华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 2014 年 6 月 30 日 基金管理人:华夏基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一四年八月二十五日 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 华夏现金增利货币 基金主代码 003003 交易代码 003003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年4月7日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 87,774,679,491.22份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 在确保本金安全和高流动性的前提下,追求超过基投资目标 准的较高收益。 积极判断短期利率变动,合理安排期限,细致研究, 投资策略 谨慎操作,以实现本金的安全性、流动性和稳定超 过基准的较高收益。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为“同期 7 天通知存款利率”。 本基金属于证券投资基金中低风险的品种,其长期 风险收益特征 平均的风险和预期收益率低于股票基金、混合基金 和债券基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 中国建设银行股份有限 名称 华夏基金管理有限公司 公司 姓名 崔雁巍 田青信息披露 联系电话 400-818-6666 010-67595096负责人 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-6666 010-67595096 传真 010-63136700 010-662758532.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 2,361,011,234.94 本期利润 2,361,011,234.94 本期净值收益率 2.6130% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 期末基金资产净值 87,774,679,491.22 期末基金份额净值 1.0000 注:①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 ③本基金按日结转份额。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3680% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.2570% 0.0007% 过去三个月 1.1657% 0.0007% 0.3366% 0.0000% 0.8291% 0.0007% 过去六个月 2.6130% 0.0026% 0.6695% 0.0000% 1.9435% 0.0026% 过去一年 5.0403% 0.0024% 1.3500% 0.0000% 3.6903% 0.0024% 过去三年 13.6799% 0.0035% 4.1845% 0.0002% 9.4954% 0.0033%自基金合同生 38.2100% 0.0062% 17.5416% 0.0014% 20.6684% 0.0048%效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏现金增利证券投资基金 份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2004 年 4 月 7 日至 2014 年 6 月 30 日) 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港及深圳设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 2014 年上半年,在《中国证券报》主办的“第十一届中国基金业金牛奖”评选中,华夏基金荣获年度“金牛基金管理公司奖”,所管理的基金荣获 6 个单项奖;在《上海证券报》主办的“第十一届中国金基金奖”评选中,华夏基金荣获“金基金TOP 公司大奖”,所管理的基金荣获 5 个单项奖,为获奖最多的基金公司;在《证券时报》主办的“2013 年度中国基金业明星基金奖”评选中,华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”和“2013 年度十大明星基金公司奖”,所管理的基金荣获 3 个单项奖。 在客户服务方面,上半年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要资金管理便利性:(1)华夏财富宝货币在微信理财通开通了申购和赎回等业务,方便投资者进行现金管理;(2)华夏现金增利货币在本公司电子交易平台部分支付渠道实现了基金份额变化实时可见,且可见即可用,提高投资者的交易效率;(3)在华夏基金微信公众服务平台增加扫码绑定功能,投资者扫码即可开通基金的微信交易和微信查询,提高投资者使用的便利性。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 证券从业 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 年限 清华大学工商管理学 硕士。2003 年 7 月加 本基金的 入华夏基金管理有限 基 金 经 公司,曾任交易管理 曲波 理、现金 2008-01-18 - 11 年 部交易员、华夏现金 管理部总 增利证券投资基金基 经理 金经理助理、固定收 益部总经理助理等。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014 年上半年,由于经济稳增长的重要性日益增加,央行实际上执行了偏宽松的货币政策,除春节前一周外,资金面均比较宽松,回购利率维持在较低水平,波动性也显著下降。各类短期债券表现优异,到期收益率普遍下行 100bp 左右。市场上货币基金规模大幅增加,表现抢眼,各货币基金多首选投资于流动性好和收益较高的同业存款。 报告期内,本基金规模大幅度增加,在资产配置上绝大部分为同业存款。6月份开始,鉴于短期融资券相对于同业存款优势有所上升,本基金增加了对短期融资券的配置。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2014 年 6 月 30 日,本基金本报告期净值收益率为 2.6130%,同期业绩比较基准收益率为 0.6695%,本基金的业绩比较基准为同期 7 天通知存款利率。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,经济基本面仍不乐观,货币政策仍将偏宽松。在定向降准等各种微刺激政策的持续叠加作用下,短端利率仍有下行压力。高流动性的同业存款仍为货币基金投资首选,中高评级短期融资券的吸引力也较为突出。 下半年,本基金将维持较高仓位的同业存款,同时增加中高评级短期融资券的投资比例。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中,近三分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书(更新)等有关规定,本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人,当日收益参与下一日的收益分配,并定期支付且结转为相应的基金份额。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金实施利润分配的金额为 2,361,011,234.94 元。