国寿安保尊利增强回报债券型 证券投资基金 2018年年度报告 2018年12月31日 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2019年3月30日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2018年01月01日起至12月31日止。 1.2目录 §1重要提示及目录................................................................................................................................. 2 1.1重要提示...................................................................................................................................... 2 1.2目录.............................................................................................................................................. 3 §2基金简介............................................................................................................................................... 5 2.1基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人.......................................................................................................... 5 2.4信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................. 7 3.1主要会计数据和财务指标.......................................................................................................... 7 3.2基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3其他指标.................................................................................................................................... 12 3.4过去三年基金的利润分配情况................................................................................................ 12 §4管理人报告......................................................................................................................................... 13 4.1基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 13 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 15 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 15 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................ 15 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................ 16 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................ 17 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................... 17 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................ 17 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................ 17 §5托管人报告......................................................................................................................................... 18 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................ 18 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........ 18 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................ 18 §6审计报告............................................................................................................................................. 19 6.1审计报告基本信息.................................................................................................................... 19 6.2审计报告的基本内容................................................................................................................ 19 §7年度财务报表..................................................................................................................................... 22 7.1资产负债表................................................................................................................................ 22 7.2利润表........................................................................................................................................ 23 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................ 24 7.4报表附注.................................................................................................................................... 25 §8投资组合报告..................................................................................................................................... 51 8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................ 51 8.2期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................ 51 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................ 52 8.4报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................ 53 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合.................................................................................... 55 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................ 55 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细.................... 55 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................ 55 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................ 55 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................. 55 8.11投资组合报告附注.................................................................................................................. 55 §9基金份额持有人信息....................................................................................................................... 57 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................ 57 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................... 