易方达基金管理有限公司关于易方达黄金交易型开放式证券投资基 金联接基金根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》修订 基金合同、托管协议部分条款的公告 根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及基金合同和托管协议 的有关规定，经与基金托管人协商一致，易方达基金管理有限公司决定对易方 达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金（以下简称本基金）的基金合同、托 管协议进行修订。现将相关事宜公告如下： 一、基金合同和托管协议修订 基金合同、托管协议具体修订内容详见附件《易方达黄金交易型开放式证 券投资基金联接基金基金合同、托管协议修订说明》。本次修订属于基金合同约 定的基金管理人与基金托管人可以协商一致变更基金合同的事项，对基金份额 持有人利益无实质性不利影响，并已履行规定程序，符合相关法律法规及基金 合同的规定。 二、上述基金合同、托管协议的修订事宜自2019年12月31日起生效，修订 后的基金合同、托管协议全文将与本公告同日登载于本公司网站 （ http://www.efunds.com.cn ） 及 中 国 证 监 会 基 金 电 子 披 露 网 站 （http://eid.csrc.gov.cn/fund）。基金管理人将在届时更新本基金招募说明 书时一并更新相关内容。 三、其他事项 1．投资者可通过以下途径咨询有关详情 客户服务电话：400-881-8088 网址：www.efunds.com.cn 2．风险提示： 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不 1 保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、 风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投资者在 投资基金前应认真阅读《基金合同》和《招募说明书》等基金法律文件，全面认 识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及听取销售机构适当性意见的基 础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决 策，选择合适的基金产品。 特此公告。 附件：《易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金基金合同、托管协议修 订说明》 易方达基金管理有限公司 2019 年 12 月 31 日 2  附件：易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金基金合同、托管协议修订说明 一、基金合同 章节 原文 修订 全文 临时公告披露时限：“2 个工作日内” 临时公告披露时限：“2 日内” 第一 2、订立本基金合同的依据是《中华 2、订立本基金合同的依据是《中华人 部分 人民共和国合同法》(以下简称“《合同 民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、 前言 法》”)、《中华人民共和国证券投资基金 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下 法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集 简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基 证券投资基金运作管理办法》(以下简称 金 运 作管 理办 法 》 (以 下简 称 “《运 作办 “《运作办法》”)、《证券投资基金销售管 法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以 理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证 下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投 券投资基金信息披露管理办法》(以下简 资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信 称“《信息披露办法》”) 、《公开募集开放 息披露办法》”) 、《公开募集开放式证券投 式证券投资基金流动性风险管理规定》 资基金流动性风险管理规定》（以下简称 （以下简称“《管理规定》”）和其他有关 “《管理规定》”）和其他有关法律法规。 法律法规。 …… 五、本基金合同约定的基金产品资料概 要编制、披露与更新要求，自《信息披露办 法》实施之日起一年后开始执行。 第二 6．招募说明书：指《易方达黄金交易 6．招募说明书：指《易方达黄金交易 部分 型开放式证券投资基金联接基金招募说 型开放式证券投资基金联接基金招募说明 释义 明书》及其定期的更新 书》及其更新 12．《信息披露办法》：指中国证监会 7．基金产品资料概要：指《易方达黄 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实 金交易型开放式证券投资基金联接基金基 施的《证券投资基金信息披露管理办法》 金产品资料概要》及其更新 及颁布机关对其不时做出的修订 13.