462,000.00 67,377,828.41 60 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 185,249,667.37 - - - 185,249,667.3 产款 7 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 3,689,819.87 3,689,819.87 应付管理人报酬 - - - 808,541.09 808,541.09 应付托管费 - - - 161,708.24 161,708.24 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 50,487.96 50,487.96 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 13,997.02 13,997.02 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 455,347.07 455,347.07 190,429,568 负债总计 185,249,667.37 - - 5,179,901.25 .62 3,753,889,100. 利率敏感度缺口 142,229,173.82 - 3,549,462,000.00 62,197,927.16 98 上年度末 2019 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 5,018,194.92 - - - 5,018,194.92 结算备付金 7,143,564.40 - - - 7,143,564.40 存出保证金 299.56 - - - 299.56 交易性金融资产 60,058,000.00 - 1,071,114,000.00 -1,131,172,000. 00 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 3,500,000.00 - - - 3,500,000.00 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 26,858,781.80 26,858,781.80 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 1,484,964.58 1,484,964.58 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 1,175,177,805. 资产总计 75,720,058.88 - 1,071,114,000.00 28,343,746.38 26 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 3,500,000.00 3,500,000.00 应付赎回款 - - - 120,718.71 120,718.71 应付管理人报酬 - - - 239,157.43 239,157.43 应付托管费 - - - 47,831.49 47,831.49 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 26,970.37 26,970.37 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 412,142.74 412,142.74 负债总计 - - - 4,346,820.74 4,346,820.74 1,170,830,984. 利率敏感度缺口 75,720,058.88 - 1,071,114,000.00 23,996,925.64 52 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 上年度末 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 1.市场利率下降25个基点 63,306,588.52 18,215,026.02 2.市场利率上升25个基点 -61,942,016.38 -17,832,697.99 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增发,同时本基金不参与可转换债券投资。 于本期末无重大其他市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2020 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属 于第一层次的余额,属于第二层次的余额为 3,770,829,000.00 元,无属于第三层次的余额(2019 年 12月 31 日:无属于第一层次的余额,第二层次 1,131,172,000.00 元,无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日: 同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 3,770,829,000.00 95.60 其中:债券 3,770,829,000.00 95.60 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 106,111,751.10 2.69 8 其他各项资产 67,377,918.50 1.71 9 合计 3,944,318,669.60 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有境内股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 公允价值 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 3,770,829,000.00 100.45 其中:政策性金融债 3,770,829,000.00 100.45 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 3,770,829,000.00 100.45 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 比例(%) 1 190210 19 国开 10 9,100,000 929,929,000.00 24.77 2 190205 19 国开 05 8,800,000 887,304,000.00 23.64 3 180210 18 国开 10 6,200,000 649,202,000.00 17.29 4 180205 18 国开 05 3,900,000 429,429,000.00 11.44 5 200205 20 国开 05 3,500,000 348,005,000.00 9.27 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金本报告期没有投资股票,因此不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 90.09 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 65,218,135.85 5 应收申购款 2,159,692.56 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 67,377,918.50 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的 持有人户数(户) 机构投资者 个人投资者 基金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 17,681 190,620.22 2,911,023,610.46 86.37% 459,332,444.27 13.63% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 198,695.33 0.0059% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2016 年 9 月 27 日)基金份额总额 2,757,666,319.89 本报告期期初基金份额总额 1,090,772,383.96 本报告期基金总申购份额 4,616,593,571.89 减:本报告期基金总赎回份额 2,337,009,901.12 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,370,356,054.73 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2020 年 6 月 22 日发布公告,自 2020 年 6 月 22 日起聘任张坤先生、陈丽园女 士担任公司副总经理级高级管理人员。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 国泰君安 1 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 渤海证券 2 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增方正证券股份有限公司二个交易单元。西藏东方财富证券股份有限公司更名为东方财富证券股份有限公司。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 国泰君安 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 申万宏源 2,407,332.00 100.00% 6,000,000. 100.00% - - 00 第一创业 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 1 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 上海证券报 2020-01-18 4 季度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 2 金参加泉州银行费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-01-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020 上海证券报、基金管理人 3 年 1 月 31 日不开放申购、赎回、转换、定期 网站及中国证监会基金 2020-01-30 定额投资等业务的提示性公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 上海证券报、基金管理人 4 旗下基金相关事宜的公告 网站及中国证监会基金 2020-02-04 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 5 金增加中欧钱滚滚为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2020-03-02 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 6 金参加百度百盈费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-03-10 电子披露网站 易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投 上海证券报、基金管理人 7 资基金基金经理变更公告 网站及中国证监会基金 2020-03-10 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 上海证券报、基金管理人 8 式基金参加腾安基金费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-03-17 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 9 金增加华瑞保险销售为销售机构、参加华瑞保 网站及中国证监会基金 2020-03-23 险销售费率优惠活动的公告 电子披露网站 10 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年年 上海证券报 2020-03-31 度报告提示性公告 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 上海证券报、基金管理人 11 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2020-04-10 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 12 金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-04-17 电子披露网站 13 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 上海证券报 2020-04-21 1 季度报告提示性公告 易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投 上海证券报、基金管理人 14 资基金在直销中心开展赎回费率优惠活动的 网站及中国证监会基金 2020-04-21 公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 15 金增加金海九州为销售机构、参加金海九州费 网站及中国证监会基金 2020-04-28 率优惠活动的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 16 金增加中信证券华南为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2020-04-30 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 上海证券报、基金管理人 17 式基金在直销中心开展申购费率与转换费率 网站及中国证监会基金 2020-05-12 优惠活动的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 18 金增加万和证券为销售机构的公告 网站及中国证监会基金 2020-05-18 电子披露网站 易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 上海证券报、基金管理人 19 金参加华夏财富费率优惠活动的公告 网站及中国证监会基金 2020-05-23 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金在包 上海证券报、基金管理人 20 商银行股份有限公司相关业务安排的提示性 网站及中国证监会基金 2020-05-29 公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于暂停上海朝阳 上海证券报、基金管理人 21 永续基金销售有限公司办理旗下基金相关销 网站及中国证监会基金 2020-06-03 售业务的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 上海证券报、基金管理人 22 开放式基金在招商银行最低定期定额投资金 网站及中国证监会基金 2020-06-04 额限制的公告 电子披露网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 上海证券报、基金管理人 23 公告 网站及中国证监会基金 2020-06-22 电子披露网站 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 金情况 投资者类别 持有基金份额比例 期 初 份 申 购 份 赎 回 份 持有份 份额占 序号 达到或者超过20% 额 额 额 额 比 的时间区间 2020 年 01 月 01 日 ~2020 年 02 月 27 日,2020 年 04 月 09 日~2020 年 04 月 29 400,342, 440,139, 100,000, 740,482, 21.97 机构 1 日,2020 年 05 月 08 569.60 964.79 000.00 534.39 % 日~2020 年 05 月 12 日,2020 年 06 月 08 日~2020 年 06 月 30 日 产品特有风险 报告期内,本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况,由此可能导致的特有风险主要包括:当投资者持有份额占比较为集中时,个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响;极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请,可能带来流动性风险;如个别投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请,可能影响投资者赎回业务办理;若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形;持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金注册的文件; 2.《易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金基金合同》; 3.《易方达中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金托管协议》; 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇二〇年八月二十八日