57 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................ 57 §10开放式基金份额变动..................................................................................................................... 58 §11重大事件揭示................................................................................................................................. 59 11.1基金份额持有人大会决议...................................................................................................... 59 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................... 59 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................... 59 11.4基金投资策略的改变.............................................................................................................. 59 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................. 59 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................. 60 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................. 60 11.8其他重大事件.......................................................................................................................... 61 §12影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................... 63 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...................................... 63 12.2影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................... 63 §13备查文件目录................................................................................................................................... 64 13.1备查文件目录 .......................................................................................................................... 64 13.2存放地点.................................................................................................................................. 64 13.3查阅方式.................................................................................................................................. 64 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金 基金简称 国寿安保尊利增强回报债券 基金主代码 002720 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年5月26日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 100,066,097.92份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 国寿安保尊利增强回报债 国寿安保尊利增强回报债 券A 券C 下属分级基金的交易代码： 002720 002721 报告期末下属分级基金的份额总额 99,064,710.59份 1,001,387.33份 2.2基金产品说明 投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险的基础上，通过主 要投资于债券、银行存款、债券回购等固定收益类金融工具，并适时配置权益 资产，以及通过积极主动的投资管理，力争为基金份额持有人提供超越业绩比 较基准的当期收益以及长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金在投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析以及对宏观经 济的动态跟踪，通过主动管理投资策略，在主要配置债券资产的前提下，适当 配置权益类资产，达到增强收益的目的。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中债综合（全价）指数收益率。 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低预期风险、较低预期收益的品 种。从预期风险收益方面看，本基金的预期风险收益水平相应会高于货币市场 基金，低于混合型基金、股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张彬 郭明 信息披露负责人 联系电话 010-50850744 010-66105798 电子邮箱 public@gsfunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4009-258-258 95588 传真 010-50850776 010-66105799 注册地址 上海市虹口区丰镇路806号 北京市西城区复兴门内大街55 3幢306号 号 办公地址 北京市西城区金融大街28号 北京市西城区复兴门内大街55 院盈泰商务中心2号楼11层 号 邮政编码 100033 100140 法定代表人 王军辉 易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼16层 注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰 商务中心2号楼11层 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 2016年5月26日(基金合同生效 数据 2018年 2017年 日)-2016年12月31日 和指 标 国寿安保尊利国寿安保尊利 国寿安保尊利增 国寿安保尊利 国寿安保尊利增 国寿安保尊利 增强回报债券增强回报债券 强回报债券A 增强回报债券 强回报债券A 增强回报债券 A C C C 本期 已实 -23,555.99 -4,562.38 2,083,574.03 74,967.21 2,053,329.05 637,497.43 现收 益 本期 -1,030,386.11 -13,251.17 2,411,108.33 92,315.22 730,288.34 640,450.14 利润 加权 平均 基金 -0.0098 -0.0107 0.0181 0.0109 0.0032 0.0107 份额 本期 利润 本期 加权 平均 -0.97% -1.06% 1.79% 1.09% 0.32% 1.06% 净值 利润 率 本期 基金 份额 -1.08% -1.48% 1.80% 1.40% 0.10% 0.00% 净值 增长 率 3.1.2 期末 数据 2018年末 2017年末 2016年末 和指 标 期末 可供 761,581.60 -552.50 2,400,828.95 34,518.15 238,460.85 633.58 分配 利润 期末 可供 分配 0.0077 -0.0006 0.0190 0.0141 0.0014 0.0000 基金 份额 利润 期末 基金 99,826,292.191,000,834.83 128,585,507.48 2,475,428.39 173,863,825.62 15,225,291.68 资产 净值 期末 基金 1.008 0.999 1.019 1.014 1.001 1.000 份额 净值 3.1.3 累计 2018年末 2017年末 2016年末 期末 指标 基金 份额 累计 0.80% -0.10% 1.90% 1.40% 0.10% 0.00% 净值 增长 率 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于 所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国寿安保尊利增强回报债券A 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.30% 0.19% 1.99% 0.05% -1.69% 0.14% 过去六个月 0.00% 0.19% 2.57% 0.06% -2.57% 0.13% 过去一年 -1.08% 0.22% 4.79% 0.07% -5.87% 0.15% 自基金合同 0.80% 0.15% 0.10% 0.08% 0.70% 0.07% 生效起至今 国寿安保尊利增强回报债券C 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 准差② 率③ ④ 过去三个月 0.20% 0.18% 1.99% 0.05% -1.79% 0.13% 过去六个月 -0.20% 0.19% 2.57% 0.06% -2.77% 0.13% 过去一年 -1.48% 0.22% 4.79% 0.07% -6.27% 0.15% 自基金合同 -0.10% 0.15% 0.10% 0.08% -0.20% 0.07% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金基金合同生效日为2016年5月26日，按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金基金合同生效日为2016年5月26日，按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.3其他指标 无。 