景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2017年8月26日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月24日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至2017年6月30日止。 第2页共60页 1.2目录 §1重要提示及目录...... 2 1.1重要提示...... 2 1.2目录...... 3 §2基金简介...... 6 2.1基金基本情况 ...... 6 2.2基金产品说明 ...... 6 2.3基金管理人和基金托管人...... 7 2.4信息披露方式 ...... 7 2.5其他相关资料 ...... 8 §3主要财务指标和基金净值表现...... 9 3.1主要会计数据和财务指标...... 9 3.2基金净值表现 ...... 9 3.3其他指标......11 §4管理人报告...... 12 4.1基金管理人及基金经理情况...... 12 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17 §5托管人报告...... 18 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18 §6半年度财务会计报告（未经审计）...... 19 6.1资产负债表...... 19 6.2利润表...... 20 第3页共60页 6.3所有者权益（基金净值）变动表...... 21 6.4报表附注...... 22 §7投资组合报告...... 45 7.1期末基金资产组合情况...... 45 7.2期末按行业分类的股票投资组合...... 45 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 46 7.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 47 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 48 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 49 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 49 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 49 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 49 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 49 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 49 7.12投资组合报告附注...... 50 §8基金份额持有人信息...... 51 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 51 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 51 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 51 §9开放式基金份额变动...... 52 §10重大事件揭示...... 53 10.1基金份额持有人大会决议...... 53 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 53 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 53 10.4基金投资策略的改变...... 53 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 53 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 53 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 53 10.8其他重大事件 ...... 54 §11影响投资者决策的其他重要信息...... 59 第4页共60页 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 59 11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 59 §12备查文件目录...... 60 12.1备查文件目录 ...... 60 12.2存放地点...... 60 12.3查阅方式...... 60 第5页共60页 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 基金简称 景顺长城顺益回报混合 场内简称 无 基金主代码 002792 交易代码 002792 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年12月7日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 122,125,150.80份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 景顺长城顺益回报混合A 景顺长城顺益回报混合C 下属分级基金的交易代码： 002792 002793 报告期末下属分级基金的份额总额 101,260,492.23份 20,864,658.57份 2.2基金产品说明 本基金主要通过投资于固定收益类资产获得稳健收益，同时投资于具备良好盈 投资目标 利能力的上市公司所发行的股票以增强收益，在严格控制风险的前提下力争获 取高于业绩比较基准的投资收益，为投资者提供长期稳定的回报。 1、资产配置策略 本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市场分析相结合的方法实现大 类资产配置，把握不同的经济发展阶段各类资产的投资机会，根据宏观经济、 基准利率水平等因素，预测债券类、货币类、权益类等大类资产的预期收益率 水平，结合各类别资产的波动性以及流动性状况分析，进行大类资产配置。 2、固定收益类资产投资策略 （1）债券类属资产配置 基金管理人根据国债、金融债、企业（公司）债、分离交易可转债债券部分等 投资策略 品种与同期限国债或央票之间收益率利差的扩大和收窄的分析，主动地增加预 期利差将收窄的债券类属品种的投资比例，降低预期利差将扩大的债券类属品 种的投资比例，以获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。 （2）债券投资策略 债券投资在保证资产流动性的基础上，采取利率预期策略、信用策略和时机策 略相结合的积极性投资方法，力求在控制各类风险的基础上获取稳定的收益。 （3）资产支持证券投资策略 本基金将通过对宏观经济、提前偿还率、资产池结构以及资产池资产所在行业 景气变化等因素的研究，预测资产池未来现金流变化，并通过研究标的证券发 第6页共60页 行条款，预测提前偿还率变化对标的证券的久期与收益率的影响。 （4）中小企业私募债券投资策略 对单个券种的分析判断与其它信用类固定收益品种的方法类似。在信用研究方 面，本基金会加强自下而上的分析，将机构评级与内部评级相结合，着重通过 发行方的财务状况、信用背景、经营能力、行业前景、个体竞争力等方面判断 其在期限内的偿付能力，尽可能对发行人进行充分详尽地调研和分析。 3、权益资产投资策略 （1）股票投资策略 本基金股票投资遵循“自下而上”的个股选择策略，本基金将从定性及定量两 个方面加以考察分析投资标的。 （2）权证投资策略 本基金不直接购买权证等衍生品资产，但有可能持有所持股票所派发的权证或 因投资分离交易可转债而产生的权证等。本基金管理人将以价值分析为基础， 在采用权证定价模型分析其合理定价的基础上，结合权证的溢价率、隐含波动 率等指标选择权证的卖出时机。 业绩比较基准 85%×中证综合债指数收益率+ 15%×沪深300指数收益率 风险收益特征 本基金为混合型基金，属于中等预期收益和风险水平的投资品种，其预期收益 和风险高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公 交通银行股份有限公司 司 姓名 杨皞阳 陆志俊 信息披露负责人 联系电话 0755-82370388 95559 电子邮箱 investor@igwfmc.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 4008888606 95559 传真 0755-22381339 021-62701216 深圳市福田区中心四路1 上海市浦东新区银城中路188 注册地址 号嘉里建设广场第一座21 号 层 深圳市福田区中心四路1 上海市浦东新区银城中路188 办公地址 号嘉里建设广场第一座21 号 层 邮政编码 518048 200120 法定代表人 杨光裕 牛锡明 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 第7页共60页 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.igwfmc.com 网址 基金半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1号嘉里建 设广场第一座21层 第8页共60页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 景顺长城顺益回报混合A 景顺长城顺益回报混合C 3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日- 2017 报告期(2017年1月1日- 年6月30日) 2017年6月30日) 本期已实现收益 14,438,331.18 15,087,193.98 本期利润 15,988,183.03 17,389,016.26 加权平均基金份额本期利润 0.0846 0.0885 本期加权平均净值利润率 8.22% 8.57% 本期基金份额净值增长率 9.14% 8.78% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 9,468,351.38 1,869,650.66 期末可供分配基金份额利润 0.0935 0.0896 期末基金资产净值 110,728,843.61 22,734,309.23 期末基金份额净值 1.0935 1.0896 3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 9.35% 8.96% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后四位，小数点后第五位舍去，由此产生的误差计入基金资 产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 5、本基金基金合同生效日为2016年12月7日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城顺益回报混合A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 2.63% 0.33% 1.65% 0.11% 0.98% 0.22% 过去三个月 6.62% 0.29% 1.13% 0.12% 5.49% 0.17% 过去六个月 9.14% 0.24% 1.68% 0.11% 7.46% 0.13% 第9页共60页 自基金合同 9.35% 0.23% 0.36% 0.14% 8.99% 0.09% 生效起至今 景顺长城顺益回报混合C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去一个月 2.62% 0.33% 1.65% 0.11% 0.97% 0.22% 过去三个月 6.40% 0.29% 1.13% 0.12% 5.27% 0.17% 过去六个月 8.78% 0.24% 1.68% 0.11% 7.10% 0.13% 自基金合同 8.96% 0.23% 0.36% 0.14% 8.60% 0.09% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第10页共60页 注：基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的70％；股票、权证 等权益类资产的投资比例不超过基金资产的30%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过 基金资产净值的3％；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5％。