天弘基金管理有限公司关于天弘现金管家货币市场基金修订 基金合同部分条款的公告 根据中国证监会颁布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (以下简称“《规定》”)等法律法规及监管要求,天弘基金管理有限公司(以 下简称“本公司”)经与基金托管人协商一致,对旗下天弘现金管家货币市场基 金(以下简称“本基金”)的基金合同部分条款进行修订,具体内容敬请投资者 详见附件。 本次修订主要涉及基金合同中释义、基金的投资、申购与赎回、资产估值、 信息披露等部分内容。同时,经与基金托管人协商一致,根据基金合同的修订内 容,对本基金托管协议相应做出了调整。 重要提示: 1、本次系根据《规定》要求修订本基金的基金合同及托管协议,并按照相 关法律法规的要求履行相应程序。所修订内容可能对本基金投资运作及投资者办 理基金申购、赎回业务产生一定影响,包括且不限于:出于流动性风险管理需要 增加或调整了基金的部分投资限制规定;在规定的特定情形下可能会对投资者的 申购/赎回申请数量进行限制、临时拒绝或暂停申购/赎回申请、对部分赎回申请 进行延期办理等,由此可能导致投资者的申购/赎回申请无法全部及时处理,从 而可能影响投资者的资金安排及投资计划。敬请投资者关注以上变化和影响,并 仔细阅读本基金修订后的基金合同等法律文件,审慎进行投资决策。 本基金的招募说明书将根据法定时间要求,进行更新及披露。 2、本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产, 但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于本基金时应认真阅读 本基金的《基金合同》等相关法律文件。 3、投资者可登陆我公司官方网站(www.thfund.com.cn)或拨打我公司客户 服务热线(95046)进行详细咨询。 特此公告。 天弘基金管理有限公司 二〇一八年三月三十日 附件:《天弘现金管家货币市场基金基金合同》修订对照表 附件: 《天弘现金管家货币市场基金基金合同》修订对照表 所在部分 修订前内容 修改后内容 一、订立《天弘现金管家货币市 一、订立《天弘现金管家货币市 场基金基金合同》(以下简称“本 场基金基金合同》(以下简称“本 基金合同”的目的、依据和原则 基金合同”的目的、依据和原则 …… …… (二)订立本基金合同的依据是 (二)订立本基金合同的依据是 《中华人民共和国合同法》(以下 《中华人民共和国合同法》以下 简称“《合同法》”)、《中华人 简称“《合同法》”)、《中华人 民共和国证券投资基金法》(以下 民共和国证券投资基金法》以下 简称“《基金法》”)、《证券投 简称“《基金法》”)、《证券投 资基金运作管理办法》(以下简称 资基金运作管理办法》以下简称 “《运作办法》”)、《证券投资 “《运作办法》”)、《证券投资 第一部分 基金销售管理办法》(以下简称 基金销售管理办法》(以下简称 前言 “《销售办法》”)、《证券投资 “《销售办法》”)、《证券投资 基金信息披露管理办法》(以下简 基金信息披露管理办法》以下简 称“《信息披露办法》”)、《货 称“《信息披露办法》”)、《货 币市场基金管理暂行规定》(以下 币市场基金监督管理办法》以下 简称“《暂行规定》”)、《证券 简称“《货币基金管理办法》”)、 投资基金信息披露编报规则第 5 《关于实施<货币市场基金监督 号<货币市场基金信息披露特别 管理办法>有关问题的规定》、 规定>》(以下简称“《信息披露 《证券投资基金信息披露编报规 特别规定》”)、《证券投资基金 则第 5 号<货币市场基金信息披 信息披露内容与格式准则第 6 号 露特别规定>》(以下简称“《信 〈基金合同的内容与格式〉》和其 息披露特别规定》”)、《证券投 他有关法律法规。 