创金合信消费主题股票型证券投资基 金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人：创金合信基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2023 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了 2022 年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...... 1 1.1 重要提示 ...... 1 1.2 目录......2 §2 基金简介......4 2.1 基金基本情况 ...... 4 2.2 基金产品说明 ...... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 4 2.4 信息披露方式 ...... 5 2.5 其他相关资料 ...... 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 9 §4 管理人报告......9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14 §5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 14 §6 审计报告......14 6.1 审计报告基本信息 ...... 14 6.2 审计报告的基本内容 ...... 15 §7 年度财务报表 ...... 16 7.1 资产负债表 ...... 16 7.2 利润表......18 7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 19 7.4 报表附注 ...... 21 §8 投资组合报告 ...... 53 8.1 期末基金资产组合情况 ...... 53 8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 59 8.10 本基金投资股指期货的投资政策...... 59 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 59 8.12 投资组合报告附注 ...... 59 §9 基金份额持有人信息 ...... 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 60 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 61 §10 开放式基金份额变动 ...... 61 §11 重大事件揭示 ...... 62 11.1 基金份额持有人大会决议...... 62 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 62 11.4 基金投资策略的改变...... 62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 62 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 62 11.8 其他重大事件...... 64 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 65 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 65 12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 65 §13 备查文件目录 ...... 66 13.1 备查文件目录 ...... 66 13.2 存放地点 ...... 66 13.3 查阅方式 ...... 66 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 创金合信消费主题股票型证券投资基金 基金简称 创金合信消费主题股票 基金主代码 003190 交易代码 003190 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 10 月 11 日 基金管理人 创金合信基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 150,535,881.50 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 创金合信消费主题股票 A 创金合信消费主题股票 C 下属分级基金的交易代码 003190 003191 报告期末下属分级基金的份 38,448,742.91 份 112,087,138.59 份 额总额 2.2 基金产品说明 本基金主要投资于消费主题相关的优质上市公司，在严格控制投资组合 投资目标 风险的前提下，通过积极主动的资产配置，力争取得超越业绩比较基准 的收益。 本基金采取自上而下的资产配置思路，根据宏观经济发展趋势、政策面 因素、金融市场的利率变动和市场情绪，综合运用定性和定量的方法， 投资策略 对股票、债券和现金类资产的预期收益、风险水平及相对投资价值进行 评估，确定基金资产在股票、债券及现金类资产等资产类别的具体分配 比例。 业绩比较基准 中证内地消费主题指数收益率*90%+人民币活期存款利率（税后）*10% 风险收益特征 本基金为股票型基金，理论上其预期风险与预期收益水平高于混合型基 金、债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 创金合信基金管理有限 招商银行股份有限公司 公司 姓名 奚胜田 张燕 信息披露负责人 联系电话 0755-82820166 0755-83199084 电子邮箱 xishengtian@cjhxfund.c yan_zhang@cmbchina.com om 客户服务电话 400-868-0666 95555 传真 0755-25832571 0755-83195201 深圳市前海深港合作区 注册地址 前湾一路 1 号 A 栋 201 深圳市深南大道 7088 号招商银 室（入驻深圳市前海商 行大厦 务秘书有限公司） 深圳市前海深港合作区 办公地址 南山街道梦海大道 深圳市深南大道 7088 号招商银 5035 华润前海大厦 A 行大厦 座 36-38 楼 邮政编码 518052 518040 法定代表人 钱龙海 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 （特殊普通合伙） 广场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 创金合信基金管理有限公司 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大 道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 1、创金合信消费主题股票 A 3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年 本期已实现收益 -7,870,413.29 4,197,426.38 5,827,337.47 本期利润 -4,129,769.13 -1,332,396.22 10,887,513.58 加权平均基金份额本期利润 -0.1610 -0.0745 1.0205 本期加权平均净值利润率 -6.68% -2.63% 49.30% 本期基金份额净值增长率 -13.19% - 73.28% 3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 21,358,710.66 19,006,950.67 6,069,210.21 期末可供分配基金份额利润 0.5555 0.8650 0.6114 期末基金资产净值 94,150,235.62 61,980,738.46 28,001,547.65 期末基金份额净值 2.4487 2.8206 2.8206 3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长率 144.79% 181.97% 181.97% 2、创金合信消费主题股票 C 3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年 本期已实现收益 -24,639,964.60 9,230,431.46 11,422,064.57 本期利润 -21,534,727.47 -1,192,293.44 26,081,119.97 加权平均基金份额本期利润 -0.2557 -0.0177 0.9588 本期加权平均净值利润率 -10.83% -0.64% 46.27% 本期基金份额净值增长率 -13.79% -0.70% 72.08% 3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 53,512,990.44 65,871,524.16 16,161,931.61 期末可供分配基金份额利润 0.4774 0.7953 0.5660 期末基金资产净值 266,010,730.68 228,014,678.20 79,161,895.15 期末基金份额净值 2.3732 2.7529 2.7722 3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长率 137.11% 175.05% 176.98% 注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 创金合信消费主题股票 A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.83% 1.85% -0.57% 1.62% 2.40% 0.23% 过去六个月 -10.96% 1.50% -12.46% 1.29% 1.50% 0.21% 过去一年 -13.19% 1.68% -15.09% 1.42% 1.90% 0.26% 过去三年 50.43% 1.79% 19.07% 1.48% 31.36% 0.31% 自基金合同 144.79% 1.68% 62.72% 1.45% 82.07% 0.23% 生效起至今 创金合信消费主题股票 C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 1.65% 1.85% -0.57% 1.62% 2.22% 0.23% 过去六个月 -11.28% 1.50% -12.46% 1.29% 1.18% 0.21% 过去一年 -13.79% 1.68% -15.09% 1.42% 1.30% 0.26% 过去三年 47.31% 1.79% 19.07% 1.48% 28.24% 0.31% 自基金合同 137.11% 1.68% 62.72% 1.45% 74.39% 0.23% 生效起至今 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金于 2018 年 10 月 11 日成立，截至 2018 年 12 月 31 日基金成立未满 1 年，故成立 当年净值增长率按当年实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 创金合信基金管理有限公司于 2014 年 7 月 3 日获得中国证监会批复，2014 年 7 月 9 日 正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本 26,096 万元人民币。目前公司股东为第一创业证券股份有限公司，出资比例 51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙），出资比例 23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.47195%；深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.160791%；深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙），出资比例 3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.910331%；深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.63596%。 公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资理财的亲密伙伴。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 证券 说明 （助理）期限 从业 任职日期 离任日期 年限 陈建军女士，中国国籍，管理学硕士， 2009 年 1 月加入茂业国际控股有限公司 投资者关系部任信息披露经理，2013 年 7 月加入第一创业证券股份有限公司资 本基金 2019 年 5 产管理部任研究员，2014 年 8 月加入创 陈建军 基金经 月 30 日 - 9 金合信基金管理有限公司任研究部研究 理 员，从事消费行业研究。2015 年 6 月加 入第一创业证券股份有限公司历任资产 管理部、资产管理运营部投资主办。2019 年4月加入创金合信基金管理有限公司， 现任基金经理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的任职日期指公司作出决定的日期； 2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合《公开募集证券投资基金运作管理办法》第三十二条规定的比例或者基金合同约定的投资比例的，基金管理人会在十个交易日内进行调整。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制度》(下称“管理制度”），该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级 市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。