本基金的建仓期为自2016年12月7日基金合同生效日起6个月。建仓期结束时，本基金投 资组合达到上述投资组合比例的要求。基金合同生效日（2016年12月7日）起至本报告期末不 满一年。 3.3其他指标 无。 第11页共60页 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会 证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺 资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003 年6月9日获得开业批文，注册资本1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为49%、49%、1%、 1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。 截至2017年6月30日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理67只开放式基金，包括景顺 长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合型 证券投资基金（LOF）、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金（LOF）、景顺长城新兴成长混合型 证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资 基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长 城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型 证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基 金、上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证180等权重交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证 券投资基金、景顺长城沪深300等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券 型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券 型证券投资基金、景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证500 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混 合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选 股票型证券投资基金、景顺长城中证800食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中 证TMT150交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基 金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵 活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配 置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置 第12页共60页 混合型证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城 安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证500交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、景顺长城交易型货币市场基金、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长 城景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景 顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双 息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环 保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券 型证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基 金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、 景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景泰丰利纯债债券型证券投资基金、 景顺长城景颐丰利债券型证券投资基金、景顺长城景瑞双利定期开放债券型证券投资基金、景顺 长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金、景顺长城景盈汇利债券型证券投资基金。其 中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市 场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 姓名 职务 业年限 说明 任职日期 离任日期 经济学硕士。曾任职于交 通银行、长城证券金融研 本基金 究所，着重于宏观和债券 的基金 2016年12月7 市场的研究，并担任金融 毛从容 经理、公日 - 17年 研究所债券业务小组组 司副总 长。2003年3月加入本公 经理 司，担任研究员等职务； 自2005年6月起担任基金 经理。 管理学硕士。曾担任大公 国际资信评级有限公司评 本基金 级部高级信用分析师，平 成念良的基金 2016年12月28- 8年 安大华基金投研部信用研 经理 日 究员、专户业务部投资经 理。2015年9月加入本公 司，自2015年12月起担 任固定收益部基金经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公 第13页共60页 司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任 后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法 律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益 的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执 行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有5次，为公司旗下三只指数基金因指数成 份股调整而发生的反向交易以及量化基金、指数增强基金根据基金合同约定通过量化模型交易从 而与其他组合发生的反向交易。投资组合间临近交易日虽然存在同向交易和反向交易行为，但结 合交易时机和交易价差分析表明投资组合间不存在不公平交易和利益输送的可能性。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年经济数据好于市场预期，GDP同比增速达到6.9%，经济L型的韧性较强，主要原因是 海外经济弱复苏带动出口好转，制造业投资增速企稳回升，以及地产投资增速超预期，CPI维持 低位，PPI同比高位回落。海外方面，美国经济增速小幅低于预期，特朗普效应有所消退，但仍 第14页共60页 处于复苏通道，欧洲经济则持续好转。 为配合金融去杠杆，上半年货币政策中性并阶段性偏紧，资金面波动较大，资金成本整体上 行，银行间回购7天加权平均利率由2016年4季度的2.81%上升至2017年上半年的3.22%，期间 汇率保持稳定。海外方面，美联储上半年进行两次加息，并提出缩表计划，欧洲则逐步退出刺激 政策，海外央行的货币政策整体以收紧或逐步退出宽松为主。 债券市场方面，国内经济数据高于预期、货币政策边际收紧、金融去杠杆、债券型基金纷纷 遭遇赎回等负面因素冲击下，债券收益率延续去年4季度以来的上行趋势，上半年10年期国债、 10年期国开债、5年期AAA中票、5年期AA中票、1年AAA短融分别上行56BP、52BP、62BP、80BP 和48BP，信用利差小幅回升，仍存在走扩压力。 股票市场方面，出现明显的结构性行情，上证50为代表的大盘蓝筹股表现较好，上半年上证 50、沪深300、中小板指和创业板指分别上涨11.50%、10.78%、7.33%和下跌7.34%。 组合操作方面，上半年组合主要以短久期的中高等级信用债作为主要的投资品种，由于货币 政策收紧叠加金融去杠杆，继续降低组合久期和债券杠杆比例。权益市场在监管趋缓和后，组合 增加股票的投资比例，持仓以家电、白酒等业绩增长确定的个股为主，后续加仓保险和地产等行 业龙头。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 2017年上半年，顺益回报A类份额净值增长率为9.14%，业绩比较基准收益率为1.68%。 2017年上半年，顺益回报C类份额净值增长率为8.78%，业绩比较基准收益率为1.68%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 新一轮财政整顿以及加强金融监管成为常态，我们预计下半年经济可能面临回落压力，但韧 性较强。下半年PPI涨幅料将会回落，对工业企业利润的增长形成一定的压制，考虑到工业行业 产能出清，全球需求回暖，PPI涨幅回落会比较缓慢。因此我们预计下半年工业企业利润增速会 有所回落，但回落的幅度也相对有限。