信达澳银慧理财货币市场基金 2017 年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：信达澳银基金管理有限公司 基金托管人：北京银行股份有限公司 送出日期：2017年8月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月28日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。 第2页共47页 1.2 目录 §1重要提示及目录...... 2 1.1重要提示...... 2 1.2目录...... 3 §2基金简介...... 6 2.1基金基本情况 ...... 6 2.2基金产品说明 ...... 6 2.3基金管理人和基金托管人...... 6 2.4信息披露方式 ...... 7 2.5其他相关资料 ...... 7 §3主要财务指标和基金净值表现...... 8 3.1主要会计数据和财务指标...... 8 3.2基金净值表现 ...... 8 §4管理人报告...... 10 4.1基金管理人及基金经理情况...... 10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 13 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 14 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 14 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14 §5托管人报告...... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 15 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 15 §6半年度财务会计报告（未经审计）...... 16 6.1资产负债表...... 16 6.2利润表...... 17 第3页共47页 6.3所有者权益（基金净值）变动表...... 19 6.4报表附注...... 20 §7投资组合报告...... 36 7.1期末基金资产组合情况...... 36 7.2债券回购融资情况...... 36 7.3基金投资组合平均剩余期限...... 37 7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明...... 37 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 38 7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 38 7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 38 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 39 7.9投资组合报告附注...... 39 §8基金份额持有人信息...... 40 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 40 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 40 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 40 §9开放式基金份额变动...... 41 §10重大事件揭示...... 42 10.1基金份额持有人大会决议...... 42 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 42 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 42 10.4基金投资策略的改变...... 42 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 42 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 42 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 42 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况...... 43 注：无。...... 43 10.9其他重大事件 ...... 43 §11影响投资者决策的其他重要信息...... 45 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 45 第4页共47页 11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 46 §12备查文件目录...... 47 12.1备查文件目录 ...... 47 12.2存放地点...... 47 12.3查阅方式...... 47 第5页共47页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信达澳银慧理财货币市场基金 基金简称 信达澳银慧理财货币 场内简称 - 基金主代码 003171 交易代码 003171 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年9月18日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 北京银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 118,192,027.35份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 在严格控制基金资产投资风险和保持基金资产较高流动性的基础上，力争获得 投资目标 超越业绩比较基准的稳定回报。 本基金根据对未来短期利率变动的预测，确定和调整基金投资组合的平均剩余 期限。对各类投资品种进行定性分析和定量分析，确定和调整参与的投资品种 投资策略 和各类投资品种的配置比例。在严格控制投资风险和保持资产流动性的基础 上，力争获得稳定的当期收益。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后） 本基金为货币市场基金，在所有的证券投资基金中，是风险相对较低的基金产 风险收益特征 品类型。在一般情况下，本基金风险和预期收益均低于债券型基金、股票型基 金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公司 北京银行股份有限公司 第6页共47页 姓名 黄晖 刘晔 信息披露负责 联系电话 0755-83172666 010-66223586 人 电子邮箱 disclosure@fscinda.com liuye1@bankofbeijing.com.cn 客户服务电话 400-8888-118 95526 传真 0755-83196151 010-66225309 广东省深圳市南山区科苑南路 北京银行西城区金融大街甲17 注册地址 （深圳湾段）3331号阿里巴巴 号首层 大厦N1座第8层和第9层 广东省深圳市南山区科苑南路 办公地址 （深圳湾段）3331号阿里巴巴 北京市西城区金融大街丙17 号 大厦T1座第8层和第9层 邮政编码 518054 100033 法定代表人 于建伟 张东宁 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网 www.fscinda.com 址 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331 基金半年度报告备置地点 号阿里巴巴大厦T1座第8层和第9层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾 注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 段）3331号阿里巴巴大厦T1座第8层 和第9层 第7页共47页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年1月1日- 2017年6月30日) 本期已实现收益 2,609,120.59 本期利润 2,609,120.59 本期净值收益率 1.8772% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末基金资产净值 118,192,027.35 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 累计净值收益率 2.1825% 注：1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金收益分配为按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 ②－④ 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3528% 0.0012% 0.1110% 0.0000% 0.2418% 0.0012% 过去三个月 1.0017% 0.0012% 0.3366% 0.0000% 0.6651% 0.0012% 过去六个月 1.8772% 0.0016% 0.6695% 0.0000% 1.2077% 0.0016% 自基金合同 2.1825% 0.0041% 1.0578% 0.0000% 1.1247% 0.0041% 第8页共47页 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2016年9月18日生效，2016年9月26日开始办理申购、赎回业务。 