《信息披露办法》：指中国证监会 56.指定媒介：指中国证监会指定的 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施 用以进行信息披露的报刊、互联网网站及 的《公开募集证券投资基金信息披露管理办 其他媒介 法》及颁布机关对其不时做出的修订 57．指定媒介：指中国证监会指定的用 以进行信息披露的全国性报刊及指定互联 网网站（包括基金管理人网站、基金托管人 网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒 介 第六 本基金 A 类份额和 C 类份额的申购 本基金 A 类份额和 C 类份额的申购与 部分 与赎回将通过销售机构进行。具体的销售 赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构 基金 机构将由基金管理人在招募说明书或其 将由基金管理人在招募说明书或其他相关 份额 他相关公告中列明。基金管理人可根据情 公告中列明。基金管理人可根据情况变更销 的申 况变更销售机构，并予以公告。基金投资 售机构，并在基金管理人网站公示。基金投 购与 者应当在销售机构办理基金销售业务的 资者应当在销售机构办理基金销售业务的 3 章节 原文 修订 赎回 营业场所或按销售机构提供的其他方式 营业场所或按销售机构提供的其他方式办 办理基金份额的申购与赎回。 理基金份额的申购与赎回。 …… …… 1、本基金 A 类份额和 C 类份额净值 1、本基金 A 类份额和 C 类份额净值的 的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后 计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金 由基金财产承担。T 日的基金份额净值在 财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市 当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇 后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况， 特殊情况，根据基金合同约定，或经中国 根据基金合同约定可以适当延迟计算或公 证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 告。 …… …… 当发生上述延期赎回并延期办理时， 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基 基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募 金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明 说明书规定的其他方式在 3 个交易日内 书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基 通知基金份额持有人，说明有关处理方 金份额持有人，说明有关处理方法，并在 2 法，同时在指定媒介上刊登公告。 日内在指定媒介上刊登公告。 第七 住所：广东省珠海市横琴新区宝中路 住所：广东省珠海市横琴新区宝华路 6 部分 3 号 4004-8 室 号 105 室-42891（集中办公区） 基金 …… …… 合同 （8）采取适当合理的措施使计算基 （8）采取适当合理的措施使计算基金 当事 金份额认购、申购、赎回价格的方法符合 份额认购、申购、赎回价格的方法符合《基 人及 《基金合同》等法律文件的规定，按有关 金合同》等法律文件的规定，按有关规定计 权利 规定计算并公告基金资产净值，确定基金 算并公告基金净值信息，确定基金份额申 义务 份额申购、赎回的价格； 购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金 （9）进行基金会计核算并编制基金财 财务会计报告； 务会计报告； （10）编制季度、半年度和年度基金 （10）编制季度报告、中期报告和年度 报告； 报告； …… …… 法定代表人：易会满 法定代表人：陈四清 …… …… 注册资本：人民币 35,640,625.71 万 注册资本：人民币 35,640,625.7089 万 元 元 …… …… （10）对基金财务会计报告、季度、 （10）对基金财务会计报告、季度报告、 半年度和年度基金报告出具意见，说明基 中期报告和年度报告出具意见，说明基金管 金管理人在各重要方面的运作是否严格 理人在各重要方面的运作是否严格按照《基 按照《基金合同》的规定进行；如果基金 金合同》的规定进行；如果基金管理人有未 管理人有未执行《基金合同》规定的行为， 执行《基金合同》规定的行为，还应当说明 还应当说明基金托管人是否采取了适当 基金托管人是否采取了适当的措施； 的措施； 第十 本基金收益分配方案由基金管理人 本基金收益分配方案由基金管理人拟 六部 拟定，并由基金托管人复核。基金管理人 定，并由基金托管人复核。