本报告期内，本公司严格执行该管理制度的要求，实行了如下具体控制措施： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 执行投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立健全客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据，确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立健全公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1 日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年留给我们的记忆就是十分艰难，概括起来就是，疫情、战争、通胀和大跌。"黑天鹅"事件层出不穷，大多数时候我们都在见证历史，可能这些不寻常本身就昭示着我们已经身处百年未有变局之中。不可抗逆的宏观风险对市场冲击的深度和幅度都超出了想象，相信投资者小伙伴应该和我们有着共情的体会。 首先是疫情冲击了消费的需求基本面，然后是战争导致能源等上涨冲击了消费的成本，再叠加全球流动性紧缩冲击了消费的估值水平，在三座大山压力下，消费板块除困境反转主题外其它都乏善可陈。基于艰难的内外部宏观环境以及被疫情限制消费的基本面情况，我们应对的策略是：1）将仓位集中在现金流充沛、抗风险能力强的子板块，白酒和医美；2）布局最可能困境反转的刚需板块养殖；3）适当降低了总仓位。饶是如此，大消费板块依然分别在 4 月和 10 月遭遇了信心缺失的重创。也正是基于我们对所配置板块抗风险能力的信心以及对国内疫情终将过去的乐观预期，在市场以及行业遭遇系统性风险大幅下挫时敢于逆势加仓，终于在经历了地狱般黑暗之后在第四季度等到了消费复苏预期的曙光。 随着短期消费快速反弹，目前我们更加谨慎了，因为当下反弹幅度明显领先消费基本面了，而消费的持续性有赖于 2023 复苏的实际情况，我们预计大概率还是弱复苏。另一方面，消费板块估值水平还受到国际宏观因素，尤其是以美债利率为代表的无风险收益影响。基于我们对全球通胀不同于市场一致预期的判断，我们认为 2023 年就出现宽松政策的可能性很低，是以春节前后我们兑现了部分快速反弹的白酒医美。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末创金合信消费主题股票 A 基金份额净值为 2.4487 元，本报告期内，该类 基金份额净值增长率为-13.19%，同期业绩比较基准收益率为-15.09%；截至本报告期末创金合信消费主题股票 C 基金份额净值为 2.3732 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-13.79%，同期业绩比较基准收益率为-15.09%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 首先，二十大会议后国内防疫政策翻开历史性篇章，全国工作重心重新回到经济增长上；其次，国内在疫情达峰后终端消费将逐步进入正常态，失去的消费场景都将逐渐回补。基于以上两点，我们对 2023 年经济增长以及消费复苏充满信心。证券市场对国内经济基本 面改善基本已充分预期，当下市场的反弹热度很大程度也是在体现这种预期。我们认为2023 年需要谨慎的是全球宏观风险，目前我们的乐观预期里包含了对美元从紧缩走向宽松，基于我们对通胀问题的不同看法，我们反而认为宽松政策有低于预期的风险。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下： 合规管理方面，强化合规法务工作，严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，解读最新的法律法规，发布合规提示或警示，并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行；加强合规制度建设，根据法律法规、监管政策要求，持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、薪酬考核、反洗钱等方面的管理制度；完善信息披露工作，优化信息披露流程及各部门信息披露的职责分工，及时履行信息披露工作。 风险控制方面，健全全面风险管理体系，加强权限管理，完善事前、事中和事后的风险管理体系；加强关联交易管理、内幕交易防控机制，严格履行关联交易决策审批程序，定期开展关于防止内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；健全公平交易与异常交易管理机制，严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求，对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。 监察稽核方面，公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，警示公司管理及业务运作中存在的风险，提出整改意见并监督落实；根据法律法规、监管政策要求，公司每年进行公司内部控制、合规管理有效性、反洗钱、廉洁从业、信息技术管理以及基金经理离任等方面的稽核评估工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2023)第 20490 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 创金合信消费主题股票型证券投资基金全体基金份额持 有人 (一)我们审计的内容 我们审计了创金合信消费主题股票型证券投资基金(以下 简称“创金合信消费主题股票基金”)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和 净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协 会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制，公允反映了创金合信消费主题 股票基金 2022年 12月 31日的财务状况以及 2022年度的 经营成果和净资产变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我 形成审计意见的基础 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创金合信 消费主题股票基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 创金合信消费主题股票基金的基金管理人创金合信基金 管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照 企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估创金合信 责任 消费主题股票基金的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人 管理层计划清算创金合信消费主题股票基金、终止运营或 别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督创金合信消费主题股票基金 的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 注册会计师对财务报表审计的 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 责任 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创金 合信消费主题股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致创金合信消费主题股票基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 郭素宏 李崇 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永 道中心 11 楼 审计报告日期 2023 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：创金合信消费主题股票型证券投资基金 报告截止日：2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 上年度末 2021 年 12 月 日 31 日 资产： 银行存款 7.4.7.1 36,472,266.22 22,818,652.89 结算备付金 21,715,190.35 581,160.89 存出保证金 112,722.49 110,933.91 交易性金融资产 7.4.7.2 312,138,509.08 271,195,537.53 其中：股票投资 312,138,509.08 271,195,537.53 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 454,109.57 991,216.43 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - 2,726.52 资产总计 370,892,797.71 295,700,228.17 负债和净资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 上年度末 2021 年 12 月 日 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 8,962,287.31 3,153,393.44 应付赎回款 223,061.62 1,567,177.93 应付管理人报酬 456,981.79 359,029.86 应付托管费 60,930.89 47,870.66 应付销售服务费 159,220.17 130,806.62 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 869,349.63 446,533.00 负债合计 10,731,831.41 5,704,811.51 净资产： 实收基金 7.4.7.7 159,109,922.74 110,810,263.17 其他综合收益 7.4.8 - - 未分配利润 7.4.8.1 201,051,043.56 179,185,153.49 净资产合计 360,160,966.30 289,995,416.66 负债和净资产总计 370,892,797.71 295,700,228.17 注：报告截止日2022 年 12 月 31日，创金合信消费主题股票 A份额净值2.4487 元，基金份 额总额 38,448,742.91 份；创金合信消费主题股票 C 份额净值 2.3732 元，基金份额总额 112,087,138.59 份；总份额合计 150,535,881.50 份。 7.2 利润表 会计主体：创金合信消费主题股票型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间2021年 项目 附注号 2022 年 12 月 31 日 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -19,672,253.29 5,073,219.91 1.利息收入 138,249.18 128,788.25 其中：存款利息收入 7.4.8.2 138,249.18 64,470.14 债券利息收入 - 64,318.11 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 证券出借利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -27,052,889.94 19,602,536.91 填列） 其中：股票投资收益 7.4.8.3 -29,613,131.12 17,892,673.66 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.8.4 - 2,659.16 资产支持证券投资 - - 收益 贵金属投资收益 7.4.8.5 - - 衍生工具收益 7.4.8.6 - - 股利收益 7.4.8.7 2,560,241.18 1,707,204.09 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.8.8 6,845,881.29 -15,952,547.50 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.8.9 396,506.18 1,294,442.25 号填列） 减：二、营业总支出 5,992,243.31 7,597,909.57 1.管理人报酬 7.4.11.2.1 3,896,317.29 3,539,130.62 2.托管费 7.4.11.2.2 519,509.00 471,884.07 3.销售服务费 7.4.11.2.3 1,387,223.24 1,296,764.78 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6.信用减值损失 7.4.8.10 - - 7.税金及附加 - 0.03 8.其他费用 7.4.8.11 189,193.78 2,290,130.07 三、利润总额（亏损总额 -25,664,496.60 -2,524,689.66 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -25,664,496.60 -2,524,689.66 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -25,664,496.60 -2,524,689.66 7.