鑫元汇利债券型证券投资基金2016年年度 报告 2016年12月31日 基金管理人：鑫元基金管理有限公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期：2017年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年3月9日（基金合同生效日）起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告...........................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................16§5 托管人报告.........................................................................................................................................17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................17§6 审计报告.............................................................................................................................................17 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................17 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................17§7 年度财务报表.....................................................................................................................................18 7.1 资产负债表................................................................................................................................18 7.2 利润表........................................................................................................................................20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................21 7.4 报表附注....................................................................................................................................22§8 投资组合报告.....................................................................................................................................42 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................42 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................42 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................42 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................43 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................43 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................43 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................44 8.11 投资组合报告附注..................................................................................................................44§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................45 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................45 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................45§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................45§11 重大事件揭示...................................................................................................................................46 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................46 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................47 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................48§12 备查文件目录...................................................................................................................................50 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................50 12.2 存放地点..................................................................................................................................51 12.3 查阅方式..................................................................................................................................51 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 鑫元汇利债券型证券投资基金 基金简称 鑫元汇利 基金主代码 002442 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年3月9日 基金管理人 鑫元基金管理有限公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,586,586,103.59份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金将宏观分析和信用分析相结合，积极配置优质 债券，并合理安排组合期限，在保证资产安全性的基 础上力争获取稳定的超额收益。 投资策略 本基金为债券型基金，对债券的投资比例不低于基金 资产的80%。在此约束下，本基金通过对宏观经济趋势、 金融货币政策、供求因素、估值因素、市场行为因素 等进行评估分析，对固定收益类资产和货币资产等的 预期收益进行动态跟踪，从而决定其配置比例。 