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:华夏现金增利证券投资基金报告截止日:2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日资产: 银行存款 84,523,407,789.98 36,650,960,574.49 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 16,047,023,568.88 8,695,228,708.28 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 15,797,023,568.88 8,695,228,708.28 资产支持证券投资 250,000,000.00 - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 693,501,120.00 2,999,801,200.00 应收证券清算款 - - 应收利息 357,037,619.09 510,432,175.05 应收股利 - - 应收申购款 564,097,981.18 650,447,952.46 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 102,185,068,079.13 49,506,870,610.28 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 14,329,199,574.97 5,733,750,842.61 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 31,192,035.24 14,075,849.82 应付托管费 9,452,131.95 4,265,409.05 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 应付销售服务费 23,630,329.73 10,663,522.55 应付交易费用 187,491.53 175,441.93 应交税费 301,852.46 301,852.46 应付利息 5,159,874.68 2,279,122.60 应付利润 11,072,770.30 6,653,864.80 递延所得税负债 - - 其他负债 192,527.05 379,047.35 负债合计 14,410,388,587.91 5,772,544,953.17所有者权益: 实收基金 87,774,679,491.22 43,734,325,657.11 未分配利润 - - 所有者权益合计 87,774,679,491.22 43,734,325,657.11 负债和所有者权益总计 102,185,068,079.13 49,506,870,610.28 注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额87,774,679,491.22 份。6.2 利润表会计主体:华夏现金增利证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日 一、收入 2,775,361,885.98 1,188,468,474.17 1.利息收入 2,754,686,018.82 1,176,406,083.90 其中:存款利息收入 2,424,562,024.99 835,833,296.46 债券利息收入 310,741,200.13 325,798,617.58 资产支持证券利息收入 174,246.58 - 买入返售金融资产收入 19,208,547.12 14,774,169.86 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 20,675,654.66 12,059,938.47 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 20,675,654.66 12,059,938.47 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 股利收益 - -3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 - -列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 212.50 2,451.80 减:二、费用 414,350,651.04 256,184,256.25 1.管理人报酬 154,362,915.97 80,919,523.67 2.托管费 46,776,641.22 24,521,067.80 3.销售服务费 116,941,602.99 61,302,669.52 4.交易费用 - - 5.利息支出 96,009,742.29 89,208,256.94 其中:卖出回购金融资产支出 96,009,742.29 89,208,256.94 6.其他费用 259,748.57 232,738.32 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,361,011,234.94 932,284,217.92 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,361,011,234.94 932,284,217.926.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华夏现金增利证券投资基金本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 43,734,325,657.11 - 43,734,325,657.11金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 2,361,011,234.94 2,361,011,234.94润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 44,040,353,834.11 - 44,040,353,834.11值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 283,196,300,321.85 - 283,196,300,321.85 2.基金赎回款 -239,155,946,487.74 - -239,155,946,487.74四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 - -2,361,011,234.94 -2,361,011,234.94值变动(净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 87,774,679,491.22 - 87,774,679,491.22 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要金净值) 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 43,458,952,552.61 - 43,458,952,552.61金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 932,284,217.92 932,284,217.92润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -3,255,902,616.25 - -3,255,902,616.25值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 125,064,751,066.17 - 125,064,751,066.17 2.基金赎回款 -128,320,653,682.42 - -128,320,653,682.42四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 - -932,284,217.92 -932,284,217.92值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 40,203,049,936.36 - 40,203,049,936.36金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: 杨明辉 崔雁巍 崔雁巍 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。6.