景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 2024 年中期报告 2024 年 6 月 30 日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2024 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示 ...... 2 1.2 目录 ...... 3 §2 基金简介 ...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7 3.2 基金净值表现 ...... 8 3.3 其他指标 ...... 9 §4 管理人报告 ...... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 13 §5 托管人报告 ...... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 14 6.1 资产负债表 ...... 14 6.2 利润表 ...... 15 6.3 净资产变动表 ...... 16 6.4 报表附注 ...... 18 §7 投资组合报告 ...... 38 7.1 期末基金资产组合情况 ...... 38 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 42 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 42 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 43 7.12 投资组合报告附注 ...... 43 §8 基金份额持有人信息...... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 45 §9 开放式基金份额变动...... 45 §10 重大事件揭示...... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 45 10.4 基金投资策略的改变 ...... 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 46 10.8 其他重大事件 ...... 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 49 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 49 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 49 §12 备查文件目录...... 49 12.1 备查文件目录 ...... 49 12.2 存放地点 ...... 50 12.3 查阅方式 ...... 50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 基金简称 景顺长城顺益回报混合 场内简称 无 基金主代码 002792 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 12 月 7 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份 38,638,635.06 份 额总额 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 景顺长城顺益回报混合 A 类 景顺长城顺益回报混合 C 类 金简称 下属分级基金的交 002792 002793 易代码 报告期末下属分级 19,417,524.47 份 19,221,110.59 份 基金的份额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于固定收益类资产获得稳健收益，同时投资于 具备良好盈利能力的上市公司所发行的股票以增强收益，在严格控 制风险的前提下力争获取高于业绩比较基准的投资收益，为投资者 提供长期稳定的回报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市场分析相结合的方 法实现大类资产配置，把握不同的经济发展阶段各类资产的投资机 会，根据宏观经济、基准利率水平等因素，预测债券类、货币类、 权益类等大类资产的预期收益率水平，结合各类别资产的波动性以 及流动性状况分析，进行大类资产配置。 2、固定收益类资产投资策略 （1）债券类属资产配置 基金管理人根据国债、金融债、企业（公司）债、分离交易可转债 债券部分等品种与同期限国债或央票之间收益率利差的扩大和收窄 的分析，主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例， 降低预期利差将扩大的债券类属品种的投资比例，以获取不同债券 类属之间利差变化所带来的投资收益。 （2）债券投资策略 债券投资在保证资产流动性的基础上，采取利率预期策略、信用策 略和时机策略相结合的积极性投资方法，力求在控制各类风险的基 础上获取稳定的收益。 （3）资产支持证券投资策略 本基金将通过对宏观经济、提前偿还率、资产池结构以及资产池资 产所在行业景气变化等因素的研究，预测资产池未来现金流变化， 并通过研究标的证券发行条款，预测提前偿还率变化对标的证券的 久期与收益率的影响。 （4）中小企业私募债券投资策略 对单个券种的分析判断与其它信用类固定收益品种的方法类似。在 信用研究方面，本基金会加强自下而上的分析，将机构评级与内部 评级相结合，着重通过发行方的财务状况、信用背景、经营能力、 行业前景、个体竞争力等方面判断其在期限内的偿付能力，尽可能 对发行人进行充分详尽地调研和分析。 3、权益资产投资策略 （1）股票投资策略 本基金股票投资遵循“自下而上”的个股选择策略，本基金将从定 性及定量两个方面加以考察分析投资标的。 （2）权证投资策略 本基金不直接购买权证等衍生品资产，但有可能持有所持股票所派 发的权证或因投资分离交易可转债而产生的权证等。本基金管理人 将以价值分析为基础，在采用权证定价模型分析其合理定价的基础 上，结合权证的溢价率、隐含波动率等指标选择权证的卖出时机。 业绩比较基准 85%×中证综合债指数收益率 + 15% ×沪深 300 指数收益率 风险收益特征 本基金为混合型基金，属于中等预期收益和风险水平的投资品种， 其预期收益和风险高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨皞阳 方圆 负责人 联系电话 0755-82370388 95559 电子邮箱 investor@igwfmc.com fangy_20@bankcomm.com 客户服务电话 4008888606 95559 传真 0755-22381339 021-62701216 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 中国（上海）自由贸易试验区银 建设广场第一座 21 层 城中路 188 号 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里 中国（上海）长宁区仙霞路 18 建设广场第一座 21 层 号 邮政编码 518048 200336 法定代表人 李进 任德奇 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.igwfmc.com 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉 里建设广场第一座 21 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据 报告期(2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日) 和指标 景顺长城顺益回报混合 A 类 景顺长城顺益回报混合 C 类 本期已实现收益 -1,730,411.36 -486,941.35 本期利润 669,621.22 428,612.39 加权平均基金份 0.0272 0.0295 额本期利润 本期加权平均净 1.89% 2.10% 值利润率 本期基金份额净 3.25% 3.04% 值增长率 3.1.2 期末数据 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 和指标 期末可供分配利 8,614,900.92 7,692,183.26 润 期末可供分配基 0.4437 0.4002 金份额利润 期末基金资产净 28,670,331.50 27,504,915.80 值 期末基金份额净 1.4765 1.4309 值 3.1.3 累计期末 报告期末(2024 年 6 月 30 日) 指标 基金份额累计净 47.65% 43.09% 