3.4过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准，于 2013年10月29日设立，公司注册资本12.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产 管理有限公司，其持有股份85.03%，AMPCAPITALINVESTORSLIMITED（澳大利亚安 保资本投资有限公司），其持有股份14.97%。截至2018年12月31日，公司共管理43 只公募基金和部分资产管理计划，公司管理资产总规模为2017.49亿元，其中公募基 金管理规模1570.15亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 董瑞倩女士，硕士。 曾任工银瑞信基金管 理有限公司专户投资 部基金经理，中银国 际证券有限责任公司 定息收益部副总经 理、执行总经理；现 任国寿安保基金管理 有限公司固定收益投 固定收益 资总监、投资管理部 投资总 总经理，国寿安保尊 董瑞倩 监、投资 2016年5月 2019年1月9日 21年 享债券型证券投资基 管理部总 26日 金、国寿安保尊益信 经理、基 用纯债一年定期开放 金经理 债券型证券投资基 金、国寿安保稳信混 合型证券投资基金、 国寿安保安吉纯债半 年定期开放债券型发 起式证券投资基金及 国寿安保安裕纯债半 年定期开放债券型发 起式证券投资基金基 金经理。 2016年5月 曾任中银国际定息收 李一鸣 基金经理 26日 - 10年 益部研究员、中信证 券固定收益部研究 员，2013年11月加 入国寿安保基金任基 金经理助理，现任国 寿安保尊益信用纯债 一年定期开放债券型 证券投资基金、国寿 安保尊利增强回报债 券型证券投资基金、 国寿安保安康纯债债 券型证券投资基金、 国寿安保安享纯债债 券型证券投资基金、 国寿安保稳嘉混合型 证券投资基金、国寿 安保安丰纯债债券型 证券投资基金及国寿 安保稳寿混合型证券 投资基金基金经理。 李捷先生，硕士。曾 任德勤华永会计师事 务所高级审计师，中 国国际金融有限公司 分析员，财富里昂证 券有限责任公司投资 分析师。2013年12 月加入国寿安保基金 管理有限公司，历任 研究员、基金经理助 李捷 基金经理 2016年6月 - 11年 理。现任国寿安保保 29日 本混合型证券投资基 金、国寿安保尊利增 强回报债券型证券投 资基金、国寿安保强 国智造灵活配置混合 型证券投资基金、国 寿安保稳瑞混合型证 券投资基金及国寿安 保华兴灵活配置混合 型证券投资基金基金 经理。 注：任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期。证券从业的含义遵从行业 协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年中国宏观经济下行压力明显加大，海外增长回落及中美贸易摩擦升温使得出口前景显著恶化，金融严监管政策导致金融条件显著收紧，社融增速出现回落，表外融资业务持续压缩。受此影响，基建投资增速大幅下滑，房地产市场低迷，股市持续下跌加大金融市场风险。加强金融监管是年初的宏观政策重心，但此后在经济下行压力加大及股市系统性风险释放的背景下，逆周期的宏观调控政策逐步加大力度，央行多次实施定向降准，维持资金面的合理充裕，政府出台了多项支持民企融资，化解股权质押风险的举措，努力纠正前期偏紧的金融条件。 在国内及海外宏观经济增长恶化、货币政策放松及机构旺盛的配置需求推动下，2018年债券牛市高歌猛进，各品种收益率大幅下行，但低等级信用债特别是低等级民营企业债券的流动性依然不佳，违约风险仍然较高，信用利差持续处于高位。 2018年，A股市场整体呈现震荡下行走势，上证综指累计下跌约24.6%，深圳成指下跌约34.4%，创业板综下跌约31.1%。2018年跌幅居前的行业分别为电子、有色金属、传媒等，跌幅较少的行业分别为休闲服务、银行、食品饮料。 投资运作方面，本基金在报告期内保持组合杠杆率，波段操作利率债以增加组合弹性。同时，本基金权益配置比例基本保持稳定，整体配置思路为盈利相对稳定且估值合理的优质公司，基金组合的行业配置相对均衡。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末国寿安保尊利增强回报债券A基金份额净值为1.008元，本报告期基金份额净值增长率为-1.08%；截至本报告期末国寿安保尊利增强回报债券C基金份额净值为0.999元，本报告期基金份额净值增长率为-1.48%；同期业绩比较基准收益率为4.79%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计2019年发达经济体和新兴市场延续放缓态势，贸易摩擦缓和或安抚市场避险情绪，但出口增速仍将承受下行压力；在净出口对经济负贡献扩大、地产及制造业投资走弱以及消费继续降速的宏观背景下，基建投资对经济的托底意义将明显增大。通胀方面，预计CPI同比受基数影响在上半年有所上行，但不具有可持续，总需求弱势及货币政策传导不畅决定了通胀水平缺乏上涨基础。 2019年美联储加息进入尾声有助于打开国内货币政策的放松空间，央行在维持流动性合理宽裕的前提下，存在下调政策利率的可能性。金融监管部门鼓励银行增加信贷投放，对非标转标的机制安排也在推进。财政政策方面，就业形势受到密切关注，若就业形势更趋严峻，财政政策有望更加积极。 债券市场方面，经济基本面下行及资金面合理充裕对债券市场仍有一定支撑，但社会融资增速回升、财政政策或更加积极等因素制约了收益率下行空间，预计2019年债券牛市行情仍将持续，涨幅较去年有所收窄，中高等级信用债的投资收益可能以票息为主，低等级信用债仍会出现分化。权益市场方面，若中美谈判取得阶段性成果消除投资者对全球经济不确定性的担忧，市场有望迎来预期修复的机会。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。 本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。 上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据，以及流通受限股票的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的管理人——国寿安保基金管理有限公司在国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金未进行利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对国寿安保基金管理有限公司编制和披露的国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2019）审字第61090605_A19号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的财务报 表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表和 所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金2018年12月31日的 财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 责任 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国寿安保尊利增强回报债券型 证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的财 务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对国寿安保尊利增强回报债券型证券 投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金不能持续经 营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 吴军 郭 燕 会计师事务所的地址 中国北京 审计报告日期 2019年3月29日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 1,223,808.15 1,216,229.08 结算备付金 554,625.21 28,703.35 存出保证金 4,077.03 6,848.45 交易性金融资产 7.4.7.2 119,877,359.50 123,503,614.70 其中：股票投资 10,111,253.50 14,408,814.70 基金投资 - - 债券投资 109,766,106.00 109,094,800.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 103,866.80 5,010,739.73 应收利息 7.4.7.5 2,439,869.18 1,857,054.99 应收股利 - - 应收申购款 - 39.97 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 124,203,605.87 131,623,230.27 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 23,000,000.00 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - 60,739.13 应付管理人报酬 68,586.81 89,131.18 应付托管费 17,146.69 22,282.79 应付销售服务费 297.91 843.46 应付交易费用 7.4.7.7 1,502.87 19,297.84 应交税费 3,972.21 - 应付利息 24,972.36 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 260,000.00 370,000.00 负债合计 23,376,478.85 562,294.40 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 100,066,097.92 128,625,588.77 未分配利润 7.4.7.10 761,029.10 2,435,347.10 所有者权益合计 100,827,127.02 131,060,935.87 负债和所有者权益总计 124,203,605.87 131,623,230.27 注：报告截止日2018年12月31日，国寿安保尊利增强回报A类基金份额净值人民币1.008元，国寿安保尊利增强回报C类基金份额净值人民币0.999元，基金份额总额100,066,097.92份，其中国寿安保尊利增强回报A类基金份额总额99,064,710.59份，国寿安保尊利增强回报C类基金份额总额1,001,387.33份。 7.2利润表 会计主体：国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至 年12月31日 2017年12月31日 一、收入 640,804.92 4,685,007.59 1.