创金合信沪深 300 指数增强型发起式 证券投资基金 2022 年年度报告 2022 年 12 月 31 日 基金管理人： 创金合信基金管理有限公司 基金托管人： 招商银行股份有限公司 送出日期： 2023 年 3 月 30 日创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 1 页 共 81 页 § 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了 2022 年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 2 页 共 81 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录.........................................................................................................................1 1.1 重要提示............................................................................................................................1 1.2 目录....................................................................................................................................2 §2 基金简介.....................................................................................................................................4 2.1 基金基本情况....................................................................................................................4 2.2 基金产品说明....................................................................................................................4 2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................4 2.4 信息披露方式....................................................................................................................5 2.5 其他相关资料....................................................................................................................5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................6 3.2 基金净值表现....................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................................9 §4 管理人报告.................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................14 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......................................................14 §5 托管人报告...............................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................................................................................................................................14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................14 §6 审计报告...................................................................................................................................14 6.1 审计报告基本信息..........................................................................................................15 6.2 审计报告的基本内容......................................................................................................15 §7 年度财务报表...........................................................................................................................17 7.1 资产负债表......................................................................................................................17 7.2 利润表..............................................................................................................................18 7.3 净资产（基金净值）变动表..........................................................................................19 7.4 报表附注..........................................................................................................................21 §8 投资组合报告...........................................................................................................................56 8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................56 8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................63 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................73创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 3 页 共 81 页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................73 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......73 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......73 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................74 8.10 本基金投资股指期货的投资政策................................................................................74 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................74 8.12 投资组合报告附注........................................................................................................74 §9 基金份额持有人信息...............................................................................................................75 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................75 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................76 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..........................76 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况..............................................................................76 §10 开放式基金份额变动.............................................................................................................77 §11 重大事件揭示.........................................................................................................................77 11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................77 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................77 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................77 11.4 基金投资策略的改变....................................................................................................77 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................77 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................78 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................78 11.8 其他重大事件................................................................................................................79 §12 影响投资者决策的其他重要信息.........................................................................................80 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况............................80 12.2 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................80 §13 