中海合嘉增强收益债券型证券投资基金 2023 年中期报告 2023 年 6 月 30 日 基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：平安银行股份有限公司 送出日期：2023 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司(以下简称“平安银行”)根据本基金合同规定，于 2023 年 8 月 29 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ......5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 7 2.5 其他相关资料 ...... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 §4 管理人报告 ...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14 §5 托管人报告 ...... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 14 6.1 资产负债表 ...... 14 6.2 利润表 ...... 16 6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 17 6.4 报表附注 ...... 19 §7 投资组合报告 ......41 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 41 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 43 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 43 7.11 投资组合报告附注 ...... 44 §8 基金份额持有人信息...... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 45 §9 开放式基金份额变动...... 46 §10 重大事件揭示...... 46 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 46 10.4 基金投资策略的改变 ...... 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 47 10.8 其他重大事件 ...... 48 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 49 §12 备查文件目录...... 49 12.1 备查文件目录 ...... 49 12.2 存放地点 ...... 49 12.3 查阅方式 ...... 50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中海合嘉增强收益债券型证券投资基金 基金简称 中海合嘉增强收益债券 基金主代码 002965 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 8 月 24 日 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份 44,093,189.30 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 中海合嘉增强收益债券 A 中海合嘉增强收益债券 C 金简称 下属分级基金的交 002965 002966 易代码 报告期末下属分级 42,588,015.86 份 1,505,173.44 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 在充分重视本金长期安全的前提下，力争为基金份额持有人创造稳 定收益。 投资策略 本基金的投资理念是基于宏观经济周期趋势性变化，确定利率变动 的方向和趋势，据此合理安排资产组合的配置结构，在控制投资风 险的前提下获取超过债券市场平均收益水平的投资业绩。此外，本 基金还将通过积极的个股精选等来增强基金资产的收益。 1、一级资产配置 一级资产配置主要采取自上而下的方式。 本基金基于对国内外宏 观经济走势、财政货币政策分析判断，采取自上而下的分析方法， 比较不同证券子市场和金融工具的收益及风险特征，动态确定基金 资产在固定收益类资产和权益类资产的配置比例。 2、债券投资策略（可转债除外） （1）久期配置：基于宏观经济趋势性变化，自上而下的资产配置。 利用宏观经济分析模型，判断宏观经济的周期变化，主要是中长期 的变化趋势，由此预测利率变动的方向和趋势。 （2）期限结构配置：基于数量化模型，自上而下的资产配置。 （3）债券类别配置/个券选择：主要依据信用利差分析，自上而下 的资产配置。 个券选择：基于各个投资品种具体情况，自下而上的资产配置。 个券选择应遵循如下原则： 相对价值原则：同等风险中收益率较高的品种，同等收益率风险较 低的品种。 流动性原则：其它条件类似，选择流动性较好的品种。 （4）其它交易策略 a、短期资金运用：在短期资金运用上，如果逆回购利率较高，选择 逆回购融出资金。 b、公司债跨市场套利：公司债将在银行间市场和交易所市场同时挂 牌，根据以往的经验，两个市场的品种将出现差价套利交易的机会。 3、可转换债券投资策略 可转换债券兼具债券和股票的相关特性，其投资风险和收益介于债 券和股票之间。 4、资产支持证券投资策略 本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上，对资产支持证券的质 量和构成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进 行定性和定量的全方面分析，评估其相对投资价值并作出相应的投 资决策，力求在控制投资风险的前提下尽可能的提高本基金的收益。 5、股票投资策略 本基金可适当参与股票投资，增强基金资产收益。本基金股票投资 采用红利精选投资策略，通过运用分红模型和分红潜力模型，精选 出现金股息率高、分红潜力强并具有成长性的优质上市公司，结合 投研团队的综合判断，构造股票投资组合。 6、权证投资策略 本基金在中国证监会允许的范围内适度投资权证，权证投资策略主 要从价值投资的角度出发，将权证作为套利和锁定风险的工具，采 用包括套利投资策略、风险锁定策略和股票替代策略进行权证投 资。由于权证市场的高波动性，本基金在投资权证时还需要重点考 察权证的流动性风险，寻找流动性与基金投资规模相匹配的、成交 活跃的权证进行适量配置。 7、中小企业私募债投资策略 本基金对中小企业私募债的投资策略主要基于信用品种投资略，在 此基础上重点分析私募债的信用风险及流动性风险。 业绩比较基准 中国债券总指数收益率×90%+沪深 300 指数收益率×10%。 风险收益特征 本基金属债券型证券投资基金，为证券投资基金中的较低风险品 种。本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金和混合型基 金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中海基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露 姓名 黄乐军 李帅帅 负责人 联系电话 021-38429808 0755-25878287 电子邮箱 huanglejun@zhfund.com LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 400-888-9788、021-38789788 95511-3 传真 021-68419525 0755-82080387 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区银 广东省深圳市罗湖区深南东路 城中路 68 号 2905-2908 室及 30 5047 号 层 办公地址 上海市浦东新区银城中路 68 号 广东省深圳市福田区益田路 5023 2905-2908 室及 30 层 号平安金融中心 B 座 邮政编码 200120 518001 法定代表人 曾杰 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.zhfund.com 基金中期报告备置地点 上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中海基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路68号 2905-2908 室及 30 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日) 和指标 中海合嘉增强收益债券 A 中海合嘉增强收益债券 C 本期已实现收益 22,467.94 7,208.07 本期利润 -84,283.14 87,660.31 加权平均基金份 -0.0045 0.0105 额本期利润 本期加权平均净 -0.36% 0.85% 值利润率 本期基金份额净 2.72% 2.59% 值增长率 3.1.2 期末数据 