利息收入 4,430,910.12 7,257,129.28 其中：存款利息收入 7.4.7.11 26,321.36 23,632.14 债券利息收入 4,396,412.60 7,121,409.72 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 8,176.16 112,087.42 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,774,764.56 -2,932,026.52 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,160,663.45 -2,523,890.10 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,946,684.37 -454,900.17 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 332,583.26 46,763.75 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -1,015,518.91 344,882.31 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 178.27 15,022.52 列） 减：二、费用 1,684,442.20 2,181,584.04 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 859,047.64 1,148,173.72 2．托管费 7.4.10.2.2 214,761.98 287,043.39 3．销售服务费 7.4.10.2.3 4,380.10 30,236.63 4．交易费用 7.4.7.19 26,251.65 92,415.01 5．利息支出 328,461.03 269,481.17 其中：卖出回购金融资产支出 328,461.03 269,481.17 6．税金及附加 10,114.64 - 7．其他费用 7.4.7.20 241,425.16 354,234.12 三、利润总额 （亏损总额以“-” -1,043,637.28 2,503,423.55 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 -1,043,637.28 2,503,423.55 填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 128,625,588.77 2,435,347.10 131,060,935.87 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -1,043,637.28 -1,043,637.28 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -28,559,490.85 -630,680.72 -29,190,171.57 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 42,138,407.48 958,059.45 43,096,466.93 2.基金赎回款 -70,697,898.33 -1,588,740.17 -72,286,638.50 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 100,066,097.92 761,029.10 100,827,127.02 金净值） 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 188,850,022.87 239,094.43 189,089,117.30 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 2,503,423.55 2,503,423.55 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -60,224,434.10 -307,170.88 -60,531,604.98 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 1,645,694.56 -320.85 1,645,373.71 2.基金赎回款 -61,870,128.66 -306,850.03 -62,176,978.69 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以 “-”号填列） 五、期末所有者权益（基 128,625,588.77 2,435,347.10 131,060,935.87 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______左季庆______ _____王文英______ ____韩占锋____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金（简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监许可[2016]379号文《关于准予国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保”）于2016年5月3日至2016年5月23日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明（2016）验字第61090605_A03号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016年5月26日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金将基金份额分为A类和C类不同的类别。在投资人认（申）购、赎回时，收取认（申）购费和赎回费，不收取销售服务费的，称为A类基金份额；收取销售服务费和赎回费，不收取 认（申）购费的，称为C类基金份额。首次募集规模为272,526,466.19份A类基金份额，130,375,165.41份C类基金份额。国寿安保尊利增强回报A类及C类收到的实收基金合计人民币402,901,631.60元，分别折合成A类和C类基金份额，合计折合402,901,631.60份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安保，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（简称“工商银行”）。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类资产及债券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 本基金投资的具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括银行存款（包括协议存款、定期存款、通知存款和其他银行存款）、债券回购和债券类资产，其中债券类资产包括国内依法发行上市的国家债券、中央银行票据、金融债券、次级债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债、资产支持证券、可转换债券（含分离交易可转债）、证券公司短期公司债券、同业存单、可转让存单，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具等； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算； (5)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值； 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此 外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减 项，存款利息收入以净额列示； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费， 各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； (2)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为4次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的30%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (3)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的该类别基金份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (4)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (5)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； (6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12分部报告 无。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3差错更正的说明 无。 7.4.6税项 7.4.6.1印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（一）提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（二）转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货， 可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。 7.4.6.3企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.4个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 活期存款 1,223,808.15 1,216,229.08 定期存款 - - 其中：存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 1,223,808.15 1,216,229.08 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 13,487,253.10 10,111,253.50 -3,375,999.60 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 45,032,653.76 45,291,806.00 259,152.24 银行间市场 63,348,177.24 64,474,300.00 1,126,122.76 合计 108,380,831.00 109,766,106.00 1,385,275.