备查文件目录.........................................................................................................................81 13.1 备查文件目录................................................................................................................81 13.2 存放地点........................................................................................................................81 13.3 查阅方式........................................................................................................................81创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 4 页 共 81 页 § 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 基金简称 创金合信沪深 300 增强 基金主代码 002310 交易代码 002310 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 12 月 31 日 基金管理人 创金合信基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 291,989,217.19 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 创金合信沪深 300 增强 A 创金合信沪深 300 增强 C 下属分级基金的交易代码 002310 002315 报告期末下属分级基金的份 额总额 131,645,860.56 份 160,343,356.63 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为指数增强型股票基金，采取定量方法进行组合管理，力争在控 制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过 0.5%、年跟踪误差不超过 7.5%的基础上，追求获得超越标的指数的 回报。 投资策略 本基金为指数增强型股票基金，采取定量方法进行组合管理，力争在控 制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不 超过 0.5%、年跟踪误差不超过 7.5%的基础上，追求获得超越标的指数的 回报。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率× 95%＋一年期人民币定期存款利率（税后）× 5% 风险收益特征 本基金为股票型基金，理论上其预期风险收益水平高于混合型基金、债 券型基金和货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份股及其备选 成份股，具有与标的指数类似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 创金合信基金管理有限 公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 奚胜田 张燕 联系电话 0755-82820166 0755-83199084 电子邮箱 xishengtian@cjhxfund.c om yan_zhang@cmbchina.com创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 5 页 共 81 页 客户服务电话 400-868-0666 95555 传真 0755-25832571 0755-83195201 注册地址 深圳市前海深港合作区 前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商 务秘书有限公司） 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 办公地址 深圳市前海深港合作区 南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 邮政编码 518052 518040 法定代表人 钱龙海 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特 殊普通合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 注册登记机构 创金合信基金管理有限公司 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大 道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 6 页 共 81 页 § 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 1、创金合信沪深 300 增强 A 3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年 本期已实现收益 -32,907,152.45 28,332,693.30 55,015,741.47 本期利润 -35,923,203.96 6,402,335.95 87,925,734.14 加权平均基金份额本期利润 -0.3133 0.0566 0.5466 本期加权平均净值利润率 -22.31% 3.38% 40.58% 本期基金份额净值增长率 -19.52% -1.29% 41.69% 3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 42,212,209.74 65,630,603.96 80,994,590.31 期末可供分配基金份额利润 0.3206 0.6409 0.4327 期末基金资产净值 173,858,070.30 168,042,124.51 311,183,407.52 期末基金份额净值 1.3206 1.6409 1.6623 3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长率 49.34% 85.56% 87.98% 2、创金合信沪深 300 增强 C 3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年 本期已实现收益 -45,349,626.45 65,879,380.73 79,451,493.74 本期利润 -50,966,049.03 7,227,469.72 115,445,339.72 加权平均基金份额本期利润 -0.3045 0.0375 0.4591 本期加权平均净值利润率 -21.60% 2.24% 34.14% 本期基金份额净值增长率 -19.59% -1.40% 41.55% 3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 期末可供分配利润 50,926,426.61 108,389,268.49 112,610,767.60 期末可供分配基金份额利润 0.3176 0.6387 0.4319 期末基金资产净值 211,269,783.24 278,085,074.46 433,307,714.41 期末基金份额净值 1.3176 1.6387 1.6619 3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末 基金份额累计净值增长率 49.88% 86.40% 89.04% 注： 1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 7 页 共 81 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 创金合信沪深 300 增强 A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.59% 1.28% 1.71% 1.23% -1.12% 0.05% 过去六个月 -13.79% 1.09% -12.97% 1.05% -0.82% 0.04% 过去一年 -19.52% 1.27% -20.54% 1.22% 1.02% 0.05% 过去三年 12.56% 1.27% -4.73% 1.24% 17.29% 0.03% 过去五年 25.75% 1.24% -2.91% 1.23% 28.66% 0.01% 自基金合同 生效起至今 49.34% 1.19% 3.89% 1.18% 45.45% 0.01% 创金合信沪深 300 增强 C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.57% 1.28% 1.71% 1.23% -1.14% 0.05% 过去六个月 -13.84% 1.09% -12.97% 1.05% -0.87% 0.04% 过去一年 -19.59% 1.27% -20.54% 1.22% 0.95% 0.05% 过去三年 12.22% 1.27% -4.73% 1.24% 16.95% 0.03% 过去五年 25.41% 1.24% -2.91% 1.23% 28.32% 0.01% 自基金合同 生效起至今 49.88% 1.19% 3.89% 1.18% 45.99% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 8 页 共 81 页 3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 9 页 共 81 页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 § 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 创金合信基金管理有限公司于 2014 年 7 月 3 日获得中国证监会批复， 2014 年 7 月 9 日 正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本 26,096 万元人民币。目前公司股东为第一 创业证券股份有限公司，出资比例 51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙）， 出资比例 23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.47195%；深 圳市金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.160791%；深圳市金合振投资合伙企业 （有限合伙），出资比例 3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例 3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.910331%；深圳市金合 荣投资合伙企业（有限合伙），出资比例 4.63596%。 公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资 理财的亲密伙伴。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 孙悦 本基金 2021 年 7 - 5 孙悦先生，中国国籍，北京大学金融学创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 10 页 共 81 页 基金经 理 月 19 日 硕士， 2017 年 7 月加入创金合信基金管 理有限公司，历任量化指数与国际部研 究员、投资经理，现任基金经理。 董梁 本基金 基金经 理、首 席量化 官兼任 量化指 数与国 际部总 监 2018年11 月 19 日 - 19 董梁先生，中国香港，美国密歇根大学 材料科学博士， 2003 年 12 月加入 UNX Inc 任分析师， 2005 年 3 月加入美国巴克 莱环球投资(Barclays Global Investors)任 高级研究员、基金经理,负责美股量化模 型开发及投资工作。 2009 年 8 月加入瑞 士信贷(Credit-Suisse)任自营交易员,负责 港股量化模型开发和投资,以及环球股指 期货期权的量化投资。 2011 年 1 月加入 信达国际任执行董事、基金经理,进行港 股投资。 2012 年 8 月加入华安基金管理 有限公司,任系统化投资部量化投资总 监、基金经理。 2015 年加入香港启智资 产管理有限公司（Zentific Investment Management）任投资部基金经理。 2017 年9 月加入创金合信基金管理有限公司， 现任首席量化投资官，兼量化指数与国 际部总监、基金经理。 