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：创金合信消费主题股票型证券投资基金 本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 110,810,263.17 - 179,185,153.49 289,995,416.66 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 110,810,263.17 - 179,185,153.49 289,995,416.66 资产（基金净值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” 48,299,659.57 - 21,865,890.07 70,165,549.64 号填列） （一）、综合收益 - - -25,664,496.60 -25,664,496.60 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 48,299,659.57 - 47,530,386.67 95,830,046.24 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 154,996,733.21 - 185,219,311.84 340,216,045.05 款 2.基金赎 -106,697,073.64 - -137,688,925.17 -244,385,998.81 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 159,109,922.74 - 201,051,043.56 360,160,966.30 资产（基金净值） 项目 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 40,674,101.70 - 66,489,341.10 107,163,442.80 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 40,674,101.70 - 66,489,341.10 107,163,442.80 资产（基金净值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” 70,136,161.47 - 112,695,812.39 182,831,973.86 号填列） （一）、综合收益 - - -2,524,689.66 -2,524,689.66 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 70,136,161.47 - 115,220,502.05 185,356,663.52 （净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购 291,139,666.30 - 484,556,278.68 775,695,944.98 款 2.基金赎 -221,003,504.83 - -369,335,776.63 -590,339,281.46 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 110,810,263.17 - 179,185,153.49 289,995,416.66 资产（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ____苏彦祝___ ____奚胜田______ ____吉祥____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 创金合信消费主题股票型证券投资基金是由原创金合信鑫回报灵活配置混合型证券投 资基金(以下简称“创金合信鑫回报混合基金”)转型而来。根据原创金合信鑫回报混合基 金基金份额持有人大会以通讯方式审议通过的《关于创金合信鑫回报灵活配置混合型证券投 资基金转型有关事项的议案》，创金合信鑫回报混合基金的基金管理人创金合信基金管理有 限公司于 2018 年 9 月 27 日发布了《创金合信鑫回报灵活配置混合型证券投资基金基金份额 持有人大会表决结果暨决议生效公告》。根据《关于创金合信鑫回报灵活配置混合型证券投 资基金转型有关事项的议案》以及相关法律法规的规定，经与基金托管人招商银行股份有限 公司(以下简称“招商银行”)协商一致，自 2018 年 10 月 11 日起，原创金合信鑫回报混合 基金名称变更为创金合信消费主题股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)，《创金合信 消费主题股票型证券投资基金基金合同》于同日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行。 根据《创金合信消费主题股票型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不 收取认购/申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置 代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信消费主题股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板、存托凭证以及其他经中国证监会允许基金投资的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、货币市场工具(含同业存单等)、金融衍生品(包括权证、股指期货、股票期权等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为 80%-95%，其中，投资于消费主题的股票不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终，在扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金应持有不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：中证内地消费主题指数收益率×90%+人民币活期存款利率(税后)×10%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－ 基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金合信消费主题股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项等。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比 较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比 较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征， 并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。 可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。 本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。 本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 新金融工具准则 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比 较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金的收益分配政策为：(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；(3)同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金 A 类基金份额与 C 类基金份额的基金费用不同，不同类别的基金份额对应的可供分配利润或将不同；(4)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致后可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银 行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关 会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外， 财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会 [2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 (i)于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息和应收申购款，金额分别为 22,818,652.89 元、581,160.89 元、110,933.91 元、2,726.52元和991,216.43元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息和应收申购款，金额分别为 22,821,036.76 元、581,448.54 元、110,988.91 元、0.00 元和 991,216.43 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 271,195,537.53 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 271,195,537.53 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额 分别为 3,153,393.44 元、1,567,177.93 元、359,029.86 元、47,870.66 元、130,806.62 元、271,192.58元和340.42元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为 3,153,393.44 元、1,567,177.93 元、359,029.86 元、47,870.66 元、130,806.62 元、271,192.58 元和 340.42 元。 i)于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证 金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的 应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金 根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b) 《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 活期存款 36,472,266.22 22,818,652.89 等于：本金 36,467,099.27 22,818,652.89 加：应计利息 5,166.95 - 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 36,472,266.22 22,818,652.89 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 292,583,401.73 - 312,138,509.08 19,555,107.35 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 292,583,401.73 - 312,138,509.08 19,555,107.35 项目 上年度末 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 258,486,311.47 - 271,195,537.53 12,709,226.06 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 债券 市场 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 258,486,311.47 - 271,195,537.53 12,709,226.06 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 2,726.52 其他应收款 - - 待摊费用 - - 合计 - 2,726.52 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 42.23 340.42 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 694,307.40 271,192.58 其中：交易所市场 694,307.40 271,192.58 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 175,000.00 175,000.00 合计 869,349.63 446,533.00 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 创金合信消费主题股票 A 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 21,974,265.87 23,088,173.72 本期申购 37,910,172.85 39,831,907.58 本期赎回（以“-”号填列） -21,435,695.81 -22,522,285.47 基金份额折算变动份额 - - 本期末 38,448,742.91 40,397,795.83 创金合信消费主题股票 C 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 82,826,503.26 87,722,089.45 本期申购 108,737,815.24 115,164,825.63 本期赎回（以“-”号填列） -79,477,179.91 -84,174,788.17 基金份额折算变动份额 - - 本期末 112,087,138.59 118,712,126.91 注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。 