资基金信息披露内容与格式准则  …… 第 6 号〈基金合同的内容与格 式〉》、公开募集开放式证券投资 基金流动性风险管理规定》以下 简称“《流动性风险管理规定》”) 和其他有关法律法规。 …… 三、证券投资基金由基金管理人 三、证券投资基金由基金管理人 依照《基金法》、基金合同及其他 依照《基金法》、基金合同及其他 有关规定募集,并经中国证券监 有关规定募集,并经中国证券监 督管理委员会(以下简称“中国 督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)核准。 证监会”)核准。 …… …… 投资者购买货币市场基金并不等 于将资金作为存款存放在银行或 者存款类金融机构,基金管理人 不保证基金一定盈利,也不保证 最低收益。(新增) …… …… 《货币基金管理办法》:《货币市 场基金监督管理办法》(新增) 《流动性风险管理规定》:《公开 第二部分 募集开放式证券投资基金流动性 释义 风险管理规定》(新增) …… 摊余成本法:指估值对象以买入 摊余成本法:指计价对象以买入 成本列示,按照票面利率或协议 成本列示,按照票面利率或协议 利率并考虑其买入时的溢价与折 利率并考虑其买入时的溢价与折  价,在其剩余存续期内平均摊销, 价,在其剩余存续期内按实际利 每日计提损益 率法摊销,每日计提损益 …… …… 流动性受限资产:指由于法律法 规、监管、合同或操作障碍等原 因无法以合理价格予以变现的资 产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定 期存款(含协议约定有条件提前 支取的银行存款)、资产支持证 券、因发行人债务违约无法进行 转让或交易的债券等(新增) 五、申购和赎回的数量限制 五、申购和赎回的数量限制 …… …… (四)基金管理人可以依照相关 法律法规以及基金合同的约定, 在特定市场条件下暂停或者拒绝 接受一定金额以上的资金申购, 第七部分 具体以基金管理人的公告为准。 基金份额 (新增) 的申购与 (五)当接受申购申请对存量基 赎回 金份额持有人利益构成潜在重大 不利影响时,基金管理人应当采 取设定单一投资者申购金额上限 或基金单日净申购比例上限、拒 绝大额申购、暂停基金申购等措 施,切实保护存量基金份额持有  人的合法权益。具体请参见相关 规定。(新增,以下序号顺延) …… 六、申购和赎回的价格、费用及 六、申购和赎回的价格、费用及 其用途 其用途 …… …… (二)本基金不收取申购费用和 (二)本基金不收取申购费用和 赎回费用,但出现以下情形之一: 赎回费用 1、在满足相关流动性风险管理要 …… 求的前提下,当基金持有的现金、 国债、中央银行票据、政策性金 融债券以及 5 个交易日内到期的 其他金融工具占基金资产净值的 比例合计低于 5%且偏离度为负 时;(新增) 2、当本基金前 10 名基金份额持 有人的持有份额合计超过基金总 份额 50%,且本基金投资组合中 现金、国债、中央银行票据、政 策性金融债券以及 5 个交易日内 到期的其他金融工具占基金资产 净值的比例合计低于 10%且偏离 度为负时;(新增) 为确保基金平稳运作,避免诱发 系统性风险,对当日单个基金份 额持有人申请赎回基金份额超过 基金总份额 1%以上的赎回申请  (超过 1%的部分)征收 1%的强制 赎回费用,并将上述赎回费用全 额计入基金资产。(新增) 基金管理人与基金托管人协商确 认上述做法无益于基金利益最大 化的情形除外。具体征收方法届 时以基金管理人公告为准。(新 增) …… 八拒绝或暂停申购的情形 …… 八拒绝或暂停申购的情形 (二)发生本基金合同规定的暂 …… 停基金资产估值情况,基金管理 (二)发生本基金合同规定的暂 人可暂停接受投资人的申购申 停基金资产估值情况。 请。