业绩比较基准 中证全债指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风 险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鑫元基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公 司 姓名 李晓燕 朱萍 信息披露负责人 联系电话 021-20892000转 021-61618888 电子邮箱 service@xyamc.com Zhup02@spdb.com.cn 客户服务电话 4006066188 95528 传真 021-20892111 021-63602540 注册地址 上海市浦东新区富城路99 上海市中山东一路12号 号震旦国际大楼31楼 办公地址 上海市静安区中山北路909 上海市中山东一路12号 号12层 邮政编码 200070 200120 法定代表人 束行农 吉晓辉 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.xyamc.com 址 基金年度报告备置地点 上海市静安区中山北路909号12层 鑫元基金管理 有限公司 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市黄浦区湖滨路202号普华永 普通合伙) 道中心11楼 注册登记机构 鑫元基金管理有限公司 上海市静安区中山北路909号12层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年3月9日(基 金合同生效 2015年 2014年 日)-2016年12月 31日 本期已实现收益 26,741,674.35 - - 本期利润 8,824,811.70 - - 加权平均基金份额本期利润 0.0061 - - 本期加权平均净值利润率 0.60% - - 本期基金份额净值增长率 1.10% - - 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 17,009,033.83 - - 期末可供分配基金份额利润 0.0107 - - 期末基金资产净值 1,603,595,137.42 - - 期末基金份额净值 1.011 - - 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 1.10% - - 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、本基金合同于2016年3月9日生效。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 -0.39% 0.07% -1.79% 0.15% 1.40% -0.08% 过去六个月 0.40% 0.06% 0.37% 0.11% 0.03% -0.05% 自基金合同 1.10% 0.05% 1.34% 0.10% -0.24% -0.05% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较注：本基金的合同生效日为2016年3月9日，截止2016年12月31日不满一年；根据基金合同约定，本基金的建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较注：合同生效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 注：本基金基金合同于2016年3月9日生效，本报告期未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为鑫元基金管理有限公司，本公司经中国证监会证监许可[2013]1115号文批准于2013年8月成立，由南京银行股份有限公司发起，与南京高科股份有限公司联合组建；注册资本金2亿元人民币，总部设在上海。经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理（包括特定对象投资咨询）和中国证监会许可的其他业务。 截至2016年12月31日，公司旗下管理16只证券投资基金——鑫元货币市场基金、鑫元一年定期开放债券型证券投资基金、鑫元稳利债券型证券投资基金、鑫元鸿利债券型证券投资基金、鑫元合享分级债券型证券投资基金、鑫元半年定期开放债券型证券投资基金、鑫元合丰分级债券型证券投资基金（现鑫元合丰纯债债券型证券投资基金）、鑫元安鑫宝货币市场基金、鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金、鑫元兴利债券型证券投资基金、鑫元汇利债券型证券投资基金、鑫元双债增强债券型证券投资基金、鑫元聚利债券型证券投资基金、鑫元裕利债券型证券投资基金、鑫元得利债券型证券投资基金、鑫元招利债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 鑫元货币 学历：经济学专业，硕 市 场 基 士。相关业务资格：证 金、鑫元 券投资基金从业资格。 兴利债券 从业经历：2010年7月 型证券投 任职于北京汇致资本管 资基金、 理有限公司，担任交易 鑫元汇利 员。2011年4月起在南 债券型证 京银行金融市场部资产 券投资基 管理部和南京银行金融 金、鑫元 市场部投资交易中心担 双债增强 任债券交易员，有丰富 债券型证 的银行间市场交易经 券投资基 验。2014年6月加入鑫 金、鑫元 元基金，担任基金经理 裕利债券 2016年3月9 助理。2014年7月15日 赵慧 型证券投 日 - 6年 起担任鑫元一年定期开 资基金、 放债券型证券投资基 鑫元得利 金、鑫元稳利债券型证 债券型证 券投资基金、鑫元鸿利 券投资基 债券型证券投资基金的 金、鑫元 基金经理助理，2014年 聚利债券 10月20日起担任鑫元合 型证券投 享分级债券型证券投资 资基金、 基金的基金经理助理， 鑫元招利 2014年12月2日起担任 债券型证 鑫元半年定期开放债券 券投资基 型证券投资基金的基金 金的基金 经理助理，2014年12月 经理；鑫 16日起担任鑫元合丰分 元一年定 级债券型证券投资基金 期开放债 （现鑫元合丰纯债债券 券型证券 型证券投资基金）的基 投 资 基 金经理助理，2015年7 金、鑫元 月15日起担任鑫元鑫新 稳利债券 收益灵活配置混合型证 型证券投 券投资基金的基金经理 资基金、 助理，2016年1月13日 鑫元鸿利 起担任鑫元兴利债券型 债券型证 证券投资基金的基金经 券投资基 理，2016年3月2日起 金、鑫元 担任鑫元货币市场基金 合享分级 的基金经理，2016年3 债券型证 月9日起担任鑫元汇利 券投资基 债券型证券投资基金的 金、鑫元 基金经理，2016年6月 半年定期 3日起担任鑫元双债增 开放债券 强债券型证券投资基金 型证券投 的基金经理，2016年7 资基金、 月13日起担任鑫元裕利 鑫元合丰 债券型证券投资基金的 纯债债券 基金经理，2016年8月 型证券投 17日起担任鑫元得利债 资基金、 券型证券投资基金的基 鑫元鑫新 金经理，2016年10月 收益灵活 27日起担任鑫元聚利债 配置混合 券型证券投资基金的基 型证券投 金经理，2016年12月 资基金的 22日起担任鑫元招利债 基金经理 券型证券投资基金的基 助理；基 金经理；同时兼任基金 金投资决 投资决策委员会委员。 策委员会 委员 鑫元安鑫 学历：国际审计专业， 宝货币市 学士。相关业务资格： 场基金、 证券投资基金从业资 鑫元货币 格。从业经历：2009年 市 场 基 8月，任职于南京银行股 金、鑫元 2016年3月9 份有限公司，担任交易 颜昕 合享分级 日 - 7年 员。2013年9月加入鑫 债券型证 元基金担任交易员， 券投资基 2014年2月至8月，担 金、鑫元 任鑫元基金交易室主 合丰纯债 管，2014年9月起担任 债券型证 鑫元货币市场基金的基 券投资基 金经理助理，2015年6 金、鑫元 月26日起担任鑫元安鑫 兴利债券 宝货币市场基金的基金 型证券投 经理，2015年7月15日 资基金、 起担任鑫元货币市场基 鑫元汇利 金的基金经理，2016年 债券型证 1月13日起担任鑫元兴 券投资基 利债券型证券投资基金 金、鑫元 的基金经理，2016年3 双债增强 月2日起担任鑫元合享 债券型证 分级债券型证券投资基 券投资基 金、鑫元合丰分级债券 金、鑫元 型证券投资基金（现鑫 裕利债券 元合丰纯债债券型证券 型证券投 投资基金）的基金经理， 资基金、 2016年3月9日起担任 鑫元得利 鑫元汇利债券型证券投 债券型证 资基金的基金经理， 券投资基 2016年6月3日起担任 金、鑫元 鑫元双债增强债券型证 聚利债券 券投资基金的基金经 型证券投 理，2016年7月13日起 资基金、 担任鑫元裕利债券型证 鑫元招利 券投资基金的基金经 债券型证 理，2016年8月17日起 券投资基 担任鑫元得利债券型证 金的基金 券投资基金的基金经 经理；基 理，2016年10月27日 金投资决 起担任鑫元聚利债券型 策委员会 证券投资基金的基金经 委员 理，2016年12月22日 起担任鑫元招利债券型 证券投资基金的基金经 理；同时兼任基金投资 决策委员会委员。 注：1.基金的首任基金经理，任职日期为基金合同生效日，离职日期为根据公司决议确定的解聘 日期； 2.