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.3 关联方关系6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 关联方名称 与本基金的关系 基金发起人、基金管理人、基金注册登记华夏基金管理有限公司 机构、基金销售机构中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构中信证券(山东)有限责任公司(“中信证券(山 基金管理人股东控股的公司、基金销售机 东)”) 构中信证券(浙江)有限责任公司(“中信证券(浙 基金管理人股东控股的公司、基金销售机 江)”) 构 注:①根据华夏基金管理有限公司于 2014 年 2 月 12 日发布的公告,华夏基金管理有限公司股权结构变更为中信证券(出资比例 62.2%)、山东省农村经济开发投资公司(比例10%)、POWER CORPORATION OF CANADA(出资比例 10%)、青岛海鹏科技投资有限公司(出资比例 10%)、南方工业资产管理有限责任公司(出资比例 7.8%)。 ②中信证券股份有限公司于 2014 年 4 月 15 日发布公告,经中国证监会青岛监管局核准,其全资子公司中信万通证券有限责任公司更名为“中信证券(山东)有限责任公司”。 ③下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.4.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.4.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.4.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。6.4.4.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。6.4.4.2 关联方报酬6.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 本期 上年度可比期间 项目 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 154,362,915.97 80,919,523.67 其中:支付销售机构的客户维护费 11,859,366.10 15,593,947.32 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。6.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日当期发生的基金应支付的 46,776,641.22 24,521,067.80托管费 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。6.4.4.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华夏基金管理有限公司 33,636,510.04 中国建设银行 16,259,481.96 中信证券 433,618.60 中信证券(浙江) 93,279.12 中信证券(山东) 219,508.85 合计 50,642,398.57 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 当期发生的基金应支付的销售服务费 华夏基金管理有限公司 18,299,510.15 中国建设银行 8,174,931.92 中信证券 325,136.78 合计 26,799,578.85 注:①支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 ②基金销售服务费计算公式为:日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的各关联方 交易 利息 名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 金额 收入 中国建设银行 - - - - 9,167,004,000.00 7,061,443.12 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 易的各关联方 交易 利息 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 名称 金额 收入 中国建设银行 473,253,060.00 152,901,539.72 - - 3,779,200,000.00 2,483,215.896.4.4.4 各关联方投资本基金的情况6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 关联方名称 2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入中国建设银行 155,480,706.65 161,995.53 6,950,443.86 152,266.34活期存款中国建设银行 13,300,000,000.00 408,144,444.34 - 2,518,055.56定期存款 注:本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) 中信证券 011433006 14 五矿 SCP006 新债发行 2,000,000 199,850,000.00 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) 中信证券 - - - - -6.4.5 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 14,329,199,574.97 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 回购 期末估值 债券代码 债券名称 数量(张) 期末估值总额 到期日 单价 110221 11 国开 21 2014-07-02 98.35 10,638,000 1,046,214,306.84 090205 09 国开 05 2014-07-03 99.38 8,600,000 854,647,349.14 110212 11 国开 12 2014-07-03 99.13 6,000,000 594,782,617.74 110402 11 农发 02 2014-07-03 98.30 4,500,000 442,365,723.91 130212 13 国开 12 2014-07-03 97.46 4,200,000 409,325,693.36 130215 13 国开 15 2014-07-03 97.82 4,081,000 399,209,475.28 100236 10 国开 36 2014-07-03 98.93 3,900,000 385,830,315.62 130236 13 国开 36 2014-07-03 99.92 3,000,000 299,747,364.83 14 淮南矿业 041462001 2014-07-03 101.17 2,374,000 240,169,422.76 CP001 14 中铝 011420002 2014-07-03 100.62 2,000,000 201,237,469.61 SCP002 14 太不锈 041451017 2014-07-03 100.59 2,000,000 201,187,215.87 CP002 0980147 09 中航工债浮 2014-07-03 101.13 1,800,000 182,035,011.81 14 鲁高速 041455020 2014-07-03 100.25 1,800,000 180,456,281.26 CP001 14 津城建 041461012 2014-07-03 100.85 1,500,000 151,270,750.19 CP001 140404 14 农发 04 2014-07-03 100.10 1,500,000 150,155,734.59 100209 10 国开 09 2014-07-03 99.31 1,300,000 129,107,371.06 14 滨建投 041461029 2014-07-03 100.13 1,000,000 100,133,055.81 CP002 130322 13 进出 22 2014-07-03 100.02 965,000 96,522,419.60 041460014 14 鲁商 CP001 2014-07-03 100.44 900,000 90,394,536.77 110257 11 国开 57 2014-07-03 99.78 500,000 49,891,808.47 110221 11 国开 21 2014-07-03 98.35 460,000 45,239,573.34 14 中铝 