注： 1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的 任职日期指公司作出决定的日期； 2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人 员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集 证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开 募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和 其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格 控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规， 未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律 法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵 守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 11 页 共 81 页 资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修 订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制 度》 (下称“管理制度”），该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级 市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交 易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的 监控等方面进行了全面规范。本报告期内，本公司严格执行该管理制度的要求，实行了如 下具体控制措施： 1、授权、研究分析与投资决策的内部控制 执行投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立健全客观的研究方 法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信 息作为投资依据，确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、投资范围和投资限制等，建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选 库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。 2、交易执行的内部控制 本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立健全公平的 交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之 间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 3、交易指令分配的控制 所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。 交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资 组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的 原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。 4、公平交易监控 本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时 监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内 （如 1 日内、 3 日内、 5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析， 对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常 交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告 备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订）》， 通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 12 页 共 81 页 各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实 防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年是比较动荡的一年，年初俄乌冲突爆发，大宗商品价格大幅走高；美联储为控 制通胀，开始大幅加息；国内疫情大规模反复，经济承压。进入 4 季度后，局势逐渐发生 变化，俄乌冲突仍然持续，但双方进入胶着态势，没有给市场造成进一步冲击。美联储加 息节奏放缓， 2023 年预计逐渐停止加息，未来对全球金融市场的负面影响将逐渐降低。国 内政策层面出现显著变化，疫情防控政策调整，房地产、互联网行业政策放松，稳增长政 策力度加大，投资者预期有了较大转变，对于未来有了更强的信心。大类资产方面，原油 价格、美元指数大幅上涨后回落，黄金价格震荡，美股、 A 股大幅调整。 本基金以沪深 300 指数为基准， 2022 年，沪深 300 指数探底后震荡回升，指数成份股 内，行业表现分化较大，相对表现最好的行业是采掘 31.65%、休闲服务-0.25%、建筑装饰 -2.42%，表现最差的是电子-39.83%、纺织服装-37.31%、建筑材料-33.61%。风格方面，成 份股内价值因子表现较好，动量、成长因子表现较差。 在产品管理过程中，管理人严格遵守指数增强的限制，坚持以自下而上选股为主进行 量化投资。采用经典的多因子模型对个股进行收益预测，采用风险模型严格约束各个维度 上的风险暴露，在有限范围内进行超配或低配，以控制投资组合相对基准指数的跟踪误差， 在此基础上追求高胜率、可持续的超额收益。在投资过程中，持续对多因子模型进行改进， 加入新因子、采用新算法、不断提高模型的预测能力，同时叠加行业轮动策略、短周期交 易策略，增厚投资组合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末创金合信沪深 300 增强 A 基金份额净值为 1.3206 元，本报告期内，该类 基金份额净值增长率为-19.52%，同期业绩比较基准收益率为-20.54%；截至本报告期末创 金合信沪深 300 增强 C 基金份额净值为 1.3176 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率 为-19.59%，同期业绩比较基准收益率为-20.54%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年底，疫情防控、房地产、平台经济等多个领域的政策出现了显著调整， 2023 年 国内宏观经济有望逐渐复苏，而海外经济有一定下行压力，因此国内经济基本面相对占优。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 13 页 共 81 页 流动性方面，国内货币政策继续保持宽松，财政政策保持积极，美国逐渐进入加息周期的 尾声，有望在远期转为降息。国内证券市场在经历了 2022 年的调整后，长期来看，处于合 理偏低的位置，有一定的上升空间。风格方面， 2022 年成长风格大幅调整， 2023 年在宏观 经济企稳的大背景下，有望重新获得资金青睐。行业角度，可能有两条配置线索，一是政 策战略扶持、高景气度的科技创新、高端制造方向（半导体、计算机、航空航天等），二是 受益于经济复苏的消费、上游原材料板块（白酒、化工、建材等）。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善， 加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履 行。 本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下： 合规管理方面，强化合规法务工作，严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件， 解读最新的法律法规，发布合规提示或警示，并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合 规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行；加强合规制度建设，根据法 律法规、监管政策要求，持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、薪酬考核、 反洗钱等方面的管理制度；完善信息披露工作，优化信息披露流程及各部门信息披露的职 责分工，及时履行信息披露工作。 风险控制方面，健全全面风险管理体系，加强权限管理，完善事前、事中和事后的风 险管理体系；加强关联交易管理、内幕交易防控机制，严格履行关联交易决策审批程序， 定期开展关于防止内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；健全公平交 易与异常交易管理机制，严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求， 对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。 监察稽核方面，公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，警示公司管理及业 务运作中存在的风险，提出整改意见并监督落实；根据法律法规、监管政策要求，公司每 年进行公司内部控制、合规管理有效性、反洗钱、廉洁从业、信息技术管理以及基金经理 离任等方面的稽核评估工作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导 意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估 值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 14 页 共 81 页 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议， 由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有 限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元的情形。 § 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行 托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全 保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行 监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保 管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6 审计报告创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 15 页 共 81 页 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2302580 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金全体 基金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的创金合信沪深 300 指数增强型发起式 证券投资基金(以下简称“该基金” )财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表， 2022 年度的利润表、净资 产(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民 共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计 准则“）、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表 附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会” )和中国证券投资基金业协会发布的有关 基金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及， 2022 年度的经营成果和 基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准 则” )的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 