基金管理人依照 4 章节 原文 修订 分 依照《信息披露办法》的有关规定在指定 《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公 基金 媒介公告并报中国证监会备案。 告。 的收 益与 分配 第十 1、基金管理人聘请与基金管理人、 1、基金管理人聘请与基金管理人、基 七部 基金托管人相互独立的具有证券从业资 金托管人相互独立的具有证券、期货相关业 分 格的会计师事务所及其注册会计师对本 务资格的会计师事务所及其注册会计师对 基金 基金的年度财务报表进行审计。 本基金的年度财务报表进行审计。 的会 …… …… 计与 3、基金管理人认为有充足理由更换 3、基金管理人认为有充足理由更换会 审计 会计师事务所，须通报基金托管人。更换 计师事务所，须通报基金托管人。更换会计 会计师事务所需在 2 个工作日内在指定 师事务所需在 2 日内在指定媒介公告。 媒介公告并报中国证监会备案。 第二 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 十部 本基金信息披露义务人包括基金管 本基金信息披露义务人包括基金管理 分 理人、基金托管人、召集基金份额持有人 人、基金托管人、召集基金份额持有人大会 基金 大会的基金份额持有人等法律法规和中 的基金份额持有人等法律、行政法规和中国 的信 国证监会规定的自然人、法人和其他组 证监会规定的自然人、法人和非法人组织。 息披 织。 本基金信息披露义务人以保护基金份 露 本基金信息披露义务人按照法律法 额持有人利益为根本出发点，按照法律法规 规和中国证监会的规定披露基金信息，并 和中国证监会的规定披露基金信息，并保证 保证所披露信息的真实性、准确性和完整 所披露信息的真实性、准确性、完整性、及 性。 时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国 本基金信息披露义务人应当在中国证 证监会规定时间内，将应予披露的基金信 监会规定时间内，将应予披露的基金信息通 息通过中国证监会指定的媒介披露，并保 过中国证监会指定的媒介披露，并保证基金 证基金投资者能够按照《基金合同》约定 投资者能够按照《基金合同》约定的时间和 的时间和方式查阅或者复制公开披露的 方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披 三、本基金信息披露义务人承诺公开 露的基金信息，不得有下列行为： 披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗 1、虚假记载、误导性陈述或者重大 漏； 遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管 5、登载任何自然人、法人、非法人组 人； 织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 5、登载任何自然人、法人或者其他 6、中国证监会禁止的其他行为。 组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 四、本基金公开披露的信息应采用中文 6、中国证监会禁止的其他行为。 文本。如同时采用外文文本的，基金信息披 四、本基金公开披露的信息应采用中 露义务人应保证不同文本的内容一致。不同 文文本。如同时采用外文文本的，基金信 文本之间发生歧义的，以中文文本为准。 5 章节 原文 修订 息披露义务人应保证两种文本的内容一 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数 致。两种文本发生歧义的，以中文文本为 字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 准。 五、公开披露的基金信息 本基金公开披露的信息采用阿拉伯 公开披露的基金信息包括： 数字；除特别说明外，货币单位为人民币 （一）基金招募说明书、《基金合同》、 元。 基金托管协议、基金产品资料概要 五、公开披露的基金信息 1、《基金合同》是界定《基金合同》当 公开披露的基金信息包括： 事人的各项权利、义务关系，明确基金份额 （一）基金招募说明书、 基金合同》、 持有人大会召开的规则及具体程序，说明基 基金托管协议 金产品的特性等涉及基金投资者重大利益 1、《基金合同》是界定《基金合同》 的事项的法律文件。 当事人的各项权利、义务关系，明确基金 2、基金招募说明书应当最大限度地披 份额持有人大会召开的规则及具体程序， 露影响基金投资者决策的全部事项，说明基 说明基金产品的特性等涉及基金投资者 金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金 重大利益的事项的法律文件。 产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额 2、基金招募说明书应当最大限度地 持有人服务等内容。基金合同生效后，基金 披露影响基金投资者决策的全部事项，说 招募说明书的信息发生重大变更的，基金管 明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、 理人应当在三个工作日内，更新基金招募说 基金产品特性、风险揭示、信息披露及基 明书并登载在指定网站上；基金招募说明书 金份额持有人服务等内容。