011420006 2014-07-03 100.23 400,000 40,091,499.70 SCP006 110236 11 国开 36 2014-07-03 96.20 200,000 19,239,757.00 140204 14 国开 04 2014-07-04 100.14 22,000,000 2,203,011,620.23 110418 11 农发 18 2014-07-04 99.36 10,000,000 993,556,233.30 130215 13 国开 15 2014-07-04 97.82 6,119,000 598,569,659.21 14 神华能源 011467003 2014-07-04 99.88 4,255,000 424,985,388.34 SCP003 110221 11 国开 21 2014-07-04 98.35 2,957,000 290,811,779.03 140430 14 农发 30 2014-07-04 100.06 2,500,000 250,160,222.40 110221 11 国开 21 2014-07-07 98.35 7,245,000 712,523,280.04 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 140430 14 农发 30 2014-07-07 100.06 5,000,000 500,320,444.80 14 神华能源 011467003 2014-07-07 99.88 3,345,000 334,095,446.30 SCP003 14 中铝业 041458049 2014-07-07 100.00 2,551,000 255,100,087.80 CP003 041456027 14 开滦 CP001 2014-07-07 100.00 2,000,000 200,000,137.09 14 五矿 011433006 2014-07-07 99.93 2,000,000 199,856,713.87 SCP006 14 津地铁 041464038 2014-07-07 100.00 1,948,000 194,800,267.17 CP001 14 中铝 011420006 2014-07-07 100.23 1,600,000 160,365,998.80 SCP006 14 中铝 011420005 2014-07-07 100.26 1,500,000 150,394,313.28 SCP005 14 中化工 011495001 2014-07-07 99.93 1,500,000 149,889,852.31 SCP001 12 中建材 1282067 2014-07-07 99.99 1,200,000 119,991,512.32 MTN1 14 厦港务 041462009 2014-07-07 100.27 800,000 80,218,468.01 CP001 14 包钢集 041456003 2014-07-07 100.00 800,000 80,000,087.32 CP001 041453066 14 潞安 CP002 2014-07-07 100.45 700,000 70,313,750.06 14 淮南矿业 041462001 2014-07-07 101.17 626,000 63,330,269.02 CP001 041460037 14 闽投 CP001 2014-07-07 100.31 600,000 60,186,902.82 13 青岛城投 041364047 2014-07-07 101.42 500,000 50,711,893.31 CP002 14 苏广电 041458027 2014-07-07 100.38 500,000 50,189,088.86 CP001 14 中铝业 011415003 2014-07-07 100.29 500,000 50,146,950.97 SCP003 14 中金黄金 041472006 2014-07-07 100.22 500,000 50,108,437.20 CP001 14 中建材 011437006 2014-07-07 100.17 500,000 50,087,160.46 SCP006 0980147 09 中航工债浮 2014-07-07 101.13 300,000 30,339,168.64 14 深地铁 041454005 2014-07-07 100.84 300,000 30,252,140.74 CP001 14 中铝业 041456014 2014-07-07 100.71 300,000 30,213,651.73 CP002 13 天士力集 041362040 2014-07-07 100.00 100,000 10,000,052.72 CP002 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 合计 - - - 148,364,000 14,753,785,732.716.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。6.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项6.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层级: 第一层级:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层级:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层级:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。6.4.6.2 各层级金融工具公允价值 截至 2014 年 6 月 30 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的余额为 0 元,第二层级的余额为 16,047,023,568.88 元,第三层级的余额为 0元。(截至 2013 年 12 月 31 日止:第一层级的余额为 0 元,第二层级的余额为8,695,228,708.28 元,第三层级的余额为 0 元。)6.4.6.3 公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。6.4.6.4 第三层级公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 固定收益投资 16,047,023,568.88 15.70 其中:债券 15,797,023,568.88 15.46 资产支持证券 250,000,000.00 0.24 2 买入返售金融资产 693,501,120.00 0.68 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 84,523,407,789.98 82.72 4 其他各项资产 921,135,600.27 0.90 5 合计 102,185,068,079.13 100.007.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 报告期内债券回购融资余额 6.76 1 其中:买断式回购融资 - 占基金资产净值 序号 项目 金额 的比例(%) 报告期末债券回购融资余额 14,329,199,574.97 16.32 2 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。报告期债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。