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 121,868,084.10 119,877,359.50 -1,990,724.60 上年度末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 13,539,201.14 14,408,814.70 869,613.56 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 29,723,209.04 28,987,800.00 -735,409.04 银行间市场 81,216,410.21 80,107,000.00 -1,109,410.21 合计 110,939,619.25 109,094,800.00 -1,844,819.25 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 124,478,820.39 123,503,614.70 -975,205.69 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 应收活期存款利息 273.34 673.56 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 274.56 14.19 应收债券利息 2,439,319.19 1,859,048.77 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - -2,684.94 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 2.09 3.41 合计 2,439,869.18 1,857,054.99 7.4.7.6其他资产 本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,015.37 14,282.84 银行间市场应付交易费用 487.50 5,015.00 合计 1,502.87 19,297.84 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 260,000.00 370,000.00 合计 260,000.00 370,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 国寿安保尊利增强回报债券A 本期 项目 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 126,184,678.53 126,184,678.53 本期申购 42,042,186.07 42,042,186.07 本期赎回（以“-”号填列） -69,162,154.01 -69,162,154.01 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 99,064,710.59 99,064,710.59 金额单位：人民币元 国寿安保尊利增强回报债券C 本期 项目 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,440,910.24 2,440,910.24 本期申购 96,221.41 96,221.41 本期赎回（以“-”号填列） -1,535,744.32 -1,535,744.32 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,001,387.33 1,001,387.33 注：本期申购包含基金红利再投资及转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 国寿安保尊利增强回报债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,791,334.49 -390,505.54 2,400,828.95 本期利润 -23,555.99 -1,006,830.12 -1,030,386.11 本期基金份额交易 -711,169.06 102,307.82 -608,861.24 产生的变动数 其中：基金申购款 878,781.90 79,768.96 958,550.86 基金赎回款 -1,589,950.96 22,538.86 -1,567,412.10 本期已分配利润 - - - 本期末 2,056,609.44 -1,295,027.84 761,581.60 单位：人民币元 国寿安保尊利增强回报债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 42,077.89 -7,559.74 34,518.15 本期利润 -4,562.38 -8,688.79 -13,251.17 本期基金份额交易 -25,041.10 3,221.62 -21,819.48 产生的变动数 其中：基金申购款 688.98 -1,180.39 -491.41 基金赎回款 -25,730.08 4,402.01 -21,328.07 本期已分配利润 - - - 本期末 12,474.41 -13,026.91 -552.50 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12月31 12月31日 日 活期存款利息收入 22,305.40 20,010.54 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 3,920.93 3,379.26 其他 95.03 242.34 合计 26,321.36 23,632.14 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017 年12月31日 年12月31日 卖出股票成交总额 7,150,708.59 26,682,164.17 减：卖出股票成本总额 8,311,372.04 29,206,054.27 买卖股票差价收入 -1,160,663.45 -2,523,890.10 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 年12月31日 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 -1,946,684.37 -454,900.17 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -1,946,684.37 -454,900.17 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 129,150,679.99 194,188,954.78 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 127,876,658.77 189,861,873.59 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 3,220,705.59 4,781,981.36 买卖债券差价收入 -1,946,684.37 -454,900.17 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资产生的收益/损失。 7.4.7.15衍生工具收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月 月31日 31日 股票投资产生的股利收益 332,583.26 46,763.75 基金投资产生的股利收益 - - 合计 332,583.26 46,763.75 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 -1,015,518.91 344,882.31 ——股票投资 -4,245,613.16 1,335,701.33 ——债券投资 3,230,094.25 -990,819.02 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价 - 值变动产生的预估增 - 值税 合计 -1,015,518.91 344,882.31 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12 12月31日 月31日 基金赎回费收入 175.81 15,016.02 转换费收入002720 2.46 0.03 转换费收入002721 - 6.47 合计 178.27 15,022.52 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12 12月31日 月31日 交易所市场交易费用 23,081.65 90,215.01 银行间市场交易费用 3,170.00 2,200.00 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 26,251.65 92,415.01 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017年 年12月31日 12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 150,000.00 260,000.00 其他 1,200.00 1,200.00 银行费用 4,225.16 7,034.12 上清所账户维护费 18,000.00 18,000.00 中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00 合计 241,425.16 354,234.12 7.4.7.21分部报告 无。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无须作披露的重大资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国寿安保 基金管理人、注册登记机构、直销机构 工商银行 基金托管人、销售机构 中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”）基金管理人的股东 安保资本投资有限公司（简称“安保资本”） 基金管理人的股东 中国人寿保险（集团）公司（简称“集团公司”）基金管理人的最终控制人 中国人寿保险股份有限公司（简称“中国人寿”）与基金管理人同受集团公司控制的公司 国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富”） 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金于本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.1.1应支付关联方的佣金 本基金于本报告期及上年度均未发生应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 859,047.64 1,148,173.72 的管理费 其中：支付销售机构的客 16,717.19 68,613.14 户维护费 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.80%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.80%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 214,761.98 287,043.39 的托管费 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的 2018年1月1日至2018年12月31日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 国寿安保尊利增强 国寿安保尊利增强 合计 回报债券A 回报债券C 工商银行 - 4,218.01 4,218.01 国寿安保 - 10.14 10.14 合计 - 4,228.15 4,228.15 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费 各关联方名称 国寿安保尊利增强 国寿安保尊利增强 回报债券A 回报债券C 合计 工商银行 - 28,768.85 28,768.85 国寿安保 - 70.80 70.80 合计 - 28,839.65 28,839.65 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.35%。