值增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后四位，小数点后第五位舍去，由此产生的误差计入基 金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城顺益回报混合 A 类 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.37% 0.06% 0.25% 0.07% 0.12% -0.01% 过去三个月 1.18% 0.12% 1.18% 0.10% 0.00% 0.02% 过去六个月 3.25% 0.22% 3.49% 0.13% -0.24% 0.09% 过去一年 1.14% 0.23% 3.55% 0.13% -2.41% 0.10% 过去三年 4.07% 0.23% 7.08% 0.16% -3.01% 0.07% 自基金合同生效起 47.65% 0.26% 33.02% 0.17% 14.63% 0.09% 至今 景顺长城顺益回报混合 C 类 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④ 率① 准差② ④ 过去一个月 0.34% 0.05% 0.25% 0.07% 0.09% -0.02% 过去三个月 1.07% 0.12% 1.18% 0.10% -0.11% 0.02% 过去六个月 3.04% 0.22% 3.49% 0.13% -0.45% 0.09% 过去一年 0.72% 0.23% 3.55% 0.13% -2.83% 0.10% 过去三年 2.82% 0.23% 7.08% 0.16% -4.26% 0.07% 自基金合同生效起 43.09% 0.26% 33.02% 0.17% 10.07% 0.09% 至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 70%；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 30%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。 本基金的建仓期为自 2016 年 12 月 7 日基金合同生效日起 6 个月。建仓期结束时，本基金投资组 合达到上述投资组合比例的要求。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有 限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003 年 6 月 9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）有限公司。 本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2024 年 6 月 30 日，本公司旗 下共管理 184 只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产配置等多个领域布局。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明 任职日期 离任日期 业年限 工学硕士。曾任交通银行公司机构部高级 行业经理，浙商基金管理有限公司固定收 益部信用评级研究员，华安基金管理有限 陈莹 本基金的 2020 年 7 - 10 年 公司固定收益部信用分析师。2019 年 11 基金经理 月 25 日 月加入本公司，担任固定收益部信用研究 员，自 2020 年 7 月起担任固定收益部基金 经理，现任混合资产投资部基金经理。具 有 10 年证券、基金行业从业经验。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 9 次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年我国经济总体仍在曲折修复的过程中，在一季度实现了较为强劲的开局之后，二季度 边际有所走弱。具体看来，制造业 PMI 在 1~2 月处于荣枯线以下低位震荡后，3~4 月分别录得 50.8 和 50.4，5~6 月又回落至荣枯线以下。基建投资逐月下滑，居民消费未能延续向上修复态势，货币增速大幅下行，反映出经济企稳回升的过程遭遇波折。海外方面，在韧性较强的增长数据和回落节奏较慢的通胀数据影响下，美联储降息指引波动较大，市场对联储降息预期大幅后移。 权益市场方面，一季度遭遇流动性冲击后，上证指数重新站上 3000 点，走势整体跟随经济修 复节奏，先扬后抑。二季度，上证指数下跌 2.43%，沪深 300 下跌 2.14%，创业板指下跌 7.41%。 债券市场方面，因实体融资需求扩张不足，地方债和政金债发行偏慢，债券配置需求较强，上半年债券收益率震荡下行，信用利差大幅压缩。 上半年组合权益部分整体降低了仓位，以绝对收益为主要思路，结构上以稳健低估值品种为主，辅以一部分中长期景气度较为确认的估值相对合理的成长品种。组合债券部分立足票息策略，进行结构调整，考虑到极低的信用利差和组合的流动性，减仓流动性较低的信用品种，逢高增配 中长久期利率债，维持中性的久期。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2024 年上半年，景顺长城顺益回报混合 A 类份额净值增长率为 3.25%，业绩比较基准收益率 为 3.49%。 2024 年上半年，景顺长城顺益回报混合 C 类份额净值增长率为 3.04%，业绩比较基准收益率 为 3.49%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，我们认为经济环比二季度有望边际改善。5 月底以来专项债发行有所提速，叠加超长期特别国债在 5 月启动发行，将会带动广义财政支出力度加大，“607”国常会提出“继续研究储备新的去库存、稳市场政策措施”，预计更大力度的稳地产政策将会出台。此外，国务院发布的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》等支持性政策有望带动设备投资延续高增速。外需在海外库存周期回升和新兴市场需求改善的背景下有望保持平稳。外需在欧元区等发达经济体进入降息周期的背景下仍将保持韧性。海外方面，美联储 6 月 FOMC 决议将基准利率维持 在 5.25%-5.5%，点阵图将 2024 年降息次数从 3 次下调至 1 次。美国经济数据总体保持高韧性但 也有边际走弱的迹象出现，6 月偏弱的 CPI 数据有助于增强对通胀回到 2%的信心。 债券市场方面，基本面对债市仍友好，但债券对偏弱的基本面已定价。往后看，央行货币政策态度也相对稳定，虽然对超长端有预期管理，但流动性仍保持合理充裕，叠加配置力量仍在，因此债市调整空间可控。长端若因为央行预期管理大幅调整也是较好的配置机会。策略方面，组合整体保持票息策略。以中短端信用作为底仓，并根据基本面、资金面及政策面的预期参与利率交易，优化组合结构。 权益市场方面，当前 A 股估值水平依然在底部区间，股债性价比较高，维持对于未来市场谨 慎乐观看法，一方面，持有高股息低波资产，另一方面，在成长和消费方面也积极关注逢低增配潜在机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、 程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。 截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 从 2024 年 2 月 26 日至 2024 年 4 月 2 日，本基金存在连续二十个工作日基金资产净值低于五 千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，基金托管人在景顺长城顺益回报混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，景顺长城基金管理有限公司在景顺长城顺益回报混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由景顺长城基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关景顺长城顺益回报混合型证券投资基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 资 产： 货币资金 6.4.7.1 402,103.85 405,866.25 结算备付金 169,093.31 65,178.44 存出保证金 6,513.51 4,200.56 交易性金融资产 6.4.7.2 51,213,503.96 86,194,810.42 其中：股票投资 2,781,041.00 18,073,753.72 基金投资 - - 债券投资 48,432,462.96 68,121,056.