华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 华安全球美元票息债券型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十七日 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 1.2目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 ................................................................................................................................. 7§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 11§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 18§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 18§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 18 6.1审计意见 ........................................................................................................................................ 18 6.2形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 18 6.3其他信息 ........................................................................................................................................ 19 6.4管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 19 6.5注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 19§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 20 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 23 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 25§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 51 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 51 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ............................................................... 52 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................... 52 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................... 52 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ........................................................................................... 52 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................... 53 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................ 53 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................... 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................... 53 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................. 53 8.11 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 54§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 54 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 55 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 55§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 55§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 55 11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 56 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 56 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 56 11.8其他重大事件 .............................................................................................................................. 5912 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 63§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 63 13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 63 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 63 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 63 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安全球美元票息债券型证券投资基金 基金简称 华安全球美元票息债券（QDII） 基金主代码 002426 交易代码 002426 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年6月3日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 496,577,684.77份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C 下属分级基金的交易代码 002426 002429 报告期末下属分级基金的份额总额 434,170,080.22份 62,407,604.55份 2.2 基金产品说明 本基金在严谨信用分析的基础上，通过分析来自全球各国家和地区的宏观经济状 投资目标 况以及各发债主体的微观基本面，寻求各类债券的投资机会。力争在严格控制风 险的前提下，同时追求获取超越业绩比较基准的投资收益。 本基金将根据对全球市场经济发展的判断，以及对不同国家和地区宏观经济、财 政和货币政策、证券市场走势、金融市场环境的分析，确定基金资产在不同国家 和地区的配置比例。 投资策略 同时基于对经济周期及其变化趋势等特征的研究和判断，根据对政府债券、信用 债、可转债等不同债券板块之间的相对投资价值分析，确定不同经济周期阶段下 的债券类属配置策略，并根据经济周期阶段变化及时进行调整。从而有效把握经 济不同发展阶段的投资机会，实现基金资产的保值增值。 业绩比较基准 95%×巴克莱资本美国综合债券指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款基准利率 风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期的风险水平和预期收益都要低于股票型基金、混合 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 型基金，高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中等风险和中等收益的品种。 本基金可投资于境外证券，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风 险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所面临的特 别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 钱鲲 田青 信 息 披 露 联系电话 021-38969999 010-67595096 负责人 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 中国（上海）自由贸易试验区世纪 注册地址 大道8号国金中心二期31－32层 北京市西城区金融大街25号 中国（上海）自由贸易试验区世纪 北京市西城区闹市口大街1 办公地址 大道8号国金中心二期31－32层 号院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 朱学华 田国立 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外资产托管人 英文 StateStreetBankandTrustCompany 名称 中文 美国道富银行 注册地址 One LincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica 办公地址 One LincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica 邮政编码 02111 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31层、32层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和 2017年 2016年6月3日（基金合同生效日）至 2016年12月31日 指标 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C 本期已实现收益 60,868,379.57 23,591,689.56 28,210,950.23 26,877,495.77 本期利润 14,503,791.57 19,171,046.30 50,674,444.17 50,426,931.44 加权平均基金份 0.0162 0.0547 0.0643 0.0627 额本期利润 本期加权平均净 1.49% 5.06% 6.13% 5.99% 值利润率 本期基金份额净 0.56% 0.00% 7.00% 6.70% 值增长率 3.1.2 期末数据和 2017年末 2016年末 华安美元票息债 指标 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C -A 华安美元票息债-C 期末可供分配利 32,837,973.24 4,204,163.05 35,712,026.67 26,914,469.45 润 期末可供分配基 0.0756 0.0674 0.0364 0.0337 金份额利润 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 期末基金资产净 467,008,053.46 66,611,767.60 1,050,517,251.1 851,037,073.44 值 5 期末基金份额净 1.076 1.067 1.070 1.067 值 3.1.3 累计期末指 2017年末 2016年末 华安美元票息债 华安美元票息 标 -A 华安美元票息债-C 债-A 华安美元票息债-C 基金份额累计净 7.60% 6.70% 7.00% 6.70% 值增长率 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．