基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.35%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 国寿安保尊利增强回报债券A 关联方名称 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 中国人寿 79,072,940.01 79.8200% 80,001,600.00 61.0400% 份额单位：份 国寿安保尊利增强回报债券C 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的 比例 比例 中国人寿 - - - - 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2018年1月1日至2018年12月31日2017年1月1日至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 - 1,223,808.15 22,305.40 1,216,229.08 20,010.54 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 本基金本报告期及上年度均未进行利润分配。 7.4.12期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.2受限证券类别：债券 证券证券 成功 可流流通受认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码名称认购日通日限类型价格 值单价（单位： 成本总额 总额 备注 张） 2018年2019新债发 110049海尔12月20年1月行未上 转债 100.00100.00 460 46,000.0046,000.00 - 日 18日 市 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代股票停牌日停牌 期末 复牌日 复牌 期末 期末估值总备注 码 名称 期 原因 估值单 期 开盘单数量（股）成本总额 额 价 价 中信2018年公告 2019年 600030证券12月25重大 16.01 1月10 17.15 22,000440,200.00 352,220.00 - 日 事项 日 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额23,000,000.00元，于2019年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收 和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人在开放期内可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性 风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措 施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额 净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到 期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价 格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而 发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本 基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2018年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 1,223,808.15 - - - 1,223,808.15 结算备付金 554,625.21 - - - 554,625.21 存出保证金 4,077.03 - - - 4,077.03 交易性金融资产42,970,900.00 61,272,133.00 5,523,073.00 10,111,253.50 119,877,359.50 应收证券清算款 - - - 103,866.80 103,866.80 应收利息 - - -2,439,869.18 2,439,869.18 资产总计 44,753,410.39 61,272,133.00 5,523,073.00 12,654,989.48 124,203,605.87 负债 卖出回购金融资23,000,000.00 - - -23,000,000.00 产款 应付管理人报酬 - - - 68,586.81 68,586.81 应付托管费 - - - 17,146.69 17,146.69 应付销售服务费 - - - 297.91 297.91 应付交易费用 - - - 1,502.87 1,502.87 应付利息 - - - 24,972.36 24,972.36 应交税费 - - - 3,972.21 3,972.21 其他负债 - - - 260,000.00 260,000.00 负债总计 23,000,000.00 - - 376,478.8523,376,478.85 利率敏感度缺口21,753,410.39 61,272,133.00 5,523,073.00 12,278,510.63 100,827,127.02 上年度末 2017年12月311年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 1,216,229.08 - - - 1,216,229.08 结算备付金 28,703.35 - - - 28,703.35 存出保证金 6,848.45 - - - 6,848.45 交易性金融资产69,885,800.00 39,209,000.00 - 14,408,814.70 123,503,614.70 应收证券清算款 - - -5,010,739.73 5,010,739.73 应收利息 - - -1,857,054.99 1,857,054.99 应收申购款 - - - 39.97 39.97 资产总计 71,137,580.88 39,209,000.00 - 21,276,649.39 131,623,230.27 负债 应付赎回款 - - - 60,739.13 60,739.13 应付管理人报酬 - - - 89,131.18 89,131.18 应付托管费 - - - 22,282.79 22,282.79 应付销售服务费 - - - 843.46 843.46 应付交易费用 - - - 19,297.84 19,297.84 其他负债 - - - 370,000.00 370,000.00 负债总计 - - - 562,294.40 562,294.40 利率敏感度缺口71,137,580.88 39,209,000.00 - 20,714,354.99 131,060,935.87 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末（2018年12月31日） 上年度末（2017年12月31 日） +25个基准点 -596,965.66 -604,894.91 -25个基准点 596,965.66 604,894.91 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的债券或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施 监控。 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2018年12月31日 2017年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 10,111,253.50 10.03 14,408,814.70 10.99 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 109,766,106.00 108.87 109,094,800.00 83.24 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 119,877,359.50 118.89 123,503,614.70 94.23 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 于2018年12月31日，本基金主要投资于固定收益品种，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币9,861,739.50元（上年度末：14,408,814.70 元），属于第二层次的余额为人民币110,015,620.00元（上年度末：109,094,800.00元），本报告期末及上年度末均无属于第三层次的余额。 (2)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次。本基金根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2019年3月29日经本基金的基金管理人批准。