非首任基金经理，任职日期和离任日期分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期； 3.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本基金基金合同的规定，基金投资比例符合法律法规和基金合同的要求。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求专门制订《鑫元基金管理有限公司公平交易管理制度》，结合《鑫元基金管理有限公司投资管理制度》、《鑫元基金管理有限公司投资管理权限及授权管理办法》、《鑫元基金管理有限公司异常交易监控管理办法》等公司相关制度，规范公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。 在研究工作层面，公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。在投资决策层面，公司执行自上而下的分级投资权限管理体系，依次为投资决策委员会、投资分管领导、投资组合经理，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限。投资决策委员会和投资分管领导等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活动进行不合理干预。投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易执行层面，公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。不同投资组合下达同一证券的同向交易指令时，按照“价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡”的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易部询价机制，严格防范交易对手风险并审查价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。在事后分析层面，公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，本公司继续严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部关于公平交易管理的各项制度规范，进一步完善境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易活动。本公司通过系统控制和人工控制等各种方式，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的相关环节均得到公平对待。 报告期内，公司整体公平交易制度执行情况良好，通过对不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易价格和交易时机进行监控分析，未发现有违公平交易要求的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 公司制订《鑫元基金管理有限公司异常交易监控管理办法》，通过系统和人工相结合的方式进行基金投资交易行为的日常监督检查，执行异常交易行为的监控、分析与记录工作机制。报告期内未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，受国内经济基本面改善、货币政策转向及监管层防金融风险去杠杆等监管预期的影响，加之年底美国大选、联储加息引发海外债市收益率上行，叠加债券市场交易对手弱市违约引发信用危机等综合影响，全年债券市场呈现巨幅波动，十年期国债收益率年内创近五年新低，也于年底大幅反弹70多BP，回吐了全年涨幅。信用债在银行委外等配置盘的作用下也一度将期限利差、信用利差压至历史低位，然而在年终调整时也一度哀鸿遍野。 在投资操作方面，我们主要锚定绝对收益目标，不断根据债券市场变化灵活调整仓位并优化持仓品种，基本实现了稳定收益目标，在资金面收紧及市场受到信用违约事件影响大幅调整时及时抓住机会配置短久期高收益资产，并对货币政策边际收紧的变化进行了快速反应，规避了四季度市场的流动性及信用危机并通过拆出资金获得稳定的资金收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期鑫元汇利的基金份额净值收益率为1.10%，同期业绩比较基准收益率为1.34%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017年，随着特朗普宣布就职后一系列保守主义改革措施的推出，在一定程度上助推了市场对于美国经济复苏预期的强度。考虑到欧洲多个国家也将于今年进行政选，逆全球化有愈发严重的倾向。此外，开年以来，美联储通过各种场合宣传尽早加息及于之后缩表的必要性，美债及欧洲收益率波动加大，似乎在为全年全球无风险利率上行埋下伏笔。 国内方面，受益于过去一年在煤炭行业推进的供给侧结构化改革初见成效，今年钢铁、水泥及玻璃等行业也将接棒供给侧改革任务。根据过去一年在煤炭行业行政手段为主、市场化手段为辅的改革经验，钢铁行业在去年年底就从中频炉下手，并将整治“地条钢”与政府官员考核结合，从而增强了市场对于钢铁去产能的信心。在这种情况，除非需求侧出现超预期的下滑，供给侧改革的持续推进将有助于工业企业利润的进一步恢复，工业企业的固定资产投资或将随之有所回暖。此外，虽然房地产行业景气度在新一轮调控下有所抑制，但基建领域PPP项目的加速推进将继续托底经济，全年的投资增速或继续保持平稳。外贸增速虽然有可能受益于全球发达经济体复苏，但由于特朗普及欧洲右翼政党的逆全球化思潮涌动，贸易保护主义或有所抬头，全年贸易形势仍具有较大不确定性，市场对之预期差异较大。 通胀方面，国内供给侧改革的推进、美国财政刺激政策的推出以及全球地缘政治的微妙变化都有可能对工业品价格以及能源价格造成影响，从而对国内核心CPI造成压力。好在目前农产品价格仍在低位，故尚不会对CPI形成明显抬升，但需要密切关注PPI的持续超预期对CPI的影响。 货币政策方面，自去年八月份货币政策悄然转向之后，年底的中央经济会议再次明确了2017年金融去杠杆、防局部泡沫的主基调。开年以来，央行分别上调了MLF利率及公开市场逆回购利率，对于金融市场的预期产生了明显影响。我们可以看到央行上调银行间政策利率是对经济基本面复苏、PPI大幅超预期后实际利率过低的修正，同时表明央行希望通过价格机制进一步调节金融系统杠杆，以加强流动性的逆周期调节效果。由于仅仅调整的是银行间利率，故短期不会对实体经济的复苏造成明显影响，但对于杠杆率较高的金融机构以及债券市场还是有一定影响。接下来，我们将密切关注央行及其他监管机构在金融去杠杆方面的措施推进节奏，同时关注金融机构负债端的稳定性。我们预计，在金融机构杠杆率特别是同业杠杆没有明显下降前，除非经济基本面出现超预期下滑，货币政策收紧的方向仍比较确定。 在大类资产配置上，我们认为股票市场或将继续受益于上市公司盈利改善，而债券市场则有可能受到经济基本面及监管政策的多重冲击，而商品市场由于过去一年的透支虽然有方向上的机会但需要面临波动加剧的情形。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人在监察稽核工作中一方面将坚持投资者利益至上、坚持违法违规零容忍、严防触犯三条底线作为公司的最高经营宗旨和全体员工的根本行为准则，为全面风险管理、全程风险管理与全员风险管理相关内部控制管理规范的推行提供相对有利的内部控制环境；另一方面依据不断发展变化的外部经营环境、监管环境与业务实践对于公司内部控制与风险管理持续进行动态的调整与修正。监察稽核工作致力于保障本基金运作合法合规，切实维护基金份额持有人利益；致力于保障各项法律法规和内部管理制度贯彻执行，推动各项内部控制与风险管理机制的逐步优化与完善，促进公司各项业务合法合规运作。 本报告期内完成的监察稽核工作主要包括：一是密切关注法律法规与监管规范性文件的更新情况，及时进行内部传达以及组织员工学习理解；二是协调内部管理制度体系的修订和完善，推动公司各业务部门持续完善管理制度和业务流程建设，防范日常运作中发生违法违规行为与风险事件；三是从投资决策、研究支持、交易执行、投资监督与风险管理、关联交易管理、公平交易与异常交易监控、内幕交易防控等各方面持续加强对于投资管理业务的内部控制，保障基金投资运作合法合规；四是通过外部和内部培训、日常投资申报管理、员工行为规范管理等方式不断强化员工的合规意识，规范员工行为操守，严格防范利益冲突；五是对基金运作过程中的营销与销售、会计核算估值、信息技术支持等方面进行内部控制与合规管理；六是执行基金运作过程中的临时公告、定期报告、招募说明书更新等相关信息披露工作；七是通过独立开展定期或不定期内部审计，监督检查各业务条线相关内部控制措施设计的合理性以及执行的有效性，针对发现的问题相应提出改进建议并督促相关业务部门及时落实改进措施。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司成立估值委员会，并制订有关工作规则。