2、本基金投资于以下金融工具： 现金；期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限 在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中 国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规及监管机构今后允许货币市场基金投资其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 第9页共47页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，由 中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。 截至2017年6月30日，公司共管理十六只基金，包括信达澳银领先增长混合型证券投资基 金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级混合型证券投资基金、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券投资基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型创新股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金、信达澳银纯债债券型证券投资基金、信达澳银慧理财货币市场基金、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期 证券从 说明 第10页共47页 限 业年限 任职日期 离任日期 中国人民大学世界经济专业硕 士。2012年7月至2014年7月 在第一创业证券，任研究所债 券研究员；2014年7月至2015 年9月在第一创业证券，任固 本基金的 定收益部销售经理、产品经理； 基金经 2015年9月至2016年7月在第 理、新目 一创业证券，任固定收益部债 标混合基 券交易员、投资经理助理。2016 唐弋 金、新财 2016年11月 - 5年年8月加入信达澳银基金，任 迅 富混合基 25日 信达澳银慧理财货币基金基金 金、纯债 经理（2016年11月25日起至 债券基金 今）、信达澳银新目标混合基金 的基金经 基金经理（2016年11月25日 理 起至今）、信达澳银新财富混合 基金基金经理（2016年11月 25日起至今）、信达澳银纯债债 券基金基金经理（2017年2月 21日起至今）。 本基金的 中央财经大学金融学硕士。历 基金经 任金元证券股份有限公司研究 理，稳定 员、固定收益总部副总经理； 孔学 价值债券 2016年9月30 2011年8月加入信达澳银基金 - 13年 峰 基金、鑫 日 公司，历任投资研究部下固定 安债券基 收益部总经理、固定收益副总 金（LOF）、 监、公募投资总部副总监、信 信用债债 达澳银稳定价值债券基金基金 第11页共47页 券基金、 经理（2011年9月29日起至 慧管家货 今）、信达澳银鑫安债券基金 币基金、 （LOF）基金经理（2012年5月 纯债债券 7日起至今）、信达澳银信用债 基金、新 债券基金基金经理（2013年5 目标混合 月14日起至今）、信达澳银慧 基金的基 管家货币基金基金经理（2014 金经理， 年6月26日起至今）、信达澳 公募投资 银纯债债券基金基金经理 总部副总 （2016年8月4日起至今）、信 监 达澳银慧理财货币基金基金经 理（2016年9月30日起至今）、 信达澳银新目标混合基金基金 经理（2016年10月25日起至 今）。 注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 第12页共47页 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年，经济保持相对较高的增速。今年“金融去杠杆”政策的接连出台,推动整体收益率上升。 从基本面看，4月初以来，前期受“供给侧改革”推动的库存周期从阶段高点开始回落，包 括钢铁、煤炭等大宗商品价格出现了大幅回调，PPI开始逐步下滑。剖析原因，在限购政策和信 贷收紧的双重压力下，房地产新开工和投资同比逐步下滑，不过，今年三四线房地产接力一、二线，销售仍保持了一定增长。同时，在财政支出高于区间的投放力度下，基建仍给予经济一定的支撑。一季度实际GDP同比上升至6.9%，生产和消费保持在高位。 从政策面看，银监会在4月初接连出台“三套利、三违反、四不当”等监管文件，旨在推动 银行体系“金融去杠杆”，证监会和保监会也出台相关措施。作为重点监管对象，银行“委外”业务面临自查和监管检查，几乎处于暂停的状态，部分问题较大的机构被要求赎回存量业务。 从资金面看，今年上半年保持相对紧的状况。银行同业存单发行仍保持较高价格，收益率短期快速上行。从3月27日到5月10日阶段高点，10年国债从3.25%上升至3.69%，上行44bp，10年国开债从4.05%上升至4.38%，上行33bp。另外，4月初还曝出多家山东民营企业信用风险事件，对区域性信用风险造成了冲击，4月起信用利差逐步上升。 本基金2017年上半年主要配置了一定高等级存单，并在资金面较紧时，配置了部分逆回购， 在保证流动性的同时提升了收益水平。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期基金份额净值增长率为1.8772%，业绩比较基准收益率为0.6695%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，货币政策整体维持中性态度。短期资产仍可能维持较高的收益率。同时，投资者流动性需求比去年更强。因此，货币基金仍是较好的投资工具。下阶段，本基金将以满足流动性需求为第一准则，多元化配置短期资产。 第13页共47页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工 作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由分管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。 4.6.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。 估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同约定，本基金的收益分配采取“每日分配、按日支付”的方式，即根据每日基金收益情况，以每万份基金单位收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日以红利再投资方式支付收益。本报告期内应分配收益2,609,120.59 元,实际分配收益2,609,120.59元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 2017年1月1日至2017年1月23日，本基金存在共连续十五个交易日基金资产净值低于五 千万的情形。本基金于2017年1月24日起基金资产净值超过五千万元。 