7.4.8 其他综合收益 7.4.8.1 未分配利润 单位：人民币元 创金合信消费主题股票 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 19,006,950.67 19,885,614.07 38,892,564.74 本期利润 -7,870,413.29 3,740,644.16 -4,129,769.13 本期基金份额交易产 10,222,173.28 8,767,470.90 18,989,644.18 生的变动数 其中：基金申购款 24,950,886.47 26,870,787.20 51,821,673.67 基金赎回款 -14,728,713.19 -18,103,316.30 -32,832,029.49 本期已分配利润 - - - 本期末 21,358,710.66 32,393,729.13 53,752,439.79 创金合信消费主题股票 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 65,871,524.16 74,421,064.59 140,292,588.75 本期利润 -24,639,964.60 3,105,237.13 -21,534,727.47 本期基金份额交易产 12,281,430.88 16,259,311.61 28,540,742.49 生的变动数 其中：基金申购款 60,199,479.82 73,198,158.35 133,397,638.17 基金赎回款 -47,918,048.94 -56,938,846.74 -104,856,895.68 本期已分配利润 - - - 本期末 53,512,990.44 93,785,613.33 147,298,603.77 7.4.8.2 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1日至 2022 上年度可比期间 2021 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 118,803.52 50,759.39 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 17,780.12 12,358.67 其他 1,665.54 1,352.08 合计 138,249.18 64,470.14 7.4.8.3 股票投资收益 7.4.8.3.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1月 2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价 -29,613,131.12 17,892,673.66 收入 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 股票投资收益——证券出借差价 - - 收入 合计 -29,613,131.12 17,892,673.66 7.4.8.3.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月 2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 1,374,078,578.33 924,164,725.96 减：卖出股票成本总额 1,400,164,470.48 906,272,052.30 减：交易费用 3,527,238.97 - 买卖股票差价收入 -29,613,131.12 17,892,673.66 7.4.8.3.3 股票投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票赎回差价收入。 7.4.8.3.4 股票投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票申购差价收入。 7.4.8.3.5 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无证券出借差价收入。 7.4.8.4 债券投资收益 7.4.8.4.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月 2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 债券投资收益——利息收入 - - 债券投资收益——买卖债券（债 - 2,659.16 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收 - - 入 债券投资收益——申购差价收 - - 入 合计 - 2,659.16 7.4.8.4.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1日至 2022 上年度可比期间 2021 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到 - 13,045,823.33 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债 - 12,791,476.80 券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额 - 251,687.37 减：交易费用 - - 买卖债券差价收入 - 2,659.16 7.4.8.4.3 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.8.4.4 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.8.5 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.8.6 衍生工具收益 7.4.8.6.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。 7.4.8.6.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。 7.4.8.7 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月 2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 2,560,241.18 1,707,204.09 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,560,241.18 1,707,204.09 7.4.8.8 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2022 年 1 月 1日至 2022 上年度可比期间 2021 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 6,845,881.29 -15,952,547.50 ——股票投资 6,845,881.29 -15,952,199.80 ——债券投资 - -347.70 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 6,845,881.29 -15,952,547.50 7.4.8.9 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月 2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 353,543.69 1,113,231.36 转换费收入 42,962.49 181,210.89 合计 396,506.18 1,294,442.25 7.4.8.10 信用减值损失 本基金本报告期内无信用减值损失。 7.4.8.11 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1日至 2022 上年度可比期间 2021 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 审计费用 55,000.00 55,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 汇划手续费 14,193.78 16,213.35 交易费用 - 2,098,916.72 合计 189,193.78 2,290,130.07 7.4.9 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.9.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.9.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.10 关联方关系 本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。 关联方名称 与本基金的关系 创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金 销售机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.11 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.11.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.11.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 上年度可比期间 2021年1月 1日至 关联方名称 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 第一创业证券股 238,472,864.30 8.54% 333,209,376.45 16.65% 份有限公司 7.4.11.1.2 权证交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.11.1.3 债券交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.11.1.4 债券回购交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.11.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 第一创业证券股 172,752.73 9.16% - - 份有限公司 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 第一创业证券股 241,193.70 25.19% 135,599.64 50.00% 份有限公司 1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.11.2 关联方报酬 7.4.11.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1日至 2022 上年度可比期间 2021 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 3,896,317.29 3,539,130.62 理费 其中：支付销售机构的客户 1,485,023.24 1,425,273.39 维护费 注：支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。 7.4.11.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1日至 2022 上年度可比期间 2021 年 1 月 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 519,509.00 471,884.07 管费 注：支付基金托管人招商银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。 7.4.11.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 创金合信消费主题股 创金合信消费主题股 合计 票 A 票 C 创金合信直销 - 53,469.03 53,469.03 招商银行 - 73,310.33 73,310.33 合计 - 126,779.36 126,779.36 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 创金合信消费主题股 创金合信消费主题股 合计 票 A 票 C 创金合信直销 - 93,126.48 93,126.48 招商银行 - 80,871.92 80,871.92 合计 - 173,998.40 173,998.40 注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给创金合信基金管理有限公司，再由创金合信基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值×0.7%/当年天数。 