当前一估值日基金资产净值 …… 50%以上的资产出现无可参考的 活跃市场价格且采用估值技术仍 导致公允价值存在重大不确定性 时,经与基金托管人协商确认后, 基金管理人应当暂停接受投资人 的申购申请。 …… (七)某笔或者某些申购申请超 过基金管理人设定的基金总规 模、单日净申购比例上限、单一 投资者单日或单笔申购金额上限 的。(新增)  (八)当影子定价确定的基金资 产净值与摊余成本法计算的基金 资产净值的正偏离度绝对值达到 0.5%时。(新增) (九)基金管理人接受某笔或者 某些申购申请有可能导致单一投 资者持有基金份额的比例达到或 者超过 50%,或者变相规避 50% 集中度的情形时。(新增,以下序 号顺延) …… 发生上述第(一)、(二)、(三)、 (五)、(六)、(八)、(十)项暂 发生上述第(一)、(二)、(三)、 停申购情形时,基金管理人应当 (五)、(七)项暂停申购情形时, 根据有关规定在指定媒体上刊登 基金管理人应当根据有关规定在 暂停申购公告。如果投资者的申 指定媒体上刊登暂停申购公告。 购申请被全部或部分拒绝的,被 如果投资者的申购申请被拒绝, 拒绝的申购款项将退还给投资 被拒绝的申购款项将退还给投资 者。在暂停申购的情况消除时, 者。在暂停申购的情况消除时, 基金管理人应及时恢复申购业务 基金管理人应及时恢复申购业务 的办理。 的办理。 九、暂停赎回或延缓支付赎回款 项的情形 九、暂停赎回或延缓支付赎回款 …… 项的情形 (二)发生本基金合同规定的暂 …… 停基金资产估值的情况时,基金 (二)发生本基金合同规定的暂 管理人可暂停接受投资人的赎回 停基金资产估值的情况。 申请或延缓支付赎回款项。当前 …… 一估值日基金资产净值 50%以上 的资产出现无可参考的活跃市场 价格且采用估值技术仍导致公允 价值存在重大不确定性时,经与 基金托管人协商确认后,基金管 理人应当暂停接受投资人的赎回 申请或延缓支付赎回款项。 …… (四)为公平对待不同类别基金 份额持有人的合法权益,单个基 金份额持有人在单个开放日申请 赎回基金份额超过基金总份额 10%的,基金管理人可以采取延期 办理部分赎回申请或者延缓支付 赎回款项的措施。(新增) (五)当影子定价确定的基金资 产净值与摊余成本法计算的基金 资产净值的负偏离度绝对值连续 两个交易日超过 0.5%时,基金管 理人决定履行适当程序采取暂停 接受所有赎回申请并终止基金合 同进行财产清算等措施的。(新 增,以下序号顺延) …… 发生上述情形时,基金管理人应 在当日报中国证监会备案,已确  认的赎回申请,基金管理人应足 发生上述情形时,基金管理人应 额支付;如暂时不能足额支付, 在当日报中国证监会备案,已确 应将可支付部分按单个账户申请 认的赎回申请,基金管理人应足 量占申请总量的比例分配给赎回 额支付;如暂时不能足额支付, 申请人,未支付部分可延期支付, 应将可支付部分按单个账户申请 并以后续开放日的基金份额净值 量占申请总量的比例分配给赎回 为依据计算赎回金额。若出现上 申请人,未支付部分可延期支付, 述第(六)项所述情形,按基金 并以后续开放日的基金份额净值 合同的相关条款处理。基金份额 为依据计算赎回金额。若出现上 持有人在申请赎回时可事先选择 述第(四)项所述情形,按基金 将当日可能未获受理部分予以撤 合同的相关条款处理。基金份额 销。在暂停赎回的情况消除时, 持有人在申请赎回时可事先选择 基金管理人应及时恢复赎回业务 将当日可能未获受理部分予以撤 的办理并公告。 销。在暂停赎回的情况消除时, …… 基金管理人应及时恢复赎回业务 十一、巨额赎回的情形及处理方 的办理并公告。 