天弘基金管理有限公司关于天弘永利债券型证券投资基金增设份 额并相应修改相关法律文件的公告 为满足投资者的理财需求，提供更灵活的理财服务，根据《天弘永利债券型证 券投资基金基金合同》、《天弘永利债券型证券投资基金招募说明书》及其更新的有 关约定，天弘基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）经与基金托管人兴业银 行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）协商一致，决定自 2020 年 5 月 27 日起 增加天弘永利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）C 类基金份额并相应修改 基金合同等法律文件的有关内容。现将有关事项公告如下： 一、增设 C 类基金份额的基本情况 1、基金份额类别 本基金在现有份额的基础上增设 C 类基金份额，原 A 类、B 类和 E 类基金份额 保持不变。 本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同 的类别。在投资人认购/申购基金时不收取认购/申购费用，且从本类别基金资产中 计提销售服务费的基金份额，称为 A 类；在投资人认购/申购基金时收取认/申购费 用，且不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 B 类与 E 类；在 投资人申购基金时不收取申购费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金 份额，称为 C 类。 本基金 A 类、B 类、C 类及 E 类基金份额分别设置代码。A 类、B 类、C 类和 E 类基金代码分别为 420002，420102，009610，002794。本基金不同基金份额类别 之间不得互相转换。 2、C 类基金份额的费率结构 申购费： 本基金 C 类基金份额不收取申购费用。  赎回费： 本基金 C 类基金份额的赎回费率如下表所示: 持有时间（T） C 类基金份额赎回费率 T＜7 日 1.5% T≥7 日 0 赎回费用由赎回基金份额的持有人承担，本基金 C 类基金份额的赎回费全部计 入基金资产。 销售服务费： 本基金 C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.3%。本基金销售服务费将专门用 于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费 用的列支情况作专项说明。 基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H＝E×F÷当年天数 H 为该类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 F 为该类基金份额的销售服务费年费率 3、投资管理 本基金将对 A 类、B 类、E 类基金份额和 C 类基金份额的资产合并进行投资管 理。 4、信息披露 由于基金费用的不同，本基金各类基金份额将分别计算并公布基金份额净值和 基金份额累计净值。新增的 C 类基金份额自 2020 年 5 月 27 日起，在不晚于每个开 放日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或营业网点，披露基金份额净值和 基金份额累计净值。 二、重要提示  1、投资者可自 2020 年 5 月 27 日起办理本基金 C 类基金份额的申购、赎回、 定期定额投资及转换业务；若日后调整上述业务的适用范围，基金管理人将另行通 知或公告。 2、本基金增设 C 类基金份额并相应修订基金合同等法律文件对原有基金份额 持有人的利益无实质性不利影响，不需召开基金份额持有人大会。