7.4.11.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.11.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.11.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。 7.4.11.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期 限费率的证券出借业务的情况。 7.4.11.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.11.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.11.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.11.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 上年度可比期间2021年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股份有 36,472,266.22 118,803.52 22,818,652.89 50,759.39 限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业存款利率计 息。 7.4.11.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.11.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。 7.4.12 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.13 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.13.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.13.1.1 受限证券类别：股票 证券代 成功认 流通受 认购 期末 数量 期末成本总 期末估值总 备 码 证券名称 购日 受限期 限类型 价格 估值 （单 额 额 注 单价 位：股） 2022 年 1-6 个 科创板 106.1 688137 近岸蛋白 9 月 22 月（含） 打新限 9 69.50 1,139 120,950.41 79,160.50 - 日 售 688244 永信至诚 2022 年 1-6 个 科创板 49.19 50.14 1,506 74,080.14 75,510.84 - 10月12 月（含） 打新限 日 售 2022 年 1-6 个 科创板 688376 美埃科技 11月10 月（含） 打新限 29.19 28.49 2,295 66,991.05 65,384.55 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301269 华大九天 7 月 21 月（含） 打新限 32.69 87.94 253 8,270.57 22,248.82 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301239 普瑞眼科 6 月 22 月（含） 打新限 33.65 69.68 302 10,162.30 21,043.36 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 237.5 176.9 301327 华宝新能 9 月 8 月（含） 打新限 0 7 109 25,887.50 19,289.73 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301175 中科环保 6 月 30 月（含） 打新限 3.82 6.01 2,378 9,083.96 14,291.78 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301095 广立微 7 月 28 月（含） 打新限 58.00 86.49 154 8,932.00 13,319.46 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301311 昆船智能 11月23 月（含） 打新限 13.88 15.86 832 11,548.16 13,195.52 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301297 富乐德 12月23 月（含） 打新限 8.48 12.99 1,015 8,607.20 13,184.85 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301290 东星医疗 11月23 月（含） 打新限 44.09 35.13 330 14,549.70 11,592.90 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301280 珠城科技 12月19 月（含） 打新限 67.40 44.80 245 16,513.00 10,976.00 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301195 北路智控 7 月 25 月（含） 打新限 71.17 73.04 140 9,963.80 10,225.60 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301379 天山电子 10月19 月（含） 打新限 31.51 24.63 411 12,950.61 10,122.93 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301363 美好医疗 9 月 28 月（含） 打新限 30.66 37.85 263 8,063.58 9,954.55 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301389 隆扬电子 10月18 月（含） 打新限 22.50 17.16 557 12,532.50 9,558.12 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301338 凯格精机 8 月 8 月（含） 打新限 46.33 48.99 193 8,941.69 9,455.07 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301330 熵基科技 8 月 10 月（含） 打新限 43.32 31.31 290 12,562.80 9,079.90 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301377 鼎泰高科 11月11 月（含） 打新限 22.88 17.63 491 11,234.08 8,656.33 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301227 森鹰窗业 9 月 16 月（含） 打新限 38.25 29.49 284 10,863.00 8,375.16 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301132 满坤科技 8 月 3 月（含） 打新限 26.80 24.48 339 9,085.20 8,298.72 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301139 元道通信 6 月 30 月（含） 打新限 38.46 25.31 317 12,191.82 8,023.27 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301165 锐捷网络 11月14 月（含） 打新限 32.38 31.61 250 8,095.00 7,902.50 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301335 天元宠物 11月11 月（含） 打新限 49.98 33.82 230 11,495.40 7,778.60 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301265 华新环保 12 月 8 月（含） 打新限 13.28 11.40 678 9,003.84 7,729.20 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301121 紫建电子 8 月 1 月（含） 打新限 61.07 49.77 155 9,465.85 7,714.35 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301176 逸豪新材 9 月 21 月（含） 打新限 23.88 16.89 439 10,483.32 7,414.71 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301398 星源卓镁 12 月 8 月（含） 打新限 34.40 28.94 255 8,772.00 7,379.70 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301339 通行宝 9 月 2 月（含） 打新限 18.78 15.59 473 8,882.94 7,374.07 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301326 捷邦科技 9 月 9 月（含） 打新限 51.72 36.62 200 10,344.00 7,324.00 - 日 售 301313 凡拓数创 2022 年 1-6 个 创业板 25.25 29.14 247 6,236.75 7,197.58 - 9 月 22 月（含） 打新限 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301296 新巨丰 8 月 26 月（含） 打新限 18.19 14.90 469 8,531.11 6,988.10 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301171 易点天下 8 月 10 月（含） 打新限 18.18 17.72 384 6,981.12 6,804.48 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301366 一博科技 9 月 19 月（含） 打新限 65.35 45.09 149 9,737.15 6,718.41 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301359 东南电子 11 月 2 月（含） 打新限 20.84 19.90 328 6,835.52 6,527.20 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301115 建科股份 8 月 23 月（含） 打新限 42.05 24.04 265 11,143.25 6,370.60 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301300 远翔新材 8 月 9 月（含） 打新限 36.15 29.37 211 7,627.65 6,197.07 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301388 欣灵电气 10月26 月（含） 打新限 25.88 21.60 286 7,401.68 6,177.60 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301319 唯特偶 9 月 22 月（含） 打新限 47.75 53.27 115 5,491.25 6,126.05 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301270 汉仪股份 8 月 19 月（含） 打新限 25.68 28.37 210 5,392.80 5,957.70 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301197 工大科雅 7 月 29 月（含） 打新限 25.50 20.08 281 7,165.50 5,642.48 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301233 盛帮股份 6 月 24 月（含） 打新限 41.52 34.30 158 6,560.16 5,419.40 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301282 金禄电子 8 月 18 月（含） 打新限 30.38 25.25 214 6,501.32 5,403.50 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301316 慧博云通 9 月 29 月（含） 打新限 7.60 14.32 359 2,728.40 5,140.88 - 日 售 2022 年 1-6 个 创业板 301276 嘉曼服饰 9 月 1 月（含） 打新限 40.66 22.61 201 8,172.66 4,544.61 - 日 售 301309 万得凯 2022 年 1-6 个 创业板 39.00 24.46 151 5,889.00 3,693.46 - 9 月 8 月（含） 打新限 日 售 注：1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6个月内不得转让。 