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 和指标 期末可供分配利 4,556,332.51 147,414.91 润 期末可供分配基 0.1070 0.0979 金份额利润 期末基金资产净 52,926,304.55 1,856,185.42 值 期末基金份额净 1.2428 1.2332 值 3.1.3 累计期末 报告期末(2023 年 6 月 30 日) 指标 基金份额累计净 24.28% 23.32% 值增长率 注：1、以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中海合嘉增强收益债券 A 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 -0.18% 0.11% 0.60% 0.08% -0.78% 0.03% 过去三个月 0.85% 0.21% 1.16% 0.09% -0.31% 0.12% 过去六个月 2.72% 0.26% 2.25% 0.08% 0.47% 0.18% 过去一年 -2.49% 0.35% 2.47% 0.10% -4.96% 0.25% 过去三年 14.53% 0.53% 10.81% 0.13% 3.72% 0.40% 自基金合同生效起 24.28% 0.45% 28.45% 0.14% -4.17% 0.31% 至今 中海合嘉增强收益债券 C 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 -0.20% 0.12% 0.60% 0.08% -0.80% 0.04% 过去三个月 0.78% 0.21% 1.16% 0.09% -0.38% 0.12% 过去六个月 2.59% 0.26% 2.25% 0.08% 0.34% 0.18% 过去一年 -2.68% 0.35% 2.47% 0.10% -5.15% 0.25% 过去三年 13.86% 0.53% 10.81% 0.13% 3.05% 0.40% 自基金合同生效起 23.32% 0.45% 28.45% 0.14% -5.13% 0.31% 至今 注：1：“自基金合同生效起至今”指 2016 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2023 年 6 月 30 日。 2：本基金的业绩比较基准为中国债券总指数收益率×90%+沪深 300 指数收益率×10%，本基 金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、固定收益类金融工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。基金的投资组合比例为：投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，投资于权益类资产的比例不超过基金资产的 20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。因此，我们选取市场认同度很高的中国债券总指数和沪深 300 指数作为计算业绩基准指数的基础指数。在一般均衡配置的状况下，本基金投资于股票资产的比例控制在 20%以内，其他资产投资比例控制在 80％以内。我们根据本基金在一般市场状况下的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重，选择 90%作为债券资产所代表的长期平均权重，选择10%作为基准指数中股票资产所代表的长期平均权重，以使业绩比较更加合理。本基金业绩基准指数每日按照 90%、10%的比例对基础指数进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格 履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2023 年 6 月30 日，共管理证券投资基金 33 只。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 固定收益 王影峰先生，上海财经大学金融学专业硕 投资部总 士。历任上海证券有限责任公司债券交易 经理、固 部高级经理、上海耀之资产管理中心（有 定收益投 限合伙）投资交易部投资总监、耀之国际 资总监、 资产管理有限公司投资部投资总监、上海 王 影 本基金基 2021 年 8 耀之资产管理中心（有限合伙）投资交易 峰 金经理、 月 17 日 - 21 年 部投资交易总监、耀之国际资产管理有限 中海纯债 公司投资部投资总监、华宝证券股份有限 债券型证 责任公司资产管理业务总部固定收益投资 券投资基 总监。2021 年 6 月进入本公司工作，曾任 金基金经 固定收益投资部总经理、固定收益投资总 理、中海 监、基金经理兼资产管理一部总经理、投 丰盈三个 资总监，现任固定收益投资部总经理兼固 月定期开 定收益投资总监、基金经理。2021 年 8 月 放债券型 至2022年9月任中海货币市场证券投资基 证券投资 金基金经理，2021 年 8 月至 2022 年 9 月 基金基金 任中海稳健收益债券型证券投资基金基金 经理 经理，2021 年 8 月至 2022 年 9 月任中海 增强收益债券型证券投资基金基金经理。 2021 年 8 月至今任中海合嘉增强收益债券 型证券投资基金基金经理，2021 年 8 月至 今任中海纯债债券型证券投资基金基金经 理。2022 年 12 月至今任中海丰盈三个月 定期开放债券型证券投资基金基金经理。 注：1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2：证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度，公司从研究、投资、交易、风险管理事后分析等环节，对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度，要求公司各组合研究成果共享，投资交易指令统一下达至交易室，由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易，使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实；同时，根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指数组合外）的同日反向交易。对于发生在银行间市场的债券买卖交易及交易所市场的大宗交易，由公司对相关交易价格进行事前审核，风控的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。 本报告期，公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集，进行了相关的假设检验，对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析，并针对交易占优次数进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。 本报告期，公司根据制度要求，对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析，对于出现的公司制度中规定的异常交易，均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 与 2022 年 4 季度债市大幅调整形成鲜明对比的是，2023 年上半年除 1 月债市延续了 2022 年 4 季度的调整趋势外，整个上半年债市持续上涨，利率中枢不断下行，同时信用利差大幅压缩，以城投债为例信用利差已回到 2022 年 3 季度水平。 分季度来看，一季度利率中枢震荡但信用利差快速收敛，二季度利率中枢单边下行： 一季度债券收益率先上后下。1 月复苏交易下，市场风险偏好回升，债市承压下跌。2 月市场 开始关注经济修复的持续性，债市转为震荡行情，且资金面波动加剧导致收益率曲线快速走平。3月经济增长和政策预期双双走弱，海外避险情绪也急速升温，债市表现走强。整个一季度来看，利率债收益率曲线呈现平坦化上行走势。信用债表现强劲，信用利差大幅压缩，中低等级城投债表现最优。转债在节前快速上行后转为震荡行情，溢价率较上季度末小幅抬升。 二季度在财政政策不及预期及经济数据环比走弱影响下，债券呈现牛市行情，收益率震荡下行。4 月和 5 月在经济复苏和政策力度均低于预期及流动性宽松的支撑下，债券收益率开启单边下行行情，而 6 月“弱预期”边际上有所修复，市场关注点重回政策面，月中央行降息带动收益率大幅下行，降息后市场开始担忧宽信用政策的冲击，且前期获利盘存在止盈需求，债券收益率从低位快速反弹，截止二季度末，10 年国债收益率收至 2.63%，较一季度末下行 20bp。 从权益和可转债市场来看，1 月转债跟随正股，估值和价格均快速修复。进入 2 月，权益市 场情绪趋于谨慎，全市场β修复行情暂告一段落。转债市场整体表现较弱。3 月 TMT 板块成为 A股主线行情，但转债 TMT 含量相对不高，导致并未被显著带动，转股溢价率整体较上季度末小幅抬升。4 月传媒、大金融和中特估表现强势，4 月转债宽幅震荡，整体先涨后跌，转债溢价率变化幅度不大。