式 …… …… 十一、巨额赎回的情形及处理方 (二)巨额赎回的处理方式 式 …… …… 3、当基金出现巨额赎回时,在单 (二)巨额赎回的处理方式 个基金份额持有人赎回申请超过 …… 前一开放日基金总份额 10%的情 形下,基金管理人认为支付该基 金份额持有人的全部赎回申请有 困难或者因支付该基金份额持有 人的全部赎回申请而进行的财产  变现可能会对基金资产净值造成 较大波动时,基金管理人可以对 该单个基金份额持有人超出 10% 的赎回申请实施延期办理。对于 未能赎回部分,投资人在提交赎 回申请时可以选择延期赎回或取 消赎回,具体参照上述(2)方式 处理。延期的赎回申请与下一开 放日赎回申请一并处理,无优先 权,以此类推,直到全部赎回为 止。而对该单个基金份额持有人 10%以内(含 10%)的赎回申请与 其他投资者的赎回申请按上述 (1)、(2)方式处理,具体见相 关公告。(新增,以下序号顺延) 一、基金管理人 一、基金管理人 …… …… 住所:天津市河西区马场道 59 号 注册地址:天津自贸区(中心商 天津国际经济贸易中心 A 座 16 层 务区)响螺湾旷世国际大厦 A 座 第八部分 1704-241 号 基金合同 办公地址:天津市河西区马场道 当事人及 59 号天津国际经济贸易中心 A 座 权利义务 16 层(新增) 法定代表人:李琦 邮政编码:300203(新增) …… 法定代表人:井贤栋 注册资本:人民币 1.8 亿元 …… …… 注册资本:人民币 5.143 亿元  …… 经营范围:基金募集、基金销售、 资产管理、从事特定客户资产管 理业务、中国证监会许可的其他 业务。(新增) 二、基金托管人 …… …… 二、基金托管人 注册资本:467.873 亿元人民币 …… 注册资本:810.31 亿元人民币 三、投资范围 三、投资范围 (一)本基金投资于以下金融工 (一)本基金投资于以下金融工 具: 具: …… …… 2、通知存款; 2、期限在 1 年以内(含 1 年)的 银行存款、债券回购、中央银行 票据、同业存单; 3、短期融资券; 3、剩余期限在 397 天以内(含 第十三部 4、1 年以内(含 1 年)的银行定 397 天)的债券、非金融企业债 分基金的 期存款、大额存单; 务融资工具、资产支持证券; 投资 5、期限在 1 年以内(含 1 年)的 债券回购; 6、期限在 1 年以内(含 1 年)的 中央银行票据(以下简称“央行 票据”); 7、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券; 8、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券; 9、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的中期票据; 10、中国证监会认可的其它具有 4、中国证监会、中国人民银行认 良好流动性的货币市场工具。 可的其它具有良好流动性的货币 …… 市场工具。 …… 八、投资组合限制 八、投资组合限制 (一)本基金的投资组合将遵循 (一)本基金的投资组合将遵循 以下限制: 以下限制: 1、当本基金前 10 名份额持有人 的持有份额合计超过基金总份额 的 50%时,本基金投资组合的平 均剩余期限不得超过 60 天,平均 剩余存续期不得超过 120 天;投 资组合中现金、国债、中央银行 票据、政策性金融债券以及 5 个 交易日内到期的其他金融工具占 基金资产净值的比例合计不得低 于 30%;当本基金前 10 名份额持 有人的持有份额合计超过基金总 份额的 20%时,本基金投资组合 的平均剩余期限不得超过 90 天, 平均剩余存续期不得超过 180 天;投资组合中现金、国债、中 央银行票据、政策性金融债券以 及 5 个交易日内到期的其他金融  工具占基金资产净值的比例合计 不得低于 20%;(新增,以下序号 顺延) 1、本基金投资组合的平均剩余期 2、当本基金前 10 名份额持有人 限在每个交易日都不得超过 120 的持有份额合计未超过基金总份 天; 额的 20%时,投资组合的平均剩 …… 余期限在每个交易日都不得超过 120 天,平均剩余存续期不得超 过 240 天; …… 4、基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基 金资产净值的比例合计不得超过 10%,其中单一机构发行的金融工 具占基金资产净值的比例合计不 得超过 2%。