2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 7.4.13.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.13.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.13.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.13.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.13.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.14 金融工具风险及管理 7.4.14.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.14.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行招商银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同业市场或其他场外市场进行交易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.14.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.14.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.14.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.14.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.14.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.14.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.14.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2022 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.14.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法 规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监 会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约 定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告 期内流动性情况良好。 7.4.14.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.14.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率 类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风 险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资 组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活 动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银 行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券投资及买入返售金融资产 等。 7.4.14.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 月 31 日 资产 银行存款 36,472,266.22 - - - 36,472,266.22 结算备付金 21,715,190.35 - - - 21,715,190.35 存出保证金 112,722.49 - - - 112,722.49 交易性金融资产 - - - 312,138,509.08 312,138,509.08 应收申购款 - - - 454,109.57 454,109.57 资产总计 58,300,179.06 - - 312,592,618.65 370,892,797.71 负债 应付赎回款 - - - 223,061.62 223,061.62 应付管理人报酬 - - - 456,981.79 456,981.79 应付托管费 - - - 60,930.89 60,930.89 应付销售服务费 - - - 159,220.17 159,220.17 应付清算款 - - - 8,962,287.31 8,962,287.31 其他负债 - - - 869,349.63 869,349.63 负债总计 - - - 10,731,831.41 10,731,831.41 利率敏感度缺口 58,300,179.06 - - 301,860,787.24 360,160,966.30 上年度末 2021 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 12 月 31 日 资产 银行存款 22,818,652.89 - - - 22,818,652.89 结算备付金 581,160.89 - - - 581,160.89 存出保证金 110,933.91 - - - 110,933.91 交易性金融资产 - - - 271,195,537.53 271,195,537.53 应收利息 - - - 2,726.52 2,726.52 应收申购款 - - - 991,216.43 991,216.43 资产总计 23,510,747.69 - - 272,189,480.48 295,700,228.17 负债 应付赎回款 - - - 1,567,177.93 1,567,177.93 应付管理人报酬 - - - 359,029.86 359,029.86 应付托管费 - - - 47,870.66 47,870.66 应付销售服务费 - - - 130,806.62 130,806.62 应付交易费用 - - - 271,192.58 271,192.58 应付证券清算款 - - - 3,153,393.44 3,153,393.44 其他负债 - - - 175,340.42 175,340.42 负债总计 - - - 5,704,811.51 5,704,811.51 利率敏感度缺口 23,510,747.69 - - 266,484,668.97 289,995,416.66 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 7.4.14.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末无利率风险的敏感性分析。 7.4.14.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.14.4.2.1 外汇风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。 7.4.14.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经 营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 7.4.14.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资产 公允价值 净值比例 公允价值 净值比例（%） （%） 交易性金融资产- 312,138,509.08 86.67 271,195,537.53 93.52 股票投资 交易性金融资产- - - - - 基金投资 交易性金融资产- - - - - 贵金属投资 衍生金融资产-权 - - - - 证投资 其他 - - - - 合计 312,138,509.08 86.67 271,195,537.53 93.52 7.4.14.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2022 年 12 上年度末（ 2021 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1.业绩比较基准上升 5% 17,184,785.62 16,434,449.57 2.业绩比较基准下降 5% -17,184,785.62 -16,434,449.57 7.4.15 公允价值 7.4.15.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.15.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.15.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 次 第一层次 311,532,034.87 269,133,589.01 第二层次 - 2,061,948.52 第三层次 606,474.21 - 合计 312,138,509.08 271,195,537.53 7.4.15.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.15.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.15.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 项目 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - 672,902.74 672,902.74 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - -66,428.53 -66,428.53 其中：计入损益的利 - -66,428.53 -66,428.53 得或损失 计入其他综合 - - - 收益的利得或损失 期末余额 - 606,474.21 606,474.21 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 - -66,428.53 -66,428.53 损失的变动——公允 价值变动损益 项目 上年度可比同期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - - - 其中：计入损益的利 - - - 得或损失 计入其他综合 - - - 收益的利得或损失 期末余额 - - - 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 - - - 损失的变动——公允 价值变动损益 于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市 交易但尚在限售期内的股票投资。计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益项目。 7.4.15.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 本期末公允 采用的估值 不可观察输入值 项目 价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 流通受限股 606,474.21 平均价格亚 预期波动率 18.91%-247.5 负相关 票 式期权模型 6% 上年度末公 采用的估值 不可观察输入值 项目 允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 - - - - - - 7.4.15.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月 31 日：同)。 7.4.15.