7.3 基金投资组合平均剩余期限7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 178 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 178 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 36 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明 在本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限负债占基金 各期限资产占基金资 序号 平均剩余期限 资产净值的比例 产净值的比例(%) (%) 1 30 天以内 4.66 16.32 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 4.27 - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 8.67 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 0.47 - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 23.36 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 2.11 - 动利率债 4 90 天(含)—180 天 38.57 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 5 180 天(含)—397 天(含) 40.11 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 115.37 16.327.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,474,733,562.93 11.93 其中:政策性金融债 10,474,733,562.93 11.93 4 企业债券 212,374,180.45 0.24 5 企业短期融资券 4,989,924,313.18 5.68 6 中期票据 119,991,512.32 0.14 7 其他 - - 8 合计 15,797,023,568.88 18.00 剩余存续期超过 397 天的浮动利 9 6,011,133,710.95 6.85 率债券 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 比例(%) 1 140204 14 国开 04 22,000,000 2,203,011,620.23 2.51 2 110221 11 国开 21 21,300,000 2,094,788,939.24 2.39 3 130215 13 国开 15 10,200,000 997,779,134.49 1.14 4 110418 11 农发 18 10,000,000 993,556,233.30 1.13 5 090205 09 国开 05 8,600,000 854,647,349.14 0.97 14 神华能源 6 011467003 7,600,000 759,080,834.64 0.86 SCP003 7 140430 14 农发 30 7,500,000 750,480,667.20 0.86 8 110212 11 国开 12 6,000,000 594,782,617.74 0.68 9 110402 11 农发 02 4,500,000 442,365,723.91 0.50 14 中铝业 10 041458049 4,300,000 430,000,148.00 0.49 CP0037.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0次 报告期内偏离度的最高值 0.16% 报告期内偏离度的最低值 0.06% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.10%7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 比例(%) 1 128001 14 平安 01 2,500,000 250,000,000.00 0.28 2 - - - - - 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 6 - - - - - 7 - - - - - 8 - - - - - 9 - - - - - 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 10 - - - - -7.8 投资组合报告附注7.8.1 基金计价方法说明 鉴于货币市场基金的特性,本基金采用摊余成本法计算基金资产净值,即本基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价,以摊余的成本计算基金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人采用“影子定价”,即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估,当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的,应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整,调整差额确认为“公允价值变动损益”,并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至 1.00 元,可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况,在与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券,未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。7.8.3 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 357,037,619.09 4 应收申购款 564,097,981.18 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 8 合计 921,135,600.277.8.5 其他需说明的重要事项7.8.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。7.8.5.2 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 883,980 99,294.87 15,285,716,404.38 17.41% 72,488,963,086.84 82.59%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持 120,332,143.07 0.14%有本基金8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 >100负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2004年4月7日)基金份额总额 6,426,134,798.32 本报告期期初基金份额总额 43,734,325,657.11 本报告期基金总申购份额 283,196,300,321.85 减:本报告期基金总赎回份额 239,155,946,487.74 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 87,774,679,491.22 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。 本基金托管人于 2014 年 2 月 7 日发布任免通知,解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 券商名称 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 佣金 交总额的比例 总量的比例 申银万国证券 1 - - - - - 中国银河证券 1 - - - - - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 华夏现金增利证券投资基金 2014 年半年度报告摘要 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本报告期内,本基金租用的券商交易单元未发生变更。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 占当期债券成交 占当期回购成交 成交金额 成交金额 总额的比例 总额的比例 申银万国证券 - - - - 中国银河证券 - - - -10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5%。 华夏基金管理有限公司 二〇一四年八月二十五日