第14页共47页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在本报告期内，本基金托管人在托管信达澳银慧理财货币市场证券投资基金过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配情况、投资组合报告的内容（“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内），保证复核内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第15页共47页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 40,065,108.75 818,404.21 结算备付金 23,000.00 331,818.18 存出保证金 4,506.91 - 交易性金融资产 6.4.7.2 19,718,626.51 - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 19,718,626.51 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 58,230,000.00 10,200,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 351,908.24 34,927.24 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 118,393,150.41 11,385,149.63 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 第16页共47页 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 20,540.43 1,824.79 应付托管费 5,135.12 456.19 应付销售服务费 20,540.43 1,824.79 应付交易费用 6.4.7.7 6,158.22 860.00 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 15,365.10 589.31 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 133,383.76 103,000.00 负债合计 201,123.06 108,555.08 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 118,192,027.35 11,276,594.55 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 118,192,027.35 11,276,594.55 负债和所有者权益总计 118,393,150.41 11,385,149.63 注：报告截止日2017年6月30日，信达澳银慧理财货币基金份额净值1.0000元，基金份额总额 118,192,027.35份。 6.2 利润表 会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 第17页共47页 本期 项目 附注号 2017年1月1日至2017年6月30日 一、收入 3,023,590.55 1.利息收入 3,013,509.40 其中：存款利息收入 6.4.7.11 378,187.91 债券利息收入 539,701.28 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 2,095,620.21 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 6,856.71 其中：股票投资收益 - 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.12 6,856.71 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-” - 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.13 3,224.44 减：二、费用 414,469.96 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 133,931.62 2．托管费 6.4.10.2.2 33,483.02 3．销售服务费 6.4.10.2.3 133,931.62 4．交易费用 6.4.7.14 8.12 5．利息支出 17,268.72 其中：卖出回购金融资产支出 17,268.72 6．其他费用 6.4.7.15 95,846.86 第18页共47页 三、利润总额（亏损总额以“-” 2,609,120.59 号填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 2,609,120.59 列） 注：本基金合同生效日为2016年9月18日，因此不存在可比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 11,276,594.55 - 11,276,594.55 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 2,609,120.59 2,609,120.59 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 106,915,432.80 - 106,915,432.80 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 171,142,164.82 - 171,142,164.82 2.基金赎回款 -64,226,732.02 - -64,226,732.02 四、本期向基金份额持有 - -2,609,120.59 -2,609,120.59 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 118,192,027.35 - 118,192,027.35 第19页共47页 金净值） 注：本基金合同生效日为2016年9月18日，因此不存在可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： _____于建伟_____ __ 徐伟文 _ 刘玉兰____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 信达澳银慧理财货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第1714号《关于核准信达澳银慧理财货币市场基金募集的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银慧理财货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定，自2016年8月29日起至2016年9月9日止期间公开发售，共募集有效净认购资金410,605,321.68元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2016）验字第60467227_H02号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信达澳银慧理财货币市场基金基金合同》于2016年9月18日正式生效。本基金首次发售募集的有效认购资金为人民币 410,605,321.68 元，折合410,605,321.68份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币81,163.55元，折合81,163.55份基金份额。以上基金合同生效日的基金份额总额为410,686,485.23份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司(以下简称“北京银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金主要投资于现金；期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规及监管机构今后允许货币市场基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。 6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定 第20页共47页 及中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月 30日的财务状况以及自2017年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.6税项 6.4.6.1印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.6.2营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 第21页共47页 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 6.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 第22页共47页 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 活期存款 65,108.75 定期存款 40,000,000.00 其中：存款期限1-3个月 40,000,000.00 其他存款 - 合计： 40,065,108.75 注：根据定期存款协议的规定，上述定期存款若提前支取，利息收入仍然按照原协议利率与实际天数计算。 