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 4,525,615.43 191,030.14 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 6,727.13 508,153.92 应收股利 - - 应收申购款 2,405.17 9,030.10 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 56,325,962.36 87,378,269.83 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 5,501,052.88 应付清算款 - - 应付赎回款 11,590.44 66,089.24 应付管理人报酬 27,457.37 41,710.60 应付托管费 9,152.46 13,903.53 应付销售服务费 8,885.36 8,592.52 应付投资顾问费 - - 应交税费 2.76 1,156.52 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 93,626.67 153,652.55 负债合计 150,715.06 5,786,157.84 净资产： 实收基金 6.4.7.10 38,638,635.06 57,575,281.72 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 17,536,612.24 24,016,830.27 净资产合计 56,175,247.30 81,592,111.99 负债和净资产总计 56,325,962.36 87,378,269.83 注： 报告截止日 2024 年 6 月 30 日，基金份额总额 38,638,635.06 份，其中本基金 A 类份额净值 人民币 1.4765 元，基金份额 19,417,524.47 份；本基金 C 类份额净值人民币 1.4309 元，基金份 额 19,221,110.59 份。 6.2 利润表 会计主体：景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、营业总收入 1,470,673.41 5,334,288.93 1.利息收入 34,646.69 36,123.08 其中：存款利息收入 6.4.7.13 3,392.60 5,998.72 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 31,254.09 30,124.36 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -1,882,623.26 -3,995,984.00 填列） 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -2,547,722.87 -5,545,571.95 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 623,324.51 1,224,983.19 资产支持证券投资 6.4.7.16 - - 收益 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 41,775.10 324,604.76 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.20 3,315,586.32 9,198,072.15 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 3,063.66 96,077.70 号填列） 减：二、营业总支出 372,439.80 1,402,835.19 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 166,102.53 641,556.26 其中：暂估管理人报酬 - - 2．托管费 6.4.10.2.2 55,367.51 213,852.07 3．销售服务费 6.4.10.2.3 40,390.74 127,343.04 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 14,597.84 293,843.21 其中：卖出回购金融资产 14,597.84 293,843.21 支出 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 142.66 4,941.29 8．其他费用 6.4.7.23 95,838.52 121,299.32 三、利润总额（亏损总额 1,098,233.61 3,931,453.74 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 1,098,233.61 3,931,453.74 号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 1,098,233.61 3,931,453.74 6.3 净资产变动表 会计主体：景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收 未分配利润 净资产合计 益 一、上期期末净 57,575,281.72 - 24,016,830.27 81,592,111.99 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 57,575,281.72 - 24,016,830.27 81,592,111.99 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -18,936,646.66 - -6,480,218.03 -25,416,864.69 号填列） （一）、综合收益 - - 1,098,233.61 1,098,233.61 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -18,936,646.66 - -7,578,451.64 -26,515,098.30 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 9,516,413.46 - 4,016,777.32 13,533,190.78 购款 2.基金赎 -28,453,060.12 - -11,595,228.96 -40,048,289.08 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 38,638,635.06 - 17,536,612.24 56,175,247.30 资产 上年度可比期间 项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收 未分配利润 净资产合计 益 一、上期期末净 303,096,243.99 - 134,508,360.92 437,604,604.91 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 303,096,243.99 - 134,508,360.92 437,604,604.91 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -227,763,640.73 - -101,105,004.87 -328,868,645.60 号填列） （一）、综合收益 - - 3,931,453.74 3,931,453.74 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -227,763,640.73 - -105,036,458.61 -332,800,099.34 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 11,402,345.59 - 4,834,408.68 16,236,754.27 购款 2.基金赎 -239,165,986.32 - -109,870,867.29 -349,036,853.61 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 75,332,603.26 - 33,403,356.05 108,735,959.31 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 康乐 吴建军 邵媛媛 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 景顺长城顺益回报混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2016]837 号文《关于准予景顺长城顺益回报混合型证券投资基金注册的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 321,524,923.31 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 1493 号验资报告验证。