华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2013 年 6 月 30 日 基金管理人:华夏基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一三年八月二十六日 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 8月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称 华夏现金增利货币 基金主代码 003003 交易代码 003003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004年4月7日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 40,203,049,936.36份 基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明 在确保本金安全和高流动性的前提下,追求超过基投资目标 准的较高收益。 积极判断短期利率变动,合理安排期限,细致研究, 投资策略 谨慎操作,以实现本金的安全性、流动性和稳定超 过基准的较高收益。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为“同期 7 天通知存款利率”。 本基金属于证券投资基金中低风险的品种,其长期 风险收益特征 平均的风险和预期收益率低于股票基金、混合基金 和债券基金。2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 中国建设银行股份有限 名称 华夏基金管理有限公司 公司 姓名 崔雁巍 田青信息披露 联系电话 400-818-6666 010-67595096负责人 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-6666 010-67595096 传真 010-63136700 010-662758532.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 932,284,217.92 本期利润 932,284,217.92 本期净值收益率 1.9107% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日) 期末基金资产净值 40,203,049,936.36 期末基金份额净值 1.0000 注:①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 ③本基金按日结转份额。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值收 业绩比较 业绩比较基 份额净值 阶段 益率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 收益率① ② 率③ 准差④ 过去一个月 0.3207% 0.0020% 0.1110% 0.0000% 0.2097% 0.0020% 过去三个月 0.9598% 0.0013% 0.3366% 0.0000% 0.6232% 0.0013% 过去六个月 1.9107% 0.0023% 0.6695% 0.0000% 1.2412% 0.0023% 过去一年 3.7836% 0.0023% 1.3487% 0.0000% 2.4349% 0.0023% 过去三年 11.6664% 0.0042% 4.2236% 0.0002% 7.4428% 0.0040%自基金合同 31.5781% 0.0063% 16.1916% 0.0014% 15.3865% 0.0049%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏现金增利证券投资基金 份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2004 年 4 月 7 日至 2013 年 6 月 30 日) 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 2013 年上半年,市场大幅波动,华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础,高度重视风险管理,同时积极把握投资机会,公司旗下所有主动管理的股票和混合型基金收益均战胜沪深 300 指数,货币型基金表现持续良好。 2013 年上半年,在《证券时报》主办的“2012 年度中国基金业明星基金奖”的评选中,华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”,所管理的基金荣获4 个单项奖;在《上海证券报》主办的第十届中国“金基金”奖的评选中,华夏基金荣获“金基金十年卓越公司奖”;在《中国证券报》主办的“第十届中国基金业金牛奖”的评选中,华夏基金荣获“被动投资金牛基金公司奖”,所管理 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要的基金荣获 4 个单项奖;在晨星(中国)举办的“晨星(中国)2013 年度基金奖”评选中,华夏回报混合荣获“混合型基金奖”。 在客户服务方面,上半年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高服务质量:(1)升级了货币基金的快速赎回业务:扩充了支持银行卡的范围,延长了业务办理时间;(2)推出了货币基金“还贷款”及信用卡还款业务,推出了直销网上交易“跨行随意取”业务,开通了支付宝交易渠道,方便投资者进行现金管理;(3)直销网上交易新增了中国建设银行储蓄卡的“快易付”功能,并增加多家银行卡的电子交易业务,提高投资者的交易效率;(4)开通了华夏基金微信公众服务平台,满足投资者服务渠道多样化的需求。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 证券从业 姓名 职务 说明 任职日期 离任日期 年限 清华大学工商管理学 本基金的 硕士。2003 年 7 月加 基 金 经 入华夏基金管理有限 曲波 理、固定 2008-01-18 - 10 年 公司,曾任交易管理 收益部总 部交易员、华夏现金 经理助理 增利证券投资基金基 金经理助理等。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年上半年,资金面总体前松后紧。6 月份之前,外汇占款增长较多,货币市场资金面一直处于较宽裕状态。6 月份开始,资金面逐渐紧张,至月底出现前所未有的紧张局面,短期同业拆借及回购利率创出近年来新高。伴随资金面的变化,短期债券收益率先降后升,6 月底各类短期债券收益率较年初总体上行100bp 左右。 报告期内,由于本基金的资产类别配置绝大部分为短期存款,且提前为季末、半年末的赎回准备了充足流动性,因此比较顺利地度过了流动性考验。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金本报告期净值收益率为 1.9107%,同期业绩比较基准收益率为0.6695%,本基金的业绩比较基准为同期 7 天通知存款利率。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 央行 6 月份并未采取较强烈的紧缩措施,甚至可以说公开市场操作力度比较温和,在此情况下整个银行体系出现资金的极度紧张,表明金融体系的流动性错配相当严重,大量空转的资金并未对实体经济发展起到正面作用,反而带来了巨大的杠杆风险。通过这次教训,未来一段时间金融体系将以缩减杠杆为主,银行表外业务扩张步伐将减缓甚至收缩,而货币市场利率将维持在较高水平。 下半年,本基金将维持较高仓位的高流动性短期存款投资,在保证流动性的前提下争取获得较好的投资收益。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中,近三分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书(更新)等有关规定,本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人(该收益参与下一日的收益分配),并按自然月结转为相应的基金份额。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 报告期内,本基金实施利润分配的金额为 932,284,217.92 元。