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 10,111,253.50 8.14 其中：股票 10,111,253.50 8.14 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 109,766,106.00 88.38 其中：债券 109,766,106.00 88.38 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1,778,433.36 1.43 8 其他各项资产 2,547,813.01 2.05 9 合计 124,203,605.87 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例（％） A农、林、牧、渔业 - - B采矿业 1,220,520.00 1.21 C制造业 6,612,353.50 6.56 D电力、热力、燃气及水生产和供 - - 应业 E建筑业 330,600.00 0.33 F批发和零售业 - - G交通运输、仓储和邮政业 152,800.00 0.15 H住宿和餐饮业 - - I信息传输、软件和信息技术服务 482,260.00 0.48 业 J金融业 604,220.00 0.60 K房地产业 708,500.00 0.70 L租赁和商务服务业 - - M科学研究和技术服务业 - - N水利、环境和公共设施管理业 - - O居民服务、修理和其他服务业 - - P教育 - - Q卫生和社会工作 - - R文化、体育和娱乐业 - - S综合 - - 合计 10,111,253.50 10.03 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未投资港股通股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 601088 中国神华 42,000 754,320.00 0.75 2 600031 三一重工 90,000 750,600.00 0.74 3 600563 法拉电子 12,000 505,680.00 0.50 4 600048 保利地产 40,000 471,600.00 0.47 5 601699 潞安环能 70,000 466,200.00 0.46 6 600887 伊利股份 18,000 411,840.00 0.41 7 600030 中信证券 22,000 352,220.00 0.35 8 601668 中国建筑 58,000 330,600.00 0.33 9 600703 三安光电 26,000 294,060.00 0.29 10 600176 中国巨石 30,000 290,100.00 0.29 11 002475 立讯精密 20,000 281,200.00 0.28 12 600066 宇通客车 22,000 260,700.00 0.26 13 600570 恒生电子 5,000 259,900.00 0.26 14 600036 招商银行 10,000 252,000.00 0.25 15 603156 养元饮品 6,000 249,480.00 0.25 16 601155 新城控股 10,000 236,900.00 0.23 17 600585 海螺水泥 8,000 234,240.00 0.23 18 002202 金风科技 23,000 229,770.00 0.23 19 002088 鲁阳节能 27,000 228,690.00 0.23 20 002050 三花股份 18,000 228,420.00 0.23 20 300408 三环集团 13,500 228,420.00 0.23 21 603816 顾家家居 5,000 225,000.00 0.22 22 600406 国电南瑞 12,000 222,360.00 0.22 23 600690 青岛海尔 15,000 207,750.00 0.21 24 002831 裕同科技 5,000 200,300.00 0.20 25 000830 鲁西化工 20,000 196,000.00 0.19 26 600114 东睦股份 29,600 185,592.00 0.18 27 002456 欧菲科技 20,000 183,800.00 0.18 28 603515 欧普照明 5,850 163,039.50 0.16 29 601111 中国国航 20,000 152,800.00 0.15 30 000858 五粮液 3,000 152,640.00 0.15 31 600019 宝钢股份 20,000 130,000.00 0.13 32 002206 海利得 30,000 114,300.00 0.11 33 601636 旗滨集团 30,000 114,000.00 0.11 34 603633 徕木股份 10,000 100,200.00 0.10 35 600885 宏发股份 4,200 94,752.00 0.09 36 002236 大华股份 8,000 91,680.00 0.09 37 002262 恩华药业 10,000 90,200.00 0.09 38 603886 元祖股份 5,000 87,500.00 0.09 39 600584 长电科技 10,000 82,400.00 0.08 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600366 宁波韵升 605,845.00 0.46 2 600048 保利地产 583,685.00 0.45 3 600030 中信证券 440,200.00 0.34 4 002088 鲁阳节能 373,577.00 0.29 5 601155 新城控股 354,500.00 0.27 6 603156 养元饮品 353,453.00 0.27 7 601318 中国平安 343,794.00 0.26 8 600585 海螺水泥 338,500.00 0.26 9 600036 招商银行 303,236.00 0.23 10 601111 中国国航 300,400.00 0.23 11 601688 华泰证券 291,076.00 0.22 12 600690 青岛海尔 274,630.00 0.21 13 600570 恒生电子 269,218.00 0.21 14 600977 中国电影 264,802.00 0.20 15 300408 三环集团 258,697.00 0.20 16 601088 中国神华 237,556.00 0.18 17 603886 元祖股份 230,289.00 0.18 18 603515 欧普照明 228,760.00 0.17 19 000858 五粮液 222,630.00 0.17 20 002236 大华股份 210,499.00 0.16 注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600366 宁波韵升 593,377.00 0.45 2 000910 大亚圣象 496,756.00 0.38 3 000830 鲁西化工 480,812.00 0.37 4 600507 方大特钢 476,969.00 0.36 5 002250 联化科技 427,754.00 0.33 6 002117 东港股份 416,162.00 0.32 7 601211 国泰君安 380,400.00 0.29 8 002128 露天煤业 317,535.00 0.24 9 601318 中国平安 307,436.00 0.23 10 600703 三安光电 290,290.00 0.22 11 600977 中国电影 277,212.00 0.21 12 000039 中集集团 255,340.00 0.19 13 603816 顾家家居 243,160.00 0.19 14 601688 华泰证券 235,200.00 0.18 15 002138 顺络电子 234,970.00 0.18 16 000521 美菱电器 234,900.00 0.18 17 600970 中材国际 214,500.00 0.16 18 600176 中国巨石 214,087.00 0.16 19 603886 元祖股份 157,279.39 0.12 20 000063 中兴通讯 128,010.00 0.10 注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 8,259,424.00 卖出股票收入（成交）总额 7,150,708.59 注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 67,326,000.00 66.77 其中：政策性金融债 67,326,000.00 66.77 4 企业债券 32,085,900.00 31.82 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 10,205,500.00 10.12 7 可转债（可交换债） 148,706.00 0.15 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 109,766,106.00 108.87 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 018005 国开1701 130,000 13,057,200.00 12.95 2 180204 18国开04 100,000 10,472,000.00 10.39 3 180208 18国开08 100,000 10,183,000.00 10.10 4 180211 18国开11 100,000 10,133,000.00 10.05 5 180207 18国开07 100,000 10,024,000.00 9.94 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11投资组合报告附注 8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金本报告期内投资前十名证券的发行主体均无被监管部门立案调查和在报告编制前一年内受到公开谴责、处罚。 8.11.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资前十名股票未超出基金合同规定的股票库。