经向中国证 监会备案，《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》于 2016 年 12 月 7 日正式生效。基 金合同生效日的基金份额总额为 321,729,562.88份基金份额，其中认购资金利息折合 204,639.57份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》和《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金招募说明书》，本基金自募集期起根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费的，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；不收取认购/申购费，而从本类别基金资产中计提销售服 务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基 金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但不同类别基金份额之间不能相互转换。 本基金投资范围主要为依法发行的固定收益类品种，包括债券(包括国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、可转换债券(含分离型可转换债券)及其他经中国证监会允许投资的债券)、中央银行票据、中期票据、短期融资券、质押及买断式回购、协议存款、通知存款、同业存单、定期存款、资产支持证券、银行存款等。本基金同时投资于股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证)、权证等权益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 70%；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 30%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证综合债指数收益率×85%+沪深 300 指数收益率×15%。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2024年8月28日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2024 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 6 月 30 日的财务状况以及 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净资产变 动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于 资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前(如适用)运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起(如适用)产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通(如有)投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向 中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根 据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通(如有)买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 活期存款 402,103.85 等于：本金 402,031.07 加：应计利息 72.78 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1 个月（含）-3 个月 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 402,103.85 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 2,270,354.49 - 2,781,041.00 510,686.51 贵金属投资-金交所 - - - - 黄金合约 交易所市场 2,462,021.77 34,181.78 2,544,096.08 47,892.53 债券 银行间市场 44,948,843.05 805,366.88 45,888,366.88 134,156.95 合计 47,410,864.82 839,548.66 48,432,462.96 182,049.48 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 49,681,219.31 839,548.66 51,213,503.96 692,735.99 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 无。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2024 年 6 月 30 日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 4,525,615.43 - 银行间市场 - - 合计 4,525,615.43 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明 无。 6.4.7.5 债权投资 6.4.7.5.1 债权投资情况 本基金本报告期末债权投资余额为零。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末债权投资余额为零。 6.4.7.6 其他债权投资 6.4.7.6.1 其他债权投资情况 本基金本报告期末其他债权投资余额为零。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况 本基金本报告期末其他债权投资余额为零。 6.4.7.7 其他权益工具投资 6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况 本基金本报告期末其他权益工具投资余额为零。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况 本基金本报告期末其他权益工具投资余额为零。 6.4.7.8 其他资产 本基金本报告期末其他资产余额为零。 6.4.7.9 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1.75 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 10,442.54 其中：交易所市场 8,934.87 银行间市场 1,507.67 应付利息 - 预提费用 83,182.38 合计 93,626.67 6.4.7.10 实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城顺益回报混合 A 类 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 39,617,920.34 39,617,920.34 本期申购 291,941.96 291,941.96 本期赎回（以“-”号填列） -20,492,337.83 -20,492,337.83 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 19,417,524.47 19,417,524.47 景顺长城顺益回报混合 C 类 本期 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 17,957,361.38 17,957,361.38 本期申购 9,224,471.50 9,224,471.50 本期赎回（以“-”号填列） -7,960,722.29 -7,960,722.29 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 19,221,110.59 19,221,110.59 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益 无。 