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体:华夏现金增利证券投资基金报告截止日:2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日资产: 银行存款 30,806,950,443.86 26,354,321,714.13 结算备付金 - 35,779,945.02 存出保证金 - 250,000.00 交易性金融资产 14,327,516,346.39 20,008,650,072.32 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 14,327,516,346.39 20,008,650,072.32 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 30,782,460.27 - 应收利息 399,075,977.91 379,901,356.77 应收股利 - - 应收申购款 266,454,847.06 1,890,722,278.95 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 45,830,780,075.49 48,669,625,367.19 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 卖出回购金融资产款 5,577,844,535.02 5,073,146,543.42 应付证券清算款 220,565.67 110,856,387.94 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 15,105,933.85 10,107,364.63 应付托管费 4,577,555.72 3,062,837.77 应付销售服务费 11,443,889.28 7,657,094.45 应付交易费用 135,595.03 316,481.23 应交税费 301,852.46 301,852.46 应付利息 2,759,147.65 542,318.33 应付利润 14,908,454.39 4,072,889.73 递延所得税负债 - - 其他负债 432,610.06 609,044.62 负债合计 5,627,730,139.13 5,210,672,814.58所有者权益: 实收基金 40,203,049,936.36 43,458,952,552.61 未分配利润 - - 所有者权益合计 40,203,049,936.36 43,458,952,552.61 负债和所有者权益总计 45,830,780,075.49 48,669,625,367.19 注:报告截止日 2013 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额40,203,049,936.36 份。6.2 利润表会计主体:华夏现金增利证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日 一、收入 1,188,468,474.17 765,057,285.61 1.利息收入 1,176,406,083.90 735,019,512.23 其中:存款利息收入 835,833,296.46 518,782,677.15 债券利息收入 325,798,617.58 207,150,644.86 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 14,774,169.86 9,086,190.22 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 12,059,938.47 30,037,773.38 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 12,059,938.47 30,037,773.38 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - -3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 - -列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 2,451.80 - 减:二、费用 256,184,256.25 122,241,291.42 1.管理人报酬 80,919,523.67 45,623,661.50 2.托管费 24,521,067.80 13,825,352.05 3.销售服务费 61,302,669.52 34,563,379.96 4.交易费用 - - 5.利息支出 89,208,256.94 27,992,500.44 其中:卖出回购金融资产支出 89,208,256.94 27,992,500.44 6.其他费用 232,738.32 236,397.47 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 932,284,217.92 642,815,994.19 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 932,284,217.92 642,815,994.196.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华夏现金增利证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 43,458,952,552.61 - 43,458,952,552.61金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 932,284,217.92 932,284,217.92润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -3,255,902,616.25 - -3,255,902,616.25值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 125,064,751,066.17 - 125,064,751,066.17 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2.基金赎回款 -128,320,653,682.42 - -128,320,653,682.42四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 - -932,284,217.92 -932,284,217.92值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 40,203,049,936.36 - 40,203,049,936.36金净值) 上年度可比期间 项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 9,138,125,711.22 - 9,138,125,711.22金净值)二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 642,815,994.19 642,815,994.19润)三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 21,432,103,304.63 - 21,432,103,304.63值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 91,807,917,877.40 - 91,807,917,877.40 2.基金赎回款 -70,375,814,572.77 - -70,375,814,572.77四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 - -642,815,994.19 -642,815,994.19值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基 30,570,229,015.85 - 30,570,229,015.85金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: 王东明 崔雁巍 崔雁巍 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。6.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.3 关联方关系 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 基金发起人、基金管理人、基金注册登记华夏基金管理有限公司 机构、基金销售机构中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.4.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.4.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.4.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。6.4.4.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。