海外货币政策收紧趋势较明显，美国缩表欧洲宽松退出， 这将一定程度上制约国内货币政策放松的空间。 当前债券绝对收益率水平尚可，利率债价值好于信用债，此轮收益率调整后，中国国债和美 国国债利差已明显走扩，利率债配置价值显现，收益率曲线平坦化，中短端的中高等级信用债具 有较好的持有价值，但信用利差仍存在一定回升压力，中长端的中低等级信用债仍面临一定的调 整压力。 金融监管常态化，经济增长平稳、汇率保持稳定，股票市场调整压力不大，值得关注的是2016 第15页共60页 年启动的供给侧结构性改革和行政化去产能加速了国企占比高的行业产能出清，传统行业竞争格 局优化，集中度提升，利润向龙头企业集中的趋势日益明显，各行业竞争力提升的龙头公司将持 续受到关注。 组合方面，将合理控制债券的久期和杠杆，适度提升信用等级水平，相比上半年，组合对下 半年债券市场并不悲观，除继续持有中高等级信用债获取持有期票息收入外，组合将增加对利率 债的波段操作。权益方面，组合仍延续上半年的操作思路，持续关注景气行业里的龙头公司。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律 法规的前提下，通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理地制 定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。 估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险管理岗 等相关人员。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后， 将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、 程序进行复核，基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中 和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值小组的运 作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种，由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的 长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进 行理论分析，并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理 人员根据投资人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资 人员共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估 值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员 负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险，并对有关信息披露文件进 行合规性审查。 基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力和相关 从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 第16页共60页 基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟 踪研究，向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议，确定估值方法。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的 采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其提供银行间同业市场交 易的债券品种的估值数据。 本基金管理人与中证指数有限公司签署服务协议，由其提供在证券交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第17页共60页 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2017年上半年度，基金托管人在景顺长城顺益回报混合型证券投资基金的托管过程中，严格 遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管 人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2017年上半年度，景顺长城基金管理有限公司在景顺长城顺益回报混合型证券投资基金投资 运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未 发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2017年上半年度，由景顺长城基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关景顺长城顺 益回报混合型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告 相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 第18页共60页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 3,792,200.41 182,093,559.91 结算备付金 2,879,491.45 - 存出保证金 86,241.93 - 交易性金融资产 6.4.7.2 140,003,175.26 - 其中：股票投资 39,470,471.76 - 基金投资 - - 债券投资 100,532,703.50 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 1,800,000.00 140,081,565.12 应收证券清算款 - 9,527.78 应收利息 6.4.7.5 1,490,755.20 439,914.66 应收股利 - - 应收申购款 247,181.02 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 150,299,045.27 322,624,567.47 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 12,069,784.89 - 应付证券清算款 2,127,800.35 - 应付赎回款 1,935,786.69 - 应付管理人报酬 177,445.55 211,110.30 应付托管费 35,489.15 42,222.05 应付销售服务费 31,312.44 21,791.63 应付交易费用 6.4.7.7 261,452.98 565.12 第19页共60页 应交税费 - - 应付利息 5,027.95 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 191,792.43 - 负债合计 16,835,892.43 275,689.10 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 122,125,150.80 321,732,921.17 未分配利润 6.4.7.10 11,338,002.04 615,957.20 所有者权益合计 133,463,152.84 322,348,878.37 负债和所有者权益总计 150,299,045.27 322,624,567.47 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额总额122,125,150.80份。其中A类基金份额净值 1.0935元，基金份额总额 101,260,492.23 份；C类基金份额净值1.0896 元，基金份额总额 20,864,658.57份。 6.2利润表 会计主体：景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 一、收入 37,060,144.73 1.利息收入 5,871,432.57 其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,612,329.01 债券利息收入 2,742,873.49 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,516,230.07 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 26,945,604.81 其中：股票投资收益 6.4.7.12 26,588,884.84 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 114,687.89 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 242,032.08 3.公允价值变动收益（损失以“-”6.4.7.16 3,851,674.13 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.17 391,433.22 第20页共60页 减：二、费用 3,682,945.44 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,952,886.99 2．托管费 6.4.10.2.2 390,577.47 3．销售服务费 6.4.10.2.3 392,245.34 4．交易费用 6.4.7.18 687,376.95 5．利息支出 49,346.76 其中：卖出回购金融资产支出 49,346.76 6．其他费用 6.4.7.19 210,511.93 三、利润总额（亏损总额以“-” 33,377,199.29 号填列） 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填 33,377,199.29 列） 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：景顺长城顺益回报混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 321,732,921.17 615,957.20 322,348,878.37 （基金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 33,377,199.29 33,377,199.29 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 -199,607,770.37 -22,655,154.45 -222,262,924.82 （净值减少以“-”号 填列） 其中：1.基金申购款 263,672,313.75 1,821,022.10 265,493,335.85 2.