(新增) 前述金融工具包括债券、非金融 企业债务融资工具、银行存款、 同业存单、相关机构作为原始权 益人的资产支持证券及中国证监 会认定的其他品种。(新增) 本基金投资于主体信用评级低于 AA+的商业银行的银行存款与同 业存单的,应当经基金管理人董 事会审议批准,相关交易应当事 先征得基金托管人的同意,并作 为重大事项履行信息披露程序;  (新增) 5、投资于同一机构发行的债券、 非金融企业债务融资工具及其作 为原始权益人的资产支持证券占 基金资产净值的比例合计不得超 过 10%,国债、中央银行票据、 政策性金融债券除外;(新增,以 下序号顺延) 3、本基金投资于定期存款(不包 6、投资于固定期限银行存款的比 括本基金投资于有存款期限,但 例,不得超过基金资产净值的 根据协议可以提前支取且没有利 30%,但如果基金投资有存款期 息损失的银行存款)的比例,不 限,且协议中约定可以提前支取 得超过基金资产净值的 30%; 的银行存款,不受该比例限制; 4、本基金存放在具有基金托管资 7、投资于具有基金托管资格的同 格的同一商业银行的存款,不得 一商业银行的存款、同业存单, 超 过 基金 资 产净 值的 百 分 之 三 合计不得超过基金资产净值的 十;存放在不具有基金托管资格 20%;投资于不具有基金托管资格 的同一商业银行的存款,不得超 的同一商业银行的存款、同业存 过基金资产净值的百分之五; 单,合计不得超过基金资产净值 的 5%;(新增,以下序号顺延) 8、本基金管理人管理的全部货币 市场基金投资同一商业银行的银 行存款及其发行的同业存单与债 券,不得超过该商业银行最近一 个季度末净资产的 10%;(新增) 9、现金、国债、中央银行票据、 政策性金融债券占基金资产净值  的比例合计不得低于 5%;(新增) 10、当货币市场基金前 10 名份额 持有人的持有份额合计未超过基 金总份额的 20%时,现金、国债、 中央银行票据、政策性金融债券 以及 5 个交易日内到期的其他金 融工具占基金资产净值的比例合 计不得低于 10%;(新增) 11、除发生巨额赎回、连续 3 个 交易日累计赎回 20%以上或者连 续 5 个交易日累计赎回 30%以上 的情形外,债券正回购的资金余 5、除发生巨额赎回情形外,本基 额占基金资产净值的比例不得超 金债券正回购的资金余额在每个 过 20%; 交易日均不得超过基金资产净值 的 20%。因发生巨额赎回导致债券 12、到期日在 10 个交易日以上的 正回购的资金余额超过基金资产 逆回购、银行定期存款等流动性 净值 20%的,基金管理人应在 5 受限资产投资占基金资产净值的 个交易日内进行调整; 比例合计不得超过 30%;(新增, 以下序号顺延) …… 6、本基金通过买断式回购融入的 基 础 债券 的 剩余 期限不 得 超 过 397 天; 7、本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券的摊余成本总计 不 得 超过 当 日基 金资产 净 值 的 20%;本基金不得投资于以定期存 15、基金管理人管理的全部证券 款利率为基准利率的浮动利率债 投资基金投资于同一原始权益人 券; 的各类资产支持证券,不得超过 …… 其各类资产支持证券合计规模的 10、本基金投资于同一原始权益 10%; 人的各类资产支持证券的比例, …… 不得超过基金资产净值的 10%;基 金管理人管理的全部证券投资基 