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,077.03 2 应收证券清算款 103,866.80 3 应收股利 - 4 应收利息 2,439,869.18 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,547,813.01 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 128027 崇达转债 73,633.00 0.07 2 110043 无锡转债 29,073.00 0.03 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值占基金资产净值流通受限情况说明 比例（%） 1 600030 中信证券 352,220.00 0.35 公告重大事项 8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 户数 基金份额 (户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份 例 额比例 国寿 安保 尊利 111 892,474.87 97,142,909.12 98.06% 1,921,801.47 1.94% 增强 回报 债券A 国寿 安保 尊利 101 9,914.73 0.00 0.00% 1,001,387.33 100.00% 增强 回报 债券C 合计 212 472,009.90 97,142,909.12 97.08% 2,923,188.80 2.92% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 国寿安保尊利增强回 3,482.85 0.0000% 报债券A 基金管理人所有从业人员 国寿安保尊利增强回 356.95 0.0400% 持有本基金 报债券C 合计 3,839.80 0.0000% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 国寿安保尊利增强回 0~10 本公司高级管理人员、基金 报债券A 投资和研究部门负责人持 国寿安保尊利增强回 0 有本开放式基金 报债券C 合计 0~10 国寿安保尊利增强回 0 本基金基金经理持有本开 报债券A 放式基金 国寿安保尊利增强回 0 报债券C 合计 0 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 国寿安保尊利增强 国寿安保尊利增强 回报债券A 回报债券C 基金合同生效日（2016年5月26日）基金 272,526,466.19 130,375,165.41 份额总额 本报告期期初基金份额总额 126,184,678.53 2,440,910.24 本报告期期间基金总申购份额 42,042,186.07 96,221.41 减:本报告期期间基金总赎回份额 69,162,154.01 1,535,744.32 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少 - - 以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 99,064,710.59 1,001,387.33 注：报告期内基金总申购份额含红利再投资和转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下： （1）2018年2月10日，本基金管理人发布公告，王文英女士自2018年2月7日起任公司总经理助理； （2）2018年3月3日，本基金管理人发布公告，董瑞倩女士自2018年2月28日起任公司固定收益投资总监； （3）2018年3月10日，本基金管理人发布公告，张琦先生自2018年3月7日起任公司股票投资总监； （4）2018年5月12日，本基金管理人发布公告，王福新先生自2018年5月9日起任公司总经理助理； （5）2018年7月14日，本基金管理人发布公告，封雪梅女士因个人原因自2018年7月6日起离任公司总经理助理； （6）2018年7月27日，本基金管理人发布公告，王大朋先生自2018年7月25日起任公司总经理助理； （7）2018年8月30日，本基金管理人发布公告，石伟先生自2018年8月29日起任公司资产配置总监。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会北京监管局《关于对国寿安保基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》，责令公司进行整改，并暂停受理公募基金产品注册申请3个月。公司高度重视，制定相关整改措施，并持续进行全面整改。公司对行政监管措施决定书指出的问题已整改完毕并向监管部门报告了整改报告，整改已完成验收。本报告期内，基金管理人的高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 本报告期内，基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 国泰君安 2 15,396,362.59 100.00% 14,338.72 100.00% - 中信证券 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1)综合实力较强、市场信誉良好； (2)财务状况良好，经营状况稳健； (3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度； (4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务发展形成支持； (6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面的交易信息服务； (7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1)公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； (2)公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 国泰君安37,133,096.25 46.57% 662,100,000.00100.00% - - 中信证券 - - - - - - 银河证券42,606,583.96 53.43% - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 1 券投资基金更新招募说明书（摘 券时报及公司网站 2018年1月10日 要）（2018年第1号） 2 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 2018年1月20日 券投资基金2017年第4季度报告 券时报及公司网站 国寿安保基金管理有限公司关于 3 旗下部分基金新增第一创业证券 中证报、上证报、证 2018年1月22日 股份有限公司为销售机构并参加 券时报及公司网站 费率优惠活动的公告 国寿安保基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证 4 旗下部分基金在上海华信证券有 券时报及公司网站 2018年2月7日 限责任公司开通转换业务的公告 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 5 券投资基金2017年年度报告（摘 券时报及公司网站 2018年3月27日 要） 国寿安保基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证 6 修订公司旗下债券型基金基金合 券时报及公司网站 2018年3月29日 同有关条款的公告 7 国寿安保基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证 2018年3月30日 调整旗下部分基金赎回费的公告 券时报及公司网站 8 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 2018年4月20日 券投资基金2018年第1季度报告 券时报及公司网站 国寿安保基金管理有限公司关于 9 旗下基金参加中国工商银行股份 中证报、上证报、证 2018年5月4日 有限公司“2018倾心回馈”基 券时报及公司网站 金定投优惠活动的公告 10 国寿安保基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证 2018年6月1日 旗下基金参加中国银河证券股份 券时报及公司网站 有限公司基金申购、定投费率优 惠活动的公告 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 11 券投资基金更新招募说明书（摘 券时报及公司网站 2018年7月11日 要）（2018年第2号） 12 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 2018年7月20日 券投资基金2018年第2季度报告 券时报及公司网站 国寿安保基金管理有限公司关于 13 旗下部分基金在招商银行股份有 中证报、上证报、证 2018年7月30日 限公司开通定期定额投资业务的 券时报及公司网站 公告 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 14 券投资基金2018年半年度报告 券时报及公司网站 2018年8月24日 （摘要） 国寿安保基金管理有限公司关于 中证报、上证报、证 15 旗下部分基金新增上海基煜基金 券时报及公司网站 2018年8月27日 销售有限公司为销售机构的公告 16 国寿安保尊利增强回报债券型证 中证报、上证报、证 2018年10月25日 券投资基金2018年第3季度报告 券时报及公司网站 17 国寿安保部分基金新增阳光人寿 中证报、上证报、证 2018年12月14日 为销售机构的公告 券时报及公司网站 18 国寿安保部分基金新增苏宁基金 中证报、上证报、证 2018年12月17日 为销售机构的公告 券时报及公司网站 国寿安保基金管理有限公司新增 北京蛋卷基金销售有限公司、北 中证报、上证报、证 19 京君德汇富基金销售有限公司为 券时报及公司网站 2018年12月19日 销售机构并参加费率优惠活动的 公告 国寿安保基金管理有限公司关于 20 旗下基金参加中国工商银行股份 中证报、上证报、证 2018年12月29日 有限公司“2019倾心回馈”基 券时报及公司网站 金定投优惠活动的公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 资 者 序 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额占 类 号 达到或者超过20% 份额 份额 份额 持有份额 比 别 的时间区间 机 1 20180101~20180607 30,103,500.00 0.00 15,000,000.00 15,103,500.00 15.09% 构 2 20180101~20181231 80,001,600.0039,072,140.01 40,000,800.00 79,072,940.01 79.02% 个 - - - - - - - 人 产品特有风险 本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能存在大额赎回的风险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 13.1.1中国证监会批准国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金募集的文件 13.1.2《国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金基金合同》 13.1.3《国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金托管协议》 13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照 13.1.5报告期内国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告 13.1.6中国证监会要求的其他文件 13.2存放地点 国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街28号院盈泰商务中心2号楼11层 13.3查阅方式 13.3.1营业时间内到本公司免费查阅 13.3.2登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn 13.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258 国寿安保基金管理有限公司 2019年3月30日