6.4.4.2 关联方报酬6.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日当期发生的基金应支付的 80,919,523.67 45,623,661.50管理费其中:支付销售机构的客 15,593,947.32 10,464,436.44户维护费 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提, 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要逐日累计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。6.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日当期发生的基金应支付的 24,521,067.80 13,825,352.05托管费 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。6.4.4.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 获得销售服务费的各关联方名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华夏基金管理有限公司 18,299,510.15 中国建设银行 8,174,931.92 中信证券 325,136.78 合计 26,799,578.85 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华夏基金管理有限公司 7,092,144.55 中国建设银行 5,172,481.15 中信证券 177,142.94 合计 12,441,768.64 注:①支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。 ②基金销售服务费计算公式为:日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场交易 的各关联方名称 交易 利息 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 金额 收入 中国建设银行 473,253,060.00 152,901,539.72 - - 3,779,200,000.00 2,483,215.89 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场交易 交易 利息 的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出 金额 收入 中国建设银行 170,201,643.20 52,302,557.39 - - 4,453,600,000.00 1,540,782.486.4.4.4 各关联方投资本基金的情况6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 关联方名称 2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 6,950,443.86 152,266.34 21,966,655.28 115,104.72 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。6.4.5 期末(2013 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 5,049,844,535.02 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 回购 期末估值 债券代码 债券名称 数量(张) 期末估值总额 到期日 单价 090205 09 国开 05 2013-07-01 100.64 8,100,000 815,214,849.56 120238 12 国开 38 2013-07-01 99.99 6,500,000 649,953,519.12 100236 10 国开 36 2013-07-01 99.66 3,900,000 388,680,874.99 041253058 12 山钢集 CP001 2013-07-01 99.93 3,500,000 349,756,393.22 110221 11 国开 21 2013-07-01 98.60 2,000,000 197,198,177.14 130212 13 国开 12 2013-07-01 100.34 1,600,000 160,541,052.26 041262036 12 淮南矿 CP002 2013-07-01 100.02 1,411,000 141,125,421.38 100209 10 国开 09 2013-07-01 100.16 1,300,000 130,212,025.28 0302130 03 国开 13 2013-07-01 100.06 1,000,000 100,063,767.39 110221 11 国开 21 2013-07-03 98.60 13,300,000 1,311,367,878.00 041252038 12 中铝业 CP002 2013-07-03 100.00 5,000,000 500,002,610.75 041251022 12 中建 CP001 2013-07-03 100.00 2,148,000 214,800,834.95 041251027 12 华电股 CP002 2013-07-03 100.00 2,000,000 200,001,148.56 合计 - - - 51,759,000 5,158,918,552.606.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 6 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 528,000,000.00 元,于 2013 年 7 月 1 日、2013 年 7月 4 日(先后)到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要为标准券后,不低于债券回购交易的余额。6.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项6.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层级: 第一层级:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层级:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层级:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。6.4.6.2 各层级金融工具公允价值 截至 2013 年 6 月 30 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的余额为 0 元,第二层级的余额为 14,327,516,346.39 元,第三层级的余额为 0元。(截至 2012 年 12 月 31 日止:第一层级的余额为 0 元,第二层级的余额为20,008,650,072.32 元,第三层级的余额为 0 元。)6.4.6.3 公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。6.4.6.4 第三层级公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例(%) 1 固定收益投资 14,327,516,346.39 31.26 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 其中:债券 14,327,516,346.39 31.26 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 30,806,950,443.86 67.22 4 其他各项资产 696,313,285.24 1.52 5 合计 45,830,780,075.49 100.007.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 报告期内债券回购融资余额 10.55 1 其中:买断式回购融资 - 占基金资产净值 序号 项目 金额 的比例(%) 报告期末债券回购融资余额 5,577,844,535.02 13.87 2 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。