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 交易所市场 - - - - 券 银行间市场 19,718,626.51 19,630,000.00 -88,626.51 -0.0750% 第23页共47页 合计 19,718,626.51 19,630,000.00 -88,626.51 -0.0750% 注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 58,230,000.00 - 合计 58,230,000.00 - 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 应收活期存款利息 150.28 应收定期存款利息 129,055.76 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 10.40 应收债券利息 154,301.37 应收买入返售证券利息 68,388.43 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 2.00 合计 351,908.24 6.4.7.6其他资产 注：本基金本期末无其他资产。 第24页共47页 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 6,158.22 合计 6,158.22 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 133,383.76 合计 133,383.76 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 11,276,594.55 11,276,594.55 本期申购 171,142,164.82 171,142,164.82 本期赎回(以"-"号填列) -64,226,732.02 -64,226,732.02 本期末 118,192,027.35 118,192,027.35 注：本期申购中包含红利再投资、转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 第25页共47页 上年度末 - - - 本期利润 2,609,120.59 - 2,609,120.59 本期基金份额交易 - - - 产生的变动数 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,609,120.59 - -2,609,120.59 本期末 - - - 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 5,532.17 定期存款利息收入 371,333.54 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,298.77 其他 23.43 合计 378,187.91 6.4.7.12债券投资收益 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 72,564,908.07 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 72,423,760.96 成本总额 减：应收利息总额 134,290.40 买卖债券差价收入 6,856.71 第26页共47页 6.4.7.13其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 - 基金转换费收入 - 其他 3,224.44 合计 3,224.44 6.4.7.14交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 8.12 银行间市场交易费用 - 合计 8.12 6.4.7.15其他费用 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 49,588.57 银行手续费 4,763.10 债券托管账户维护费 16,700.00 其他 - 合计 95,846.86 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 第27页共47页 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，除6.4.6税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负 债表日后事项。 6.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信达澳银基金管理有限公司（“信达澳银基 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 金公司”） 北京银行股份有限公司（“北京银行”） 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东 康联首域集团有限公司（Colonial First 基金管理人的股东 State GroupLimited） 信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 133,931.62 其中：支付销售机构的客户维护费 1,508.41 注：根据基金合同，本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 第28页共47页 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 33,483.02 注：支付基金托管人北京银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 金额单位：人民币元 本期 获得销售服务费各关联 2017年1月1日至2017年6月30日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 北京银行 128,988.46 信达澳银基金公司 2,486.23 信达证券 1,888.50 合计 133,363.19 注：本基金的年销售服务费率为0.20%。销售服务费每日计提，按月支付，在次月初支付给信达 澳银基金公司，再由信达澳银基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日该类份额（扣除当日该类份额升级的部分）的基金资产净值×约定年费率/当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本期基金管理人无运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 第29页共47页 本期 关联方 2017年1月1日至2017年6月30日 名称 期末余额 当期利息收入 北京银行 65,108.75 5,532.17 注：本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本期无在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本期无需要说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 已按再投资形式转实收 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注 基金 赎回款转出金额 本年变动 合计 2,594,344.80 - 14,775.79 2,609,120.59 - 6.4.12 期末（ 2017年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额，无抵押债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余 第30页共47页 额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金，风险收益水平较低，长期预期风险收益低于股票型、混合型和债券型基金。本基金的投资范围包括：现金、期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行北京银行及其他股份制银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交 第31页共47页 割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 短期信用评级 2017年6月30日 A-1 - A-1以下 - 未评级 19,630,000.00 合计 19,630,000.00 注：未评级债券为政策性金融债。 短期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以内(含1年)的债券。 6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 长期信用评级 2017年6月30日 AAA - AAA以下 - 未评级 - 合计 - 注：未评级债券为政策性金融债。 长期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以上的债券。