华安美元票息债-A： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去三个月 -1.01% 0.19% -1.10% 0.21% 0.09% -0.02% 过去六个月 -1.19% 0.19% -2.22% 0.21% 1.03% -0.02% 过去一年 0.56% 0.22% -2.33% 0.25% 2.89% -0.03% 自基金合同生 7.60% 0.23% 2.01% 0.28% 5.59% -0.05% 效起至今 2．华安美元票息债-C： 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 过去三个月 -1.30% 0.19% -1.10% 0.21% -0.20% -0.02% 过去六个月 -1.57% 0.19% -2.22% 0.21% 0.65% -0.02% 过去一年 0.00% 0.22% -2.33% 0.25% 2.33% -0.03% 自基金合同生 6.70% 0.23% 2.01% 0.28% 4.69% -0.05% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安全球美元票息债券型证券投资基金 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2016年6月3日至2017年12月31日) 1、华安美元票息债-A 2、华安美元票息债-C 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 注：根据本基金基金合同，本基金建仓期为6 个月，基金管理人自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安全球美元票息债券型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、华安美元票息债-A 2、华安美元票息债-C 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安投资管理股份有限公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安创新投资有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2017年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等98只开放式基金，管理资产规模达到1851.32亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 说明 理）期限 年限 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 任职日期 离任日期 博士研究生，13年证券、 基金从业经历,持有基金从 业执业证书。2004年6月 加入华安基金管理有限公 司，曾先后于研究发展部、 战略策划部工作，担任行 业研究员和产品经理职 务。目前任职于全球投资 部，担任基金经理职务。 2010年9月起担任华安香 港精选股票型证券投资基 金的基金经理。2011年5 月起同时担任华安大中华 升级股票型证券投资基金 的基金经理。2015年6月 起同时担任华安国企改革 主题灵活配置混合型证券 投资基金的基金经理。 2016年3月起同时担任华 本基金的基金 安沪港深外延增长灵活配 苏圻涵 经理、全球投 2016-06-03 - 13年 置混合型证券投资基金、 资部助理总监 华安全球美元收益债券型 证券投资基金的基金经 理。2016年6月起同时担 任本基金的基金经理。 2017年2月起，同时担任 华安沪港深通精选灵活配 置混合型证券投资基金的 基金经理。2017年2月起， 同时担任华安沪港深通精 选灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理。2017 年5月起，同时担任华安 沪港深机会灵活配置混合 型证券投资基金的基金经 理。2017年6月起，同时 担任华安文体健康主题灵 活配置混合型证券投资基 金的基金经理。2017年8 月起，同时担任华安大安 全主题灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理。 庄宇飞 本基金的基金 2017-03-16 - 6年 硕士研究生，6年证券、基 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 经理 金从业经历，持有基金从 业资格证书。历任上海证 券创新发展总部分析师， 上海吉金资产管理有限公 司金融顾问事业部项目经 理，上海证券创新发展总 部创新实验室负责人。 2016年6月加入华安基金， 任全球投资部基金经理助 理。2017年3月起担任本 基金、华安全球美元收益 债券型证券投资基金的基 金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。2018年2月24日，基金管理人发布《华安全球美元票息债券型证券投资基金基金经理变更公告》，2018年2月26日起，苏圻涵先生不再担任本基金的基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则， 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2）交易所一级市场业务，投资组合经 理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行 申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行 比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银 行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询 价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部 投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和 利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对 各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年，全球经济增长势头良好，主要经济体实现了近十年来的首次同步增长。发达国家中，美国经济依然稳健，2017年GDP同比增速2.3%，较上年提升0.8个百分点；欧元区的复苏步伐则更为明显，2.5%的同比增速更是创下了自2011年以来的年度新高；日本2017年GDP增速1.6%，也较上年提升了0.7个百分点。新兴经济体则在2017年录得了5.5%的整体同比增长，打破了这一数据自2012年以来逐步下滑的趋势，也创下了近六年来的新高。 对比强劲的经济增长势头，全球主要经济体的通胀水平仍属温和。美国整体通胀在上半年放缓，但在下半年又重新抬头，2017年的CPI、核心CPI同比增速分别达2.1%、1.8%；欧元区已然摆脱了通缩的局面，2017年CPI同比增速1.5%，较上年的0.2%有了大幅改善。 货币政策方面，美联储分别于今年3月、6月、12月各加息25基点，使得联邦基金目标利率在年底达到1.5%的水平；此外，美联储的“缩表靴子”也终于在9月份的议息会议上落地，并从10月开启缩表操作。欧央行则在2017年维持基准利率不变，并维持2018年1月至9月间每月300亿欧元的资产购买计划不变。但总体来看，包括美联储、欧央行、日本央行、英国央行在内的全球主要央行在全年接连释放出了鹰派立场，这意味着全球主要央行已在集体转向，全球货币的紧缩周期已事实上开启。 2017年，美国国债收益率曲线整体走平，1、3、5、7、10、30年期国债收益率全年变动+92.5、+52.0、+27.9、+8.8、-3.9、-32.6个基点，中短端尤其是短端收益率大幅上行，长端尤其是超长端收益率大幅下行。2017 年，衡量美国债券市场整体表现的彭博巴克莱美国综合债券指数(BloombergBarclays US Aggregate Bond Index)录得了3.54%的年度涨幅；而亚洲美元信用债市场的表现更为抢眼，摩根大通亚洲信用债指数(JPM Asia Credit Index)的年度总回报达5.78%，收益率下行了0.11%，利差 收窄了14.83个基点。 报告期内，本基金秉持稳健的投资风格，基于管控利率风险的目标，将久期控制在较低水平；本基金通过分散行业配置、精选个券的方式投资于中高等级信用债，通过信用利差的收窄及较为可观的票息收入以增厚收益；本基金将继续对组合进行调整与优化，力争为持有人创造稳定可观的投资回报。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日，华安全球美元票息债A份额净值为1.076元，C份额净值为1.067元；华安全球美元票息债A份额净值增长率为0.56%， C份额净值增长率为0.00%，同期业绩比较基准增长率为-2.33%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，我们认为全球经济的增长势头仍将延续，主要经济体的短期通胀仍将维持在现有水平，但伴随着经济的进一步复苏、大宗商品价格的上涨，尤其是劳动力市场的收紧与收入水平的提升，中长期通胀的的上行空间仍然存在。 若通胀趋势上行过快，则必然引起央行加快收紧货币政策的步伐。例如，基于最新的联储点阵图，美国在18年将有三次加息操作，但若美国通胀数据超预期上行，不排除有多于三次的加息。此外，我们预计欧洲央行会从18年上半年为逐步退出QE做准备，虽然ECB退出QE的步伐将非常缓慢，加息也要在 QE 结束一段时间后才会实施，但上述现象都表明全球主要央行已在集体转向，全球货币的紧缩周期已事实上开启。 总体来看，2018年美元债券市场的主要风险仍然为利率风险，短端收益率的上行基本属于确定性事件，要提防的是中长端尤其是长端收益率大幅上升对市场造成的冲击。因此，本基金将继续管控利率敞口，适当降低久期。而由于经济的复苏及持续增长，企业的盈利及财务状况将进一步得到改善，违约率也有望维持在较低水平；基于上述原因，我们仍将把信用债作为主要投资对象，通过分散行业配置、精选个券，严守信用风险，对组合持仓进行持续优化，力争为持有人提供稳定可观的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面： （1）继续深化“主动合规”的管理理念，强化全体员工的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 和内部审计，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 （2）强化内控建设，持续进行投资管理人员合规培训，坚守“三条底线”； （3）做好在新基金产品开发、新投资品种、及其他创新业务中法律、合规及风险控制方面的支持，坚持定期对投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规性检查。 （4）推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。 （5）按照法规的要求，做好旗下各只基金的信息披露工作，做到信息披露的真实、完整、准确、及时。 （6）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 安永华明(2018)审字第60971571_B40号 华安全球美元票息债券型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了华安全球美元票息债券型证券投资基金的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债 表，2017年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 6.1审计意见 我们认为，后附的华安全球美元票息债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 我们独立于华安全球美元票息债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3其他信息 华安全球美元票息债券型证券投资基金管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 6.4管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华安全球美元票息债券型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华安全球美元票息债券型证券投资基金的财务报告过程。6.5注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安全球美元票息债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安全球美元票息债券型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 蒋燕华 蔡玉芝 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 2018年3月22日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安全球美元票息债券型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 67,727,772.70 185,475,192.80 结算备付金 - 545,454.55 存出保证金 - - 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 交易性金融资产 7.4.7.2 463,946,260.54 1,701,533,637.37 其中：股票投资 - - 基金投资 - 27,618,278.10 债券投资 463,946,260.54 1,673,915,359.27 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 30,000,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 6,323,906.25 15,530,415.50 应收股利 - - 应收申购款 740,989.07 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 538,738,928.56 1,933,084,700.22 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 27,592,175.56 应付赎回款 4,040,235.16 1,481,076.77 应付管理人报酬 513,895.86 1,460,387.25 应付托管费 142,748.83 405,663.12 应付销售服务费 23,353.54 294,227.45 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 398,874.11 296,845.48 负债合计 5,119,107.50 31,530,375.63 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 496,577,684.77 1,779,905,586.80 未分配利润 7.4.7.10 37,042,136.29 121,648,737.79 所有者权益合计 533,619,821.06 1,901,554,324.59 负债和所有者权益总计 538,738,928.56 1,933,084,700.22 注：1、报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.075元，基金份额总额496,577,684.77份，其中华安美元票息债A类基金份额净值1.076元，份额总额434,170,080.22；华安美元票息债C类基金份额净值1.067元，份额总额62,407,604.55。 2、本基金基金合同于2016年6月3日生效，上年度可比期间自2016年6月3日至2016年12月31日。 7.2 利润表 会计主体：华安全球美元票息债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元上年度可比期间 本期 2016年6月3日（基 项目 附注号 2017年1月1日至 2017年12月31日 金合同生效日）至 2016年12月31日 一、收入 51,434,147.46 114,344,136.94 1.利息收入 69,616,019.91 44,653,259.63 其中：存款利息收入 7.4.7.11 517,121.06 385,977.33 债券利息收入 68,715,545.73 43,673,522.32 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 383,353.12 593,759.98 其他利息收入 - - 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 2.投资收益（损失以“-”填列） 36,814,342.70 11,417,424.38 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 7.4.7.13 -432,120.39 - 债券投资收益 7.4.7.14 34,048,976.44 11,417,424.38 资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.17 - - 股利收益 7.4.7.18 3,197,486.65 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.19 -50,785,231.26 46,012,929.61 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -5,537,418.06 12,209,416.55 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.20 1,326,434.17 51,106.77 减：二、费用 17,759,309.59 13,242,761.33 1．管理人报酬 12,310,609.25 8,618,184.10 2．托管费 3,419,613.64 2,393,940.05 3．销售服务费 1,561,505.12 1,936,773.51 4．交易费用 7.4.7.21 81,921.51 3,196.81 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.22 385,660.07 290,666.86 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 33,674,837.87 101,101,375.61 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 33,674,837.87 101,101,375.61 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安全球美元票息债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,779,905,586.80 121,648,737.79 1,901,554,324.59 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 33,674,837.87 33,674,837.87 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -1,283,327,902.03 -118,281,439.37 -1,401,609,341.40 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 536,011,231.12 44,882,872.92 580,894,104.04 2.基金赎回款 -1,819,339,133.15 -163,164,312.29 -1,982,503,445.44 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 496,577,684.77 37,042,136.29 533,619,821.06 金净值） 上年度可比期间 项目 2016年6月3日（基金合同生效日）至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,478,945,762.77 - 1,478,945,762.77 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 101,101,375.61 101,101,375.61 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 300,959,824.03 20,547,362.18 321,507,186.21 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 570,046,223.07 35,744,973.31 605,791,196.38 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 2.基金赎回款 -269,086,399.04 -15,197,611.13 -284,284,010.17 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 1,779,905,586.80 121,648,737.79 1,901,554,324.59 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安全球美元票息债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]149号《关于准予华安全球美元票息债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2016年6月3日生效，首次设立募集规模为1,478,945,762.77份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行(State Street Bank and Trust Company)。 