6.4.7.12 未分配利润 单位：人民币元 景顺长城顺益回报混合 A 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 19,364,494.62 -2,328,537.13 17,035,957.49 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 19,364,494.62 -2,328,537.13 17,035,957.49 本期利润 -1,730,411.36 2,400,032.58 669,621.22 本期基金份额交易产 -9,019,182.34 566,410.66 -8,452,771.68 生的变动数 其中：基金申购款 129,156.83 506.58 129,663.41 基金赎回款 -9,148,339.17 565,904.08 -8,582,435.09 本期已分配利润 - - - 本期末 8,614,900.92 637,906.11 9,252,807.03 景顺长城顺益回报混合 C 类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 8,024,939.45 -1,044,066.67 6,980,872.78 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 8,024,939.45 -1,044,066.67 6,980,872.78 本期利润 -486,941.35 915,553.74 428,612.39 本期基金份额交易产 154,185.16 720,134.88 874,320.04 生的变动数 其中：基金申购款 3,619,335.44 267,778.47 3,887,113.91 基金赎回款 -3,465,150.28 452,356.41 -3,012,793.87 本期已分配利润 - - - 本期末 7,692,183.26 591,621.95 8,283,805.21 6.4.7.13 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 2,377.25 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 966.82 其他 48.53 合计 3,392.60 6.4.7.14 股票投资收益 6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -2,547,722.87 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -2,547,722.87 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 18,472,261.03 减：卖出股票成本总额 20,989,258.08 减：交易费用 30,725.82 买卖股票差价收入 -2,547,722.87 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 6.4.7.15 债券投资收益 6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 债券投资收益——利息收入 680,003.57 债券投资收益——买卖债券（债转股及债 -56,679.06 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 623,324.51 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年1月1日至2024年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 78,100,288.57 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 76,697,987.73 本总额 减：应计利息总额 1,456,297.85 减：交易费用 2,682.05 买卖债券差价收入 -56,679.06 6.4.7.16 资产支持证券投资收益 6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 6.4.7.17 贵金属投资收益 6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.18 衍生工具收益 6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.19 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 41,775.10 其中：证券出借权益补偿收 - 入 基金投资产生的股利收益 - 合计 41,775.10 6.4.7.20 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 3,315,586.32 股票投资 2,894,149.40 债券投资 421,436.92 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 - 产生的预估增值税 合计 3,315,586.32 6.4.7.21 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 3,063.66 合计 3,063.66 6.4.7.22 信用减值损失 无。 6.4.7.23 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 审计费用 27,349.14 信息披露费 46,533.24 证券出借违约金 - 债券托管账户维护费 18,900.00 银行划款手续费 3,056.14 合计 95,838.52 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金托管人、基金销售机构 长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 166,102.53 641,556.26 其中：应支付销售机构的客户维护 46,832.70 140,675.94 费 应支付基金管理人的净管理费 119,269.83 500,880.32 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 月 30 日 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 55,367.51 213,852.07 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费 方名称 景顺长城顺益回报混 景顺长城顺益回报混 合计 合 A 类 合 C 类 景顺长城基金管理有限公 - 19.50 19.50 司 交通银行 - 1,283.60 1,283.60 长城证券 - - - 合计 - 1,303.10 1,303.10 上年度可比期间 获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城顺益回报混 景顺长城顺益回报混 合计 合 A 类 合 C 类 景顺长城基金管理有限公 - 16,340.48 16,340.48 司 交通银行 - 3,778.40 3,778.40 长城证券 - 126.74 126.74 合计 - 20,245.62 20,245.62 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.40%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金于本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 2023年1月1日至2023年6月30日 关联方名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行-活期 402,103.85 2,377.25 506,736.34 3,603.71 注：本基金的活期银行存款由基金托管人保管，并按银行间同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配。 6.4.12 期末（2024 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的 10%。 于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券的账面价值占基金净资产的比例为 12.18%（上年度末：58.41%）。