《基金合同》 其他信息发生变更的，基金管理人至少每年 生效后，基金管理人在每 6 个月结束之日 更新一次。基金终止运作的，基金管理人不 起 45 日内，更新招募说明书并登载在网 再更新基金招募说明书。 站上，将更新后的招募说明书摘要登载在 3、基金托管协议是界定基金托管人和 指定报刊上。 基金管理人在基金财产保管及基金运作监 3、基金托管协议是界定基金托管人 督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 和基金管理人在基金财产保管及基金运 4、基金产品资料概要是基金招募说明 作监督等活动中的权利、义务关系的法律 书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基 文件。 金概要信息。《基金合同》生效后，基金产 基金募集申请经中国证监会注册后， 品资料概要的信息发生重大变更的，基金管 基金管理人在基金份额发售的 3 日前，将 理人应当在三个工作日内，更新基金产品资 基金招募说明书、《基金合同》摘要登载 料概要，并登载在指定网站及基金销售机构 在指定媒介上；基金管理人、基金托管人 网站或营业网点；基金产品资料概要其他信 应当将《基金合同》、基金托管协议登载 息发生变更的，基金管理人至少每年更新一 在网站上。 次。基金终止运作的，基金管理人不再更新 （二）基金份额发售公告 基金产品资料概要。 基金管理人应当就基金份额发售的 基金募集申请经中国证监会注册后，基 具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 金管理人在基金份额发售的 3 日前，将基金 露招募说明书的当日登载于指定媒介上。 招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定 （三）《基金合同》生效公告 媒介上；基金管理人、基金托管人应当将《基 基金管理人应当在收到中国证监会 金合同》、基金托管协议登载在网站上。 确认文件的次日在指定媒介上登载《基金 （二）基金份额发售公告 合同》生效公告。 基金管理人应当就基金份额发售的具 （四）基金资产净值、基金份额净值 体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招 6 章节 原文 修订 《基金合同》生效后，在开始办理基 募说明书的当日登载于指定媒介上。 金份额申购或者赎回前，基金管理人应当 （三）《基金合同》生效公告 至少每周公告一次基金资产净值和基金 基金管理人应当在收到中国证监会确 份额净值。 认文件的次日在指定媒介上登载《基金合 在开始办理基金份额申购或者赎回 同》生效公告。 后，基金管理人应当在每个开放日的次 （四）基金净值信息 日，通过网站、基金份额发售网点以及其 《基金合同》生效后，在开始办理基金 他媒介，披露开放日的基金份额净值和基 份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少 金份额累计净值。 每周在指定网站披露一次基金份额净值和 基金管理人应当公告半年度和年度 基金份额累计净值。 最后一个市场交易日基金资产净值和基 在开始办理基金份额申购或者赎回后， 金份额净值。基金管理人应当在前款规定 基金管理人应当在不晚于每个开放日的次 的市场交易日的次日，将基金资产净值、 日，通过指定网站、基金销售机构网站或者 基金份额净值和基金份额累计净值登载 营业网点披露开放日的基金份额净值和基 在指定媒介上。 金份额累计净值。 （五）基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在不晚于半年度和年 基金管理人应当在《基金合同》、招 度最后一日的次日，在指定网站披露半年度 募说明书等信息披露文件上载明基金份 和年度最后一日的基金份额净值和基金份 额申购、赎回价格的计算方式及有关申 额累计净值。 购、赎回费率，并保证投资者能够在基金 （五）基金份额申购、赎回价格 份额发售网点查阅或者复制前述信息资 基金管理人应当在《基金合同》、招募 料。 说明书等信息披露文件上载明基金份额申 （六）基金定期报告，包括基金年度 购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回 报告、基金半年度报告和基金季度报告 费率，并保证投资者能够在基金份额发售网 基金管理人应当在每年结束之日起 点查阅或者复制前述信息资料。 90 日内，编制完成基金年度报告，并将年 （六）基金定期报告，包括基金年度报 度报告正文登载于网站上，将年度报告摘 告、基金中期报告和基金季度报告 要登载在指定报刊上。基金年度报告的财 基金管理人应当在每年结束之日起三 务会计报告应当经过审计。 个月内，编制完成基金年度报告，将年度报 基金管理人应当在上半年结束之日 告登载在指定网站上，并将年度报告提示性 起 60 日内，编制完成基金半年度报告， 公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的 并将半年度报告正文登载在网站上，将半 财务会计报告应当经过具有证券、期货相关 年度报告摘要登载在指定报刊上。 业务资格的会计师事务所审计。 基金管理人应当在每个季度结束之 基金管理人应当在上半年结束之日起 日起 15 个工作日内，编制完成基金季度 两个月内，编制完成基金中期报告，将中期 报告，并将季度报告登载在指定报刊和网 报告登载在指定网站上，并将中期报告提示 站上。 