此次修订已经履 行了规定的程序，符合相关法律法规及基金合同的规定。 3、基金管理人及基金托管人对《天弘永利债券型证券投资基金基金合同》、《天 弘永利债券型证券投资基金托管协议》和《天弘永利债券型证券投资基金招募说明 书》进行了相应修订。修订后的上述法律文件自 2020 年 5 月 27 日起生效。 4、投资者可登录本公司网站（www.thfund.com.cn）查阅本基金修订后的法律 文件或拨打客户服务电话（95046）获取相关信息。 风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资前应认真阅读基金的基金 合同和招募说明书。敬请投资者注意投资风险。 特此公告。 天弘基金管理有限公司 二〇二〇年五月二十七日 附件：《天弘永利债券型证券投资基金基金合同》修订对照表  《天弘永利债券型证券投资基金基金合同》修订对照表 原文条款 修订后条款 修改理 章节 内容 内容 由 释 基金份额分类 本基金根据认 基金份额分类 本基金根据认 完 善 释 义 购/申购费用收取方式的不同， 购/申购费用、销售服务费收取 义。 将基金份额分为不同的类别 方式的不同，将基金份额分为不 同的类别 无 C 类基金份额 指在投资人申 补 充 新 购基金时不收取申购费用，且从 增 基 金 本类别基金资产中计提销售服 份 额 的 务费的基金份额 相 关 释 销售服务费 指从基金财产中 义。 计提的，用于本基金市场推广、 销售以及基金份额持有人服务 的费用 二、 （九）基金份额类别 （九）基金份额类别 完 善 相 基金 本基金根据认购/申购费用收取 本基金根据认购/申购费用、销 关表述。 的基 方式的不同，将基金份额分为不 售服务费收取方式的不同，将基 本情 同的类别。在投资人认购/申购 金份额分为不同的类别。在投资 况 基金时不收取认购/申购费用， 人认购/申购基金时不收取认购 且从本类别基金资产中计提销 /申购费用，且从本类别基金资 售服务费的基金份额，称为 A 产中计提销售服务费的基金份 类；在投资人认购/申购基金时 额，称为 A 类；在投资人认购/ 收取认/申购费用，且不再从本 申购基金时收取认/申购费用， 类别基金资产中计提销售服务 且不再从本类别基金资产中计 费的基金份额，称为 B 类与 E 类。 提销售服务费的基金份额，称为 本基金 A 类、B 类及 E 类基金份 B 类与 E 类；在投资人申购基金 额分别设置代码。由于基金费用 时不收取申购费用，且从本类别 的不同，本基金 A 类、B 类及 E 基金资产中计提销售服务费的 类基金份额将分别计算基金份 基金份额，称为 C 类。 额净值，计算公式为:计算日某 本基金 A 类、C 类、B 类及 E 类 类基金份额净值＝该计算日该 基金份额分别设置代码。由于基 类基金份额的基金资产净值/该 金费用的不同，本基金 A 类、C 计算日发售在外的该类别基金 类、B 类及 E 类基金份额将分别 份额总数。 计算基金份额净值，计算公式 为:计算日某类基金份额净值＝ 该计算日该类基金份额的基金 资产净值/该计算日发售在外的 该类别基金份额总数。 五、 （三）申购与赎回的原则 （三）申购与赎回的原则 完 善 相 基金 1、“未知价”原则，即基金的 1、“未知价”原则，即基金的 关表述。 份额 申购与赎回价格以受理申请当 申购与赎回价格以受理申请当 的申 日收市后计算的基金份额净值 日收市后计算的该类基金份额 购、 为基准进行计算； 净值为基准进行计算； 赎回 （四）申购与赎回的程序 （四）申购与赎回的程序 完 善 相 T 日的基金份额净值在当天收市 T 日的各类基金份额净值在当天 关表述。 后计算，并在 T＋1 日内公告。 收市后计算，并在 T＋1 日内公 遇特殊情况，可以适当延迟计算 告。