华富益鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同、托管协议修订对照表 表格 1 基金合同的修订 章节 原基金合同 修订版基金合同 第 一 部 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同 分 前言 法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证 法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证 券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募 券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募 集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 法》”)、 证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销 法》”)、 证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销 售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以 售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理 下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券 办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集 投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简 性规定》”）和其他有关法律法规。 称“《流动性规定》”）和其他有关法律法规。 第 一 部 投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书等 投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、 分 前言 信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做 基金产品资料概要等信息披露文件，自主判断基金 出投资决策，自行承担投资风险。 的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风 险。 第 一 部 增加： 分 前言 五、本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披 露及更新等内容，将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行。 第 二 部 6、招募说明书：指《华富益鑫灵活配置混合型证券 6、招募说明书：指《华富益鑫灵活配置混合型证券 分 释义 投资基金招募说明书》及其定期的更新 投资基金招募说明书》及其更新 第 二 部 11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 11.《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 分 释义 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证券投资基金信息 日颁布、同年 9 月 1 日实施的《公开募集证券投资 披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出 的修订 第 二 部 50、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息 50、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息 分 释义 披露的报刊、互联网网站及其他媒介 披露的全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管 理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子 披露网站）等媒介 第 二 部 增加并相应修改后续序号： 分 释义 55、基金产品资料概要：指《华富益鑫灵活配置混 合型证券投资基金基金产品资料概要》及其更新（本 基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更 新等内容，将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行） 第 六 部 一、申购和赎回场所 一、申购和赎回场所 分 基 金 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的 份 额 的 销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相关 销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相关 申 购 与 公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销 公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销 赎回 售机构，并予以公告。基金投资者应当在销售机构 售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应 办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的 当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销 其他方式办理基金份额的申购与赎回。 售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎 回。 第 六 部 3.巨额赎回的公告 3.巨额赎回的公告 分 基 金 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应 份 额 的 当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式 当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式 申 购 与 在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处 在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处 赎回 理方法，同时在指定媒介上刊登公告。 理方法，并在 2 日内在指定媒介上刊登公告。 第 六 部 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回 分 基 金 的公告 的公告 份 额 的 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应 申 购 与 日应及时向中国证监会备案，并在规定期限内在指 在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。 赎回 定媒介上刊登暂停公告。 第 七 部 （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申 （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申 分 基 金 购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法 购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法 合 同 当 律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净 律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信 事 人 及 值，确定基金份额申购、赎回的价格； 息，确定基金份额申购、赎回的价格； 权 利 义 （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； 务 第 七 部 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、 分 基 金 基金份额申购、赎回价格； 基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； 合 同 当 （10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度 （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告 事 人 及 基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面 和年度报告出具意见，说明基金管理人在各重要方 权 利 义 的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如 面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行； 务 果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为， 如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为， 还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 第 十 六 五、收益分配方案的确定、公告与实施 五、收益分配方案的确定、公告与实施 部 分 基 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金 金 的 收 托管人复核，在 2 个工作日内在指定媒介公告并报 托管人复核，依照《信息披露办法》的有关规定在 益 与 分 中国证监会备案。 指定媒介公告。 配 第 十 七 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 部 分 基 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互 金 的 会 独立的具有证券相关从业资格的会计师事务所及其 独立的具有证券、期货相关从业资格的会计师事务 计 与 审 注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审 计 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所， 计。 须通报基金托管人。更换会计师事务所需在 2 个工 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所， 作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。 须通报基金托管人。更换会计师事务所需按照《信 息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 第 十 八 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 部 分 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管 基 金 的 人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等 人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等 信 息 披 法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他 法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人 露 组织。 和非法人组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益 的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、 为根本出发点，按照法律法规和中国证监会的规定 准确性和完整性。 披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间 性、完整性、及时性、简明性和易得性。 