7.3 基金投资组合平均剩余期限7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 96 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 151 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 69 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明 在本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 各期限负债占基金 各期限资产占基金资 序号 平均剩余期限 资产净值的比例 产净值的比例(%) (%) 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 1 30 天以内 19.12 13.87 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 4.61 - 动利率债 2 30 天(含)—60 天 23.43 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 1.05 - 动利率债 3 60 天(含)—90 天 40.78 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 4.51 - 动利率债 4 90 天(含)—180 天 17.06 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 5 180 天(含)—397 天(含) 11.94 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - - 动利率债 合计 112.34 13.877.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值 序号 债券品种 摊余成本 比例(%) 1 国家债券 539,986,480.09 1.34 2 央行票据 - - 3 金融债券 6,223,685,373.26 15.48 其中:政策性金融债 6,223,685,373.26 15.48 4 企业债券 213,343,687.16 0.53 5 企业短期融资券 7,350,500,805.88 18.28 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 14,327,516,346.39 35.64 剩余存续期超过 397 天的浮动利 9 4,088,474,240.81 10.17 率债券7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 债券数量 占基金资产净值 序号 债券代码 债券名称 摊余成本 (张) 比例(%) 1 130214 13 国开 14 16,000,000 1,598,537,533.10 3.98 2 110221 11 国开 21 15,300,000 1,508,566,055.14 3.75 3 090205 09 国开 05 8,100,000 815,214,849.56 2.03 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 4 120238 12 国开 38 6,500,000 649,953,519.12 1.62 5 110212 11 国开 12 6,000,000 591,420,142.46 1.47 6 019219 12 国债 19 5,400,000 539,986,480.09 1.34 12 中铝业 7 041252038 5,000,000 500,002,610.75 1.24 CP002 8 130212 13 国开 12 4,200,000 421,420,262.18 1.05 9 100236 10 国开 36 3,900,000 388,680,874.99 0.97 10 041273004 12 马钢 CP001 3,500,000 349,790,885.98 0.877.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 7次 报告期内偏离度的最高值 0.26% 报告期内偏离度的最低值 0.01% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.19%7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 投资组合报告附注7.8.1 基金计价方法说明 鉴于货币市场基金的特性,本基金采用摊余成本法计算基金资产净值,即本基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价,以摊余的成本计算基金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人采用“影子定价”,即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估,当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的,应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整,调整差额确认为“公允价值变动损益”,并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至 1.00 元,可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况,在与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要动利率债券,未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。7.8.3 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。7.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 30,782,460.27 3 应收利息 399,075,977.91 4 应收申购款 266,454,847.06 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 696,313,285.247.8.5 其他需说明的重要事项7.8.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。7.8.5.2 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额 占总份 持有份额 持有份额 比例 额比例 446,773 89,985.41 8,751,737,410.25 21.77% 31,451,312,526.11 78.23%8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持 73,641,785.87 0.18%有本基金 注:截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要额总量的数量区间为 100 万份以上;本基金的基金经理未持有本基金份额。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2004年4月7日)基金份额总额 6,426,134,798.32 本报告期期初基金份额总额 43,458,952,552.61 本报告期基金总申购份额 125,064,751,066.17 减:本报告期基金总赎回份额 128,320,653,682.42 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 40,203,049,936.36 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2013 年 5 月 25 日发布公告,刘文动先生不再担任华夏基金管理有限公司副总经理。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 券商名称 占当期股票成 占当期佣金 备注 元数量 成交金额 佣金 交总额的比例 总量的比例 华夏现金增利证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 申银万国证券 1 - - - - - 中国银河证券 1 - - - - - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本报告期内,本基金租用的券商交易单元未发生变更。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 占当期债券成交 占当期回购成交 成交金额 成交金额 总额的比例 总额的比例 申银万国证券 - - 15,615,800,000.00 100.00% 中国银河证券 - - - -10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5%。 华夏基金管理有限公司 二〇一三年八月二十六日