5 月中低评级转债退市压力带动转债溢价率压缩，叠加权益市场风险偏好较弱，转债普遍下行。 主要指数方面，1-6 月中债综合财富指数上涨 2.64%，中债综合净价指数上涨 1.01%；中证转 债指数上涨 3.37%。 本基金在 2023 年上半年以流动性管理为主，在操作上，各资产比例严格按照法规要求，没有 出现流动性风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2023 年 6 月 30 日，本基金 A 类份额净值 1.2428 元(累计净值 1.2428 元)，报告期内本 基金 A 类净值增长率为 2.72%，高于业绩比较基准 0.47 个百分点；本基金 C 类份额净值 1.2332 元 (累计净值 1.2332 元)，报告期内本基金 C 类净值增长率为 2.59%，高于业绩比较基准 0.34 个 百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2023 年下半年，我们认为利率长期下行趋势没有改变，经济增长目标已由高增速转向高质量，产业发展重心转向以新能源、汽车、机器人、半导体芯片为代表的高端制造业。伴随经济增速的下行，实际利率水平也应该与之适应，利率长期下行趋势难改。 从当前经济面临的问题来看，内需不足、外部经济环境复杂，居民、民营企业及地方政府债务水平较高，未来拉动经济增长的主要动能应该在中央政府与国央企。因此后续宏观政策方向大概率是以积极财政政策为主，货币政策维持宽松辅助配合。 从时间点上来看，3 季度依然对债市有利，但自 9 月中旬开始，考虑到 3 季度末资金面的不 确定性，转向防守更为合适。 从利率水平来看，当前债券资产与资金成本之间的利差已处于历史低位，资金成本会成为制约后续利率下行的主要因素，后续需要着重跟踪资金成本波动。从期限利差水平来看，当前长短端期限利差处于历史较高水平，收益率曲线偏陡峭。 综合来看，在当前市场环境下我们认为短信用票息资产+长利率交易头寸的组合依然是当前市场环境下最优搭配。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金本报告期内未发生利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 自 2023 年 1 月 1 日至 4 月 18 日期间，本基金曾出现超过连续六十个工作日基金资产净值低 于五千万的情形,公司已向中国证券监督管理委员会上报相关后续运作方案。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中海合嘉增强收益债券型证券投资基金 报告截止日：2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 50,148.09 19,656.42 结算备付金 409,293.57 8,371.53 存出保证金 12,509.27 5,207.84 交易性金融资产 6.4.7.2 53,792,261.19 5,580,716.91 其中：股票投资 - 791,736.00 基金投资 - - 债券投资 53,792,261.19 4,788,980.91 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 -216.91 -64.83 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 600,325.36 230,149.60 应收股利 - - 应收申购款 - 500.00 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 54,864,320.57 5,844,537.47 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 4,450.83 5,975.09 应付管理人报酬 22,579.89 2,562.82 应付托管费 6,773.99 768.86 应付销售服务费 307.54 373.28 应付投资顾问费 - - 应交税费 323.10 16.67 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 47,395.25 56,553.52 负债合计 81,830.60 66,250.24 净资产： 实收基金 6.4.7.10 44,093,189.30 4,787,095.31 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 10,689,300.67 991,191.92 净资产合计 54,782,489.97 5,778,287.23 负债和净资产总计 54,864,320.57 5,844,537.47 注： 报告截止日 2023 年 6 月 30 日，中海合嘉增强收益债券 A 基金份额净值 1.2428 元，基金份 额总额 42,588,015.86 份；中海合嘉增强收益债券 C 基金份额净值 1.2332 元，基金份额总额 1,505,173.44 份。中海合嘉增强收益债券份额总额合计为 44,093,189.30 份。 6.2 利润表 会计主体：中海合嘉增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 164,383.47 -1,022,842.67 1.利息收入 9,648.90 2,454.98 其中：存款利息收入 6.4.7.13 2,915.05 1,052.72 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 6,733.85 1,402.26 收入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 179,445.28 -655,121.24 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -46,455.87 -512,410.47 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 225,901.15 -147,394.50 资产支持证券投资 6.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 - 4,683.73 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.20 -26,298.84 -371,910.71 以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 1,588.13 1,734.30 号填列） 减：二、营业总支出 161,006.30 104,243.59 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 84,021.03 35,544.33 2．托管费 6.4.10.2.2 25,206.33 10,663.27 3．销售服务费 6.4.10.2.3 10,533.71 7,532.18 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 269.45 267.72 其中：卖出回购金融资产支 269.45 267.72 出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 60.29 20.60 8．其他费用 6.4.7.23 40,915.49 50,215.49 三、利润总额（亏损总额以 3,377.17 -1,127,086.26 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 3,377.17 -1,127,086.26 号填列） 五、其他综合收益的税后净 - - 额 六、综合收益总额 3,377.17 -1,127,086.26 6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：中海合嘉增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 4,787,095.31 - 991,191.92 5,778,287.23 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 4,787,095.31 - 991,191.92 5,778,287.23 资产（基金净值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” 39,306,093.99 - 9,698,108.75 49,004,202.74 号填列） （一）、综合收益 - - 3,377.17 3,377.17 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 39,306,093.99 - 9,694,731.58 49,000,825.57 基金净值变动数 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 77,540,392.70 - 18,848,485.76 96,388,878.46 购款 2.