成员包括运营分管领导、投资分管领导、督察长、监察稽核部负责人、研究部门负责人、交易部负责人、基金运营部负责人等，对公司依法受托管理资产的投资品种估值政策、估值方法和估值模型进行评估、研究、决策，确定估值业务的操作流程和风险控制，确保基金估值的公允、合理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。本公司的基金估值和会计核算由基金运营部负责实施，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金运营部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司基金经理可参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内，本基金依据签署的《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》从中央国债登记结算有限责任公司取得中债估值服务。 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债、资产支持证券和私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》，按照中证指数有限公司所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配。截止报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内不存在需要对基金持有人数或基金资产净值进行说明的情况。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对鑫元汇利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对鑫元汇利债券型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由鑫元基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21155号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 鑫元汇利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的鑫元汇利债券型证券投资基金(以下简称 “鑫元汇利基金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资 产负债表、2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月 31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务 报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是鑫元汇利基金的基金管理人鑫元基 金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述鑫元汇利基金的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了鑫元汇利基金2016年12月31日的财务状况以及 2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间 的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞 傅琛慧 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2017年3月30日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：鑫元汇利债券型证券投资基金 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 324,526.21 - 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 1,547,995,000.00 - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,547,995,000.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 29,988,164.98 - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 26,225,758.94 - 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,604,533,450.13 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 201.82 - 应付管理人报酬 619,953.03 - 应付托管费 154,988.27 - 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 23,169.59 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 140,000.00 - 负债合计 938,312.71 - 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,586,586,103.59 - 未分配利润 7.4.7.10 17,009,033.83 - 所有者权益合计 1,603,595,137.42 - 负债和所有者权益总计 1,604,533,450.13 - 注：1、报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.011元，基金份额总额1,586,586,103.59 份。 2、本财务报表的实际编制期间为2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间。 7.2利润表 会计主体：鑫元汇利债券型证券投资基金 本报告期： 2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年3月9日(基 2015年1月1日至 金合同生效日)至 2015年12月31日 2016年12月31日 一、收入 20,442,412.20 - 1.利息收入 47,401,344.69 - 其中：存款利息收入 7.4.7.11 681,575.41 - 债券利息收入 46,571,214.83 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 148,554.45 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -9,163,150.22 - 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -9,163,150.22 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 -17,916,862.65 - 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 121,080.38 - 减：二、费用 11,617,600.50 - 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,443,924.27 - 2．托管费 7.4.10.2.2 1,110,981.07 - 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 23,800.00 - 5．利息支出 5,742,296.21 - 其中：卖出回购金融资产支出 5,742,296.21 - 6．其他费用 7.4.7.20 296,598.95 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 8,824,811.70 - 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 8,824,811.70 - 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鑫元汇利债券型证券投资基金 本报告期：2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 200,440,472.27 - 200,440,472.27 金净值） 二、本期经营活动产生的 - 8,824,811.70 8,824,811.70 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 1,386,145,631.32 8,184,222.13 1,394,329,853.45 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 2,086,886,297.68 13,591,550.27 2,100,477,847.95 2.