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。 本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组合久期等方法管理利率风险。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日进行了分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 6 月 30 日 资产 货币资 402,103.85 - - - - - 402,103.85 金 结算备 169,093.31 - - - - - 169,093.31 付金 存出保 6,513.51 - - - - - 6,513.51 证金 交易性 金融资 - -10,284,587.43 33,820,388.12 4,327,487.41 2,781,041.00 51,213,503.96 产 买入返 售金融 4,525,615.43 - - - - - 4,525,615.43 资产 应收申 - - - - - 2,405.17 2,405.17 购款 应收清 - - - - - 6,727.13 6,727.13 算款 资产总 5,103,326.10 - 10,284,587.43 33,820,388.12 4,327,487.41 2,790,173.30 56,325,962.36 计 负债 应付赎 - - - - - 11,590.44 11,590.44 回款 应付管 理人报 - - - - - 27,457.37 27,457.37 酬 应付托 - - - - - 9,152.46 9,152.46 管费 应付销 售服务 - - - - - 8,885.36 8,885.36 费 应交税 - - - - - 2.76 2.76 费 其他负 - - - - - 93,626.67 93,626.67 债 负债总 - - - - - 150,715.06 150,715.06 计 利率敏 感度缺 5,103,326.10 - 10,284,587.43 33,820,388.12 4,327,487.41 - - 口 上年度 末 2023 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 12 月 31 日 资产 货币资 405,866.25 - - - - - 405,866.25 金 结算备 65,178.44 - - - - - 65,178.44 付金 存出保 4,200.56 - - - - - 4,200.56 证金 交易性 金融资 - 10,314,972.60 5,070,196.7221,864,899.38 30,870,988.0018,073,753.72 86,194,810.42 产 买入返 售金融 191,030.14 - - - - - 191,030.14 资产 应收申 - - - - - 9,030.10 9,030.10 购款 应收清 - - - - - 508,153.92 508,153.92 算款 资产总 666,275.3910,314,972.60 5,070,196.7221,864,899.38 30,870,988.0018,590,937.74 87,378,269.83 计 负债 应付赎 - - - - - 66,089.24 66,089.24 回款 应付管 理人报 - - - - - 41,710.60 41,710.60 酬 应付托 - - - - - 13,903.53 13,903.53 管费 卖出回 购金融 5,501,052.88 - - - - - 5,501,052.88 资产款 应付销 售服务 - - - - - 8,592.52 8,592.52 费 应交税 - - - - - 1,156.52 1,156.52 费 其他负 - - - - - 153,652.55 153,652.55 债 负债总 5,501,052.88 - - - - 285,104.96 5,786,157.84 计 利率敏 感度缺-4,834,777.49 10,314,972.60 5,070,196.7221,864,899.38 30,870,988.00 - - 口 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 市场利率上升 25 个 -248,192.27 -187,126.42 基点 市场利率下降 25 个 250,597.40 188,255.21 基点 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日 公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 比例（%） 交易性金融资 2,781,041.00 4.95 18,073,753.72 22.15 产－股票投资 交易性金融资 - - - - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - －权证投资 其他 - - - - 合计 2,781,041.00 4.95 18,073,753.72 22.15 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元） 动 上年度末 （2023 年 12 月 本期末 （2024 年 6 月 30 日） 31 日 ） 分析 沪深 300 指数上升 250,708.73 1,065,755.11 5% 沪深 300 指数下降 -250,708.73 -1,065,755.11 5% 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可 观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 第一层次 5,325,137.08 19,486,002.92 第二层次 45,888,366.88 66,708,807.50 第三层次 - - 合计 51,213,503.96 86,194,810.42 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于 交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对 公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属 第二层次或第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 2,781,041.00 4.94 其中：股票 2,781,041.00 4.94 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 48,432,462.96 85.99 其中：债券 48,432,462.96 85.99 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 4,525,615.43 8.03 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 571,197.16 1.01 8 其他各项资产 15,645.81 0.03 9 合计 56,325,962.36 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 19,820.00 0.04 B 采矿业 1,120,973.00 2.00 C 制造业 1,571,157.20 2.80 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 69,090.80 0.12 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,781,041.00 4.95 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 601899 紫金矿业 40,900 718,613.00 1.28 2 600519 贵州茅台 200 293,478.00 0.52 3 601138 工业富联 5,900 161,660.00 0.29 4 600938 中国海油 4,200 138,600.00 0.25 5 300750 宁德时代 760 136,822.80 0.24 6 002463 沪电股份 3,200 116,800.00 0.21 7 000858 五 粮 液 900 115,236.00 0.21 8 300308 中际旭创 780 107,546.40 0.19 9 600183 生益科技 4,700 98,982.00 0.18 10 603225 新凤鸣 6,100 95,099.00 