性公告登载在指定报刊上。 《基金合同》生效不足 2 个月的，基 基金管理人应当在季度结束之日起 15 金管理人可以不编制当期季度报告、半年 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季 度报告或者年度报告。 度报告登载在指定网站上，并将季度报告提 基金定期报告在公开披露的第 2 个 示性公告登载在指定报刊上。 工作日，报中国证监会备案。报备应当采 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金 用电子文本方式。 管理人可以不编制当期季度报告、中期报告 7 章节 原文 修订 报告期内出现单一投资者持有基金 或者年度报告。 份额比例达到或超过 20%的情形，基金 如报告期内出现单一投资者持有基金 管理人应当在季度报告、半年度报告、年 份额达到或超过基金总份额 20%的情形， 度报告等定期报告文件中披露该投资者 为保障其他投资者的权益，基金管理人至少 的类别、报告期末持有份额及占比、报告 应当在定期报告“影响投资者决策的其他重 期内持有份额变化情况及产品的特有风 要信息”项下披露该投资者的类别、报告期 险，中国证监会认定的特殊情形除外。 末持有份额及占比、报告期内持有份额变化 基金持续运作过程中，基金管理人应 情况及本基金的特有风险，中国证监会认定 当在基金年度报告和半年度报告中披露 的特殊情形除外。 基金组合资产情况及其流动性风险分析 基金管理人应当在基金年度报告和中 等。 期报告中披露基金组合资产情况及其流动 （七）临时报告 性风险分析等。 本基金发生重大事件，有关信息披露 （七）临时报告 义务人应当在 2 个工作日内编制临时报 本基金发生重大事件，有关信息披露义 告书，予以公告，并在公开披露日报中国 务人应当在 2 日内编制临时报告书，并登载 证监会或基金管理人主要办公场所所在 在指定报刊和指定网站上。 地的中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件，是指可能对基金份 前款所称重大事件，是指可能对基金 额持有人权益或者基金份额的价格产生重 份额持有人权益或者基金份额的价格产 大影响的下列事件： 生重大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定 1、基金份额持有人大会的召开； 的事项； 2、终止《基金合同》； 2、基金合同终止、基金清算； 3、转换基金运作方式； 3、转换基金运作方式、基金合并； 4、更换基金管理人、基金托管人； 4、更换基金管理人、基金托管人、基 5、基金管理人、基金托管人的法定 金份额登记机构，基金改聘会计师事务所； 名称、住所发生变更； 5、基金管理人委托基金服务机构代为 6、基金管理人股东及其出资比例发 办理基金的份额登记、核算、估值等事项， 生变更； 基金托管人委托基金服务机构代为办理基 7、基金募集期延长； 金的核算、估值、复核等事项； 8、基金管理人的董事长、总经理及 6、基金管理人、基金托管人的法定名 其他高级管理人员、基金经理和基金托管 称、住所发生变更； 人基金托管部门负责人发生变动； 7、基金管理公司变更持有百分之五以 9、基金管理人的董事在一年内变更 上股权的股东、基金管理人的实际控制人变 超过百分之五十； 更； 10、基金管理人、基金托管人基金托 8、基金募集期延长或提前结束募集； 管部门的主要业务人员在一年内变动超 9、基金管理人的高级管理人员、基金 过百分之三十； 经理和基金托管人专门基金托管部门负责 11、涉及基金财产、基金管理业务、 人发生变动； 基金托管业务的诉讼或者仲裁； 10、基金管理人的董事在最近 12 个月 12、基金管理人、基金托管人的基金 内变更超过百分之五十，基金管理人、基金 托管部门受到监管部门的调查； 托管人专门基金托管部门的主要业务人员 13、基金管理人及其董事、总经理及 在最近 12 个月内变动超过百分之三十； 其他高级管理人员、基金经理受到严重行 11、涉及基金财产、基金管理业务、基 8 章节 原文 修订 政处罚，基金托管人及其基金托管部门负 金托管业务的诉讼或仲裁； 责人受到严重行政处罚； 12、基金管理人或其高级管理人员、基 14、重大关联交易事项； 金经理因基金管理业务相关行为受到重大 15、基金收益分配事项； 行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门 16、管理费、托管费等费用计提标准、 基金托管部门负责人因基金托管业务相关 计提方式和费率发生变更； 行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 17、基金份额净值计价错误达基金份 13、基金管理人运用基金财产买卖基金 额净值百分之零点五； 管理人、基金托管人及其控股股东、实际控 18、基金改聘会计师事务所； 制人或者与其有重大利害关系的公司发行 19、变更基金销售机构； 的证券或者承销期内承销的证券，或者从事 20、更换基金注册登记机构； 其他重大关联交易事项，中国证监会另有规 21、本基金开始办理申购、赎回； 定的情形除外； 22、本基金申购、赎回费率及其收费 14、基金收益分配事项； 方式发生变更； 