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 第32页共47页 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分交易性金融资产均为银行间同业市场交易，未持有其他有重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限不超过法律法规的相关规定。 本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年6月30日 资产 银行存款 40,065,108.75 - - - 40,065,108.75 结算备付金 23,000.00 - - - 23,000.00 第33页共47页 存出保证金 4,506.91 - - - 4,506.91 交易性金融资产 19,718,626.51 - - - 19,718,626.51 应收利息 - - - 351,908.24 351,908.24 买入返售金融资产 58,230,000.00 - - - 58,230,000.00 资产总计 118,041,242.17 - - 351,908.24 118,393,150.41 负债 应付管理人报酬 - - - 20,540.43 20,540.43 应付托管费 - - - 5,135.12 5,135.12 应付销售服务费 - - - 20,540.43 20,540.43 应付交易费用 - - - 6,158.22 6,158.22 应付利润 - - - 15,365.10 15,365.10 其他负债 - - - 133,383.76 133,383.76 负债总计 - - - 201,123.06 201,123.06 利率敏感度缺口 118,041,242.17 - - 不适用 不适用 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 818,404.21 - - - 818,404.21 结算备付金 331,818.18 - - - 331,818.18 买入返售金融资产 10,200,000.00 - - - 10,200,000.00 应收利息 - - - 34,927.24 34,927.24 资产总计 11,350,222.39 - - 34,927.24 11,385,149.63 负债 应付管理人报酬 - - - 1,824.79 1,824.79 应付托管费 - - - 456.19 456.19 应付销售服务费 - - - 1,824.79 1,824.79 应付交易费用 - - - 860.00 860.00 应付利润 - - - 589.31 589.31 其他负债 - - - 103,000.00 103,000.00 第34页共47页 负债总计 - - - 108,555.08 108,555.08 利率敏感度缺口 11,350,222.39 - - 不适用 不适用 注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币万 相关风险变量的变动 元） 分析 本期末（2017年6月30日） 上年度末（2016年12月31日） 1.市场利率下降25个基点 上升约3 - 2.市场利率上升25个基点 下降约3 - 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，与二级市场股票指数波动的相关性较弱，故本基金不基于股票指数进行其他价格风险的敏感性分析。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.14.2其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。 6.4.14.3财务报表的批准 本财务报表已于2017年8月17日经本基金的基金管理人批准。 第35页共47页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 固定收益投资 19,718,626.51 16.66 其中：债券 19,718,626.51 16.66 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 58,230,000.00 49.18 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 40,088,108.75 33.86 4 其他各项资产 356,415.15 0.30 5 合计 118,393,150.41 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 0.67 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 第36页共47页 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 45 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 108 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 6 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 注：本基金本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净 序号 平均剩余期限 值的比例（%） 值的比例（%） 1 30天以内 83.17 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 2 30天(含)—60天 - - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 3 60天(含)—90天 33.84 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 4 90天(含)—120天 - - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） 16.68 - 其中：剩余存续期超过397 - - 天的浮动利率债 合计 133.69 - 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 注：本基金本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过240天。 第37页共47页 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比例 序号 债券品种 摊余成本 （％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,973,034.11 8.44 其中：政策性金融债 9,973,034.11 8.44 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 9,745,592.40 8.25 8 其他 - - 9 合计 19,718,626.51 16.70 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 比例（％） 1 170401 17农发01 100,000 9,973,034.11 8.44 17恒丰银行 2 111719123 100,000 9,745,592.40 8.25 CD123 注：本基金本期末仅持有上述债券。 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0084% 报告期内偏离度的最低值 -0.2307% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0489% 第38页共47页 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 注：本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 注：本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率 或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。 7.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也 没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,506.91 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 351,908.24 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 356,415.15 7.