基金赎回款 -700,740,666.36 -5,407,328.14 -706,147,994.50 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,586,586,103.59 17,009,033.83 1,603,595,137.42 金净值） 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 - - - 金净值） 二、本期经营活动产生的 - - - 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 - - - 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 - - - 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______张乐赛______ ______陈宇______ ____包颖____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 鑫元汇利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]3079号《关于核准鑫元汇利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由鑫元基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鑫元汇利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集200,436,456.82元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第244号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鑫元汇利债券型证券投资基金基金合同》于 2016 年3 月9 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,440,472.27份基金份额，其中认购资金利息折合4,015.45份基金份额。本基金的基金管理人为鑫元基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“浦发银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鑫元汇利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国内依法发行上市的国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、中小企业私募债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括但不限于协议存款、定期存款及其他银行存款等）、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不参与买入股票和权证，投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金的业绩比较基准为：中证全债指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人鑫元基金管理有限公司于2017年3月30日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鑫元汇利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年3月9日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2016年3月9日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 324,526.21 - 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 324,526.21 - 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 49,996,427.39 49,465,000.00 -531,427.39 债券 银行间市场 1,515,915,435.26 1,498,530,000.00 -17,385,435.26 合计 1,565,911,862.65 1,547,995,000.00 -17,916,862.65 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,565,911,862.65 1,547,995,000.00 -17,916,862.65 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 - - - 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：无。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 - - 买入返售证券_银行间 29,988,164.98 - 合计 29,988,164.98 - 上年度末 项目 2015年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：无。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 268.18 - 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 26,209,540.48 - 应收买入返售证券利息 15,950.28 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 26,225,758.94 - 7.4.7.6其他资产 注：无。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 23,169.59 - 合计 23,169.59 - 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 140,000.00 - 合计 140,000.00 - 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年3月9日(基金合同生效日)至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 200,440,472.27 200,440,472.27 本期申购 2,086,886,297.68 2,086,886,297.68 本期赎回（以“-”号填列） -700,740,666.36 -700,740,666.36 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,586,586,103.59 1,586,586,103.59 注：1.本基金自2016年3月1日至2016年3月4日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 200,436,456.82元。根据《鑫元汇利债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立募集 期内认购资金产生的利息收入4,015.45元在本基金成立后，折算为4,015.45份基金份额，划入 基金份额持有人账户。 2.根据《鑫元汇利债券型证券投资基金招募说明书》和《鑫元基金管理有限公司关于鑫元汇利债 券型证券投资基金开放申购、赎回业务的公告》的相关规定，本基金于2016年3月9日(基金合 同生效日)至2016年4月10日止期间暂不向投资人开放基金交易，基金份额申购业务、赎回业务 自2016年4月11日起开始办理。