15、管理费、托管费、销售服务费、申 23、本基金发生巨额赎回并延期办 购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和 理； 费率发生变更； 24、本基金连续发生巨额赎回并暂停 16、基金份额净值计价错误达基金份额 接受赎回申请； 净值百分之零点五； 25、本基金暂停接受申购、赎回申请 17、本基金开始办理申购、赎回； 后重新接受申购、赎回； 18、本基金暂停接受申购、赎回申请或 26、目标 ETF 变更； 重新接受申购、赎回申请； 27、本基金变更业绩比较基准； 19、目标 ETF 变更； 28、基金份额实施分类或类别发生变 20、调整基金份额类别的设置； 化； 21、基金推出新业务或服务； 29、本基金推出新业务或新服务； 22、基金信息披露义务人认为可能对基 30、发生涉及基金申购、赎回事项调 金份额持有人权益或者基金份额的价格产 整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 生重大影响的其他事项或中国证监会规定 31、中国证监会规定的其他事项。 的其他事项。 （八）澄清公告 （八）澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公 在基金合同期限内，任何公共媒体中出 共媒介中出现的或者在市场上流传的消 现的或者在市场上流传的消息可能对基金 息可能对基金份额价格产生误导性影响 份额价格产生误导性影响或者引起较大波 或者引起较大波动的，相关信息披露义务 动，以及可能损害基金份额持有人权益的， 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该 清，并将有关情况立即报告中国证监会。 消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告 （九）基金份额持有人大会决议 中国证监会。 基金份额持有人大会决定的事项，应 （九）基金份额持有人大会决议 当依法报中国证监会备案，并予以公告。 基金份额持有人大会决定的事项，应当 （十）中国证监会规定的其他信息。 依法报中国证监会备案，并予以公告。 六、信息披露事务管理 （十）清算报告 基金管理人、基金托管人应当建立健 基金合同终止的，基金管理人应当依法 全信息披露管理制度，指定专人负责管理 组织基金财产清算小组对基金财产进行清 信息披露事务。 算并作出清算报告。基金财产清算小组应当 9 章节 原文 修订 基金信息披露义务人公开披露基金 将清算报告登载在指定网站上，并将清算报 信息，应当符合中国证监会相关基金信息 告提示性公告登载在指定报刊上。 披露内容与格式准则的规定。 （十一）中国证监会规定的其他信息。 基金托管人应当按照相关法律法规、 六、信息披露事务管理 中国证监会的规定和《基金合同》的约定， 基金管理人、基金托管人应当建立健全 对基金管理人编制的基金资产净值、基金 信息披露管理制度，指定专门部门及高级管 份额净值、基金份额申购赎回价格、基金 理人员负责管理信息披露事务。 定期报告和定期更新的招募说明书等公 基金信息披露义务人公开披露基金信 开披露的相关基金信息进行复核、审查， 息，应当符合中国证监会相关基金信息披露 并向基金管理人出具书面文件或者盖章 内容与格式准则等法规的规定。 确认。 基金托管人应当按照相关法律法规、中 基金管理人、基金托管人应当在指定 国证监会的规定和《基金合同》的约定，对 媒介中选择披露信息的报刊。 基金管理人编制的基金资产净值、基金份额 基金管理人、基金托管人除依法在指 净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报 定媒介上披露信息外，还可以根据需要在 告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、 其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒 基金清算报告等公开披露的相关基金信息 介不得早于指定媒介披露信息，并且在不 进行复核、审查，并向基金管理人进行书面 同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 或电子确认。 七、信息披露文件的存放与查阅 基金管理人、基金托管人应当在指定报 招募说明书公布后，应当分别置备于 刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管 基金管理人、基金托管人和基金销售机构 理人、基金托管人应当向中国证监会基金电 的住所，供公众查阅、复制。 子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证 基金定期报告公布后，应当分别置备 相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 于基金管理人和基金托管人的住所，以供 基金管理人、基金托管人除依法在指定 公众查阅、复制。 媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他 公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得 早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上 披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规 要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策 提供有用信息的角度，在保证公平对待投资 者、不误导投资者、不影响基金正常投资操 作的前提下，自主提升信息披露服务的质 量。具体要求应当符合中国证监会及自律规 则的相关规定。前述自主披露如产生信息披 露费用，该费用不得从基金财产中列支。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理 人、基金托管人应当按照相关法律法规规定 将信息置备于公司办公场所，供社会公众查 阅、复制。 二、托管协议 10  章节 原文 修订 全文 临时公告披露时限：2 个工作日内” 临时公告披露时限：“2 日内” 一、基 住所：广东省珠海市横琴新区宝中 住所：广东省珠海市横琴新区宝华路 金托管 路 3 号 4004-8 室 6 号 105 室-42891（集中办公区） 协议当 …… …… 事人 法定代表人：易会满 法定代表人：陈四清 …… …… 注册资本：人民币 35,640,625.71 万 注册资本：人民币 35,640,625.7089 万 元 元 二、基 订立本协议的依据是《中华人民共 订立本协议的依据是《中华人民共和 金托管 和国证券投资基金法》（以下简称《基金 国证券投资基金法》 以下简称《基金法》）、 协议的 法》）、《公开募集证券投资基金运作管理 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 依据、 办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投 （以下简称《运作办法》）、《证券投资基金 目的和 资基金销售管理办法》（以下简称《销售 销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、 原则 办法》）、《证券投资基金信息披露管理办 《公开募集证券投资基金信息披露管理办 法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券 法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券 投资基金信息披露内容与格式准则第 7 投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号 号〈托管协议的内容与格式〉》、《易方达 〈托管协议的内容与格式〉》、《易方达黄金 黄金交易型开放式证券投资基金联接基 交易型开放式证券投资基金联接基金基金 金基金合同》（以下简称《基金合同》）及 合同》（以下简称《基金合同》）及其他有 其他有关规定。 关规定。 八、基 基金管理人应每工作日对基金资产 基金管理人应每工作日对基金资产估 金资产 估值。估值原则应符合《基金合同》、《证 值。估值原则应符合《基金合同》、《证券 净值计 券投资基金会计核算业务指引》及其他 投资基金会计核算业务指引》及其他法律、 算和会 法律、法规的规定。用于基金信息披露的 法规的规定。用于基金信息披露的基金资 计核算 基金资产净值和基金份额净值由基金管 产净值和基金份额净值由基金管理人负责 理人负责计算，基金托管人复核。基金管 计算，基金托管人复核。基金管理人应于 理人应于每个工作日交易结束后计算当 每个工作日交易结束后计算当日的基金份 日的基金份额资产净值并以双方认可的 额净值并以双方认可的方式发送给基金托 方式发送给基金托管人。基金托管人对 管人。基金托管人对净值计算结果复核后 净值计算结果复核后以双方认可的方式 以双方认可的方式发送给基金管理人，由 发送给基金管理人，由基金管理人对基 基金管理人对基金净值予以公布。 金净值予以公布。 基金管理人计算基金净值信息，基金 根据《基金法》，基金管理人计算并 托管人复核、审查基金管理人计算的基金 公告基金资产净值，基金托管人复核、审 净值信息。因此，本基金的会计责任方是 查基金管理人计算的基金资产净值。因 基金管理人，就与本基金有关的会计问题， 此，本基金的会计责任方是基金管理人， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 就与本基金有关的会计问题，如经相关 仍无法达成一致的意见，按照基金管理人 各方在平等基础上充分讨论后，仍无法 对基金净值信息的计算结果对外予以公 达成一致的意见，按照基金管理人对基 布。法律法规以及监管部门有强制规定的， 金资产净值的计算结果对外予以公布。 从其规定。 法律法规以及监管部门有强制规定的， …… 从其规定。 基金财务报表由基金管理人和基金托 11  章节 原文 修订 …… 管人每月分别独立编制。月度报表的编制， 基金财务报表由基金管理人和基金 应于每月终了后 5 个工作日内完成。基金 托管人每月分别独立编制。月度报表的 合同生效后，基金招募说明书的信息发生 编制，应于每月终了后 5 个工作日内完 重大变更的，基金管理人应当在三个工作 成。 日内，更新基金招募说明书并登载在指定 在《基金合同》生效后每六个月结 网站上；基金招募说明书其他信息发生变 束之日起 45 日内，基金管理人对招募说 更的，基金管理人至少每年更新一次。