遇特殊情况，可以适当延迟 或公告，并报中国证监会备案。 计算或公告，并报中国证监会备 案。 （六）申购和赎回的价格、费用 （六）申购和赎回的价格、费用 完 善 相 及其用途 及其用途 关表述。 1、本基金申购份额的计算 1、本基金申购份额的计算 A 类基金不收取申购费用，基金 A 类、C 类基金不收取申购费用， 申购份额的计算公式如下： 基金申购份额的计算公式如下： 申购份数＝申购金额/T 日基金 申购份数＝申购金额/T 日该类 份额净值 基金份额净值 …… …… B 类与 E 类基金申购份额计算公 B 类与 E 类基金申购份额计算公 式如下： 式如下： 净申购金额＝申购金额/（1＋申 净申购金额＝申购金额/（1＋申 购费率） 购费率） 申购费用＝申购金额－净申购 （注：对于 500 万（含）以上 金额 的适用绝对费用数额的申购，净 申购份数＝（净申购金额＋申购 申购金额＝申购金额－固定申 利息）/基金份额面值 购费用） 申购费用＝申购金额－净申购 金额 （注：对于 500 万（含）以上 的适用绝对费用数额的申购，申 购费用＝固定申购费用） 申购份数＝净申购金额/T 日该 类基金份额净值 2、本基金赎回金额的计算 2、本基金赎回金额的计算 补 充 新 …… …… 增 基 金 采用“份额赎回”方式，赎回价 C 类基金的赎回费率如下： 份 额 的 格以受理申请当日收市后计算 持有时间（N） 赎回费率 赎 回 费 的基金份额净值为基准进行计 N<7 天 1.50% 率，并完 算，计算公式： N≥7 天 0% 善 相 关 赎回总金额=赎回份额×赎回当 …… 表述。 日基金份额净值 采用“份额赎回”方式，赎回价  格以受理申请当日收市后计算 的该类基金份额净值为基准进 行计算，计算公式： 赎回总金额=赎回份额×赎回当 日该类基金份额净值 3、本基金份额净值的计算 3、本基金份额净值的计算 完 善 相 T 日的基金份额净值在当天收市 T 日的各类基金份额净值在当天 关表述。 后计算，并在 T+1 日内公告。遇 收市后计算，并在 T+1 日内公 特殊情况，经中国证监会同意， 告。遇特殊情况，经中国证监会 可以适当延迟计算或公告。本基 同意，可以适当延迟计算或公 金份额净值的计算，保留到小数 告。本基金各类基金份额净值的 点后 4 位，小数点后第 5 位四舍 计算，均保留到小数点后 4 位， 五入。 小数点后第 5 位四舍五入。 4、申购份额、余额的处理方式： 4、申购份额、余额的处理方式： 完 善 相 申购的有效份额为按实际确认 申购的有效份额为按实际确认 关表述。 的申购金额在扣除相应的费用 的申购金额在扣除相应的费用 后，以当日基金份额净值为基准 后，以当日该类基金份额净值为 计算，计算结果保留到小数点后 基准计算，计算结果保留到小数 2 位，小数点后两位以后的部分 点后 2 位，小数点后两位以后的 四舍五入，由此产生的误差计入 部分四舍五入，由此产生的误差 基金财产。 计入基金财产。 5、赎回金额的处理方式： 5、赎回金额的处理方式： 完 善 相 赎回金额为按实际确认的有效 赎回金额为按实际确认的有效 关表述。 赎回份额以当日基金份额净值 赎回份额以当日该类基金份额 为基准并扣除相应的费用，计算 净值为基准并扣除相应的费用， 结果保留到小数点后 2 位，小数 计算结果保留到小数点后 2 位， 点后两位以后的部分四舍五入， 小数点后两位以后的部分四舍 由此产生的误差计入基金财产。 五入，由此产生的误差计入基金 财产。 6、赎回费用 6、赎回费用 完 善 相 赎回费用由赎回基金份额的持 赎回费用由赎回基金份额的持 关表述。 