内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定媒 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间 介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》 内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的  约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资 全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网 料。 网站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证 基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方 式查阅或者复制公开披露的信息资料。 第 十 八 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信 部 分 息，不得有下列行为： 息，不得有下列行为： 基 金 的 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、 信 息 披 恭维性或推荐性的文字； 恭维性或推荐性的文字； 露 第 十 八 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时 部 分 时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证两 采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证不同 基 金 的 种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文 文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中 信 息 披 文本为准。 文文本为准。 露 第 十 八 （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协 （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协 部 分 议 议、基金产品资料概要 基 金 的 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投 信 息 披 资者决策的全部事项，说明基金认购、申购和赎回 资者决策的全部事项，说明基金认购、申购和赎回 露 安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息 安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息 披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生 披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生 效后，基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内， 效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基 更新招募说明书并登载在网站上，将更新后的招募 金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明 说明书摘要登载在指定媒介上；基金管理人在公告 书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息 的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出 发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金 机构报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提 终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 供书面说明。 第 十 八 增加： 部 分 4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文 基 金 的 件，用于向投资者提供简明的基金概要信息。《基金 信 息 披 合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大 露 变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基 金产品资料概要，并登载在指定网站及基金销售机 构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发 生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终 止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。 第 十 八 （四）基金资产净值、各类基金份额的基金份额净 （四）基金净值信息 部 分 值 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人 基 金 的 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人 应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、 信 息 披 应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发 基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类 露 售网点以及其他媒介，披露开放日的各类基金份额 基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。 的基金份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交 次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的各 易日基金资产净值和各类基金份额的基金份额净 类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。 值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次 日，将基金资产净值、各类基金份额的基金份额净 值和基金份额累计净值登载在指定媒介上。 第 十 八 （五）基金份额申购、赎回价格 （五）基金份额申购、赎回价格 部 分 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息 基 金 的 披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方 披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方 信 息 披 式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基 式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基 露 金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 金销售机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信 息资料。 第 十 八 （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半 （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中 部 分 年度报告和基金季度报告 期报告和基金季度报告 基 金 的 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内，编制完 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制 信 息 披 成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上， 完成基金年度报告，将年度报告登载在指定网站上， 露 将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告 并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金 的财务会计报告应当经过审计。 年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内，编制 货相关业务资格的会计师事务所审计。 完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编 网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒介上。 制完成基金中期报告，将半年度报告登载在指定网 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日 站上，并将中期报告提示性公告摘要登载在指定报 内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在 刊上。 指定媒介上。 基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内， 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以 编制完成基金季度报告，将季度报告登载在指定网 不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。 站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以 不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 第 十 八 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日，分别报 删除 部 分 中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国 基 金 的 证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书 信 息 披 面报告方式。 露 第 十 八 本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和半 本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中 部 分 年度报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险 期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险分 基 金 的 分析等。 析等。 信 息 披 露 第 十 八 （七）临时报告 （七）临时报告 部 分 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 基 金 的 个工作日内编制临时报告书，予以公告，并在公开 日内编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网 信 息 披 披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场 站上。 露 所所在地的中国证监会派出机构备案。