基金赎回款 -463,280,084.12 -24,476,176.55 -487,756,260.67 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 122,125,150.80 11,338,002.04 133,463,152.84 （基金净值） 第21页共60页 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： ______许义明______ 吴建军______ 邵媛媛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 景顺长城顺益回报混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]837号《关于准予景顺长城顺益回报混合型证券投资 基金注册的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币321,524,923.31元，业经普华永 道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1493号验资报告予以验证。经向 中国证监会备案，《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》于2016年12月7日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为321,729,526.88 份基金份额，其中认购资金利息折合 204,639.57份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为中国 交通银行股份有限公司。 根据《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费和销 售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购费或申购 费的，称为A类基金份额；不收取认购费或申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的， 称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A 类和C类基金份额将分别计算基金份额净值。投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围主要为依法发行的固定收益类品种，包括国内依法发行上市 的国家债券、金融债券、次级债券、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、可转换债券(含分 离型可转换债券)及其他经中国证监会允许投资的债券、中央银行票据、中期票据、短期融资券、 质押及买断式回购、协议存款、通知存款、同业存单、定期存款、资产支持证券、银行存款等。 本基金同时投资于股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益 类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规 第22页共60页 定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将 其纳入投资范围。本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的70%；股票、权证等权益类资 产的投资比例不超过基金资产的30%，其中，本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净 值的3%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业 绩比较基准为：85%×中证综合债指数收益率+15%×沪深300指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2017年8月24日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城顺益回报混合型证券 投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017 年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 6.4.4重要会计政策和会计估计 6.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 第23页共60页 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产或持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最 第24页共60页 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参 数。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 第25页共60页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 6.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.11基金的收益分配政策 本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份 额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 第26页共60页 (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有 明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于 非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定 期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于 第27页共60页 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，基金买入股票不征收股票交易印花 税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 3,792,200.41 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 3,792,200.41 第28页共60页 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 35,911,257.44 39,470,471.76 3,559,214.32 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 10,198,601.92 10,215,703.50 17,101.58 银行间市场 90,041,641.77 90,317,000.00 275,358.23 合计 100,240,243.69 100,532,703.50 292,459.81 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 136,151,501.13 140,003,175.26 3,851,674.13 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本期末的衍生金融资产/负债项目余额为零。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 1,800,000.00 - 合计 1,800,000.00 - 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 755.78 应收定期存款利息 - 第29页共60页 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,166.22 应收债券利息 1,488,754.46 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 43.82 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 34.92 合计 1,490,755.20 6.4.7.6其他资产 本基金本期末其他资产余额为零。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 249,229.69 银行间市场应付交易费用 12,223.29 合计 261,452.98 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,444.46 预提费用 190,347.97 合计 191,792.43 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 景顺长城顺益回报混合A 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 238,698,895.31 238,698,895.31 本期申购 10,380,147.98 10,380,147.98 第30页共60页 本期赎回(以"-"号填列) -147,818,551.06 -147,818,551.06 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 101,260,492.23 101,260,492.23 金额单位：人民币元 景顺长城顺益回报混合C 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 83,034,025.86 83,034,025.86 本期申购 253,292,165.77 253,292,165.77 本期赎回(以"-"号填列) -315,461,533.06 -315,461,533.06 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 20,864,658.57 20,864,658.57 注:1.申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 2.本基金自2016年10月17日至2016年12月2日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 321,524,923.31元。根据《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》及《景顺长城顺益 回报混合型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 204,639.57元在本基金成立后，折算为204,639.57份基金份额，划入基金份额持有人账户。 3.根据《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》及《景顺长城顺益回报混合型证券投 资基金招募说明书》的相关规定，本基金于2016年12月7日(基金合同生效日)至2017年1月5 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务和转换业务自2017年1月6日起开始 办理。