有人承担，A 类基金的赎回费用 有人承担，A 类、C 类基金份额 全部归入基金资产，对持续持有 的赎回费用全部归入基金资产， 期少于 7 日的 B 类与 E 类基金份 对持续持有期少于 7 日的 B 类与 额持有人收取的赎回费用将全 E 类基金份额持有人收取的赎回 额计入基金财产，对持续持有期 费用将全额计入基金财产，对持 不少于 7 日的 B 类与 E 类基金份 续持有期不少于 7 日的 B 类与 E 额持有人收取的赎回费用不低 类基金份额持有人收取的赎回 于赎回费总额的 25%归入基金财 费用不低于赎回费总额的 25%归 产。本基金的赎回费率和收费方 入基金财产。本基金的赎回费率 式由基金管理人根据基金合同 和收费方式由基金管理人根据 的规定确定，并在招募说明书中 基金合同的规定确定，并在招募 列示。基金管理人可以在基金合 说明书中列示。基金管理人可以 同约定的范围内调整费率或收 在基金合同约定的范围内调整 费方式，基金管理人最迟应于新 费率或收费方式，基金管理人最 的费率或收费方式实施日的 3 迟应于新的费率或收费方式实 个工作日前在指定媒介上公告。 施日的 3 个工作日前在指定媒 介上公告。 （十）巨额赎回的情形及处理方 （十）巨额赎回的情形及处理方 完 善 相 式 式 关表述。 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式 （2）部分延期赎回：……未受 （2）部分延期赎回：……未受 理部分可延迟至下一个开放日 理部分可延迟至下一个开放日 办理，并以下一个开放日当日的 办理，并以下一个开放日当日的 基金份额净值为依据计算赎回 该类基金份额净值为依据计算 金额，但基金份额持有人可在申 赎回金额，但基金份额持有人可 请赎回时选择将当日未获受理 在申请赎回时选择将当日未获 部分予以撤销。转入下一开放日 受理部分予以撤销。转入下一开 的赎回申请不享有赎回优先权 放日的赎回申请不享有赎回优 并将以该下一个开放日的基金 先权并将以该下一个开放日的 份额净值为基准计算赎回金额， 该类基金份额净值为基准计算 以此类推，直到全部赎回为止。 赎回金额，以此类推，直到全部 （3）……对于未能赎回部分， 赎回为止。 投资人在提交赎回申请时可以 （3）……对于未能赎回部分， 选择延期赎回或取消赎回，具体 投资人在提交赎回申请时可以 参照上述（2）方式处理。延期 选择延期赎回或取消赎回，具体 的赎回申请与下一开放日赎回 参照上述（2）方式处理。延期 申请一并处理，无优先权并以下 的赎回申请与下一开放日赎回 一开放日的基金份额净值为基 申请一并处理，无优先权并以下 础计算赎回金额，以此类推，直 一开放日的该类基金份额净值 到全部赎回为止。而对该单个基 为基础计算赎回金额，以此类 金份额持有人 10%以内（含 10%） 推，直到全部赎回为止。而对该 的赎回申请与其他投资者的赎 单个基金份额持有人 10%以内 回申请按上述（1）、（2）方式 （含 10%）的赎回申请与其他投 处理，具体见相关公告。 资者的赎回申请按上述（1）、 （2）方式处理，具体见相关公 告。 （十二）重新开放申购或赎回的 （十二）重新开放申购或赎回的 完 善 相 公告 公告 关表述。 1、如果发生暂停的时间为一天， 1、如果发生暂停的时间为一天， 基金管理人应于重新开放日在 基金管理人应于重新开放日在 指定媒介上刊登基金重新开放 指定媒介上刊登基金重新开放  申购或赎回的公告，并公布最新 申购或赎回的公告，并公布最新 的基金份额净值； 的各类基金份额净值； 2、如果发生暂停的时间超过一 2、如果发生暂停的时间超过一 天但少于两周，基金管理人应于 天但少于两周，基金管理人应于 重新开放申购或赎回日的前二 重新开放申购或赎回日的前二 个工作日在指定媒介上刊登基 个工作日在指定媒介上刊登基 金重新开放申购或赎回的公告， 金重新开放申购或赎回的公告， 并于重新开放申购或赎回日公 并于重新开放申购或赎回日公 告最新的基金份额净值； 告最新的各类基金份额净值； 3、如果发生暂停的时间超过两 3、如果发生暂停的时间超过两 周，基金管理人应在暂停期间每 周，基金管理人应在暂停期间每 两周至少重复刊登暂停公告一 两周至少重复刊登暂停公告一 次。