该基金管理人创金合信基金管理有限公司（以下简称“该 基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该 基金 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信 息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在 重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 16 页 共 81 页 需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理 产品相关会计处理规定》及财务报表附注 7.4.2 中所列示 的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基 金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)， 并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法 按照公允价值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得 出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能 持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排 和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 17 页 共 81 页 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 叶云晖 刘西茜 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 审计报告日期 2023 年 3 月 27 日 § 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 报告截止日： 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 7.4.7.1 9,758,878.24 15,229,300.71 结算备付金 7,652,937.40 8,127,383.74 存出保证金 1,580,856.43 1,683,270.83 交易性金融资产 7.4.7.2 366,643,194.68 421,586,853.84 其中：股票投资 352,890,769.42 409,257,351.64 基金投资 - - 债券投资 13,752,425.26 12,329,502.20 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 116,602.26 2,941,533.58 应收股利 - - 应收申购款 373,614.87 685,044.97 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 240.57 245,116.63 资产总计 386,126,324.45 450,498,504.30 负债和净资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 18 页 共 81 页 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 85,785.97 2,775,605.33 应付赎回款 69,276.79 399,673.88 应付管理人报酬 262,786.84 303,453.62 应付托管费 32,848.34 37,931.70 应付销售服务费 17,773.53 23,598.53 应付投资顾问费 - - 应交税费 207.52 9,112.69 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 529,791.92 821,929.58 负债合计 998,470.91 4,371,305.33 净资产： 实收基金 7.4.7.7 291,989,217.19 272,107,326.52 其他综合收益 7.4.8 - - 未分配利润 7.4.8.1 93,138,636.35 174,019,872.45 净资产合计 385,127,853.54 446,127,198.97 负债和净资产总计 386,126,324.45 450,498,504.30 注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，创金合信沪深 300 增强 A 份额净值 1.3206 元，基金份 额总额 131,645,860.56 份；创金合信沪深 300 增强 C 份额净值 1.3176 元，基金份额总额 160,343,356.63 份；总份额合计 291,989,217.19 份。 7.2 利润表 会计主体：创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间2021年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 一、营业总收入 -82,699,318.90 25,643,708.78 1.利息收入 356,181.00 933,399.38 其中：存款利息收入 7.4.8.2 183,887.98 180,093.77 债券利息收入 - 397,012.73 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 19 页 共 81 页 证券出借利息收入 172,293.02 356,292.88 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） -74,843,976.24 103,976,859.62 其中：股票投资收益 7.4.8.3 -80,183,665.59 93,540,255.84 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.8.4 615,991.65 72,618.92 资产支持证券投资 收益 - - 贵金属投资收益 7.4.8.5 - - 衍生工具收益 7.4.8.6 -1,713,983.82 2,086,169.17 股利收益 7.4.8.7 6,437,681.52 8,277,815.69 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 - - 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 7.4.8.8 -8,632,474.09 -80,582,268.36 4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 7.4.8.9 420,950.43 1,315,718.14 减：二、营业总支出 4,189,934.09 12,013,903.11 1.管理人报酬 7.4.11.2.1 3,181,969.08 4,096,519.87 2.托管费 7.4.11.2.2 397,746.11 512,065.00 3.销售服务费 7.4.11.2.3 236,125.25 323,864.94 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 108,286.24 55,533.09 其中：卖出回购金融资产 支出 108,286.24 55,533.09 6.信用减值损失 7.4.8.10 - - 7.税金及附加 620.69 8,793.04 8.其他费用 7.4.8.11 265,186.72 7,017,127.17 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -86,889,252.99 13,629,805.67 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -86,889,252.99 13,629,805.67 五、其他综合收益的税后 净额 - - 六、综合收益总额 -86,889,252.99 13,629,805.67 7.3 净资产（基金净值）变动表创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 20 页 共 81 页 会计主体：创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净值） 272,107,326.52 - 174,019,872.45 446,127,198.97 加：会计政策变 更 - - - - 前期差错更 正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净 资产（基金净值） 272,107,326.52 - 174,019,872.45 446,127,198.97 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） 19,881,890.67 - -80,881,236.10 -60,999,345.43 （一）、综合收益 总额 - - -86,889,252.99 -86,889,252.99 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-” 号填列） 19,881,890.67 - 6,008,016.89 25,889,907.56 其中： 1.基金申购 款 254,284,885.42 - 103,514,862.85 357,799,748.27 2.基金赎 回款 -234,402,994.75 - -97,506,845.96 -331,909,840.71 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） - - - - （四）、其他综合 收益结转留存收 益 - - - - 四、本期期末净 资产（基金净值） 291,989,217.19 - 93,138,636.35 385,127,853.54 项目 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净值） 447,938,191.21 - 296,552,930.72 744,491,121.93创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 21 页 共 81 页 加：会计政策变 更 - - - - 前期差错更 正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净 资产（基金净值） 447,938,191.21 - 296,552,930.72 744,491,121.93 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） -175,830,864.69 - -122,533,058.27 -298,363,922.96 （一）、综合收益 总额 - - 13,629,805.67 13,629,805.67 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“-” 号填列） -175,830,864.69 - -136,162,863.94 -311,993,728.63 其中： 1.基金申购 款 444,425,648.53 - 308,024,442.30 752,450,090.83 2.基金赎 回款 -620,256,513.22 - -444,187,306.24 -1,064,443,819.46 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） - - - - （四）、其他综合 收益结转留存收 益 - - - - 四、本期期末净 资产（基金净值） 272,107,326.52 - 174,019,872.45 446,127,198.97 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ____苏彦祝___ ____奚胜田______ ____吉祥____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“本基金” )经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会“)证监许可[2015]3045 号《关于准予创金合信沪创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 22 页 共 81 页 深 300 指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基 金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括 认购资金利息共募集人民币 10,000,000.00 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通 合伙)普华永道中天验字(2015)第 1504 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创金 合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》于 2015 年 12 月 31 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 10,000,000.00 份基金份额。