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 第39页共47页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 占总份 占总份 持有份额 持有份额 额比例 额比例 378 312,677.32 112,389,152.36 95.09% 5,802,874.99 4.91% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 169,715.37 0.14% 员持有本基金 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 第40页共47页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2016年9月18日）基金份额总额 410,686,485.23 本报告期期初基金份额总额 11,276,594.55 本报告期基金总申购份额 171,142,164.82 减:本报告期基金总赎回份额 64,226,732.02 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 118,192,027.35 第41页共47页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人2017年5月20日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会第十 九次书面决议通过,焦巍先生离任信达澳银基金管理有限公司副总经理。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内，未发生基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部审计机构。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注 总量的比例 例 中金公司 2 - - - - - 注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增设或退租由投资研究部提议，经公司投资审议委员会审议后，报经营管理委员会决定。在分配交 第42页共47页 易量方面，公司制订合理的评分体系，投资研究部和产品开发中心于每个季度最后10个工作日组 织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每半年佣金分配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配，并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与全年合计研究服务评分排名相匹配。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债券 占当期权证 券商名称 券回购 成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的 成交总额 例 比例 的比例 中金公司 23,366,833.62 100.00%206,600,000.00 100.00% - - 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 注：无。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 信达澳银基金管理有限公司旗下基 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年1月3日 金年度净值公告 2 关于旗下基金调整长期停牌股票估 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年1月14日 值方法的提示性公告 3 关于旗下基金调整长期停牌股票估 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年1月17日 值方法的提示性公告 4 信达澳银旗下证券投资基金2016 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年1月20日 年第4季度报告 5 公司对外业务暂停服务公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年1月27日 6 关于增加同花顺为信达澳银慧理财 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年2月27日 货币市场基金代销机构的公告 关于增加天天基金网、陆金所资管、 7 汇成基金为信达澳银慧理财货币市 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年3月29日 场基金代销机构的公告 8 公司对外业务暂停服务公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年3月31日 9 信达澳银旗下证券投资基金2016 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年3月31日 年度报告 第43页共47页 10 关于增加富国大通为信达澳银慧理 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年4月14日 财货币市场基金代销机构的公告 11 信达澳银旗下证券投资基金2017 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年4月21日 年第1季度报告 12 关于旗下基金调整长期停牌股票估 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年4月25日 值方法的提示性公告 13 关于旗下基金调整长期停牌股票估 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年4月26日 值方法的提示性公告 信达澳银慧理财货币市场基金招募 14 说明书（更新）2017年第1期及摘 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年4月28日 要 15 信达澳银基金管理有限公司关于高 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年5月20日 级管理人员变更的公告 16 关于旗下基金调整长期停牌股票估 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年5月24日 值方法的提示性公告 17 公司对外业务暂停服务公告 证监会指定信息披露报纸、公司网站 2017年6月30日 第44页共47页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 持有基金 资 份额比例 者序 达到或者 期初 申购 赎回 份额 类 持有份额 号 超过20% 份额 份额 份额 占比 别 的时间区 间 2017年1 月1日 1 9,007,762.38 - 100,000,000.00 9,176,133.29 7.76% -2017年 1月23日 2017年1 月25日 2 - 100,000,000.00 - 101,683,677.91 86.03% -2017年 机 6月30日 构 2017年1 - 0.00% 月24日 3 - 50,000,000.00 50,606,484.59 -2017年 6月5日 个 -- - - - - - 人 产品特有风险 1、赎回申请延期办理的风险 机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机构投资者按同比例部分延期办理的风险； 第45页共47页 2、基金净值大幅波动的风险 机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动； 3、提前终止基金合同的风险 机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于5000万元的情形，若连续六十个工作日出现基金 资产净值低于5000万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算； 4、基金规模过小导致的风险 机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。 注：期间申购/买入总份额含红利转投份额。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 第46页共47页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《信达澳银慧理财货币市场基金基金合同》； 3、《信达澳银慧理财货币市场基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告； 8、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-8888-118 网址：www.fscinda.com 第47页共47页