暂停结束基金重新开放申购 次。暂停结束基金重新开放申购 或赎回时，基金管理人应最迟提 或赎回时，基金管理人应最迟提 前两日在指定媒介上连续刊登 前两日在指定媒介上连续刊登 基金重新开放申购或赎回的公 基金重新开放申购或赎回的公 告，并在重新开放申购或赎回日 告，并在重新开放申购或赎回日 公告最新的基金份额净值。 公告最新的各类基金份额净值。 六、 （二）基金托管人 （二）基金托管人 完 善 相 基金 （2）基金托管人的义务 （2）基金托管人的义务 关表述。 合同 10）复核、审查基金管理人计算 10）复核、审查基金管理人计算 当事 的基金资产净值、基金份额净值 的基金资产净值、各类基金份额 人及 或基金份额申购、赎回价格； 净值或基金份额申购、赎回价 其权 格； 利义 （三）基金份额持有人 （三）基金份额持有人 完 善 相 务 1、基金份额持有人的权利和义 1、基金份额持有人的权利和义 关表述。 务 务 （1）基金份额持有人的权利 （1）基金份额持有人的权利 …… …… 同类基金份额的每份基金份额 同类基金份额的每份基金份额 具有同等的合法权益，A 类、B 具有同等的合法权益，A 类、C 类及 E 类基金份额由于基金份 类、B 类及 E 类基金份额由于基 额净值的不同，基金收益分配的 金份额净值的不同，基金收益分 金额以及参与清算后的剩余基 配的金额以及参与清算后的剩 金财产分配的数量将可能有所 余基金财产分配的数量将可能 不同。 有所不同。 十 （六）基金份额净值的确认和估 （六）基金份额净值的确认和估 完 善 相 三、 值错误的处理 值错误的处理 关表述。 基金 基金份额净值的计算保留到小 各类基金份额净值的计算均保 资产 数点后 4 位，小数点后第 5 位四 留到小数点后 4 位，小数点后第 的估 舍五入。当基金估值出现影响基 5 位四舍五入。当基金估值出现 值 金份额净值的错误时，基金管理 影响基金份额净值的错误时，基 人应当立即纠正，并采取合理的 金管理人应当立即纠正，并采取 措施防止损失进一步扩大；估值 合理的措施防止损失进一步扩 错误偏差达到基金份额净值的 大；任一类基金份额估值错误偏 0.5%时，基金管理人应当公告， 差达到该类基金份额净值的 并报中国证监会备案。因基金估 0.5%时，基金管理人应当公告， 值错误给投资者造成损失的，应 并报中国证监会备案。因基金估 先由基金管理人承担，基金管理 值错误给投资者造成损失的，应 人对不应由其承担的责任，有权 先由基金管理人承担，基金管理 向过错人追偿。 人对不应由其承担的责任，有权 …… 向过错人追偿。 3、差错处理程序 …… （5）基金管理人及基金托管人 3、差错处理程序 基金份额净值计算错误偏差达 （5）基金管理人及基金托管人 到或超过基金资产净值的 0.25% 基金份额净值计算错误偏差达 时，基金管理人应报中国证监会 到或超过该类基金资产净值的 备案 0.25%时，基金管理人应报中国 （6）基金管理人及基金托管人 证监会备案 基金份额净值计算错误偏差达 （6）基金管理人及基金托管人 到基金份额净值的 0.5%时，基 基金份额净值计算错误偏差达 金管理人应当公告并报中国证 到该类基金份额净值的 0.5%时， 监会备案。 基金管理人应当公告并报中国 证监会备案。 十 （一）基金费用的种类 （一）基金费用的种类 完 善 相 四、 3、本基金从 A 类基金份额基金 3、本基金从 A 类、C 类基金份 关表述。 基金 的财产中计提销售服务费； 额基金的财产中计提的销售服 的费 务费； 用与 （二）基金费用计提方法、计提 （二）基金费用计提方法、计提 明 确 新 税收 标准和支付方式 标准和支付方式 增 基 金 3、基金的销售服务费 3、基金的销售服务费 份 额 的 A 类基金份额的销售服务费年费 A 类基金份额的销售服务费年费 销 售 服 率为 0.4%。