基金赎 -38,234,298.71 - -9,153,754.18 -47,388,052.89 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 44,093,189.30 - 10,689,300.67 54,782,489.97 资产（基金净值） 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 8,915,917.41 - 3,553,060.90 12,468,978.31 资产（基金净值） 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 8,915,917.41 - 3,553,060.90 12,468,978.31 资产（基金净值） 三、本期增减变 动额（减少以“-” 8,425,822.59 - 1,108,460.19 9,534,282.78 号填列） （一）、综合收益 - - -1,127,086.26 -1,127,086.26 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 8,425,822.59 - 2,235,546.45 10,661,369.04 （ 净 值 减 少 以 “-”号填列） 其中：1.基金申 12,885,662.13 - 3,576,153.86 16,461,815.99 购款 2.基金赎 -4,459,839.54 - -1,340,607.41 -5,800,446.95 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 - - - - 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 17,341,740.00 - 4,661,521.09 22,003,261.09 资产（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 曾杰 李俊 周琳 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中海合嘉增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 由中海基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中海合嘉增强收益债券型证券投资基金基金合同》公开募集，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1379 号《关于准予中海合嘉增强收益债券型证券投资基金注册的批复》核准。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人和注册登记机构均为中海基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备 案，基金合同于 2016 年 8 月 24 日生效，该日的基金份额总额为 922,943,555.37 份，其中 A 类基 金份额总额 749,762,288.01 份，C 类基金份额总额 173,050,020.89 份，经普华永道中天会计师 事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 1123 号予以验证。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、固定收益类金融工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金业绩比较基准为：中国债券总指数收益率×90%+沪深 300 指数收益率×10%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体 会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 6 月 30 日止的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金在本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税 [2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税 [2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的 规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易 计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中 发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行 规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 6.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 活期存款 50,148.09 等于：本金 50,143.30 加：应计利息 4.79 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 50,148.09 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 - - - - 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 53,787,164.81 280,081.19 53,792,261.19 -274,984.81 债券 银行间市场 - - - - 合计 53,787,164.81 280,081.19 53,792,261.19 -274,984.81 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 53,787,164.81 280,081.19 53,792,261.19 -274,984.81 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 注：本基金在本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 注：本基金在本报告期末未持有期货合约。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 注：本基金在本报告期末未持有黄金衍生品。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2023 年 6 月 30 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 -216.91 - 银行间市场 - - 合计 -216.91 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金在本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 本基金本报告期无按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 注：本基金在本报告期末无债权投资。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 注：本基金在本报告期无债权投资，不需计提减值准备。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 注：本基金在本报告期末无其他债权投资。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 注：本基金在本报告期无其他债权投资，不需计提减值准备。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 注：本基金在本报告期末无其他权益工具投资。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 注：本基金在本报告期末无其他权益工具投资。 