针对境内投资，本基金主要投资于依法发行上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，具体包括：股票（包含中小板、创业板及其他依法上市的股票），权证，债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金以及经中国证监会批准允许基金投资的其他境内金融工具。 针对境外投资，本基金主要投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；银行存款、可转让存单、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；法律法规允许的、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括ETF）；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品； 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的 权证、期权、期货等金融衍生产品及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他境外融工具。 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于美元债券的比例不低于非现金基金资产的80%，股票、权证等权益类资产比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以相应将其纳入本基金的投资范围；如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限制的，基金管理人在履行适当程序后，可相应调整投资比例限制。 本基金的业绩比较基准为：95%×巴克莱资本美国综合债券指数收益率＋5%×商业银行税后活期存款基准利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具等； (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 (4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 (5) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (6) 基金投资收益/(损失)于卖出/赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成交金额与其成本的差额入账； (7) 衍生工具收益/（损失）于卖出成交日确认，并按卖出成交金额与其成本的差额入账； (8) 股票股利收益于除息日确认，并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票所在地适用的预缴所得税后的净额入账；基金投资在持有期间取得的红利于除息日确认； (9) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，各类基金份额每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，对某一类别基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。如果基金份额持有人选择或默认选择现金分红形式，则某一币种的份额相应的以该币种进行现金分红；如果选择红利再投资形式，则同一类别基金份额的分红资金将按该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额，红利再投资的份额免收申购费； (3) 基金收益分配基准日人民币份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于人民币份额面值；对于外币份额，由于汇率因素影响，存在收益分配后外币份额基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能； 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 (4) 由于本基金各类基金份额分别以其认购或申购时的币种计价，每类基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同类别/币种的每份基金份额享有同等分配权； (5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可按照监管部门要求履行适当程序后调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税； 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 67,727,772.70 185,475,192.80 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 67,727,772.70 185,475,192.80 注：截止至2017年12月31日，活期存款中人民币活期存款为人民币28,754,995.96元，外币活期存款折合人民币38,972,776.74元。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 交易所市场 468,718,562.19 463,946,260.54 -4,772,301.65 债券 银行间市场 - - - 合计 468,718,562.19 463,946,260.54 -4,772,301.65 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 468,718,562.19 463,946,260.54 -4,772,301.65 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 交易所市场 1,627,881,612.00 1,673,915,359.27 46,033,747.27 债券 银行间市场 - - - 合计 1,627,881,612.00 1,673,915,359.27 46,033,747.27 资产支持证券 - - - 基金 27,639,095.76 27,618,278.10 -20,817.66 其他 - - - 合计 1,655,520,707.76 1,701,533,637.37 46,012,929.61 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 合计 - - 上年度末 项目 2016年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 30,000,000.00 - 合计 30,000,000.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。7.4.7.5 应收利息 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 18,301.70 12,306.53 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 270.05 应收债券利息 6,305,604.55 15,446,938.96 应收买入返售证券利息 - 70,899.96 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 6,323,906.25 15,530,415.50 7.4.7.6 其他资产 无。7.4.7.7 应付交易费用 无。7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 18,874.11 6,845.48 预提费用 380,000.00 290,000.00 其他应付款 - - 合计 398,874.11 296,845.48 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 华安美元票息债-A 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 982,227,419.63 982,227,419.63 本期申购 240,171,635.21 240,171,635.21 本期赎回（以“-”号填列） -788,228,974.62 -788,228,974.62 本期末 434,170,080.22 434,170,080.22 金额单位：人民币元 华安美元票息债-C 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 797,678,167.17 797,678,167.17 本期申购 295,839,595.91 295,839,595.91 本期赎回（以“-”号填列） -1,031,110,158.53 -1,031,110,158.53 本期末 62,407,604.55 62,407,604.55 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 华安美元票息债-A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 35,712,026.67 32,577,804.85 68,289,831.52 本期利润 60,868,379.57 -46,364,588.00 14,503,791.57 本期基金份额交易产生的 -50,958,254.98 1,002,605.13 -49,955,649.85 变动数 其中：基金申购款 20,053,618.57 709,180.16 20,762,798.73 基金赎回款 -71,011,873.55 293,424.97 -70,718,448.58 本期已分配利润 - - - 本期末 45,622,151.26 -12,784,178.02 32,837,973.24 单位：人民币元 华安美元票息债-C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 26,914,469.45 26,444,436.82 53,358,906.27 本期利润 23,591,689.56 -4,420,643.26 19,171,046.30 本期基金份额交易产生的 -44,486,265.04 -23,839,524.48 -68,325,789.52 变动数 其中：基金申购款 15,914,673.78 8,205,400.41 24,120,074.19 基金赎回款 -60,400,938.82 -32,044,924.89 -92,445,863.71 本期已分配利润 - - - 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 本期末 6,019,893.97 -1,815,730.92 4,204,163.05 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年6月3日（基金合同生 31日 效日）至2016年12月31日 活期存款利息收入 507,942.33 371,609.38 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 3,645.70 5,720.02 其他 5,533.03 8,647.93 合计 517,121.06 385,977.33 7.4.7.12 股票投资收益 无。