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 26,741,674.35 -17,916,862.65 8,824,811.70 本期基金份额交易 2,923,820.00 5,260,402.13 8,184,222.13 产生的变动数 其中：基金申购款 13,786,250.66 -194,700.39 13,591,550.27 基金赎回款 -10,862,430.66 5,455,102.52 -5,407,328.14 本期已分配利润 - - - 本期末 29,665,494.35 -12,656,460.52 17,009,033.83 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2016年3月9日(基金合同生效 2015年1月1日至2015年12月31 日)至2016年12月31日 日 活期存款利息收入 212,331.90 - 定期存款利息收入 469,166.67 - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 76.83 - 其他 0.01 - 合计 681,575.41 - 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 注：无。 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年3月9日(基金合 2015年1月1日至2015年 同生效日)至2016年12月31 12月31日 日 债券投资收益——买卖债券（、债 -9,163,150.22 - 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -9,163,150.22 - 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年3月9日(基金合 2015年1月1日至2015年 同生效日)至2016年12月31 12月31日 日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 2,883,140,434.38 - 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 2,831,567,435.04 - 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 60,736,149.56 - 买卖债券差价收入 -9,163,150.22 - 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 注：无。 7.4.7.14贵金属投资收益 注：无。 7.4.7.15衍生工具收益 注：无。 7.4.7.16股利收益 注：无。 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年3月9日(基金合 2015年1月1日至2015年 同生效日)至2016年12月31 12月31日 日 1.交易性金融资产 -17,916,862.65 - ——股票投资 - - ——债券投资 -17,916,862.65 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -17,916,862.65 - 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年3月9日(基金合同生 2015年1月1日至2015年12月31 效日)至2016年12月31日 日 基金赎回费收入 121,080.38 - 合计 121,080.38 - 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年3月9日(基金合同生效 2015年1月1日至2015年12月 日)至2016年12月31日 31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 23,800.00 - 合计 23,800.00 - 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年3月9日(基金合同生 2015年1月1日至2015年12 效日)至2016年12月31日 月31日 审计费用 80,000.00 - 信息披露费 180,000.00 - 上清所查询服务费 500.00 - 银行汇划费用 21,098.95 债券账户服务费 15,000.00 合计 296,598.95 - 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 无。7.4.8.2资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鑫元基金管理有限公司(“鑫元基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发 基金托管人 银行”) 南京银行股份有限公司(“南京银行”) 基金管理人股东、基金销售机构 南京高科股份有限公司 基金管理人股东 鑫沅资产管理有限公司(“鑫沅资产”) 基金管理人子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 注：无。 7.4.10.1.2债券交易 注：无。 7.4.10.1.3债券回购交易 注：无。 7.4.10.1.4权证交易 注：无。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 注：无。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年3月9日(基金合同生效 2015年1月1日至2015年12月31 日)至2016年12月31日 日 当期发生的基金应支付 4,443,924.27 - 的管理费 其中：支付销售机构的客 2,221,666.51 - 户维护费 注：支付基金管理人鑫元基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.4% /当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年3月9日(基金合同生效 2015年1月1日至2015年12月31 日)至2016年12月31日 日 当期发生的基金应支付 1,110,981.07 - 的托管费 注：支付基金托管人浦发银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X 0.1% /当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 注：无。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：无。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 关联 持有的基 持有的基金 方名 持有的 金份额 持有的 份额 称 基金份额 占基金总 基金份额 占基金总份 份额的比 额的比例 例 南京银 1,586,417,544.50 99.9900% - - 行 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2016年3月9日(基金合同生效日)至 2015年1月1日至2015年12月31日 2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浦发银行 324,526.21 212,331.90 - - 注：本基金的活期存款由基金托管人浦发银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：无。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 注：无。 7.4.11利润分配情况 注：无。 7.4.12期末（ 2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：无。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：无。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 注：无。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 注：无。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金，投资于各类具有良好流动性的金融工具，属于证券投资基金中的较低风险品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是实现“将宏观分析和信用分析相结合，积极配置优质债券，并合理安排组合期限，在保证资产安全性的基础上力争获取稳定的超额收益”的投资目标。 本基金的基金管理人实行全员风险管理，风险管理是公司所有部门、全体员工的应尽职责。公司建立董事会、经营管理层、独立风险管理部门、业务部门四级风险管理组织架构，并分别明确风险管理职能与责任。