本基金销售服务费 率为 0.4%，C 类基金份额的销售 务 费 规 将专门用于本基金的销售与基 服务费年费率为 0.3%。本基金 则，并完 金份额持有人服务，基金管理人 销售服务费将专门用于本基金 善 相 关 将在基金年度报告中对该项费 的销售与基金份额持有人服务， 表述。 用的列支情况作专项说明。本基 基金管理人将在基金年度报告 金 B 类和 E 类基金份额不收取销 中对该项费用的列支情况作专 售服务费。 项说明。本基金 B 类和 E 类基金 在通常情况下，本基金 A 类基金 份额不收取销售服务费。 份额的销售服务年费率为 0.4%， 在通常情况下，本基金 A 类基金 计算方法如下：基金份额的销售 份额的销售服务年费率为 0.4%，  服务费计提的计算公式如下： 本基金 C 类基金份额的销售服 H＝E×0.4％÷当年天数 务年费率为 0.3%。计算方法如 H 为 A 类基金每日应计提的销售 下：基金份额的销售服务费计提 服务费 的计算公式如下： E 为前一日 A 类基金资产净值 H＝E×F÷当年天数 基金的销售费每日计提，按月支 H 为该类基金份额每日应计提的 付。由基金管理人向基金托管人 销售服务费 发送基金托管费划付指令，经基 E 为前一日该类基金份额的基金 金托管人复核后于次月首日起 3 资产净值 个工作日内从基金财产中一次 F 为该类基金份额的销售服务 性支付给基金管理人，若遇法定 费年费率 节假日、休息日，支付日期顺延。 基金的销售费每日计提，按月支 付。由基金管理人向基金托管人 发送基金托管费划付指令，经基 金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次 性支付给基金管理人，若遇法定 节假日、休息日等，支付日期顺 延。 十 （三）基金收益分配原则 （三）基金收益分配原则 删 除 不 五、 1、由于本基金 A 类基金份额收 1、由于本基金 A 类、C 类基金 适 用 的 基金 取销售服务费，B 类与 E 类基金 份额收取销售服务费，B 类与 E 条款，并 的收 份额不收取销售服务费，各基金 类基金份额不收取销售服务费， 完 善 相 益与 份额类别对应的可分配收益将 各基金份额类别对应的可分配 关表述。 分配 有所不同，本基金同一类别内的 收益将有所不同，本基金同一类 每一基金份额享有同等分配权； 别内的每一基金份额享有同等 3、基金份额持有人可以选择取 分配权； 得现金或将所获红利再投资于 3、基金份额持有人可以选择取 本基金，如果基金份额持有人未 得现金或将所获红利再投资于 选择收益分配方式，则默认为现 本基金，如果基金份额持有人未 金方式。基金份额持有人可对 A 选择收益分配方式，则默认为现 类、B 类及 E 类基金份额分别选 金方式。基金份额持有人可对 A 择不同的分红方式。选择采取红 类、C 类、B 类及 E 类基金份额 利再投资形式的，同一类别基金 分别选择不同的分红方式。选择 份额的现金红利将按权益登记 采取红利再投资形式的，同一类 日该类别的基金份额净值转成 别基金份额的现金红利将按权 相应的同一类别的基金份额，红 益登记日该类别的基金份额净 利再投资的份额免收申购费。同 值转成相应的同一类别的基金 一投资者持有的同一基金的同 份额，红利再投资的份额免收申 一费用类别只能选择一种分红 购费。同一投资者持有的同一基 方式，如投资者在不同销售机构 金的同一份额类别只能选择一  选择的分红方式不同，则注册登 种分红方式，如投资者在不同销 记机构将以投资者最后一次选 售机构选择的分红方式不同，则 择的分红方式为准； 注册登记机构将以投资者最后 6、基金收益分配后基金份额净 一次选择的分红方式为准； 值不能低于面值； 6、基金收益分配后各类基金份 7、同一类别的每一基金份额享 额净值不能低于面值； 有同等分配权； 8、在符合上述基金收益分配原 则的前提下，本基金收益每年至 少分配一次； （六）基金收益分配中发生的费 （六）基金收益分配中发生的费 完 善 相 用 用 关表述。 