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 景顺长城顺益回报混合A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 473,175.87 - 473,175.87 本期利润 14,438,331.18 1,549,851.85 15,988,183.03 第31页共60页 本期基金份额交易 -5,155,999.96 -1,837,007.56 -6,993,007.52 产生的变动数 其中：基金申购款 436,110.22 108,514.05 544,624.27 基金赎回款 -5,592,110.18 -1,945,521.61 -7,537,631.79 本期已分配利润 - - - 本期末 9,755,507.09 -287,155.71 9,468,351.38 单位：人民币元 景顺长城顺益回报混合C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 142,781.33 - 142,781.33 本期利润 15,087,193.98 2,301,822.28 17,389,016.26 本期基金份额交易 -13,302,267.68 -2,359,879.25 -15,662,146.93 产生的变动数 其中：基金申购款 1,171,262.77 105,135.06 1,276,397.83 基金赎回款 -14,473,530.45 -2,465,014.31 -16,938,544.76 本期已分配利润 - - - 本期末 1,927,707.63 -58,056.97 1,869,650.66 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 38,593.55 定期存款利息收入 1,545,455.56 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 23,321.64 其他 4,958.26 合计 1,612,329.01 6.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 221,650,374.55 减：卖出股票成本总额 195,061,489.71 买卖股票差价收入 26,588,884.84 第32页共60页 6.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 315,334,400.77 总额 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 311,242,452.50 成本总额 减：应收利息总额 3,977,260.38 买卖债券差价收入 114,687.89 6.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期的衍生工具收益项目发生额为零。 6.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 242,032.08 基金投资产生的股利收益 - 合计 242,032.08 6.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 3,851,674.13 ——股票投资 3,559,214.32 ——债券投资 292,459.81 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 3,851,674.13 第33页共60页 6.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 390,948.19 基金转换费收入 485.03 合计 391,433.22 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额中不低于25%的部分归入基金财产。 2.本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购补差费构成，其中赎回费部分中不低于25%的部 分归入转出基金的基金资产。 6.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 681,551.95 银行间市场交易费用 5,825.00 合计 687,376.95 6.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 32,728.42 信息披露费 148,765.71 债券托管账户维护费 18,153.84 银行划款手续费 10,863.96 合计 210,511.93 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 第34页共60页 6.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记人、基金销售机构 交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金托管人、基金销售机构 长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人股东、基金销售机构 景顺资产管理有限公司 基金管理人股东 开滦(集团)有限责任公司 基金管理人股东 大连实德集团有限公司 基金管理人股东 景顺长城资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 本基金本期未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金于本期末无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,952,886.99 其中：支付销售机构的客户维护费 588,780.03 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累计至每月 月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X1.00%/当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 第35页共60页 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 390,577.47 注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.20%/当年天数。 6.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年6月30日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城顺益回报 景顺长城顺益回报 合计 混合A 混合C 景顺长城基金管理有限 - 318,316.77 318,316.77 公司 交通银行 - 887.71 887.71 长城证券 - - - 合计 - 319,204.48 319,204.48 注：支付基金销售机构的C类基金份额销售服务费按前一日C类基金资产净值0.4%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给景顺长城基金管理有限公司，再由景顺长城基金管理有限公司 计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金资产净值X 0.4%/当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未投资本基金。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 第36页共60页 本期 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 交通银行 3,792,200.41 38,593.55 注：本基金的活期银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 （单位： 成本总额 总额 备注 股） 睿能 2017年2017 新股流 603933科技 6月28年7月通受限 20.20 20.20 857 17,311.4017,311.40- 日 6日 百达 2017年2017 新股流 603331精工 6月27年7月通受限 9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37- 日 5日 君禾 2017年2017 新股流 603617股份 6月23年7月通受限 8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76- 日 3日 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 第37页共60页 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款 余额10,069,784.89元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 日 041669030 16王府井 2017年7月 100.10 6,000 600,600.00 CP002 5日 101660001 16徐州国 2017年7月 97.94 100,000 9,794,000.00 资MTN001 5日 合计 106,000 10,394,600.00 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券 款余额2,000,000.00元，于2017年7月3日前（含当日）先后到期。该类交易要求本基金转入 质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只偏固定收益的证券投资基金，属于中等风险品种。本基金投资的金融工具主要 包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的 风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标 是争取将相对风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相 对收益高、风险适中”的风险收益目标，并达到确保合法合规经营、防范和化解风险、提高经营 效率及保护投资者和股东合法权益的目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以审计与风险控制委员会为核心 的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架 构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立审计与风险控制委员会，负责对公司经营管理和基 金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；在管理层层面设立风险 管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职 责主要由法律监察稽核部负责，投资风险分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。 