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 7.4.16 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于 2022 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 312,138,509.08 84.16 其中：股票 312,138,509.08 84.16 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售 - - 金融资产 7 银行存款和结算备付金合计 58,187,456.57 15.69 8 其他资产 566,832.06 0.15 9 合计 370,892,797.71 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 23,462,741.25 6.51 B 采矿业 - - C 制造业 270,114,150.20 75.00 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 3,009,628.00 0.84 F 批发和零售业 3,675.04 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 221,946.54 0.06 J 金融业 82,553.38 0.02 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 14,922,749.34 4.14 M 科学研究和技术服务业 98,715.95 0.03 N 水利、环境和公共设施管理业 201,306.02 0.06 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 21,043.36 0.01 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 312,138,509.08 86.67 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 600519 贵州茅台 18,100 31,258,700.00 8.68 2 000858 五 粮 液 171,151 30,925,274.19 8.59 3 002304 洋河股份 191,100 30,671,550.00 8.52 4 000568 泸州老窖 131,752 29,549,338.56 8.20 5 603198 迎驾贡酒 385,637 24,210,290.86 6.72 6 002714 牧原股份 481,287 23,462,741.25 6.51 7 600809 山西汾酒 81,070 23,104,139.30 6.41 8 600702 舍得酒业 121,720 19,375,389.60 5.38 9 300957 贝泰妮 99,400 14,834,456.00 4.12 10 601888 中国中免 59,178 12,784,223.34 3.55 11 000661 长春高新 63,300 10,536,285.00 2.93 12 688161 威高骨科 155,939 8,138,456.41 2.26 13 300896 爱美客 13,946 7,898,317.10 2.19 14 002567 唐人神 1,038,100 7,349,748.00 2.04 15 002821 凯莱英 40,383 5,976,684.00 1.66 16 300871 回盛生物 242,300 4,942,920.00 1.37 17 603369 今世缘 91,937 4,679,593.30 1.30 18 000596 古井贡酒 12,107 3,231,358.30 0.90 19 603392 万泰生物 24,231 3,070,067.70 0.85 20 601390 中国中铁 541,300 3,009,628.00 0.84 21 300601 康泰生物 88,000 2,774,640.00 0.77 22 600298 安琪酵母 56,296 2,545,705.12 0.71 23 688314 康拓医疗 51,744 2,482,159.68 0.69 24 002127 南极电商 444,600 2,138,526.00 0.59 25 000999 华润三九 35,800 1,675,798.00 0.47 26 000888 峨眉山Ａ 19,100 180,877.00 0.05 27 601136 首创证券 4,739 82,553.38 0.02 28 688137 近岸蛋白 1,139 79,160.50 0.02 29 688244 永信至诚 1,506 75,510.84 0.02 30 301359 东南电子 3,271 71,332.06 0.02 31 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.02 32 301388 欣灵电气 2,851 66,198.60 0.02 33 688376 美埃科技 2,295 65,384.55 0.02 34 301300 远翔新材 2,107 63,702.75 0.02 35 688503 聚和材料 189 28,181.79 0.01 36 301153 中科江南 254 27,035.76 0.01 37 688387 信科移动 5,131 25,757.62 0.01 38 688147 微导纳米 1,013 25,406.04 0.01 39 688084 晶品特装 301 24,886.68 0.01 40 301269 华大九天 253 22,248.82 0.01 41 301239 普瑞眼科 302 21,043.36 0.01 42 688167 炬光科技 212 19,785.96 0.01 43 301327 华宝新能 109 19,289.73 0.01 44 301120 新特电气 1,032 19,205.52 0.01 45 688291 金橙子 726 18,992.16 0.01 46 688426 康为世纪 521 18,464.24 0.01 47 301311 昆船智能 1,020 16,528.76 0.00 48 688525 佰维存储 942 15,128.52 0.00 49 301268 铭利达 293 14,711.53 0.00 50 301238 瑞泰新材 653 14,685.97 0.00 51 301175 中科环保 2,378 14,291.78 0.00 52 301160 翔楼新材 392 13,963.04 0.00 53 301335 天元宠物 392 13,519.88 0.00 54 301095 广立微 154 13,319.46 0.00 55 301297 富乐德 1,015 13,184.85 0.00 56 301165 锐捷网络 398 12,950.78 0.00 57 301379 天山电子 507 12,580.53 0.00 58 301097 天益医疗 209 11,804.32 0.00 59 301290 东星医疗 330 11,592.90 0.00 60 301280 珠城科技 245 10,976.00 0.00 61 301377 鼎泰高科 606 10,918.38 0.00 62 001238 浙江正特 374 10,797.38 0.00 63 301112 信邦智能 337 10,477.33 0.00 64 301195 北路智控 140 10,225.60 0.00 65 301363 美好医疗 263 9,954.55 0.00 66 301298 东利机械 634 9,605.10 0.00 67 301389 隆扬电子 557 9,558.12 0.00 68 301338 凯格精机 193 9,455.07 0.00 69 301330 熵基科技 290 9,079.90 0.00 70 301187 欧圣电气 520 8,798.40 0.00 71 301248 杰创智能 278 8,473.44 0.00 72 301227 森鹰窗业 284 8,375.16 0.00 73 301132 满坤科技 339 8,298.72 0.00 74 301139 元道通信 317 8,023.27 0.00 75 301125 腾亚精工 327 7,877.43 0.00 76 301265 华新环保 678 7,729.20 0.00 77 301121 紫建电子 155 7,714.35 0.00 78 301100 风光股份 337 7,467.92 0.00 79 301176 逸豪新材 439 7,414.71 0.00 80 301398 星源卓镁 255 7,379.70 0.00 81 301339 通行宝 473 7,374.07 0.00 82 301326 捷邦科技 200 7,324.00 0.00 83 301163 宏德股份 277 7,282.33 0.00 84 301313 凡拓数创 247 7,197.58 0.00 85 301296 新巨丰 469 6,988.10 0.00 86 301171 易点天下 384 6,804.48 0.00 87 301366 一博科技 149 6,718.41 0.00 88 301115 建科股份 265 6,370.60 0.00 89 301148 嘉戎技术 284 6,137.24 0.00 90 301319 唯特偶 115 6,126.05 0.00 91 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00 92 301197 工大科雅 281 5,642.48 0.00 93 301150 中一科技 87 5,612.37 0.00 94 301233 盛帮股份 158 5,419.40 0.00 95 301282 金禄电子 214 5,403.50 0.00 96 301151 冠龙节能 310 5,273.10 0.00 97 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00 98 301276 嘉曼服饰 201 4,544.61 0.00 99 301309 万得凯 151 3,693.46 0.00 100 001298 好上好 103 3,675.04 0.00 101 000651 格力电器 100 3,232.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 300896 爱美客 86,818,874.20 29.94 2 002714 牧原股份 82,250,368.29 28.36 3 600702 舍得酒业 81,390,120.02 28.07 4 603198 迎驾贡酒 71,777,143.00 24.75 5 601888 中国中免 63,743,628.93 21.98 6 600298 安琪酵母 63,298,551.07 21.83 7 600884 杉杉股份 56,629,253.86 19.53 8 002304 洋河股份 55,580,627.07 19.17 9 000858 五 粮 液 49,641,943.72 17.12 10 688005 容百科技 47,411,016.77 16.35 11 603369 今世缘 46,342,048.54 15.98 12 600809 山西汾酒 41,811,001.28 14.42 13 603589 口子窖 39,837,462.56 13.74 14 600779 水井坊 37,636,618.45 12.98 15 603609 禾丰股份 35,626,009.67 12.29 16 600887 伊利股份 35,033,437.90 12.08 17 000596 古井贡酒 33,327,578.08 11.49 18 000568 泸州老窖 32,227,214.72 11.11 19 300957 贝泰妮 31,257,112.00 10.78 20 002821 凯莱英 24,809,599.20 8.56 21 600519 贵州茅台 22,716,189.82 7.83 22 000799 酒鬼酒 22,617,065.30 7.80 23 000423 东阿阿胶 21,626,264.89 7.46 24 000661 长春高新 21,521,777.22 7.42 25 002594 比亚迪 21,331,004.49 7.36 26 688363 华熙生物 20,663,877.80 7.13 27 688161 威高骨科 20,276,544.38 6.99 28 000651 格力电器 14,057,810.39 4.85 29 002920 德赛西威 11,898,195.68 4.10 30 601186 中国铁建 10,765,419.00 3.71 31 603392 万泰生物 10,140,470.82 3.50 32 601966 玲珑轮胎 9,368,110.16 3.23 33 603363 傲农生物 9,261,051.40 3.19 34 002982 湘佳股份 8,723,662.00 3.01 35 603288 海天味业 8,578,080.66 2.96 36 600872 中炬高新 7,842,544.00 2.70 37 601390 中国中铁 7,637,953.00 2.63 38 002567 唐人神 7,597,175.00 2.62 39 600132 重庆啤酒 7,563,046.00 2.61 40 000999 华润三九 6,683,777.64 2.30 41 300482 万孚生物 6,327,868.00 2.18 42 300601 康泰生物 5,903,789.96 2.04 注：本期累计买入金额按买卖成交金额，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金 占期初基金资产 额 净值比例（％） 1 300896 爱美客 96,138,763.25 33.15 2 600702 舍得酒业 77,525,601.94 26.73 3 002714 牧原股份 72,509,365.25 25.00 4 601888 中国中免 68,741,454.55 23.70 5 603198 迎驾贡酒 61,578,355.83 21.23 6 600298 安琪酵母 61,008,947.80 21.04 7 688005 容百科技 58,821,047.95 20.28 8 600884 杉杉股份 55,812,647.22 19.25 9 603369 今世缘 45,384,381.00 15.65 10 603589 口子窖 43,942,246.85 15.15 11 000858 五 粮 液 43,287,596.47 14.93 12 600887 伊利股份 39,911,130.50 13.76 13 600779 水井坊 39,529,799.87 13.63 14 603609 禾丰股份 39,256,463.17 13.54 15 000596 古井贡酒 39,179,735.00 13.51 16 600809 山西汾酒 38,564,003.95 13.30 17 002304 洋河股份 29,337,726.03 10.12 18 000568 泸州老窖 28,484,772.42 9.82 19 002594 比亚迪 28,455,107.00 9.81 20 000799 酒鬼酒 26,200,054.76 9.03 21 000423 东阿阿胶 23,559,270.42 8.12 22 688363 华熙生物 21,250,834.98 7.33 23 300957 贝泰妮 18,065,226.72 6.23 24 002821 凯莱英 18,042,947.52 6.22 25 600519 贵州茅台 15,711,398.74 5.42 26 000651 格力电器 14,548,428.00 5.02 27 002920 德赛西威 11,892,398.30 4.10 28 688161 威高骨科 11,564,941.04 3.99 29 603288 海天味业 11,371,597.83 3.92 30 601186 中国铁建 10,695,908.00 3.69 31 000661 长春高新 10,577,363.40 3.65 32 603363 傲农生物 10,356,311.40 3.57 33 600132 重庆啤酒 9,400,676.00 3.24 34 601966 玲珑轮胎 9,356,248.30 3.23 35 002982 湘佳股份 8,713,829.00 3.00 36 600872 中炬高新 7,711,808.00 2.66 37 603392 万泰生物 7,013,059.14 2.42 38 300482 万孚生物 6,416,688.36 2.21 39 600763 通策医疗 6,007,043.00 2.07 注：本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,434,261,560.74 卖出股票收入（成交）总额 1,374,078,578.33 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未持有股指期货合约。