金投资于同一原始权益人的各类 资产支持证券,不得超过其各类 资产支持证券合计规模的 10%; 11、本基金投资于同一公司发行 的短期融资券及短期企业债券的 比例,合计不得超过基金资产净 值的百分之十; 12、本基金投资的短期融资券的 信用评级应不低于以下标准: 1) 国 内 信 用 评 级 机 构 评 定 的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信 用级别; 2) 根据有关规定予以豁免信用 评级的短期融资券,其发行人最 近 3 年的信用评级和跟踪评级具 备下列条件之一: a) 国 内 信 用 评 级 机 构 评 定 的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信 用级别; b) 国际信用评级机构评定的低 于中国主权评级一个级别的信用 级别。 同一发行人同时具有国内信用评 级和国际信用评级的,以国内信 用级别为准; 本基金持有短期融资券期间,如 果其信用等级下降、不再符合投 18、本基金主动投资于流动性受 资标准,应在评级报告发布之日 限资产的市值合计不得超过基金 起 20 个交易日内予以全部减持; 资产净值的 10%,因证券市场波 …… 动、基金规模变动等基金管理人 之外的因素致使基金不符合前款 所规定比例限制的,基金管理人 不得主动新增流动性受限资产的 投资;(新增) 19、本基金与私募类证券资管产 品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购交易的, 可接受质押品的资质要求应当与 基金合同约定的投资范围保持一 致;(新增,以下序号顺延) …… 除上述 2、9、16、17、18、19  项外,由于证券市场波动、上市 公司合并或基金规模变动等基金 管理人之外的原因导致的投资组 除上述 5、12、13 项外,由于证 合不符合上述约定的比例不在限 券市场波动、上市公司合并或基 制之内,但基金管理人应在 10 金规模变动等基金管理人之外的 个交易日内进行调整,以达到标 原因导致的投资组合不符合上述 准。法律法规另有规定的,从其 约定的比例不在限制之内,但基 规定。 金管理人应在 10 个交易日内进行 …… 调整,以达到标准。法律法规另 八、投资组合限制 有规定的,从其规定。 …… …… (二)本基金不得投资于以下金 融工具 八、投资组合限制 …… …… 2、可转换债券、可交换债券; (二)本基金不得投资于以下金 …… 融工具 5、以定期存款利率为基准利率的 …… 浮动利率债券,已进入最后一个 2、可转换债券; 利率调整期的除外; …… …… 5、以定期存款利率为基准利率的 浮动利率债券,但市场条件发生 九、投资组合平均剩余期限与平 变化后另有规定的,从其规定; 均剩余存续期计算方法 …… (一)计算公式 九、投资组合平均剩余期限计算 本基金按下列公式计算平均剩余 方法 期限与平均剩余存续期: (一)计算公式 平均剩余期限公式见注释 1 本基金按下列公式计算平均剩余 本基金按下列公式(注释 2)计 期限: 算平均剩余存续期限:(新增) 平均剩余期限公式见注释 1 其中:本基金投资于金融工具产 生的资产包括现金类资产(含银 行存款、清算备付金、交易保证 其中:本基金投资于金融工具产 金、证券清算款、买断式回购履 生的资产包括现金类资产(含银 约金)、一年以内(含一年)的银 行存款、清算备付金、交易保证 行定期存款、同业存单、剩余期 金、证券清算款、买断式回购履 限在 397 天以内(含 397 天)的 约金)、一年以内(含一年)的银 债券、剩余期限在 397 天以内(含 行定期存款、大额存单、剩余期 397 天)的资产支持证券、非金 限在 397 天以内(含 397 天)的 融企业债务融资工具、期限在一 债券、剩余期限在 397 天以内(含 年以内(含一年)的逆回购、期 397 天)的资产支持证券、剩余期 限在一年以内(含一年)的中央 限在 397 天以内(含 397 天)的 银行票据、买断式回购产生的待 中期票据、期限在一年以内(含 回购债券、中国证监会、中国人 一年)的逆回购、期限在一年以 民银行认可的其他具有良好流动 内(含一年)的中央银行票据、 性的货币市场工具。 