江信基金管理有限公司关于旗下8只基金 修改基金合同等法律文件的公告 根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试行)》(以下简称“《侧袋机制指引》”)等法律法规及基金合同等规定,经与基金托管人协商一致,并向中国证监会备案,江信基金管理有限公司(以下简称本公司、本基金管理人)对旗下江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金、江信同福灵活配置混合型证券投资基金、江信汇福定期开放债券型证券投资基 金、江信祺福债券型证券投资基金、江信瑞福灵活配置混合型证券投资基金、江 信添福债券型证券投资基金、江信洪福纯债债券型证券投资基金、江信一年定期 开放债券型证券投资基金的基金合同等法律文件进行修订。现将相关修订情况公 告如下: 一、主要修订内容 本次修订内容主要集中在释义、基金份额的申购与赎回、基金份额持有人大会、基金的投资、基金资产估值、基金费用与税收、基金的收益与分配、基金的信息披露、基金合同内容摘要等部分,并在基金招募说明书(更新)中新增了“侧袋机制”的章节,明确约定了侧袋机制的实施条件、实施程序、运作安排及启动侧袋机制的风险等相关内容。相关《托管协议》、《招募说明书》中涉及的上述内容已做同步修改。 二、重要提示 1、上述调整属于因相应的法律法规发生变动而进行的修改,已履行了规定的程序,符合相关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金份额持有人利益无实质性不利影响,无需召开份额持有人大会。 2、本次修订后的法律文件将依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告,自公告发布之日起生效。投资者可登录本基金管理人网站(www.jxfund.cn)和中国证监会基金电子披露网站 (http://eid.csrc.gov.cn/fund)查阅修订后的基金合同、托管协议、招募说 明书等信息披露文件,也可以拨打基金管理人客户服务电话(400-622-0583)了 解相关信息。本公告的解释权归本公司所有。 3、风险提示:本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其将来表现。投资有风险,敬请投资人认真阅读基金的相关法律文件,并选择适合自身风险承受能力的投资品种进行投资。 江信基金管理有限公司 2021年4月16日 附件:基金合同、托管协议、招募说明书修改对照表 附件: 基金合同、托管协议、招募说明书修改对照表 基金合同 序号 章节 调整前 调整后 增加: 55、侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置清算,目 的在于有效隔离并化解风险,确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施 1 第二部分 期间,原有账户称为主袋账户,专门账户称为侧袋账户 释义 56、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不 确定性的资产;(二)按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资 产;(三)其他资产价值存在重大不确定性的资产 十六、基金份额的冻结和解冻 第六部分 十六、基金份额的冻结 …… 2 基金份额的 和解冻 十七、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 申购与赎回 …… 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回安排详见招募说明书或相关公告。 八、生效与公告 …… 九、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有人分别 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉 及侧袋账户的,则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份额的二分 之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基金份额 第八部分 不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一(含二分之一); 3 基金份额持 八、生效与公告 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日相关基金 …… 份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内就原有人大会 定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)相关基金份额 的持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举产生一名 基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一) 通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含三分之二) 通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。 七、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法 …… 八、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益的原则, 七、基金管理人代表基 基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同 4 第十二部分 金行使债权人权利的处 的约定启用侧袋机制。 基金的投资 理原则及方法 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益 …… 特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投资者权 益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。 六、暂停估值的情形 六、暂停估值的情形 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应 3、当前一估值日基金资 当暂停估值; 产净值50%以上的资产 第十四部分 出现无可参考的活跃市 九、特殊情况的处理 5 基金资产估 场价格且采用估值技术 …… 值 仍导致公允价值存在重 十、实施侧袋机制期间的基金资产估值 大不确定性,经与基金 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产 托管人协商一致时; 净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份额净值。 …… 九、特殊情况的处理 …… 三、不列入基金费用的项目 第十五部分 三、不列入基金费用的 …… 6 基金费用与 项目 四、实施侧袋机制期间的基金费用 税收 …… 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资产变现 后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规定。 六、基金收益分配中发生的费用 7 第十六部分 六、基金收益分配中发 …七…、实施侧袋机制期间的收益分配 基金的收益 生的费用 …… 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见招募说明书的规定。与分配 (十一)实施侧袋机制期间的信息披露 第十八部分 (十二)中国证监会规 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的规定进 8 基金的信息 定的其他信息。 行信息披露,详见招募说明书的规定。 披露 (十二)中国证监会规定的其他信息。 第二十四部 八、基金份额持有人大会 9 分 基金 涉及的上述修改内容一 十五、基金费用与税收 合同内容摘 并调整。 十六、基金收益与分配 要 托管协议 序号 章节 调整前 调整后 (十一)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为 …… 三、基金托 (十二)当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人利 管人对基金 (十一)基金托管人发 益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法律法规 1 管理人的业 现基金管理人有重大违 及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召开基金份额持有人大会审议。 