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 8.11.2 本期国债期货投资评价 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内，未出现基金投资的前十名证券发行主体被监管部门立案调查或编制日前 一年受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2 本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。 8.12.3 期末其他各项资产构成 金额单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 112,722.49 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 454,109.57 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 566,832.06 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比 例 例 创金合信消 18,787,036. 19,661,706. 费主题股票 8,632 4,454.21 24 48.86% 67 51.14% A 创金合信消 28,894 3,879.25 43,729,753. 39.01% 68,357,385. 60.99% 费主题股票 10 49 C 合计 36,935 4,075.70 62,516,789. 41.53% 88,019,092. 58.47% 34 16 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 份额单位：份 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 创金合信消费主题股 496,529.11 1.29% 基金管理人所有从业 票 A 人员持有本基金 创金合信消费主题股 21,442.44 0.02% 票 C 合计 517,971.55 0.34% 注：分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比 例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即 期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 创金合信消费主题股票 A 0~10 投资和研究部门负责人持有 创金合信消费主题股票 C 0~10 本开放式基金 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放 创金合信消费主题股票 A 10~50 式基金 创金合信消费主题股票 C 0 合计 10~50 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 创金合信消费主 创金合信消费 题股票 A 主题股票 C 基金合同生效日(2018 年 10 月 11 日)基金份额总额 39,034.53 208,441.93 本报告期期初基金份额总额 21,974,265.87 82,826,503.26 本报告期基金总申购份额 37,910,172.85 108,737,815.24 减：报告期基金总赎回份额 21,435,695.81 79,477,179.91 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填 - - 列） 本报告期期末基金份额总额 38,448,742.91 112,087,138.59 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 自 2022 年 07 月 15 日起，孙乐女士担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职 务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略无重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用 55,000.00 元,该审计机构连续提供审计服务的年限为 5 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未出现管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 英大证券 1 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 长江证券 2 268,777,320.95 9.63% 195,018.70 10.34% - 德邦证券 2 942,285,540.11 33.75% 685,151.44 36.34% - 光大证券 2 - - - - - 国盛证券 2 769,104,963.58 27.55% 558,498.18 29.62% - 华安证券 2 - - - - - 招商证券 2 13,819,696.67 0.49% 5,877.77 0.31% - 中金财富 2 - - - - - 证券 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 2 559,538,773.81 20.04% 268,107.49 14.22% - 证券 第一创业 4 238,472,864.30 8.54% 172,752.73 9.16% - 证券 注：交易单元的选择标准和程序： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量 的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告， 并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金 运作高度保密的要求； （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经 营机构签订交易单元租用协议。 本基金报告期内退租安信证券2个交易单元，新增西藏东方财富证券1个交易单元、德 邦证券 2 个交易单元、民生证券 2 个交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 额的比例 交总额的 额的比例 比例 英大证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 德邦证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中金财富 - - - - - - 证券 中泰证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 证券 第一创业 - - - - - - 证券 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 创金合信基金管理有限公司 旗下基金 2021 年 公司官网、证券时报、 1 度第四季度报告提示性公告 中国证监会基金电子 2022-01-21 披露网站 2 创金合信消费主题股票型证券投资基金 2021 公司官网、中国证监 2022-01-21 年第 4 季度报告 会基金电子披露网站 3 创金合信消费主题股票型证券投资基金 2021 公司官网、中国证监 2022-03-30 年年度报告 会基金电子披露网站 4 创金合信消费主题股票型证券投资基金 2022 公司官网、中国证监 2022-04-21 年第 1 季度报告 会基金电子披露网站 创金合信基金管理有限公司关于旗下开放式基 公司官网、证券时报、 5 金转换业务规则说明的公告 中国证监会基金电子 2022-06-10 披露网站 创金合信消费主题股票型证券投资基金（2022 公司官网、证券时报、 6 年 7 月）招募说明书（更新） 中国证监会基金电子 2022-07-11 披露网站 7 创金合信消费主题股票型证券投资基金(A 类 公司官网、中国证监 2022-07-11 份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站 8 创金合信消费主题股票型证券投资基金(C 类 公司官网、中国证监 2022-07-11 份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站 9 创金合信消费主题股票型证券投资基金 2022 公司官网、中国证监 2022-07-20 年第 2 季度报告 会基金电子披露网站 创金合信基金管理有限公司关于暂停北京微动 公司官网、证券时报、 10 利基金销售有限公司、喜鹊财富基金销售有限 中国证监会基金电子 2022-08-18 公司办理旗下基金相关销售业务的公告 披露网站 11 创金合信消费主题股票型证券投资基金 2022 公司官网、中国证监 2022-08-30 年中期报告 会基金电子披露网站 12 创金合信消费主题股票型证券投资基金 2022 公司官网、中国证监 2022-10-25 年第 3 季度报告 会基金电子披露网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 持有基金 投资者 份额比例 类别 序号 达到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 超过 20% 比 的时间区 间 20221107 - 机构 1 20221107, 0.00 30,889,652.88 0.00 30,889,652.88 20.52% 20221207 - 20221231 产品特有风险 本基金在报告期内,存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形,可能会存在以下风险: 1、大额申购风险在发生投资者大额申购时,若本基金所投资的标的资产未及时准备,则可能降低基金净值涨幅。 2、大额赎回风险 (1)若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对,可能导致流动性风险; (2)若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,将可能对基金管理人的管理造成影响; (3)基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金,可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作; (4)因基金净值精度计算问题,可能因赎回费归入基金资产,导致基金净值有较大波动; (5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续条件,可能导致基金合同终止、清算等风险。本基金管理人将建立完善的风险管理机制,以有效防止上述风险,最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 创金合信基金成立于 2014 年 7 月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司。股东 由第一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的 7 家投资合伙企业构成。 秉承“以客户为中心”的文化理念，创金合信基金迅速构建起独特的服务优势和核心竞争 力，并在客户数量和规模上取得快速突破。2022 年 7 月，创金合信基金荣获证券时报第十 七届“明星基金公司成长奖”。截至2022年12月31日，创金合信基金共管理90只公募基 金，公募管理规模 940.93 亿元。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《创金合信消费主题股票型证券投资基金基金合同》； 2、《创金合信消费主题股票型证券投资基金托管协议》； 3、创金合信消费主题股票型证券投资基金 2022 年度报告原文。 13.2 存放地点 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 13.3 查阅方式 www.cjhxfund.com 创金合信基金管理有限公司 2023 年 3 月 30 日