红利分配时所发生的银行转账 红利分配时所发生的银行转账 或其他手续费用由投资者自行 或其他手续费用由投资者自行 承担。当投资者的现金红利小于 承担。当投资者的现金红利小于 一定金额，不足于支付银行转账 一定金额，不足于支付银行转账 或其他手续费用时，基金注册登 或其他手续费用时，基金注册登 记人可将投资者的现金红利按 记人可将投资者的现金红利按 权益登记日除权后的基金份额 权益登记日除权后的基金份额 净值自动转为基金份额。红利再 净值自动转为相应类别的基金 投资的计算方法，依照业务规则 份额。红利再投资的计算方法， 执行。 依照业务规则执行。 十 （五）公开披露的基金信息 （五）公开披露的基金信息 完 善 相 七、 4、基金净值信息 4、基金净值信息 关表述。 基金 本基金合同生效后，在开始办理 本基金合同生效后，在开始办理 的信 基金份额申购或者赎回前，基金 基金份额申购或者赎回前，基金 息披 管理人应当至少每周在指定网 管理人应当至少每周在指定网 露 站披露一次基金份额净值和基 站披露一次各类基金份额净值 金份额累计净值。 和各类基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者 在开始办理基金份额申购或者 赎回后，基金管理人应当在不晚 赎回后，基金管理人应当在不晚 于每个开放日的次日，通过指定 于每个开放日的次日，通过指定 网站、基金销售机构网站或营业 网站、基金销售机构网站或营业 网点披露开放日的基金份额净 网点披露开放日的各类基金份 值和基金份额累计净值。 额净值和各类基金份额累计净 基金管理人应当在不晚于半年 值。 度和年度最后一日，在指定网站 基金管理人应当在不晚于半年 披露半年度和年度最后一日的 度和年度最后一日，在指定网站 基金份额净值和基金份额累计 披露半年度和年度最后一日的 净值。 各类基金份额净值和各类基金 份额累计净值。  7、临时报告 7、临时报告 完 善 相 （16）管理费、托管费、申购费、 （16）管理费、托管费、销售服 关表述。 赎回费等费用计提标准、计提方 务费、申购费、赎回费等费用计 式和费率发生变更； 提标准、计提方式和费率发生变 （17）基金份额净值计价错误达 更； 基金份额净值百分之零点五； （17）任一类基金份额净值计价 错误达该类基金份额净值百分 之零点五； （六）信息披露事务管理 （六）信息披露事务管理 完 善 相 …… …… 关表述。 基金托管人应当按照相关法律 基金托管人应当按照相关法律 法规、中国证监会的规定和《基 法规、中国证监会的规定和《基 金合同》的约定，对基金管理人 金合同》的约定，对基金管理人 编制的基金资产净值、基金份额 编制的基金资产净值、各类基金 净值、基金份额申购赎回价格、 份额净值、基金份额申购赎回价 基金定期报告、更新的招募说明 格、基金定期报告、更新的招募 书、基金产品资料概要、基金清 说明书、基金产品资料概要、基 算报告等公开披露的相关基金 金清算报告等公开披露的相关 信息进行复核、审查，并向基金 基金信息进行复核、审查，并向 管理人进行书面或电子确认。 基金管理人进行书面或电子确 认。 十 （一）《基金合同》的变更 （一）《基金合同》的变更 完 善 相 八、 1、以下变更基金合同的事项应 1、以下变更基金合同的事项应 关表述。 基金 经基金份额持有人大会决议通 经基金份额持有人大会决议通 合同 过： 过： 的变 （4）提高基金管理人、基金托 （4）提高基金管理人、基金托 更、 管人的报酬标准； 管人的报酬标准、销售服务费； 终止 与基 金财 产的 清算