第38页共60页 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在证券交易所进行的交易 均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应 的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于本期末，本基金持有信用类债券占基金资产净值投资比例为67.84%（上年末：0.00%）。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过风险管理岗设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大 部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注6.4.12中列示的部分 第39页共60页 基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有 的债券投资的公允价值。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金、买入返售金融资产及债券投资等。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年6月30日 资产 银行存款 3,792,200.41 - - - - - 3,792,200.41 结算备付金 2,879,491.45 - - - - - 2,879,491.45 存出保证金 86,241.93 - - - - - 86,241.93 交易性金融资产 9,993,000.0020,041,000.0030,035,000.0040,169,000.00294,703.5039,470,471.76 140,003,175.26 买入返售金融资产 1,800,000.00 - - - - - 1,800,000.00 应收利息 - - - - -1,490,755.20 1,490,755.20 应收申购款 2,191,235.06 - - - --1,944,054.04 247,181.02 资产总计 20,742,168.8520,041,000.0030,035,000.0040,169,000.00294,703.5039,017,172.92 150,299,045.27 负债 卖出回购金融资产 12,069,784.89 - - - - - 12,069,784.89 款 应付证券清算款 - - - - -2,127,800.35 2,127,800.35 应付赎回款 - - - - -1,935,786.69 1,935,786.69 第40页共60页 应付管理人报酬 - - - - - 177,445.55 177,445.55 应付托管费 - - - - - 35,489.15 35,489.15 应付销售服务费 - - - - - 31,312.44 31,312.44 应付交易费用 - - - - - 261,452.98 261,452.98 应付利息 - - - - - 5,027.95 5,027.95 其他负债 - - - - - 191,792.43 191,792.43 负债总计 12,069,784.89 - - - -4,766,107.54 16,835,892.43 利率敏感度缺口 8,672,383.9620,041,000.0030,035,000.0040,169,000.00294,703.50 - - 上年度末 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 182,093,559.91 - - - - - 182,093,559.91 买入返售金融资产 140,081,000.00 - - - - - 140,081,000.00 应收证券清算款 - - - - - 9,527.78 9,527.78 应收利息 - - - - - 439,914.66 439,914.66 其他资产 - - - - - 565.12 565.12 资产总计 322,174,559.91 - - - - 450,007.56 322,624,567.47 负债 应付管理人报酬 - - - - - 211,110.30 211,110.30 应付托管费 - - - - - 42,222.05 42,222.05 应付销售服务费 - - - - - 21,791.63 21,791.63 应付交易费用 - - - - - 565.12 565.12 负债总计 - - - - - 275,689.10 275,689.10 利率敏感度缺口 322,174,559.91 - - - - - - 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的到期日进行了分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价 值的变动将对基金净值产生的影响。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2017年6月30日） 市场利率上升25个基点 -210,582.11 市场利率下降25个基点 211,879.98 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率以外的市场价 第41页共60页 格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票 和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分 散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 于本期末，本基金面临的其他价格风险列示如下： 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 39,470,471.76 29.57 交易性金融资产－基金投资 - - 交易性金融资产－债券投资 100,532,703.50 75.33 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 140,003,175.26 104.90 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值 产生的影响。正数表示可能增加基金净值，负数表示可能减少基金净值。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（ 2017年6月30日） 沪深300指数上升5% 1,869,278.47 沪深300指数下降5% -1,869,278.47 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 第42页共60页 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为39,436,110.23元，属于第二层次的余额为100,567,065.03元，无属于第三 层次的余额。(2016年12月31日：无属于第一层次、第二层次和第三层次的余额) (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。(2016年12月31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非 保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入 基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运 营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品 增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增 值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂 适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中 发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管 第43页共60页 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的 财务状况和经营成果无影响。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第44页共60页 §7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 39,470,471.76 26.26 其中：股票 39,470,471.76 26.26 2 固定收益投资 100,532,703.50 66.89 其中：债券 100,532,703.50 66.89 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 1,800,000.00 1.20 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 6,671,691.86 4.44 7 其他各项资产 1,824,178.15 1.21 8 合计 150,299,045.27 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 11,937,441.38 8.94 D 电力、热力、燃气及水生产和供 9,616,808.26 7.21 应业 E 建筑业 3,709,200.00 2.78 F 批发和零售业 662,112.00 0.50 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 - - 业 J 金融业 3,761,873.16 2.82 K 房地产业 7,708,886.28 5.78 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - 第45页共60页 N 水利、环境和公共设施管理业 2,074,150.68 1.55 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 39,470,471.76 29.57 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600674 川投能源 401,248 3,940,255.36 2.95 2 600741 华域汽车 162,184 3,931,340.16 2.95 3 600048 保利地产 389,400 3,882,318.00 2.91 4 000651 格力电器 94,293 3,882,042.81 2.91 5 000402 金融街 326,499 3,826,568.28 2.87 6 601601 中国太保 111,068 3,761,873.16 2.82 7 600068 葛洲坝 330,000 3,709,200.00 2.78 8 600886 国投电力 457,091 3,611,018.90 2.71 9 000568 泸州老窖 45,263 2,289,402.54 