基 明书更新一次并登载在网站上，并将更 金终止运作的，基金管理人不再更新基金 新后的招募说明书摘要登载在指定媒介 招募说明书。基金管理人应当在每年结束 上。基金管理人在每个季度结束之日起 之日起三个月内，编制完成基金年度报告； 15 个工作日内完成季度报告编制并公 基金管理人应当在上半年结束之日起两个 告；在会计年度半年终了后 60 日内完成 月内，编制完成基金中期报告；基金管理 半年报告编制并公告；在会计年度结束 人应当在季度结束之日起 15 个工作日内， 后 90 日内完成年度报告编制并公告。 编制完成基金季度报告。《基金合同》生效 基金管理人在月度报表完成当日， 不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当 对报表加盖公章后，以传真方式将有关 期季度报告、中期报告或者年度报告。 报表提供基金托管人复核；基金托管人 基金管理人在月度报表完成当日，对 在 3 个工作日内进行复核，并将复核结 报表加盖公章后，以传真方式将有关报表 果及时书面通知基金管理人。基金管理 提供基金托管人复核；基金托管人在 3 个 人在季度报告完成当日，将有关报告提 工作日内进行复核，并将复核结果及时书 供基金托管人复核，基金托管人在收到 面通知基金管理人。基金管理人在季度报 后 7 个工作日内进行复核，并将复核结 告完成当日，将有关报告提供基金托管人 果书面通知基金管理人。基金管理人在 复核，基金托管人在收到后 7 个工作日内 半年报完成当日，将有关报告提供基金 进行复核，并将复核结果书面通知基金管 托管人复核，基金托管人在收到后 30 日 理人。基金管理人在中期报告完成当日， 内进行复核，并将复核结果书面通知基 将有关报告提供基金托管人复核，基金托 金管理人。基金管理人在年度报告完成 管人在收到后 30 日内进行复核，并将复核 当日，将有关报告提供基金托管人复核， 结果书面通知基金管理人。基金管理人在 基金托管人在收到后 45 日内复核，并将 年度报告完成当日，将有关报告提供基金 复核结果书面通知基金管理人。 托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内 …… 复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金托管人在对财务会计报告、半 …… 年报告、年度报告和季度报告复核完毕 基金托管人在对财务会计报告、中期 后，需盖章确认或出具相应的复核确认 报告、年度报告和季度报告复核完毕后， 书，以备有权机构对相关文件审核时提 需盖章确认或出具相应的复核确认书，以 示。 备有权机构对相关文件审核时提示。 基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日，分别报中国证监会和基金 管理人主要办公场所所在地中国证监会 派出机构备案。 九、基 基金收益分配方案由基金管理人拟 基金收益分配方案由基金管理人拟 金收益 定，并由基金托管人复核。基金管理人依 定，并由基金托管人复核。基金管理人依 分配 照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 12  章节 原文 修订 介公告并报中国证监会备案。 介公告。 十、信 根据《信息披露办法》的要求，本基 根据《信息披露办法》的要求，本基金 息披露 金信息披露的文件包括基金招募说明 信息披露的文件包括基金招募说明书、《基 书、《基金合同》、基金托管协议、基金份 金合同》、基金托管协议、基金份额发售公 额发售公告、《基金合同》生效公告、定 告、《基金合同》生效公告、定期报告、临 期报告、临时报告、基金资产净值和基金 时报告、基金净值信息等其他必要的公告 份额净值等其他必要的公告文件，由基 文件，由基金管理人拟定并负责公布。 金管理人拟定并负责公布。 基金托管人应当按照相关法律、行政 基金托管人应当按照相关法律、行 法规、中国证监会的规定和《基金合同》的 政法规、中国证监会的规定和《基金合 约定，对基金管理人编制的基金资产净值、 同》的约定，对基金管理人编制的基金资 基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 产净值、基金份额净值、基金业绩表现数 基金定期报告、更新的招募说明书、基金 据、基金定期报告和定期更新的招募说 产品资料概要等公开披露的相关基金信息 明书等公开披露的相关基金信息进行复 进行复核、审查，并向基金管理人进行书 核、审查，并向基金管理人出具书面文 面或电子确认。 件或者盖章确认。 基金年度报告中的财务报告部分，经 基金年报中的财务报告部分，经有 有证券、期货相关业务资格的会计师事务 从事证券相关业务资格的会计师事务所 所审计后，方可披露。 审计后，方可披露。 基金管理人应当在中国证监会规定的 基金管理人应当在中国证监会规定 时间内，将应予披露的基金信息通过中国 的时间内，将应予披露的基金信息通过 证监会指定媒介披露。根据法律法规应由 中国证监会指定的全国性报刊和基金管 基金托管人公开披露的信息，基金托管人 理人的互联网网站等媒介披露。根据法 将通过指定媒介披露。 律法规应由基金托管人公开披露的信 息，基金托管人将通过指定报刊或基金 托管人的互联网网站公开披露。 13