买断式回购产生的待回购债券、 中国证监会、中国人民银行认可 …… 的其他具有良好流动性的货币市 (二)各类资产和负债剩余期限 场工具。 和剩余存续期限的确定方法 …… 1、银行活期存款、清算备付金、 (二)各类资产和负债剩余期限 交易保证金的剩余期限和剩余存 的确定方法 续期限为 0 天;证券清算款的剩 1、银行存款、清算备付金、交易 余期限和剩余存续期限以计算日 保证金的剩余期限为 0 天;证券 至交收日的剩余交易日天数计 清算款的剩余期限以计算日至交 算。 收日的剩余交易日天数计算;买 断式回购履约金的剩余期限以计 2、银行定期存款、同业存单的剩 算日至协议到期日的实际剩余天 余期限和剩余存续期限以计算日 数计算。 至协议到期日的实际剩余天数计 2、一年以内(含一年)银行定期 算。银行通知存款的剩余期限和 存款、大额存单的剩余期限以计 剩余存续期限以存款协议中约定 算日至协议到期日的实际剩余天 的通知期计算。 数计算。 3、组合中债券的剩余期限和剩余 存续期限是指计算日至债券到期 日为止所剩余的天数,以下情况 3、组合中债券的剩余期限是指计 除外: 算日至债券到期日为止所剩余的 允许投资的可变利率或浮动利率 天数,以下情况除外: 债券的剩余期限以计算日至下一 个利率调整日的实际剩余天数计 允许投资的浮动利率债券的剩余 算。 期限以计算日至下一个利率调整 允许投资的可变利率或浮动利率 日的实际剩余天数计算。 债券的剩余存续期限以计算日至 债券到期日的实际剩余天数计 算。(新增) 4、回购(包括正回购和逆回购) 的剩余期限和剩余存续期限以计 算日至回购协议到期日的实际剩 4、回购(包括正回购和逆回购) 余天数计算。 的剩余期限以计算日至回购协议 5、中央银行票据的剩余期限和剩 到期日的实际剩余天数计算。 余存续期限以计算日至中央银行 票据到期日的实际剩余天数计  5、中央银行票据、资产支持证券、 算。 中期票据的剩余期限以计算日至 中央银行票据、资产支持证券、 6、买断式回购产生的待回购债券 中期票据到期日的实际剩余天数 的剩余期限和剩余存续期限为该 计算。 基础债券的剩余期限。 6、买断式回购产生的待回购债券 7、买断式回购产生的待返售债券 的剩余期限为该基础债券的剩余 的剩余期限和剩余存续期限以计 期限。 算日至回购协议到期日的实际剩 7、买断式回购产生的待返售债券 余天数计算。 的剩余期限以计算日至回购协议 到期日的实际剩余天数计算。 四、估值方法 四、估值方法 (一)本基金估值采用摊余成本 (一)本基金估值采用摊余成本 法,即估值对象以买入成本列示, 法,即计价对象以买入成本列示, 按票面利率或协议利率并考虑其 按票面利率或协议利率并考虑其 买入时的溢价与折价,在其剩余 买入时的溢价与折价,在其剩余 存续期内按照实际利率法进行摊 存续期内按照实际利率进行摊 销,每日计提损益。本基金不采 销,每日计提损益。本基金不采 第十五部 用市场利率和上市交易的债券和 用市场利率和上市交易的债券和 分基金资 票据的市价计算基金资产净值。 票据的市价计算基金资产净值。 产估值 在有关法律法规允许交易所短期 债券可以采用摊余成本法前,本 基 金 暂不 投 资于 交易所 短 期 债 券。 (二)为了避免采用“摊余成本 (二)为了避免采用“摊余成本 法”计算的基金资产净值与按市 法”计算的基金资产净值与按市 场利率和交易市价计算的基金资 场利率和交易市价计算的基金资 产净值发生重大偏离,从而对基 产净值发生重大偏离,从而对基 金份额持有人的利益产生稀释和 金份额持有人的利益产生稀释和 不公平的结果,基金管理人于每 不公平的结果,基金管理人于每 一估值日,采用估值技术,对基 一估值日,采用估值技术,对基 金持有的估值对象进行重新评 金 持 有的 估 值对 象进行 重 新 评 估,即“影子定价”。投资组合 估,即“影子定价”。投资组合 的摊余成本与其他可参考公允价 的摊余成本与其他可参考公允价 值指标产生重大偏离的,应按其 值指标产生重大偏离的,应按其 他公允指标对组合的账面价值进 他公允指标对组合的账面价值进 行调整。当“影子定价”确定的 行调整。当“影子定价”确定的 基金资产净值与“摊余成本法” 基金资产净值与“摊余成本法” 计算的基金资产净值的负偏离度 计算的基金资产净值的偏离度的 绝对值达到 0.25%时,基金管理 绝对值达到或超过 0.25%时,基金 人应当在 5 个交易日内将负偏离 管理人应根据风险控制的需要调 度绝对值调整到 0.25%以内。当 整组合,其中,对于偏离度的绝 正偏离度绝对值达到 0.5%时,基 对值达到或超过 0.5%的情形,基 金管理人应当暂停接受申购并在 金 管 理人 应 编制 并披露 临 时 报 5 个交易日内将正偏离度绝对值 告。 调整到 0.5%以内。当负偏离度绝 …… 对值达到 0.5%时,基金管理人应 当使用风险准备金或者固有资金 弥补潜在资产损失,将负偏离度 绝对值控制在 0.5%以内。当负偏 离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时,基金管理人应当采用公 允价值估值方法对持有投资组合 的账面价值进行调整,或者履行 适当程序后采取暂停接受所有赎  回申请并终止基金合同进行财产 清算等措施。 …… 七、暂停估值的情形 …… 七、暂停估值的情形 (三)当前一估值日基金资产净 …… 值 50%以上的资产出现无可参考 的活跃市场价格且采用估值技术 仍导致公允价值存在重大不确定 性时,经与基金托管人协商一致 的,基金管理人应当暂停估值; (新增) 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 …… …… (五)定期报告 (五)定期报告 …… …… 基金管理人应在半年度报告、年 度报告等文件中披露基金组合资 第十九部 产情况及其流动性风险分析等。 分基金的 (新增) 信息披露 本基金应当在半年度报告、年度 报告中,至少披露报告期末基金 前 10 名份额持有人的类别、持有 份额及占总份额的比例等信息。 (新增) 如报告期内出现单一投资者持有 基金份额达到或超过基金总份额  20%的情形,为保障其他投资者利 益,基金管理人至少应当在定期 报告“影响投资者决策的其他重 要信息”项下披露该投资者的类 别、报告期末持有份额及占比、 报告期内持有份额变化情况及本 基金的特有风险。(新增) (六)临时报告与公告 (六)临时报告与公告 …… …… 27、当影子定价确定的基金资产 净值与摊余成本法计算的基金资 产净值的正偏离度绝对值达到 0.50% 、 负 偏 离 度 绝 对 值 达 到 0.50%以及负偏离度绝对值连续 两个交易日超过 0.50%的情形; (新增) 28、发生涉及基金申购、赎回事 项调整或潜在影响投资者赎回等 重大事项时;(新增,以下序号顺 延) 注释 1:平均剩余期限= 投资于金融工具产生的资产 剩余期限 投资于金融工具产生的负债 剩余期限+ 债券正回购 剩余期限 投资于金融工具产生的资产-投资于金融工具产生的负债+债券正回购 注释 2:平均剩余存续期限= 投资于金融工具产生的资产 剩余存续期限— 投资于金融工具产生的负债 剩余存续期限+债券正回购 剩余存续期限 投资于金融工具产生的资产— 投资于金融工具产生的负债+债券正回购