6.4.7.8 其他资产 注：本基金在本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2023 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 15,779.76 其中：交易所市场 14,077.76 银行间市场 1,702.00 应付利息 - 预提费用 31,615.49 合计 47,395.25 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 中海合嘉增强收益债券 A 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,061,729.96 3,061,729.96 本期申购 40,135,711.57 40,135,711.57 本期赎回（以“-”号填列） -609,425.67 -609,425.67 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 42,588,015.86 42,588,015.86 中海合嘉增强收益债券 C 本期 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,725,365.35 1,725,365.35 本期申购 37,404,681.13 37,404,681.13 本期赎回（以“-”号填列） -37,624,873.04 -37,624,873.04 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,505,173.44 1,505,173.44 注：其中本期申购包含红利再投、转换入份额，本期赎回包含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 注：本基金在本报告期末无其他综合收益。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 中海合嘉增强收益债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 377,636.82 264,918.51 642,555.33 本期利润 22,467.94 -106,751.08 -84,283.14 本期基金份额交易产生 4,156,227.75 5,623,788.75 9,780,016.50 的变动数 其中：基金申购款 4,223,290.33 5,702,017.04 9,925,307.37 基金赎回款 -67,062.58 -78,228.29 -145,290.87 本期已分配利润 - - - 本期末 4,556,332.51 5,781,956.18 10,338,288.69 中海合嘉增强收益债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 199,585.07 149,051.52 348,636.59 本期利润 7,208.07 80,452.24 87,660.31 本期基金份额交易产生 -59,378.23 -25,906.69 -85,284.92 的变动数 其中：基金申购款 3,631,813.82 5,291,364.57 8,923,178.39 基金赎回款 -3,691,192.05 -5,317,271.26 -9,008,463.31 本期已分配利润 - - - 本期末 147,414.91 203,597.07 351,011.98 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 1,802.43 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 589.35 其他 523.27 合计 2,915.05 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -46,455.87 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -46,455.87 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 4,474,652.62 减：卖出股票成本总额 4,510,103.47 减：交易费用 11,005.02 买卖股票差价收入 -46,455.87 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金在本报告期无股票投资收益－证券出借差价收入。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 债券投资收益——利息收入 252,472.77 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -26,571.62 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 225,901.15 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 144,735,005.07 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 143,593,674.52 本总额 减：应计利息总额 1,151,649.73 减：交易费用 16,252.44 买卖债券差价收入 -26,571.62 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无债券投资收益－赎回差价收入。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无债券投资收益－申购差价收入。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益-赎回差价收入。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无资产支持证券投资收益-申购差价收入。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－买卖贵金属差价收入。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－赎回差价收入。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金在本报告期无贵金属投资收益－申购差价收入。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金在本报告期无衍生工具收益－买卖权证差价收入。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金在本报告期无衍生工具收益－其他投资收益。 6.4.7.19 股利收益 注：本基金在本报告期无股利收益。 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 -26,298.84 股票投资 130,859.74 债券投资 -157,158.58 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 -26,298.84 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 1,587.17 基金转换费收入 0.96 合计 1,588.13 6.4.7.22 信用减值损失 注：本基金在本报告期无信用减值损失。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 审计费用 22,315.49 信息披露费 - 证券出借违约金 - 账户维护费 18,600.00 合计 40,915.49 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中海基金管理有限公司(“中海基金”) 基金管理人、注册登记机构、直销机构 平安银行股份有限公司(“平安银行”) 基金托管人、代销机构 国联证券股份有限公司(“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注：本基金在本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 84,021.03 35,544.33 其中：支付销售机构的客户维护费 6,002.88 12,384.46 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5%的年费率计提，计算方法如下：H=E×0.5%/当年天数（H 为每日应支付的基金管理费，E 为前一日的基金资产净值）基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 25,206.33 10,663.27 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.15%/当年天数（H 为每日应支付的基金托管费，E 为前一日的基金资产净值）基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 中海合嘉增强收益债券中海合嘉增强收益债券 合计 A C 国联证券 - 34.91 34.91 平安银行 - 104.03 104.03 中海基金 - 4,424.23 4,424.23 合计 - 4,563.17 4,563.17 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海合嘉增强收益债券中海合嘉增强收益债券 合计 A C 国联证券 - 103.69 103.69 平安银行 - 517.18 517.18 中海基金 - 3.62 3.62 合计 - 624.49 624.49 注：A 类本基金基金份额不收取销售服务费，C 类按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中海基金，再由中海基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 X0.20%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金在本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行 50,148.09 1,802.43 194,995.53 791.91 注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券 登记结算有限责任公司，2023 半年度获得的利息收入为人民币 589.35 元(2022 半年度：人民币 2 40.02 元)，2023 年 6 月末结算备付金余额为人民币 409,293.57 元(2022 年 6 月末：人民币 136, 251.34 元)。