7.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年6月3日（基金合同生 12月31日 效日）至2016年12月31日 卖出/赎回基金成交总额 341,024,926.93 - 减：卖出/赎回基金成本总额 341,457,047.32 - 基金投资收益 -432,120.39 - 7.4.7.14债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年6月3日（基金合同生 31日 效日）至2016年12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 2,037,355,599.69 428,608,359.45 额 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 1,979,134,911.05 414,178,732.60 本总额 减：应收利息总额 24,171,712.20 3,012,202.47 买卖债券差价收入 34,048,976.44 11,417,424.38 7.4.7.15 资产支持证券投资收益 无。7.4.7.16 贵金属投资收益 无。7.4.7.17 衍生工具收益 无。7.4.7.18 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年6月3日（基金合同生效日） 至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 - - 基金投资产生的股利收益 3,197,486.65 - 合计 3,197,486.65 - 7.4.7.19 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年6月3日（基金合同生效日） 至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -50,785,231.26 46,012,929.61 ——股票投资 - - ——债券投资 -50,806,048.92 46,033,747.27 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 20,817.66 -20,817.66 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -50,785,231.26 46,012,929.61 7.4.7.20 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年6月3日（基金合同生效日） 至2016年12月31日 基金赎回费收入 1,326,434.17 51,106.77 合计 1,326,434.17 51,106.77 7.4.7.21交易费用 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年6月3日（基金合同生效日）至 2016年12月31日 交易所市场交易费用 81,921.51 3,196.81 银行间市场交易费用 - - 合计 81,921.51 3,196.81 7.4.7.22其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年6月3日（基金合同生效日） 日 至2016年12月31日 审计费用 100,000.00 80,000.00 信息披露费 280,000.00 210,000.00 银行汇划费用 3,800.07 666.86 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 其他 1,860.00 - 合计 385,660.07 290,666.86 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除税项7.4.6中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 道富银行 基金境外托管人 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 国泰君安创新投资有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理（香港）有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司 注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。2.经华安基金管理有限公司股东会第四十一次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1809号文核准，华安基金管理有限公司的原股东上海电气（集团）总公司已变更为国泰君安创新投资有限公司。华安基金管理有限公司已于2017年10月17日就上述股东变更事项进行公告。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。7.4.10.1.2 权证交易 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 无。7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年6月3日（基金合同生 12月31日 效日）至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 12,310,609.25 8,618,184.10 其中：支付销售机构的客户维护费 1,283,340.04 232,962.81 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.90%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.90%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末，按月支付。7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年6月3日（基金合同生 31日 效日）至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 3,419,613.64 2,393,940.05 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 本期 获得销售服务费的各关 2017年1月1日至2017年12月31日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C 合计 华安基金管理有限公司 - 1,442,150.30 1,442,150.30 建设银行 - 7,901.11 7,901.11 合计 - 1,450,051.41 1,450,051.41 上年度可比期间 获得销售服务费的各关 2016年1月1日至2016年12月31日 联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C 合计 华安基金管理有限公司 - 1,900,816.76 1,900,816.76 建设银行 - 9,586.22 9,586.22 合计 - 1,910,402.98 1,910,402.98 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。销售服务费的计算方法如下： H=E×0.40%/当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年6月3日（基金合同生效 年12月31日 日）至2016年12月31日 期初持有的基金份额 46,815,543.07 - 期间申购/买入总份额 - 46,815,543.07 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 46,815,543.07 46,815,543.07 期末持有的基金份额占基金总份额比例 9.43% 2.63% 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年6月3日（基金合同生效日）至 关联方名称 2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 48,028,776.46 436,587.21 63,195,604.27 360,521.02 道富银行 19,698,996.24 71,355.12 122,279,588.53 11,088.36 注：本基金的银行存款分别由基金托管人建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。7.4.11 利润分配情况 无。7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在严谨信用分析的基础上，通过分析来自全球各国家和地区的宏观经济状况以及各发债主体的微观基本面，寻求各类债券的投资机会。力争在严格控制风险的前提下，同时追求获取超越业绩比较基准的投资收益。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。 于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%，持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过该境外基金总份额的20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人 管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。 本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金资产净值的10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 67,727,772.70 - - - 67,727,772.70 交易性金融资产 19,558,494.15 176,769,706.06 267,618,060.33 - 463,946,260.54 应收利息 - - - 6,323,906.25 6,323,906.25 应收申购款 - - - 740,989.07 740,989.07 资产总计 87,286,266.85 176,769,706.06 267,618,060.33 7,064,895.32 538,738,928.56 负债 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 4,040,235.16 4,040,235.16 应付管理人报酬 - - - 513,895.86 513,895.86 应付托管费 - - - 142,748.83 142,748.83 应付销售服务费 - - - 23,353.54 23,353.54 其他负债 - - - 398,874.11 398,874.11 负债总计 - - - 5,119,107.50 5,119,107.50 利率敏感度缺口 87,286,266.85 176,769,706.06 267,618,060.33 1,945,787.82 533,619,821.06 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 185,475,192.80 - - - 185,475,192.80 结算备付金 545,454.55 - - - 545,454.55 交易性金融资产 52,829,209.09 