董事会对公司的风险管理负有最终责任，董事会下设风险控制与合规审计委员会，负责研究、确定公司风险管理理念，指导公司风险管理体系的建设；经营管理层负责组织、部署风险管理工作，经营管理层设风险控制委员会，负责确定风险管理理念、原则、目标和方法，促进风险管理环境、文化的形成，组织风险管理体系建设，审议风险管理制度和流程，审议重大风险事件；监察稽核部作为独立风险管理部门负责协同相关业务部门落实投资风险、操作风险、合规风险、道德风险等各类风险的控制和管理，督促、检查各业务部门、各业务环节的风险管理工作；各业务部门负责根据职能分工贯彻落实风险管理程序，执行风险管理措施。根据风险管理工作要求，各业务部门健全完善规章制度和操作流程，严格遵守风险管理制度、流程和限额，严格执行从风险识别、风险测量、风险控制、风险评价到风险报告的风险管理程序，对本部门发生风险事件承担直接责任，及时、准确、全面、客观地将本部门及本部门发现的风险信息向风险管理部门报告。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行浦发银行，定期存款存放在信誉良好的商业银行，因而与此类银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 A-1 39,748,000.00 - A-1以下 - - 未评级 530,067,000.00 - 合计 569,815,000.00 - 注：未评级债券为同业存单、超级短期融资融券和政策性金融债。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 AAA 967,951,000.00 - AAA以下 10,229,000.00 - 未评级 - - 合计 978,180,000.00 - 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2016年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016 5年 年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 以上 不计息 合计 月31 日 资产 银行存 324,526.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 324,526.21 款 交易性119,970,000.00321,656,000.00500,615,000.00605,754,000.00 0.00 0.001,547,995,000.00 金融资 产 买入返 29,988,164.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,988,164.98 售金融 资产 应收利 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0026,225,758.94 26,225,758.94 息 资产总150,282,691.19321,656,000.00500,615,000.00605,754,000.00 0.0026,225,758.941,604,533,450.13 计 负债 应付赎 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 201.82 201.82 回款 应付管 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 619,953.03 619,953.03 理人报 酬 应付托 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 154,988.27 154,988.27 管费 应付交 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,169.59 23,169.59 易费用 其他负 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 140,000.00 140,000.00 债 负债总 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 938,312.71 938,312.71 计 利率敏150,282,691.19321,656,000.00500,615,000.00605,754,000.00 0.0025,287,446.231,603,595,137.42 感度缺 口 上年度 末 2015 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年不计息 合计 年12 以上 月31 日 资产 负债 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年12月31日） 上年度末（ 2015年12月31 分析 日） 市场利率下降25个 3,905,528.75 - 基点 市场利率上升25个 -3,877,508.47 - 基点 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，且本期期末未持有股票，因此无重大市场价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为1,547,995,000.00元，无属于第一层次以及第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 1,547,995,000.00 96.48 其中：债券 1,547,995,000.00 96.48 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 29,988,164.98 1.87 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 324,526.21 0.02 7 其他各项资产 26,225,758.94 1.63 8 合计 1,604,533,450.13 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 703,575,000.00 43.87 其中：政策性金融债 119,970,000.00 7.48 4 企业债券 130,001,000.00 8.11 5 企业短期融资券 189,723,000.00 11.83 6 中期票据 264,574,000.00 16.50 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 260,122,000.00 16.22 9 其他 - - 10 合计 1,547,995,000.00 96.53 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 101455031 14宁国资 1,400,000 143,416,000.00 8.94 MTN001 2 1528001 15兴业银行 1,400,000 142,660,000.00 8.90 01 3 1320006 13北京银行 1,400,000 141,456,000.00 8.82 债01 4 1220006 12杭州银行 1,400,000 140,980,000.00 8.79 债 5 111608340 16中信 1,300,000 125,164,000.00 7.81 CD340 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1本期国债期货投资政策 注：本报告期未投资国债期货。 8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3本期国债期货投资评价 注：本报告期未投资国债期货。8.11投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本报告期未投资股票。8.11.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 26,225,758.94 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 26,225,758.94 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末未持有股票。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者 (户) 金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 280 5,666,378.94 1,586,417,544.50 99.99% 168,559.09 0.01% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 5,589.41 0.0004% 持有本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2016年3月9日）基金份额总额 200,440,472.27 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 2,086,886,297.68 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 700,740,666.36 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份 - 额减少以"-"填列） 本报告期期末基金份额总额 1,586,586,103.59 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人： 本报告期内，基金管理人于2016年4月16日发布了《鑫元基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更公告》。