1.72 10 000069 华侨城Ａ 206,178 2,074,150.68 1.55 11 600900 长江电力 134,300 2,065,534.00 1.55 12 600332 白云山 56,001 1,626,269.04 1.22 13 600993 马应龙 30,400 662,112.00 0.50 14 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.04 15 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.03 16 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.02 17 603679 华体科技 809 21,438.50 0.02 18 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.02 19 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.01 20 603286 日盈电子 890 13,528.00 0.01 21 603331 百达精工 999 9,620.37 0.01 22 603617 君禾股份 832 7,429.76 0.01 第46页共60页 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600104 上汽集团 19,479,049.21 6.04 2 600028 中国石化 14,298,500.00 4.44 3 000651 格力电器 14,051,602.87 4.36 4 000778 新兴铸管 13,130,174.00 4.07 5 000001 平安银行 13,130,172.00 4.07 6 600674 川投能源 13,129,806.00 4.07 7 600056 中国医药 12,472,004.22 3.87 8 000423 东阿阿胶 10,511,969.63 3.26 9 600741 华域汽车 10,507,551.54 3.26 10 000858 五粮液 10,503,138.00 3.26 11 600886 国投电力 9,457,677.98 2.93 12 600332 白云山 9,061,761.79 2.81 13 600340 华夏幸福 7,559,432.00 2.35 14 002035 华帝股份 7,549,767.30 2.34 15 000333 美的集团 7,297,173.50 2.26 16 000921 海信科龙 7,210,191.94 2.24 17 600690 青岛海尔 6,949,026.00 2.16 18 000811 烟台冰轮 6,903,909.15 2.14 19 600458 时代新材 6,429,414.00 1.99 20 000402 金融街 4,823,580.87 1.50 注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600104 上汽集团 21,163,716.17 6.57 2 000778 新兴铸管 19,045,846.00 5.91 3 000651 格力电器 14,342,675.52 4.45 4 600028 中国石化 14,128,110.44 4.38 5 600056 中国医药 14,109,111.54 4.38 第47页共60页 6 000001 平安银行 13,155,571.43 4.08 7 000423 东阿阿胶 12,006,356.48 3.72 8 600340 华夏幸福 11,820,910.86 3.67 9 000858 五粮液 11,331,935.96 3.52 10 600741 华域汽车 10,563,358.08 3.28 11 600674 川投能源 10,311,916.64 3.20 12 002035 华帝股份 8,494,556.30 2.64 13 000333 美的集团 7,981,798.52 2.48 14 000921 海信科龙 7,713,218.79 2.39 15 600332 白云山 7,656,627.60 2.38 16 000811 烟台冰轮 7,065,747.00 2.19 17 600690 青岛海尔 7,021,729.46 2.18 18 600886 国投电力 6,383,294.08 1.98 19 600458 时代新材 5,361,841.88 1.66 20 601169 北京银行 4,038,238.00 1.25 注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 230,972,747.15 卖出股票收入（成交）总额 221,650,374.55 注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量）， 未考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 19,914,000.00 14.92 其中：政策性金融债 9,993,000.00 7.49 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 50,076,000.00 37.52 6 中期票据 30,248,000.00 22.66 7 可转债（可交换债） 294,703.50 0.22 8 同业存单 - - 9 其他 - - 第48页共60页 10 合计 100,532,703.50 75.33 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 101463005 14扬城建MTN001 100,000 10,431,000.00 7.82 2 011751047 17珠海华发SCP003 100,000 10,026,000.00 7.51 3 011759001 17国电SCP001 100,000 10,023,000.00 7.51 3 101758008 17华侨城MTN001 100,000 10,023,000.00 7.51 4 041659040 16福州城投CP002 100,000 10,018,000.00 7.51 5 041669030 16王府井CP002 100,000 10,010,000.00 7.50 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。 第49页共60页 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 86,241.93 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,490,755.20 5 应收申购款 247,181.02 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,824,178.15 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 第50页共60页 §8 基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 份额级别 (户) 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 景顺长城顺益回报混合A 1,388 72,954.25 2,011,599.25 1.99% 99,248,892.98 98.01% 景顺长城顺益回报混合C 954 21,870.71 - - 20,864,658.57 100.00% 合计 2,342 52,145.67 2,011,599.25 1.65% 120,113,551.55 98.35% 注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总 额）。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 景顺长城顺益回报混合A 32,613.26 0.0322% 基金管理人所有从业人员 景顺长城顺益回报混合C 14,989.03 0.0718% 持有本基金 合计 47,602.29 0.0390% 注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额 总额）。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。 第51页共60页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 景顺长城顺益回 景顺长城顺益回 报混合A 报混合C 基金合同生效日（2016年12月7日）基金份 238,695,537.02 83,034,025.86 额总额 本报告期期初基金份额总额 238,698,895.31 83,034,025.86 本报告期基金总申购份额 10,380,147.98 253,292,165.77 减:本报告期基金总赎回份额 147,818,551.06 315,461,533.06 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 101,260,492.23 20,864,658.57 注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 第52页共60页 §10 重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 在本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受 到监管部门的任何稽查和处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注 例 中信证券股 2450,850,640.07 100.00% 419,877.76 100.00% - 第53页共60页 份有限公司 注：1.本基金与景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金共用交易单元。 2.基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门 研究报告。 2）选择程序 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经 营机构签订协议。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证 例 成交总额 成交总额 的比例 的比例 中信证券股32,358,376.16 100.00%2,688,300,000.00 100.00% - - 份有限公司 10.