务监督和核 规行为 基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定,对侧袋机制启用、特定资产处置和信息披 查 …… 露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约 定执行。 (二)基金资产估值方 (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理 法和特殊情形的处理 4、实施侧袋机制期间的基金资产估值 (四)暂停估值与公告 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产 基金份额净值的情形 净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份额净值。 八、基金资 3、当前一估值日基金资 (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形 2 产净值计算 产净值50%以上的资产 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应 和会计核算 出现无可参考的活跃市 当暂停估值; 场价格且采用估值技术 仍导致公允价值存在重 大不确定性,经与基金 托管人协商一致时; (二)基金收益分配的时间和程序 (三)实施侧袋机制期间的收益分配 3 九、基金收 新增内容。 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见招募说明书的规定。 益分配 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金产品资料概要、基金份 额发售公告、基金合同生效公告、各类基金份额净值和基金份额累计净值、基金份额申购、赎回价 格、基金定期报告(包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告)、清算报告、临时报告、 4 十、基金信 (二)信息披露的内容 澄清公告、基金份额持有人大会决议、实施侧袋机制期间的信息披露及中国证监会规定的其他信息。 息披露 基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后,方 可披露。 (五)不列入基金费用的项目 5 十一、基金 新增内容。 (六)实施侧袋机制期间的基金费用 费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资产变现 后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规定。 招募说明书 序号 章节 调整前 调整后 增加: 1 重要提示 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,基金管理人履行相应程序后,可以启用侧袋 机制,具体详见基金合同和本招募说明书的相关章节。侧袋机制实施期间,基金管理人将对基金简 称进行特殊标识,并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基 金启用侧袋机制时的特定风险。 增加: 2 第二部分 55、侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置清算,目 释义 的在于有效隔离并化解风险,确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施 期间,原有账户称为主袋账户,专门账户称为侧袋账户 56、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不 确定性的资产;(二)按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资 产;(三)其他资产价值存在重大不确定性的资产 第八部分 十六、基金份额的冻结 十六、基金份额的冻结和解冻 3 基金份额的 和解冻 …… 申购与赎回 …… 十七、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回安排详 见本招募说明书“侧袋机制”章节或相关公告。 七、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法 …… 八、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益的原则, 七、基金管理人代表基 基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同 4 第九部分 金行使债权人权利的处 的约定启用侧袋机制。 基金的投资 理原则及方法 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益 …… 特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投资者权 益有重大影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定。 六、暂停估值的情形 六、暂停估值的情形 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应 3、当前一估值日基金资 当暂停估值; 产净值50%以上的资产 第十一部分 出现无可参考的活跃市 八、特殊情况的处理 基金资产估 场价格且采用估值技术 ……5 值 仍导致公允价值存在重 九、实施侧袋机制期间的基金资产估值 大不确定性,经与基金 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产 托管人协商一致时; 净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份额净值。 …… 八、特殊情况的处理 …… 六、基金收益分配中发 六、基金收益分配中发生的费用 6 第十二部分 生的费用 …… 基金的收益 七、实施侧袋机制期间的收益分配 与分配 …… 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定。 三、不列入基金费用的项目 …… 第十三部分 三、不列入基金费用的 四、实施侧袋机制期间的基金费用 7 基金费用与 项目 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资产变现 税收 …… 后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管理费,详见本招募说明书“侧袋机制”章 节的规定。 (十一)实施侧袋机制期间的信息披露 第十五部分 (十二)中国证监会规 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的规定进 8 基金的信息 定的其他信息。 行信息披露,详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定。 披露 (十二)中国证监会规定的其他信息。 增加: 第十六部分 侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件、实施程序和特定资产范围 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益的原则, 第十六部分 基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同 9 侧袋机制 新增内容。 的约定启用侧袋机制,无需召开基金份额持有人大会。基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国 证监会及公司所在地中国证监会派出机构备案。 特定资产包括:(1)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的 资产;(2)按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产;(3) 其他资产价值存在重大不确定性的资产。 启用侧袋机制当日,基金管理人应以基金份额持有人的原有账户份额为基础,确认相应侧袋账户份 额。 二、侧袋机制实施期间的基金运作安排 (一)基金份额的申购与赎回 1、侧袋机制实施期间,基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回和转换。基金份额持有人申请申购、 赎回或转换侧袋账户份额的,该申购、赎回或转换申请将被拒绝。 