2016年4月15日起，原总经理李湧先生因个人原因辞去公司总经理职务，并由董事长束行农先生代为履行其总经理职务。 本报告期内，基金管理人于2016年5月20日发布了《鑫元基金管理有限公司关于聘任基金行业高级管理人员的公告》。2016年5月19日起，聘任李雁女士担任公司副总经理一职。 本报告期内，基金管理人于2016年7月8日发布了《鑫元基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更公告》。2016年7月7日起，原常务副总经理张乐赛先生转任公司总经理一职，董事长束行农先生不再代为履行公司总经理职务。 2、基金托管人： 自2016年1月起，公司进行组织架构优化调整并变更部门名称，聘任刘长江同志为资产托管部总经理。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，本基金未发生对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 报告期内未发生基金投资策略改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内应支付给会计师事务所的审计费用是人民币80,000.00元，本基金自成立以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所，未曾改聘其他会计师事务所。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。本报告期内，基金管理人收到中国证监会上海监管局对公司进行常规全面现场检查后出具的责令改正的行政监管措施决定书，以及对公司时任总经理的警示函。基金管理人高度重视相关整改意见，及时有针对性地制订并执行相应改进措施，进一步提升公司内部控制成效，已完成相关整改工作并通过现场检查验收。 本报告期内，本基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员未受稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 安信证券 2 - - 118.00 100.00% - 注：（1）交易单元的主要选择标准： 1）财务状况良好，经营行为规范； 2）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，具备投资运作所需的高效、安全的通讯条件，交 易设施符合代理基金进行证券交易的需要； 3）具备研究实力，能及时提供高质量的研究服务； 4）收取的交易佣金费率合理。 （2）交易单元的选择程序： 1)投资研究部根据选择标准选取合作券商，发起签署研究服务协议； 2)交易部发起与合作券商签订交易单元租用协议，办理交易单元的相关开通手续，调整相关系统 参数，基金运营部及时通知托管人。 （3）报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：相关券商交易单元均为报告期内新增租用。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 成交总额的比 券回购 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 安信证券 - -11,800,000.00 100.00% - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 公司网站、上海证券 鑫元汇利债券型证券投资基金基 1 报、中国证券报、证 金合同摘要 券时报 2016年2月27日 公司网站、上海证券 鑫元汇利债券型证券投资基金招 2 报、中国证券报、证 募说明书 券时报 2016年2月27日 公司网站、上海证券 鑫元汇利债券型证券投资基金基 3 报、中国证券报、证 金份额发售公告 券时报 2016年2月27日 鑫元汇利债券型证券投资基金基 公司网站 4 金合同 2016年2月27日 鑫元汇利债券型证券投资基金托 公司网站 5 管协议 2016年2月27日 公司网站、上海证券 鑫元汇利债券型证券投资基金基 6 报、中国证券报、证 金合同生效公告 券时报 2016年3月10日 鑫元基金管理有限公司关于鑫元 公司网站、上海证券 7 汇利债券型证券投资基金开放申 报、中国证券报、证 购、赎回业务的公告 券时报 2016年4月7日 公司网站、上海证券 鑫元基金管理有限公司关于聘任 8 报、中国证券报、证 基金行业高级管理人员的公告 券时报 2016年4月9日 鑫元基金管理有限公司高级管理 公司网站、上海证券 9 人员变更公告 报、中国证券报、证 2016年4月16日 券时报 鑫元基金管理有限公司关于旗下 公司网站、上海证券 10 基金所持有股票因停牌变更估值 报、中国证券报、证 方法的提示性公告 券时报 2016年5月6日 鑫元基金管理有限公司关于旗下 公司网站、上海证券 11 基金所持有股票因长期停牌变更 报、中国证券报、证 估值方法的提示性公告 券时报 2016年5月9日 鑫元基金管理有限公司关于调整 公司网站、上海证券 旗下部分基金参与上海好买基金 报、中国证券报、证 12 销售有限公司费率优惠方案的公 券时报 告 2016年5月10日 公司网站、上海证券 鑫元基金管理有限公司关于聘任 13 报、中国证券报、证 基金行业高级管理人员的公告 券时报 2016年5月20日 鑫元基金管理有限公司及鑫沅资 公司网站、上海证券 14 产管理有限公司关于办公地址变 报、中国证券报、证 更的公告 券时报 2016年6月6日 公司网站、上海证券 鑫元基金管理有限公司关于基金 15 报、中国证券报、证 行业高级管理人员变更公告 券时报 2016年7月8日 公司网站、上海证券 16 公募基金2016年第2季度报告 报、中国证券报、证 券时报 2016年7月19日 鑫元基金管理有限公司关于从业 公司网站、上海证券 17 人员在子公司兼任职务及领薪情 报、中国证券报、证 况变更的公告 券时报 2016年7月21日 鑫元基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证券 18 部分基金参与上海联泰资产理有 报、上海证券报、证 限公司费率优惠方案的公告 券时报 2016年8月19日 公司网站、中国证券 鑫元基金管理有限公司基金2016 19 报、上海证券报、证 年半年度报告及摘要 券时报 2016年8月25日 关于鑫元基金管理有限公司微信 公司网站、中国证券 20 网上直销系统端口上线及实施费 报、上海证券报、证 率优惠活动的公告 券时报 2016年9月10日 鑫元基金管理有限公司关于旗下 公司网站、上海证券 部分基金参与诺亚正行（上海） 报、中国证券报、证 21 基金销售投资顾问有限公司费率 券时报 优惠方案的公告 2016年10月12日 鑫元基金管理有限公司关于旗下 公司网站、上海证券 22 部分基金新增上海久富财富管理 报、中国证券报、证 有限公司为基金销售机构的公告 券时报 2016年10月17日 鑫元基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证券 23 基金投资资产支持证券方案的公 报、上海证券报、证 告 券时报 2016年10月18日 鑫元汇利债券型证券投资基金更 公司网站 24 新招募说明书（2016年第1号） 2016年10月21日 鑫元汇利债券型证券投资基金更 公司网站、中国证券 25 新招募说明书摘要（2016年第1 报、上海证券报、证 号） 券时报 2016年10月21日 公司网站、中国证券 26 公募基金2016年第3季度报告 报、上海证券报、证 券时报 2016年10月25日 §12 备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准鑫元汇利债券型证券投资基金设立的文件； 2、《鑫元汇利债券型证券投资基金基金合同》； 3、《鑫元汇利债券型证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批复、营业执照； 5、基金托管人业务资格批复、营业执照。12.2存放地点 基金管理人或基金托管人处。12.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 鑫元基金管理有限公司 2017年3月31日