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权 益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件： 益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 1、基金份额持有人大会的召开； 2、《基金合同》终止、基金清算； 2、终止《基金合同》； 3、转换基金运作方式、基金合并； 3、转换基金运作方式； 4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机 4、更换基金管理人、基金托管人； 构，基金改聘会计师事务所； 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生 5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份 变更； 额登记、核算、估值等事项，基金托管人委托基金 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更； 服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 7、基金募集期延长； 6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生 8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人 变更； 员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、  生变动； 基金管理人的实际控制人变更； 9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五 8、基金募集期延长或提前结束募集； 十； 9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托 10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要 管人专门基金托管部门负责人发生变动； 业务人员在一年内变动超过百分之三十； 10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务 分之五十；基金管理人、基金托管人专门基金托管 的诉讼或仲裁； 部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分 12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 之三十； 13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务 人员、基金经理受到严重行政处罚，基金托管人及 的诉讼或仲裁； 其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基 14、重大关联交易事项； 金管理业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚， 15、基金收益分配事项； 基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托 16、管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、 管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 计提方式和费率发生变更； 13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基 17、基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百 金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重 分之零点五； 大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的 18、基金改聘会计师事务所； 证券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证 19、变更基金销售机构； 监会另有规定的除外 20、更换基金登记机构； 14、基金收益分配事项； 21、本基金开始办理申购、赎回； 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回 22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 23、本基金发生巨额赎回并延期办理； 16、基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百 24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请； 分之零点五； 25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申 17、本基金开始办理申购、赎回； 购、赎回； 18、本基金发生巨额赎回并延期办理； 26、调整基金份额类别的设置； 19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请 27、基金管理人采用摆动定价机制进行估值时； 或延缓支付赎回款项； 28、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响 20、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申 投资者赎回等重大事项； 购、赎回申请； 29、中国证监会和《基金合同》约定的规定的其他 21、调整基金份额类别的设置； 事项。 22、基金管理人采用摆动定价机制进行估值时； 23、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响 投资者赎回等重大事项； 24、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有 人权益或者基金份额的价格产生重大影响的其他事 项或中国证监会和《基金合同》约定的规定的其他 事项。 第 十 八 (八)澄清公告 (八)澄清公告 部 分 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现 基 金 的 的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 信 息 披 生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露 生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基 露 义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并 金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后 将有关情况立即报告中国证监会。 应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立 即报告中国证监会。 第 十 八 （十）投资资产支持证券信息披露 （十）投资资产支持证券信息披露 部 分 本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年 本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年 基 金 的 报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额、资 报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、 信 息 披 产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所 资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内 露 有的资产支持证券明细。 所有的资产支持证券明细。 第 十 八 增加并相应修改后续序号： 部 分 （十一）清算报告 基 金 的 基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财 信 息 披 产清算小组对基金财产进行清算并作出清算报告。 露 基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站 上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 第 十 八 六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理 部 分 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管 基 金 的 理制度，指定专人负责管理信息披露事务。 理制度，指定专门部门及高级管理人员负责管理信 信 息 披 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合 息披露事务。 露 中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合 定。 中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则等法 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的 规的规定。 规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的 基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值、基 规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的 金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的 基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值、基 招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、 金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募 审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开 基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披 披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管 露信息的报刊。 理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一 家报刊披露本基金信息。基金管理人、基金托管人 应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的 基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完 整、及时。 第 十 八 增加： 部 分 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信 基 金 的 息外，也可着眼于为投资者决策提供有用信息的角 信 息 披 度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影 露 响基金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露 服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律 规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费 用，该费用不得从基金财产中列支。 第 十 八 七、信息披露文件的存放与查阅 七、信息披露文件的存放与查阅 部 分 招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托 基 金 的 基金托管人和基金销售机构的住所，供公众查阅、 管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于各自 信 息 披 复制。 住所，供社会公众查阅、复制。 露 基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人 和基金托管人的住所，以供公众查阅、复制。 第 十 八 增加： 部 分 八、本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节 基 金 的 约定的内容为准。 信 息 披 露 表格 2 托管协议的修订 章节 原托管协议 修订版托管协议 二、基金 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基 托管协议 金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资 金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资 基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证 基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证 的依据、 券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、 券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、 目的和原 《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下 则 息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动 简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资 性风险管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与 基金流动性风险管理规定》、《证券投资基金信息披 格式准则第 7 号〈托管协议的内容与格式〉》、《华富 露内容与格式准则第 7 号〈托管协议的内容与格 益鑫灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以下 式〉》、《华富益鑫灵活配置混合型证券投资基金基金 简称《基金合同》）及其他有关规定。 