514,488,189.29 1,106,597,960.89 27,618,278.10 1,701,533,637.37 买入返售金融资产 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00 应收利息 - - - 15,530,415.50 15,530,415.50 资产总计 268,849,856.44 514,488,189.29 1,106,597,960.89 43,148,693.60 1,933,084,700.22 负债 应付证券清算款 - - - 27,592,175.56 27,592,175.56 应付赎回款 - - - 1,481,076.77 1,481,076.77 应付管理人报酬 - - - 1,460,387.25 1,460,387.25 应付托管费 - - - 405,663.12 405,663.12 应付销售服务费 - - - 294,227.45 294,227.45 其他负债 - - - 296,845.48 296,845.48 负债总计 - - - 31,530,375.63 31,530,375.63 利率敏感度缺口 268,849,856.44 514,488,189.29 1,106,597,960.89 11,618,317.97 1,901,554,324.59 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 市场利率上升25个基点 减少约400 减少约2,374 市场利率下降25个基点 增加约400 增加约2,373 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年12月31日 项目 美元 合计 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 38,972,776.74 38,972,776.74 交易性金融资产 463,946,260.54 463,946,260.54 应收利息 6,306,014.64 6,306,014.64 应收申购款 661,443.02 661,443.02 资产合计 509,886,494.94 509,886,494.94 以外币计价的负债 应付赎回款 1,962,403.94 1,962,403.94 其他负债 12,716.73 12,716.73 负债合计 1,975,120.67 1,975,120.67 资产负债表外汇风险敞口净额 507,911,374.27 507,911,374.27 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 上年度末 2016年12月31日 项目 美元 合计 折合人民币 以外币计价的资产 银行存款 132,404,135.45 132,404,135.45 交易性金融资产 1,701,533,637.37 1,701,533,637.37 应收利息 15,447,137.63 15,447,137.63 资产合计 1,849,384,910.45 1,849,384,910.45 以外币计价的负债 应付证券清算款 27,592,175.56 27,592,175.56 应付赎回款 390,794.23 390,794.23 其他负债 2,960.57 2,960.57 负债合计 27,985,930.36 27,985,930.36 资产负债表外汇风险敞口净额 1,821,398,980.09 1,821,398,980.09 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除外汇以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 所有外币相对人民币升值5% 增加约2,540 增加约9,107 所有外币相对人民币贬值5% 减少约2,540 减少约9,107 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于境内境外市场的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券市场的重要因素的研究和预测，并利用公司研究开发的各种数量模型工具，分析和比较不同证券子市场和不同金融工具的收益及风险特征，积极寻找各种可能的套利和 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 价值增长的机会，以确定基金资产在非信用类固定收益品种(国债、央行票据等)、信用类固定收益品 种、二级市场股票之间的配置比例。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于美元债券的比例不低于非现金基金资产的80%，股票、权证等权益类资产比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 占基金资产净 占基金资产净 公允价值 公允价值 值比例（%） 值比例（%） 交易性金融资产－股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - 27,618,278.10 1.45 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 - - 27,618,278.10 1.45 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 于2017年12月31日及2016年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资比例较低，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币463,946,260.54元，无属于第二层次和第三层次余额。 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币1,701,533,637.37元，无属于第二层次和第三层次余额。 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2018年3月22日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 463,946,260.54 86.12 其中：债券 463,946,260.54 86.12 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 67,727,772.70 12.57 8 其他各项资产 7,064,895.32 1.31 9 合计 538,738,928.56 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 无。8.3 期末按行业分类的权益投资组合 无。8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 无。8.5 报告期内权益投资组合的重大变动8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 无。8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 无。8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 无。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值比 债券信用等级 公允价值 例（％） A+至A- 12,879,822.99 2.41 BBB+至BBB- 179,309,784.85 33.60 BB+至BB- 229,798,071.50 43.06 B+至B- 39,349,605.82 7.37 无评级 2,608,975.38 0.49 注：本债券投资组合主要采用标准普尔、穆迪等机构提供的债券信用评级信息，未提供评级信息的可适用内部评级。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值 值比例（％） 1 USG11259AB79 BIOSTIMEINTLHOLDINGS 28,750,480 29,903,661.75 5.60 2 XS1415758991 361DEGREESINTERNATIONA 26,136,800 27,110,134.43 5.08 3 XS1485533944 YESTARHEALTHCAREHLDCO 26,136,800 26,928,483.67 5.05 4 USG85381AA26 STUDIOCITYFINANCELTD 26,136,800 26,714,684.65 5.01 5 XS1506066676 DNBBANKASA 19,602,600 21,055,544.71 3.95 注：1.债券代码为ISIN码。 2. 数量列示债券面值，外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留整数。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,323,906.25 5 应收申购款 740,989.07 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,064,895.32 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 份额级别 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 额比例 额比例 华安美元票息债-A 4,031 107,707.78 147,151,504.72 33.89% 287,018,575.50 66.11% 华安美元票息债-C 628 99,375.17 46,206,194.39 74.04% 16,201,410.16 25.96% 合计 4,659 106,584.61 193,357,699.11 38.94% 303,219,985.66 61.06% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 华安美元票息债-A 507,676.13 0.12% 员持有本基金 华安美元票息债-C 103,560.59 0.17% 合计 611,236.72 0.12% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 华安美元票息债-A 10~50 金投资和研究部门负责人 华安美元票息债-C 0~10 持有本开放式基金 合计 10~50 华安美元票息债-A 0 本基金基金经理持有本开 华安美元票息债-C 0 放式基金 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华安美元票息债-A 华安美元票息债-C 基金合同生效日（2016年6月3日）基金份额总额 703,810,487.46 775,135,275.31 本报告期期初基金份额总额 982,227,419.63 797,678,167.17 本报告期基金总申购份额 240,171,635.21 295,839,595.91 减：本报告期基金总赎回份额 788,228,974.62 1,031,110,158.53 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 434,170,080.22 62,407,604.55 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人重大人事变动如下： （1）2017年8月9日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，章国富先生不再担任本基金管理人的副总经理。 （2）2018年2月13日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 2017年9月1日，中国建设银行发布公告，聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。任职公告已在《上海证券报》（9月1日第四版）和我行互联网网站（www.ccb.com“最新公告”栏目）上刊登，请关注。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币100,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受证券监管部门稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 GoldmanSachs - - - - - - 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 KGI - - - - - - Nomura - - - - - - ML - - - 60,850.54 81.77% - SCB - - - - - - CITI - - - - - - JPMorgan - - - - - - Haitong - - - - - - MS - - - 13,566.93 18.23% - CICC - - - - - - Mizuho - - - - - - CITICS - - - - - - GuotaiJunan - - - - - - BNP - - - - - - Huatai - - - - - - BOCI - - - - - - SecuritiesLtd DBS - Barclays - CreditSuisse - 兴业证券 1 - - - - - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务； （2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信，能够公平对待所有客户，有效执行投资指令，取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求； （3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等； （4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会； （5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、QDII券商选择程序： (1) 对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 (2) 填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。 (4)与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知信息技术部以及运营部门完成后续相关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 2017年完成Mizuho，DBS，Barclays，Credit Suisse，KGI等券商的开户工作。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商名称 债券成 成交 回购成 成交 权证成 基金成 成交金额 成交金额 交总额 金额 交总额 金额 交总额 交总额 的比例 的比例 的比例 的比例 GoldmanSachs 164,031,462.75 5.87% - - - - - - KGI 68,679,481.63 2.46% - - - - - - Nomura 319,317,110.28 11.42% - - - - - - ML 325,018,779.90 11.62% - - - - 536,560,198.50 81.94% SCB 83,134,247.82 2.97% - - - - - - CITI 593,091,647.76 21.21% - - - - - - JPMorgan 170,697,226.58 6.11% - - - - - - Haitong 150,531,300.59 5.38% - - - - - - MS 233,972,391.16 8.37% - - - - 118,282,680.00 18.06% CICC 30,705,612.44 1.10% - - - - - - Mizuho 97,900,716.00 3.50% - - - - - - CITICS 393,844,419.97 14.09% - - - - - - GuotaiJunan 165,065,241.00 5.90% - - - - - - BNP - - - - - - - - Huatai - - - - - - - - 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 BOCISecurities - - - - - - - - Ltd DBS Barclays CreditSuisse 480,0 兴业证券 - - 00,00 100.00% - - - - 0.00 11.8其他重大事件 序 法定披露 公告事项 法定披露方式 号 日期 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 1 息债券型证券投资基金恢复定期定额投资业 《中国证券报》和公司网站 2017-01-05 务的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 2 加济安财富为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-01-11 的公告 华安全球美元票息债券型证券投资基金因境 《上海证券报》、《证券时报》、 3 外主要市场节假日暂停赎回及定期定额投资 《中国证券报》和公司网站 2017-01-11 的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 4 加泰诚财富为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-01-18 的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 5 加北京肯特瑞为销售机构并参加费率优惠活 《中国证券报》和公司网站 2017-02-08 动的公告 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券时报》、 6 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 《中国证券报》和公司网站 2017-02-13 告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 7 加海峡银行为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-02-15 的公告 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 8 息债券型证券投资基金因境外主要市场节假 《中国证券报》和公司网站 2017-02-15 日暂停赎回及定投的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 9 加朝阳永续为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-02-22 的公告 10 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-10 息债券型证券投资基金恢复申购业务的公告 《中国证券报》和公司网站 11 华安基金管理有限公司华安全球美元票息债 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-16 券型证券投资基金基金经理变更公告 《中国证券报》和公司网站 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 12 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-03-21 加华夏财富为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券时报》、 13 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 《中国证券报》和公司网站 2017-03-28 告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 14 加通华财富为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-04-06 的公告 15 华安基金管理有限公司关于华安旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-08 金增加华润银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司华安基金管理有限公 16 司关于华安全球美元票息债券型证券投资基 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-11 金因境外主要市场节假日暂停申购、赎回及 《中国证券报》和公司网站 定期定额投资的公告 17 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-19 加广发银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安基金管理有 《上海证券报》、《证券时报》、 18 限公司旗下基金参加交通银行费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-04-22 的公告 19 华安基金管理有限公司关于“微钱宝”快速取 《上海证券报》、《证券时报》、2017-04-25 现服务升级的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 20 息债券型证券投资基金因境外主要市场节假 《中国证券报》和公司网站 2017-04-27 日暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 21 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-05-03 加晋商银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券时报》、 22 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 《中国证券报》和公司网站 2017-05-10 告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 23 加武汉伯嘉为销售机构并参加费率优惠的公 《中国证券报》和公司网站 2017-05-17 告 24 华安基金管理有限公司关于旗下华安美元票 《上海证券报》、《证券时报》、2017-05-23 息债券基金增加中国银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 25 华安全球美元票息债券型证券投资基金暂停 《上海证券报》、《证券时报》、2017-05-23 大额申购、大额定期定额投资的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 