0.17 11 601898 中煤能源 7,400 92,352.00 0.16 12 000333 美的集团 1,216 78,432.00 0.14 13 601857 中国石油 7,400 76,368.00 0.14 14 000933 神火股份 3,400 68,782.00 0.12 15 601666 平煤股份 5,900 66,080.00 0.12 16 002371 北方华创 200 63,978.00 0.11 17 002142 宁波银行 2,180 48,090.80 0.09 18 002126 银轮股份 2,200 38,302.00 0.07 19 002436 兴森科技 3,100 31,992.00 0.06 20 002384 东山精密 1,500 31,050.00 0.06 21 002241 歌尔股份 1,500 29,265.00 0.05 22 002155 湖南黄金 1,600 28,960.00 0.05 23 002600 领益智造 3,100 22,072.00 0.04 24 002966 苏州银行 2,800 21,000.00 0.04 25 300498 温氏股份 1,000 19,820.00 0.04 26 000630 铜陵有色 5,400 19,494.00 0.03 27 600961 株冶集团 1,800 16,992.00 0.03 28 603228 景旺电子 300 9,540.00 0.02 29 603369 今世缘 200 9,240.00 0.02 30 003021 兆威机电 200 9,230.00 0.02 31 002572 索菲亚 600 9,198.00 0.02 32 605060 联德股份 300 4,311.00 0.01 33 600893 航发动力 100 3,655.00 0.01 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 600519 贵州茅台 337,627.00 0.41 2 601898 中煤能源 169,641.00 0.21 3 601138 工业富联 146,284.00 0.18 4 603477 巨星农牧 116,460.00 0.14 5 300394 天孚通信 108,563.00 0.13 6 603225 新凤鸣 99,218.00 0.12 7 601666 平煤股份 78,016.00 0.10 8 601899 紫金矿业 73,403.50 0.09 9 688668 鼎通科技 69,923.04 0.09 10 002387 维信诺 68,976.00 0.08 11 600183 生益科技 65,682.00 0.08 12 002155 湖南黄金 59,038.00 0.07 13 601233 桐昆股份 58,244.00 0.07 14 300693 盛弘股份 57,920.00 0.07 15 002475 立讯精密 55,645.00 0.07 16 600050 中国联通 49,958.00 0.06 17 688472 阿特斯 49,820.53 0.06 18 300498 温氏股份 49,667.00 0.06 19 300308 中际旭创 48,626.00 0.06 20 600938 中国海油 48,144.00 0.06 注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 码 1 300750 宁德时代 1,429,147.00 1.75 2 600519 贵州茅台 1,179,308.00 1.45 3 000858 五 粮 液 751,774.00 0.92 4 002463 沪电股份 741,966.00 0.91 5 002371 北方华创 644,981.00 0.79 6 000333 美的集团 539,179.00 0.66 7 000568 泸州老窖 519,321.00 0.64 8 002126 银轮股份 474,159.50 0.58 9 002415 海康威视 443,338.00 0.54 10 601899 紫金矿业 426,967.00 0.52 11 000933 神火股份 424,290.00 0.52 12 000625 长安汽车 420,404.60 0.52 13 002142 宁波银行 395,500.00 0.48 14 300037 新宙邦 313,138.00 0.38 15 601666 平煤股份 286,253.00 0.35 16 300124 汇川技术 280,016.50 0.34 17 603369 今世缘 276,534.00 0.34 18 002572 索菲亚 271,327.00 0.33 19 000733 振华科技 269,642.00 0.33 20 300760 迈瑞医疗 249,688.00 0.31 注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 2,802,395.96 卖出股票收入（成交）总额 18,472,261.03 注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 45,888,366.88 81.69 其中：政策性金融债 41,588,625.68 74.03 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 2,544,096.08 4.53 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 48,432,462.96 86.22 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 占基金资产净值 （张） 比例（%） 1 230203 23 国开 03 200,000 20,770,590.16 36.97 2 150218 15 国开 18 100,000 10,533,448.09 18.75 3 150405 15 农发 05 100,000 10,284,587.43 18.31 4 092280014 22 上海银行二级资本债 01 40,000 4,299,741.20 7.65 5 110059 浦发转债 15,100 1,665,158.08 2.96 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 上海银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局地方分局等的处罚。 本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对上述主体所发行证券进行了投资。 本基金投资前十名证券的其余发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,513.51 2 应收清算款 6,727.13 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 2,405.17 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 15,645.81 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 110059 浦发转债 1,665,158.08 2.96 2 113037 紫银转债 561,094.38 1.00 3 113042 上银转债 53,426.55 0.10 4 111010 立昂转债 52,015.35 0.09 5 110079 杭银转债 51,929.91 0.09 6 113616 韦尔转债 51,643.38 0.09 7 113050 南银转债 28,844.78 0.05 8 113059 福莱转债 19,226.17 0.03 9 123154 火星转债 19,118.10 0.03 10 118043 福立转债 18,727.38 0.03 11 123122 富瀚转债 9,749.80 0.02 12 118039 煜邦转债 9,018.83 0.02 13 113602 景 20 转债 4,143.37 0.01 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人 户均持有的基 份额级别 户数 占总份 占总 （户） 金份额 份额 持有份额 额比例 持有份额 比例 （%） （%） 景顺长城 顺益回报 1,415 13,722.63 7,931,278.56 40.85 11,486,245.91 59.15 混合 A 类 景顺长城 顺益回报 2,651 7,250.51 7,086,274.25 36.87 12,134,836.34 63.13 混合 C 类 合计 4,066 9,502.86 15,017,552.81 38.87 