本基金的基金管理人为创 金合信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银 行” )。 本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,000,000.00 份基金份额，发起资金认 购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。 根据《创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》，本基金根据认 购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/ 申购时收取前端认购/申购费用的基金份额，但不计提销售服务费的基金份额类别称为 A 类 基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为： T 日某类基金份额净值 ＝T 日该类基金份额的基金资产净值／ T 日该类基金份额的基金份额余额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《创金合信沪深 300 指数增强 型发起式证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《创金合信沪深 300 指数增强 型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金主要投资于国内依法发行上市的股 票及存托凭证(包括创业板、中小板以及其他经中国证监会允许基金投资的股票及存托凭 证)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、中期 票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、 金融衍生品(包括股指期货等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须 符合中国证监会相关规定)。本基金股票及存托凭证资产占基金资产的比例不低于 90%。其 中，本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。 每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以 内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率× 95%＋一年期人民币定期存 款利率(税后)× 5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为基础编制。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 23 页 共 81 页 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部” )颁布的企业会计准 则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资 基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》 及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务 操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况、 2022 年度 的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账 本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当 本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金 融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本 基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以 下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且 以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊 余成本计量的金融资产主要为银行存款和其他各类应收款项等。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 24 页 共 81 页 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入 当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投 资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同 控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益， 在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项 等。 (3)衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表 中列示为衍生金融资产/负债。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比 较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投 资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生 金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及 其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 25 页 共 81 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含 的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产 的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信 息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差 额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行 计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未 发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确 认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失 计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额 和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值 准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 26 页 共 81 页 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比 较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用 计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单 独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会 计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估值日 无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确 定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报 价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负 债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他 信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 27 页 共 81 页 值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使 用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融 工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列 条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： -本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基 金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款 项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含 的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日 或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 新金融工具准则 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算 的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及 由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按 票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允 价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与 初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后 的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 28 页 共 81 页 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比 较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除 在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净 额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在 适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的 净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (a)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份 基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； (b)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配 方式是现金分红； (c)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净 值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (d)同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金 A 类基金份额与 C 类基金份 额的基金费用不同，不同类别的基金份额对应的可供分配利润或将不同； (e)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 29 页 共 81 页 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用 及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估 计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和 未来期间予以确认。