2、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应 当暂停基金估值,并暂停接受基金申购赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、基金管理人依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利,并根据主袋账户运作情 况合理确定申购事项,具体事项届时由基金管理人在相关公告中规定。 (二)基金的投资 侧袋机制实施期间,本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投资组合的调整,但因资 产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 (三)基金的费用 侧袋机制实施期间,侧袋账户资产不收取管理费。 基金管理人可以将与侧袋账户有关的费用从侧袋账户资产中列支,但应待特定资产变现后方可列支。 (四)基金的收益分配 侧袋机制实施期间,在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下,基金管理人可对主袋账 户份额进行收益分配。侧袋账户份额不再适用基金合同的收益与分配条款。 (五)基金的信息披露 1、基金净值信息 侧袋机制实施期间,基金管理人应当暂停披露侧袋账户的基金份额净值和基金份额累计净值。 2、定期报告 基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内特定资产处置进展情况。基金管理人披露报告期末 特定资产可变现净值或净值区间的,该净值或净值区间并不代表特定资产最终变现价格。 3、临时报告 基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者利益产生重 大影响的事项后应及时发布临时公告。 启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和估值情况、对投资者申 购赎回的影响、风险提示等重要信息。 处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋账户份额持有人支付的款 项、相关费用发生情况等重要信息。 (六)特定资产处置清算 基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则,采取将特定资产予以处置变现等方式,及时向 侧袋账户份额持有人支付对应款项。 (七)侧袋的审计 基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后,及时聘请符合《中华人民共和国证券法》规定 的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 三、本部分关于侧袋机制的相关规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规 或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的,或将来法律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有 进一步规定的 ,基金管理人经与基金托管人协商一致并履行适当程序后,在对基金份额持有人利 益无实质性不利影响的前提下,可直接对本部分内容进行修改、调整或补充,无需召开基金份额持 有人大会审议。 (二)流动性风险 (3)巨额赎回情形下的 流动性风险管理措施 6)摆动定价 ...... (4)实施备用的流动性 风险管理工具的情形、 程序及对投资者的潜在 影响 在市场大幅波动、流动 性不足等极端情况下发 (二)流动性风险 生无法应对投资者巨额 (3)巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 赎回的情形时,基金管 6)摆动定价 理人将以保障投资者合 7)侧袋机制 法权益为前提,严格按 当本基金启用侧袋机制时,实施侧袋机制期间,侧袋账户份额将停止披露基金份额净值,并不得办 照法律法规及基金合同 理申购、赎回和转换。因特定资产的变现时间具有不确定性,最终变现价格也具有不确定性并且有 的规定,谨慎选取延期 可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值,基金份额持有人可能因此面临损失。 办理巨额赎回申请、暂 投资人具体请参见招募说明书“第十六部分侧袋机制”详细了解本基金启用侧袋机制的情形及程序。 停接受赎回申请、延缓 (4)实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 10 第十七部分 支付赎回款项、收取短 在市场大幅波动、流动性不足等极端情况下发生无法应对投资者巨额赎回的情形时,基金管理人将 风险揭示 期赎回费、暂停基金估 以保障投资者合法权益为前提,严格按照法律法规及基金合同的规定,谨慎选取延期办理巨额赎回 值、摆动定价等流动性 申请、暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费、暂停基金估值、摆动定价、实施 风险管理工具作为辅助 侧袋机制等流动性风险管理工具作为辅助措施。对于各类流动性风险管理工具的使用,基金管理人 措施。对于各类流动性 将依照严格审批、审慎决策的原则,及时有效地对风险进行监测和评估,使用前经过内部审批程序 风险管理工具的使用, 并与基金托管人协商一致。在实际运用各类流动性风险管理工具的过程中,可能会对投资者产生一 基金管理人将依照严格 定的潜在影响,基金管理人将严格依照法律法规及基金合同的约定进行操作,全面保障投资者的合 审批、审慎决策的原则, 法权益。 及时有效地对风险进行 监测和评估,使用前经 过内部审批程序并与基 金托管人协商一致。在 实际运用各类流动性风 险管理工具的过程中, 可能会对投资者产生一 定的潜在影响,基金管 理人将严格依照法律法 规及基金合同的约定进 行操作,全面保障投资 者的合法权益。 二、基金份额持有人大会 …… (八)生效与公告 …… (九)实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有人分别 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉 及侧袋账户的,则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以上(含 二、基金份额持有人大 10%); 第十九部分 会 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份额的二分 11 基金合同的 …… 之一(含二分之一); 内容摘要 (八)生效与公告 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基金份额 …… 不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日相关基金 份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内就原 定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)相关基金份额 的持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举产生一名 基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一) 通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含三分之二) 通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 (十一)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为 …… (十二)当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人利 二、基金托管人对基金 益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法律法规 第二十部分 管理人的业务监督和核 及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召开基金份额持有人大会审议。 12 基金托管协 查 基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定,对侧袋机制启用、特定资产处置和信息披 议的内容摘 (十一)基金托管人发 露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约 要 现基金管理人有重大违 定执行。 规行为 ……