23,621,082.25 61.13 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 景顺长城顺益回报混合 A 类 2,863.29 0.014746 人所有从 业人员持 景顺长城顺益回报混合 C 类 358.16 0.001863 有本基金 合计 3,221.45 0.008337 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城顺益回报混合 A 类 景顺长城顺益回报混合 C 类 基金合同生效日 （2016 年 12 月 7 日） 238,698,895.31 83,034,025.86 基金份额总额 本报告期期初基金份 39,617,920.34 17,957,361.38 额总额 本报告期基金总申购 291,941.96 9,224,471.50 份额 减：本报告期基金总 20,492,337.83 7,960,722.29 赎回份额 本报告期基金拆分变 - - 动份额 本报告期期末基金份 19,417,524.47 19,221,110.59 额总额 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人重大人事变动： 报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期未更换会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的管理人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金的托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例 比例(%) (%) 中信证券 股份有限 2 21,274,656.99 100.00 20,123.54 100.00 - 公司 东吴证券 股份有限 1 - - - - - 公司 国泰君安 证券股份 2 - - - - - 有限公司 平安证券 股份有限 2 - - - - - 公司 中信建投 证券股份 2 - - - - - 有限公司 注：1、基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。 2、本基金本期交易单元未发生变更。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期 占当期 占当期权 券商名 债券 债券回 证 称 成交金额 成交总 成交金额 购成交 成交金额 成交总额 额的比 总额的 的比例(%) 例(%) 比例(%) 中信证 券股份 18,961,796.11 100.00 184,188,000.00 100.00 - - 有限公 司 东吴证 券股份 - - - - - - 有限公 司 国泰君 安证券 - - - - - - 股份有 限公司 平安证 券股份 - - - - - - 有限公 司 中信建 投证券 - - - - - - 股份有 限公司 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 景顺长城基金管理有限公司关于调整 中国证监会指定报刊及 1 适用“养老金客户费率优惠”的养老 网站 2024 年 1 月 10 日 金客户范围的公告 景顺长城基金管理有限公司关于终止 中国证监会指定报刊及 2 北京增财基金销售有限公司办理旗下 网站 2024 年 1 月 19 日 基金相关销售业务的公告 3 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2024 年 1 月 22 日 基金2023年第4季度报告提示性公告 网站 4 景顺长城顺益回报混合型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 1 月 22 日 金 2023 年第 4 季度报告 网站 5 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 22 日 停机维护的公告 网站 6 关于警惕假冒景顺长城基金 APP 开展 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 27 日 诈骗活动的声明 网站 7 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 29 日 基金 2023 年年度报告提示性公告 网站 8 景顺长城顺益回报混合型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 3 月 29 日 金 2023 年年度报告 网站 9 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 13 日 停机维护的公告 网站 10 景顺长城基金管理有限公司关于持续 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 15 日 完善客户身份信息的提示 网站 11 景顺长城顺益回报混合型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 22 日 金 2024 年第 1 季度报告 网站 12 景顺长城基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及 2024 年 4 月 22 日 基金2024年第1季度报告提示性公告 网站 13 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 24 日 停机维护的公告 网站 14 景顺长城顺益回报混合型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 25 日 金 2024 年第 1 号更新招募说明书 网站 15 景顺长城顺益回报混合型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 25 日 金基金产品资料概要更新 网站 16 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 5 月 31 日 停机维护的公告 网站 17 景顺长城顺益回报混合型证券投资基 中国证监会指定报刊及 2024 年 6 月 14 日 金基金产品资料概要更新 网站 18 景顺长城基金管理有限公司旗下基金 中国证监会指定报刊及 2024 年 6 月 21 日 调整持有停牌股票估值价格的公告 网站 19 景顺长城基金管理有限公司关于系统 中国证监会指定报刊及 2024 年 6 月 29 日 停机维护的公告 网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 者 序 持有基金份额比例达 期初 申购 赎回 份额占 类 号 到或者超过 20%的时 份额 份额 份额 持有份额 比（%） 别 间区间 机 1 20240101-20240630 18,731,997.54 0.00 10,927,274.14 7,804,723.40 20.20 构 产品特有风险 本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%的情况，可能会出现如下风险： 1、大额申购风险 在出现投资者大额申购时，如本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。2、如面临大额赎回的情况，可能导致以下风险： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险； （2）如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； （3）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平； （4）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （5）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略；（6）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止和化解上述风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。投资者在投资本基金前，请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城顺益回报混合型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 12.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2024 年 8 月 30 日