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 景顺长城顺益回报混合型证 中国证券报，上海证 1 券投资基金关于开放日常申 券报，证券时报，基 2017年1月4日 购、赎回、转换及定期定额投 金管理人网站 资业务的公告 关于景顺长城顺益回报混合 中国证券报，上海证 2 型证券投资基金参加部分销 券报，证券时报，基 2017年1月4日 售机构申购及/或定期定额投 金管理人网站 资申购费率优惠活动的公告 第54页共60页 景顺长城基金管理有限公司 关于景顺长城顺益回报混合 中国证券报，上海证 3 型证券投资基金在直销网上 券报，证券时报，基 2017年1月5日 交易系统开展申购、定投和转 金管理人网站 换费率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 4 关于调整直销网上交易系统 券报，证券时报，基 2017年2月3日 招行直联渠道基金交易费率 金管理人网站 优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增嘉兴 中国证券报，上海证 5 银行为销售机构并开通基金 券报，证券时报，基 2017年2月17日 “定期定额投资业务”和基 金管理人网站 金转换业务的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增广州 中国证券报，上海证 6 农商行为销售机构并开通基 券报，证券时报，基 2017年2月23日 金“定期定额投资业务”和 金管理人网站 基金转换业务的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金通过好买 中国证券报，上海证 7 基金开通基金“定期定额投 券报，证券时报，基 2017年3月10日 资业务”并参加定期定额投 金管理人网站 资申购费率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加泛华 中国证券报，上海证 8 普益基金销售有限公司基金 券报，证券时报，基 2017年3月22日 申购及定期定额投资申购费 金管理人网站 率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增泛华 中国证券报，上海证 9 普益基金销售有限公司为销 券报，证券时报，基 2017年3月22日 售机构并开通基金“定期定 金管理人网站 额投资业务”和基金转换业 务的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金继续参加 中国证券报，上海证 10 中国工商银行个人电子银行 券报，证券时报，基 2017年3月29日 基金申购费率优惠活动的公 金管理人网站 告 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 11 关于旗下部分基金参加广发 券报，证券时报，基 2017年4月10日 证券申购费率优惠活动的公 金管理人网站 告 第55页共60页 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加上海 中国证券报，上海证 12 云湾投资管理有限公司基金 券报，证券时报，基 2017年4月17日 申购及定期定额投资申购费 金管理人网站 率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增上海 中国证券报，上海证 13 云湾投资管理有限公司为销 券报，证券时报，基 2017年4月17日 售机构并开通基金“定期定 金管理人网站 额投资业务”和基金转换业 务的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加深圳 中国证券报，上海证 14 市金斧子投资咨询有限公司 券报，证券时报，基 2017年4月17日 基金转换费率优惠活动的公 金管理人网站 告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增广发 中国证券报，上海证 15 银行股份有限公司为销售机 券报，证券时报，基 2017年4月18日 构并开通基金“定期定额投 金管理人网站 资业务” 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加上海 中国证券报，上海证 16 挖财金融信息服务有限公司 券报，证券时报，基 2017年4月21日 基金申购及定期定额投资申 金管理人网站 购费率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增上海 中国证券报，上海证 17 挖财金融信息服务有限公司 券报，证券时报，基 2017年4月21日 为销售机构并开通基金“定 金管理人网站 期定额投资业务”和基金转 换业务的公告 景顺长城顺益回报混合型证 中国证券报，上海证 18 券投资基金2017年第1季度 券报，证券时报，基 2017年4月24日 报告 金管理人网站 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加武汉 中国证券报，上海证 19 市伯嘉基金销售有限公司基 券报，证券时报，基 2017年4月26日 金申购及定期定额投资申购 金管理人网站 费率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 20 关于旗下部分基金新增江南 券报，证券时报，基 2017年4月27日 农商行为销售机构并开通基 金管理人网站 金“定期定额投资业务”和 第56页共60页 基金转换业务的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于调整直销网上交易系统 中国证券报，上海证 21 建行直联渠道（含建行网银、 券报，证券时报，基 2017年5月4日 建行快捷）基金交易费率优惠 金管理人网站 活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加厦门 中国证券报，上海证 22 市鑫鼎盛控股有限公司基金 券报，证券时报，基 2017年5月8日 申购及定期定额投资申购费 金管理人网站 率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增厦门 中国证券报，上海证 23 市鑫鼎盛控股有限公司为销 券报，证券时报，基 2017年5月8日 售机构并开通基金“定期定 金管理人网站 额投资业务”的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增深圳 中国证券报，上海证 24 秋实惠智财富投资管理有限 券报，证券时报，基 2017年5月11日 公司为销售机构并开通基金 金管理人网站 “定期定额投资业务”和基 金转换业务的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加深圳 中国证券报，上海证 25 秋实惠智财富投资管理有限 券报，证券时报，基 2017年5月11日 公司基金申购及定期定额投 金管理人网站 资申购费率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 26 关于旗下部分基金参加广州 券报，证券时报，基 2017年5月25日 农商行基金定期定额投资申 金管理人网站 购费率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金在深 中国证券报，上海证 27 圳市金斧子基金销售有限公 券报，证券时报，基 2017年5月31日 司定期定额申购起点金额的 金管理人网站 公告 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增大河 中国证券报，上海证 28 财富基金销售有限公司为销 券报，证券时报，基 2017年6月2日 售机构并开通基金“定期定 金管理人网站 额投资业务”和基金转换业 务的公告 29 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报，上海证 2017年6月2日 关于旗下部分基金参加大河 券报，证券时报，基 第57页共60页 财富基金销售有限公司基金 金管理人网站 申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告 景顺长城基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金在武 中国证券报，上海证 30 汉市伯嘉基金销售有限公司 券报，证券时报，基 2017年6月9日 定期定额申购起点金额的公 金管理人网站 告 第58页共60页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金 情况 投资者类别 持有基金份额比例达到 份额 序号 或者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 占比 机构 1 20170207——20170608 - 229,106,484.71 229,106,484.71 - - 个人 - - - - - - - 产品特有风险 本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%的情况，可能会出现如下风险： 1、大额申购风险 在出现投资者大额申购时，如本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨幅。 2、如面临大额赎回的情况，可能导致以下风险： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险； （2）如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人 可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管 理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； （3）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平； （4）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （5）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略； （6）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。 本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止和化解上述风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。投资者在投资本基金前，请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 第59页共60页 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城顺益回报混合型证券投资基金募集注册的文件； 2、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金基金合同》； 3、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金招募说明书》； 4、《景顺长城顺益回报混合型证券投资基金托管协议》； 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 12.2存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 12.3查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城基金管理有限公司 2017年8月26日 第60页共60页