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项 6.4.11 利润分配情况 注：本基金在本报告期未发生利润分配。 6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金在本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注：本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注：截至本报告期末 2023 年 6 月 30 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了《中海基金管理有限公司投资决策委员会议事规则》、《中海基金管理有限公司公 募基金投资管理团队管理办法》、《中海基金管理有限公司研究部管理办法》、《中海基金管理有限公司基金股票库管理办法》、《中海基金管理有限公司基金债券库管理办法》、《中海基金管理有限公司投资组合信用债业务运作管理办法》、《中海基金管理有限公司基金流动性风险及巨额赎回管理办法》等一系列相应的制度和流程来控制这些风险，并设定适当的风险阀值及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续实时监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理部门、监察稽核部门、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人管理的托管户中，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 4,347,714.69 - 合计 4,347,714.69 - 注：本期末按短期信用评级为“未评级”的债券为国债。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 AAA 24,256,827.18 1,492,474.36 AAA 以下 19,747,218.69 662,140.80 未评级 5,440,500.63 2,634,365.75 合计 49,444,546.50 4,788,980.91 注：本期末和上年度末按长期信用评级为“未评级”的债券为国债和政策性金融债。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券均在证券交易所上市或在银行间同业市场交易；因此，除在附注6.4.12 中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基 金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资等。 下表所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2023 年 1 个月以内 1-3 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 6 月 30 个月 日 资产 银行存 50,148.09 - - - - - 50,148.09 款 结算备 409,293.57 - - - - - 409,293.57 付金 存出保 12,509.27 - - - - - 12,509.27 证金 交易性 金融资 - -4,347,714.69 45,127,223.68 4,317,322.82 - 53,792,261.19 产 买入返 售金融 -216.91 - - - - - -216.91 资产 应收清 - - - - - 600,325.36 600,325.36 算款 资产总 471,734.02 - 4,347,714.69 45,127,223.68 4,317,322.82 600,325.36 54,864,320.57 计 负债 应付赎 - - - - - 4,450.83 4,450.83 回款 应付管 理人报 - - - - - 22,579.89 22,579.89 酬 应付托 - - - - - 6,773.99 6,773.99 管费 应付销 售服务 - - - - - 307.54 307.54 费 应交税 - - - - - 323.10 323.10 费 其他负 - - - - - 47,395.25 47,395.25 债 负债总 - - - - - 81,830.60 81,830.60 计 利率敏 感度缺 471,734.02 - 4,347,714.69 45,127,223.68 4,317,322.82 518,494.76 54,782,489.97 口 上年度 末 1-3 2022 年 1 个月以内个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 12 月 31 日 资产 银行存 19,656.42 - - - - - 19,656.42 款 结算备 8,371.53 - - - - - 8,371.53 付金 存出保 5,207.84 - - - - - 5,207.84 证金 交易性 金融资 - - 2,127,509.67 1,897,831.27 763,639.97 791,736.00 5,580,716.91 产 买入返 售金融 -64.83 - - - - - -64.83 资产 应收申 - - - - - 500.00 500.00 购款 应收清 - - - - - 230,149.60 230,149.60 算款 资产总 33,170.96 - 2,127,509.67 1,897,831.27 763,639.97 1,022,385.60 5,844,537.47 计 负债 应付赎 - - - - - 5,975.09 5,975.09 回款 应付管 理人报 - - - - - 2,562.82 2,562.82 酬 应付托 - - - - - 768.86 768.86 管费 应付销 售服务 - - - - - 373.28 373.28 费 应交税 - - - - - 16.67 16.67 费 其他负 - - - - - 56,553.52 56,553.52 债 负债总 - - - - - 66,250.24 66,250.24 计 利率敏 感度缺 33,170.96 - 2,127,509.67 1,897,831.27 763,639.97 956,135.36 5,778,287.23 口 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险 状况测算的理论变动值。 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。 此项影响并未考虑基金管理人为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 假设 银行存款、结算备付金、存出保证金均以活期存款利率计息，假定利率仅影响该 类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资产（如 有）的利息收益和卖出回购金融资产（如有）的利息支出在交易时已确定，不受 利率变化影响。 该利率敏感性分析不包括在交易所交易的可转换债券。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末 （2023 年 6 月 30 日） 31 日 ） 利率下降 25 个基点 47,683.43 22,450.85 分析 利率上升 25 个基点 -47,356.95 -21,919.99 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，投资于权益类资产的比例不超过基金资产的 20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 - - 791,736.00 13.70 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 - - 791,736.00 13.70 注：于 2023 年 6 月 30 日，本基金均投资于证券交易所交易的固定收益品种，因此无重大市场价 格风险。