合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定。 八、基金 （一）基金资产净值的计算 （一）基金资产净值的计算 资产净值 根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净 根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净 值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金 值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金 计算和会 资产净值。因此，本基金的会计责任方是基金管理 资产净值。因此，本基金的会计责任方是基金管理 计核算 人，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在 人，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在 平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见， 平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见， 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予 按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公 以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的，从 布。法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规 其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 八、基金 当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的 当基金管理人计算的基金净值与基金托管人的计算 资产净值 计算结果不一致时，相关各方应本着勤勉尽责的态 结果不一致时，相关各方应本着勤勉尽责的态度重 度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以 新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金 计算和会 基金管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的 管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失 计核算 损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而 以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起 引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管 的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不 人不负赔偿责任。 负赔偿责任。 八、基金 （五）基金定期报告的编制和复核 （五）基金定期报告的编制和复核 资产净值 在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内， 《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生 基金管理人对招募说明书更新一次并登载在网站 重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更 计算和会 上，并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介 新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募 计核算 上。基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日 说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年 内完成季度报告编制并公告；在会计年度半年终了 更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新 后 60 日内完成半年报告编制并公告；在会计年度结 基金招募说明书。基金管理人在每个季度结束之日 束后 90 日内完成年度报告编制并公告。 起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告；在会计 ……。基金管理人在 30 日内完成半年度报告，在半 年度半年终了后两个月内完成中期报告编制并公 年报完成当日，将有关报告提供基金托管人复核， 告；在会计年度结束后三个月内完成年度报告编制 基金托管人在收到后 30 日内进行复核，并将复核结 并公告。 果书面通知基金管理人。基金管理人在 45 日内完成 ……。基金管理人在 30 日内完成中期报告，在中期 年度报告，在年度报告完成当日，将有关报告提供 报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核， 基金托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内复核， 基金托管人在收到后 30 日内进行复核，并将复核结 并将复核结果书面通知基金管理人。 果书面通知基金管理人。基金管理人在 45 日内完成 年度报告，在年度报告完成当日，将有关报告提供 基金托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内复核， 并将复核结果书面通知基金管理人。 八、基金 基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报 基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报 资产净值 告复核完毕后，需盖章确认或出具相应的复核确认 告复核完毕后，需盖章确认或出具相应的复核确认 计算和会 书，以备有权机构对相关文件审核时提示 书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 计核算 八、基金 基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日，分 删除 资产净值 别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地 中国证监会派出机构备案。 计算和会 计核算 十、信息 根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的 根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的 披露 文件包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管 文件包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管 协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、 协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基 定期报告、临时报告、基金资产净值和各类基金份 金合同》生效公告、定期报告、临时报告、基金净 额的基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、临 值信息、基金份额申购、赎回价格、临时报告、澄 时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投 清公告、基金份额持有人大会决议、投资资产支持 资资产支持证券信息披露等中国证监会规定的其他 证券信息披露等中国证监会规定的其他信息，由基 信息，由基金管理人拟定并负责公布。 金管理人拟定并负责公布。 十、信息 本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和半 本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中 披露 年度报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险 期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险分 分析等。 析等。 十、信息 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证 披露 监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人 监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人 编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表 编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表 现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书等 现数据、基金定期报告、更新的招募说明书、基金 公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基 产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基 金管理人出具书面文件或者盖章确认。 金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面 基金年报中的财务报告部分，经有从事证券相关业 或电子确认。 务资格的会计师事务所审计后，方可披露。 基金年报中的财务会计报告部分，经有从事证券、 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应 期货相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披 予披露的基金信息通过中国证监会指定媒介披露。 露。 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一 金托管人将通过指定媒介或基金托管人的互联网网 家报刊披露本基金信息。基金管理人、基金托管人 站公开披露。 应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的 予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管 基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完 人处，投资者可以免费查阅。在支付工本费后可在 整、及时。 合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托 理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内 管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于各自 容完全一致。 住所，供社会公众查阅、复制。在支付工本费后可 在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金 管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的 内容完全一致。 十、信息 增加： 披露 （四）本协议下基金的信息披露事项以法律法规规 定、及基金合同“第十八部分 基金的信息披露”及 本章节约定的内容为准。