26 加中民财富为销售机构并参加费率优惠的公 《中国证券报》和公司网站 2017-06-07 告 27 华安基金关于参加上海农商行优惠活动的公 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-07 告 《中国证券报》和公司网站 28 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-22 加财通证券为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 29 华安基金管理有限公司关于增加旗下部分基 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-23 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 金增加中泰证券为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 30 华安全球美元票息债券型证券投资基金暂停 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-23 大额申购、大额定期定额投资的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券时报》、 31 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 《中国证券报》和公司网站 2017-06-27 告 32 华安基金关于参加华润银行优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、2017-06-29 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 33 息债券型证券投资基金因境外主要市场节假 《中国证券报》和公司网站 2017-06-29 日暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 34 华安基金关于旗下部分基金增加金斧子为销 《上海证券报》、《证券时报》、2017-07-01 售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 35 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-07-18 加基煜基金为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 36 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-07-19 加锦安为销售机构并参加费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 37 华安基金关于旗下部分基金增加财路基金为 《上海证券报》、《证券时报》、2017-07-25 销售机构并参加费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 38 加华信证券为销售机构并参加费率优惠的公 《中国证券报》和公司网站 2017-08-07 告 39 华安基金管理有限公司关于副总经理变更的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-09 公告 《中国证券报》和公司网站 40 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-17 加中信期货为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 41 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-19 加江南农商行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 42 华安基金关于参加江南银行优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、2017-08-30 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 43 息债券型证券投资基金因境外主要市场节假 《中国证券报》和公司网站 2017-08-30 日暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 44 加万家财富为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-09-05 的公告 45 华安基金管理有限公司关于直销机构开通销 《上海证券报》、《证券时报》、2017-09-05 售旗下部分基金美元现汇份额的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于基金电子交易平 《上海证券报》、《证券时报》、 46 台延长工行直联结算方式费率优惠活动的公 《中国证券报》和公司网站 2017-09-13 告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 47 加宜信普泽为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-09-15 的公告 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 48 华安基金关于参加长江证券优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、2017-09-19 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于电子直销平台延 《上海证券报》、《证券时报》、 49 长“微钱宝”账户交易费率优惠活动时间的公 《中国证券报》和公司网站 2017-09-27 告 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 50 息债券型证券投资基金因境外主要市场节假 《中国证券报》和公司网站 2017-09-27 日暂停申购、赎回及定投的公告 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 51 加前海欧中为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-09-29 的公告 52 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-10-12 加金牛网为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 53 华安基金管理有限公司关于公司股东变更的 《上海证券报》、《证券时报》、2017-10-17 公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、 54 加泛华普益为销售机构并参加费率优惠活动 《中国证券报》和公司网站 2017-10-21 的公告 55 关于华安基金电子直销平台开通协助投资者 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-02 购买合作商户实物黄金业务的公告 《中国证券报》和公司网站 56 华安基金管理有限公司关于旗下基金参加光 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-04 大证券费率优惠的公告 《中国证券报》和公司网站 57 华安基金关于参加中信银行优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-08 《中国证券报》和公司网站 58 华安基金关于参加汇成基金优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-10 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 59 息债券型证券投资基金因境外主要市场节假 《中国证券报》和公司网站 2017-11-20 日暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 60 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-25 加民族证券为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 61 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增 《上海证券报》、《证券时报》、2017-11-28 加包商银行为销售机构的公告 《中国证券报》和公司网站 62 华安基金关于参加中金公司优惠活动的公告 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-16 《中国证券报》和公司网站 63 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 《上海证券报》、《证券时报》、2017-12-19 式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网站 华安基金管理有限公司关于华安全球美元票 《上海证券报》、《证券时报》、 64 息债券型证券投资基金因境外主要市场节假 《中国证券报》和公司网站 2017-12-20 日暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 注：前款所涉重大事件已作为临时报告在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn上披露。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 持有基金份额比 期初份 申购份 类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比 20%的时间区间 20170401-201712 300,03 300,039, 机构 1 15 9,500. 0.00 500.00 0.00 0.00% 00 20171206-201712 100,00 100,008,000 2 31 8,000. 0.00 0.00 .00 20.14% 00 产品特有风险 本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额 赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。 12.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安全球美元票息债券型证券投资基金基金合同》 2、《华安全球美元票息债券型证券投资基金招募说明书》 3、《华安全球美元票息债券型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安全球美元票息债券型证券投资基金设立的文件 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 7、基金托管人业务资格批件和营业执照 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.huaan.com.cn。13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 华安全球美元票息债券型证券投资基金2017年年度报告 华安基金管理有限公司 二〇一八年三月二十七日