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 测算组合市场价格风险的数据为沪深 300 指数变动时，股票资产相应的理论变动 值。 假定沪深 300 指数变化 5％，其他市场变量均不发生变化。 假设 Beta 系数是根据报表日持仓资产在过去 100 个交易日收益率与其对应指数收益 率回归加权得出，对于交易少于 100 个交易日的资产，默认其波动与市场同步。 假定市场无风险利率为一年定期存款利率。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2022 年 12 月 本期末 （2023 年 6 月 30 日） 31 日 ） +5％ - 22,071.68 分析 -5％ - -22,071.68 注：于 2023 年 6 月 30 日，本基金均投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此无重 大市场价格风险。 6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 假定基金收益率的分布服从正态分布。 根据基金单位净值收益率在报表日过去 100 个交易日的分布情况。 假设 以 95％的置信区间计算基金日收益率的绝对 VaR 值（不足 100 个交易日不予 计算）。 风险价值 本期末 （2023 年 6 月 上年度末 （2022 年 分析 （单位：人民币元） 30 日） 12 月 31 日 ） 收益率绝对 VaR（%） 0.41 0.79 合计 - - 注：上述分析衡量了在 95%的置信水平下，所持有的资产组合在资产负债表日后一个交易日内由 于市场价格风险所导致的最大潜在损失。 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 第一层次 44,004,045.87 2,946,351.16 第二层次 9,788,215.32 2,634,365.75 第三层次 - - 合计 53,792,261.19 5,580,716.91 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 53,792,261.19 98.05 其中：债券 53,792,261.19 98.05 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 -216.91 0.00 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 459,441.66 0.84 8 其他各项资产 612,834.63 1.12 9 合计 54,864,320.57 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票投资。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票投资。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 688017 绿的谐波 263,657.19 4.56 2 688037 芯源微 250,365.38 4.33 3 603676 卫信康 192,014.00 3.32 4 600487 亨通光电 185,343.00 3.21 5 002156 通富微电 185,225.00 3.21 6 300395 菲利华 181,659.00 3.14 7 300346 南大光电 175,228.00 3.03 8 603893 瑞芯微 140,206.00 2.43 9 688135 利扬芯片 135,148.98 2.34 10 000333 美的集团 132,997.00 2.30 11 300811 铂科新材 119,467.00 2.07 12 688099 晶晨股份 106,266.00 1.84 13 300850 新强联 102,488.00 1.77 14 600111 北方稀土 101,480.00 1.76 15 600536 中国软件 91,363.00 1.58 16 688234 天岳先进 85,315.00 1.48 17 600771 广誉远 83,620.00 1.45 18 600456 宝钛股份 80,768.00 1.40 19 688800 瑞可达 70,142.18 1.21 20 600038 中直股份 70,037.00 1.21 注：本报告期内，累计买入股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 002156 通富微电 469,151.00 8.12 2 688037 芯源微 284,869.67 4.93 3 688017 绿的谐波 253,547.19 4.39 4 603676 卫信康 190,131.00 3.29 5 600487 亨通光电 183,350.00 3.17 6 300346 南大光电 178,086.00 3.08 7 002371 北方华创 174,442.00 3.02 8 300395 菲利华 167,955.00 2.91 9 600021 上海电力 155,344.00 2.69 10 600862 中航高科 152,710.00 2.64 11 688135 利扬芯片 140,569.20 2.43 12 603893 瑞芯微 136,793.00 2.37 13 000333 美的集团 135,115.00 2.34 14 300811 铂科新材 115,278.00 2.00 15 688099 晶晨股份 108,627.00 1.88 16 300850 新强联 104,944.00 1.82 17 600111 北方稀土 93,350.00 1.62 18 688234 天岳先进 90,693.00 1.57 19 600771 广誉远 86,381.00 1.49 20 600536 中国软件 81,756.00 1.41 注：本报告期内，累计卖出股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 3,587,507.73 卖出股票收入（成交）总额 4,474,652.62 注：本报告期内，买入股票成本总额和卖出股票收入总额都是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 9,421,044.83 17.20 2 央行票据 - - 3 金融债券 367,170.49 0.67 其中：政策性金融债 367,170.49 0.67 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 44,004,045.87 80.33 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 53,792,261.19 98.19 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 019696 23 国债 03 50,000 5,073,330.14 9.26 2 019694 23 国债 01 43,000 4,347,714.69 7.94 3 113042 上银转债 40,000 4,328,646.58 7.90 4 110059 浦发转债 39,000 4,215,598.68 7.70 5 113037 紫银转债 39,000 4,078,313.34 7.44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.10.2 本期国债期货投资评价 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 12,509.27 2 应收清算款 600,325.36 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 612,834.63 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 113042 上银转债 4,328,646.58 7.90 2 110059 浦发转债 4,215,598.68 7.70 3 113037 紫银转债 4,078,313.34 7.44 4 113052 兴业转债 4,068,522.74 7.43 5 113065 齐鲁转债 3,950,152.33 7.21 6 128129 青农转债 3,849,155.34 7.03 7 113056 重银转债 3,844,751.51 7.02 8 128138 侨银转债 2,921,383.56 5.33 9 123128 首华转债 2,654,880.14 4.85 10 128108 蓝帆转债 2,105,287.40 3.84 11 123076 强力转债 2,074,219.18 3.79 12 113569 科达转债 2,000,606.30 3.65 13 113624 正川转债 1,608,874.93 2.94 14 123049 维尔转债 1,451,125.07 2.65 15 127047 帝欧转债 852,528.77 1.56 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额级别 户数 户均持有的基 金份额 占总份 占总份 （户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例 （%） （%） 中海合嘉 增强收益 314 135,630.62 40,085,785.30 94.12 2,502,230.56 5.88 债券 A 中海合嘉 增强收益 521 2,889.01 - - 1,505,173.44 100.00 债券 C 合计 835 52,806.21 40,085,785.30 90.91 4,007,404.00 9.09 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 中海合嘉增强收益债券 A 34,935.61 0.0820 人所有从 业人员持 中海合嘉增强收益债券 C 122.11 0.0081 有本基金 合计 35,057.72 0.0795 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基中海合嘉增强收益债券 A 0~10 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金 中海合嘉增强收益债券 C 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本 中海合嘉增强收益债券 A 0~10 开放式基金 中海合嘉增强收益债券 C 0 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 中海合嘉增强收益债券 A 中海合嘉增强收益债券 C 基金合同生效日 （2016 年 8 月 24 日） 749,883,030.48 173,060,524.89 基金份额总额 本报告期期初基金份 3,061,729.96 1,725,365.35 额总额 本报告期基金总申购 40,135,711.57 37,404,681.13 份额 减：本报告期基金总 609,425.67 37,624,873.04 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 42,588,015.86 1,505,173.44 额总额 注：报告期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内本基金管理人及其相关高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受到稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注 数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例 (%) (%) 华创证券 1 5,464,160.35 67.78 16,625.96 86.55 - 东吴证券 1 2,598,000.00 32.22 2,467.97 12.85 - 安信证券 1 - - - - - 华安证券 2 - - - - - 开源证券 1 - - 31.53 0.16 - 民生证券 1 - - 84.20 0.44 - 山西证券 2 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注：1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支持包括券商组织上门路演、应我方委托完成的课题研究或专项培训等。根据我公司及基金法律文件中对券商交易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总修改意见完成协议初稿；报风险管理部审核后确定租用交易单元。 2：本报告期内新增了山西证券的上海交易单元和深圳交易单元，以及民生证券的上海交易单元。 3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 4：以上数据由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名 占当期债 占当期债券 占当期权 称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证 成交总额 额的比例(%) 成交总额 的比例(%) 的比例(%) 华创证 136,704,091 87.27 12,900,000.0 93.48 - - 券 .27 0 东吴证 9,474,457.4 6.05 300,000.00 2.17 - - 券 8 安信证 - - - - - - 券 华安证 - - - - - - 券 开源证 525,387.64 0.34 - - - - 券 民生证 924,068.32 0.59 600,000.00 4.35 - - 券 山西证 - - - - - - 券 招商证 9,013,570.6 5.75 - - - - 券 4 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中海合嘉增强收益债券型证券投资基 上证报 2023-1-1 金年度最后一日净值公告 中海基金管理有限公司关于旗下部分 2 基金参与上海证券有限责任公司申购 上证报 2023-1-11 （含定期定额申购）费率优惠活动的 公告 3 中海合嘉增强收益债券型证券投资基 公司网站 2023-1-20 金 2022 年第 4 季度报告 中海基金管理有限公司关于旗下部分 4 基金新增招商银行股份有限公司（招 上证报 2023-2-10 赢通平台）为销售机构并开通基金转 换、定期定额投资业务的公告 5 中海合嘉增强收益债券型证券投资基 公司网站 2023-3-30 金 2022 年年度报告 中海基金管理有限公司关于旗下部分 6 基金新增兴业银行股份有限公司（银 上证报 2023-3-31 银平台）为销售机构并开通基金转 换、定期定额投资业务的公告 7 中海合嘉增强收益债券型证券投资基 公司网站 2023-4-22 金 2023 年第 1 季度报告 中海基金管理有限公司关于旗下部分 8 基金参与中国人寿保险股份有限公司 上证报 2023-6-30 申购（含定期定额申购）费率优惠活 动的公告 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额 份额 类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比 超过 20%的时 份额 份额 份额 （%） 间区间 1 2023-4-19 至 0.00 40,085,7 0.00 40,085,785.30 90.91 2023-6-30 85.30 00 机构 2 2023-4-19 至 0.00 20,184,0 20,184,07 0.00 0.000 2023-5-18 78.80 8.80 0 3 2023-4-19 至 0.00 16,980,4 16,980,46 0.00 0.000 2023-5-28 61.81 1.81 0 产品特有风险 1、持有人大会投票权集中的风险 当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 2、巨额赎回的风险 持有基金份额比例较高的投资者大量赎回时，更容易触发巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额。 3、基金规模较小导致的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致基金规模较小，基金持续稳定运作可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。 4、基金净值大幅波动的风险 持有基金份额比例较高的投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动。 5、提前终止基金合同的风险 持有基金份额比例较高的投资者集中赎回后，可能导致在其赎回后本基金资产规模长期低于 5000万元，进而可能导致本基金终止、转换运作方式或与其他基金合并。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准募集中海合嘉增强收益债券型证券投资基金的文件 2、中海合嘉增强收益债券型证券投资基金基金合同 3、中海合嘉增强收益债券型证券投资基金托管协议 4、中海合嘉增强收益债券型证券投资基金财务报表及报表附注 5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 12.2 存放地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 12.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中海基金管理有限公司。 咨询电话：(021)38789788 或 400-888-9788 公司网址：http://www.zhfund.com 中海基金管理有限公司 2023 年 8 月 31 日