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开 发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布 <证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行） >的通知》，在估值日按照流通受限股票 计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的 估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银 行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用 第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》 (以下合称“新金融工具准则” )，财政部、中国银 行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关 会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外， 财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》 (财会 [2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a)金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额， 2021 年度的比较财务报表未重列。于创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 30 页 共 81 页 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融 工具准则的规定进行分类和计量的结果如下： 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、 应收证券清算款、应收利息和应收申购款，金额分别为人民币 15,229,300.71 元、人民币 8,127,383.74 元、人民币 1,683,270.83 元、人民币 2,941,533.58 元、人民币 245,116.63 元和人民币 685,044.97 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结 算备付金、存出保证金、应收清算款、应收申购款和其他资产，金额分别为人民币 15,231,016.71 元 、 人 民 币 8,131,194.64 元 、 人 民 币 1,683,332.54 元 、 人 民 币 2,941,533.58 元、人民币 685,044.97 元和人民币 5,508.78 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金 融资产，金额为人民币 421,586,853.84 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计 入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为人民币 421,820,873.08 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付 管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用和其他负债-应付赎回费，金额 分别人民币 2,775,605.33 元、人民币 399,673.88 元、人民币 303,453.62 元、人民币 37,931.70 元、人民币 23,598.53 元、人民币 618,659.12 元和人民币 148.46 元。新金融工 具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付 托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用和其他负债-应付赎回费，金额分别为 人民币2,775,605.33元、人民币399,673.88元、人民币303,453.62元、人民币37,931.70 元、人民币 23,598.53 元、人民币 618,659.12 元和人民币 148.46 元。 i)于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证 金”和“交易性金融资产”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息” 科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息 分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”和“交易性金融资产”等科目 项下列示，无期初留存收益影响。 (b)《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调 整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 31 页 共 81 页 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 (1)主要税项说明 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文 《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关 问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌 公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交 字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通 知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关 于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于 资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关 问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得 税。 (b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增) 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由 缴纳营业税改为缴纳增值税。 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不 包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停 牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司 提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 32 页 共 81 页 2018 年 1 月 1 日(含)以后，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行 为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资 管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值 税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存 款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金 对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代 扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限 差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利 所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁 前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中 小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所 得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别 化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所 得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，其股息红利所得暂 减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 (e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。 (f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g)对基金在2018 年 1 月 1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基 金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 活期存款 9,758,878.24 15,229,300.71 等于：本金 9,757,617.01 15,229,300.71 加：应计利息 1,261.23 - 减：坏账准备 - -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 33 页 共 81 页 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 9,758,878.24 15,229,300.71 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 357,506,717.90 - 352,890,769.42 -4,615,948.48 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - - 债券 交易所 市场 13,489,182.00 273,773.26 13,752,425.26 -10,530.00 银行间 市场 - - - - 合计 13,489,182.00 273,773.26 13,752,425.26 -10,530.00 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 370,995,899.90 273,773.26 366,643,194.68 -4,626,478.48 项目 上年度末 2021 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 405,262,215.34 - 409,257,351.64 3,995,136.30 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - - 债券 交易所 市场 12,358,645.30 - 12,329,502.20 -29,143.10 银行间 市场 - - - - 合计 12,358,645.30 - 12,329,502.20 -29,143.10 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 417,620,860.64 - 421,586,853.84 3,965,993.20创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 34 页 共 81 页 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 合同/名义金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 9,362,368.66 - - - --股指期货 9,362,368.66 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 9,362,368.66 - - - 项目 上年度末 2021 年 12 月 31 日 合同/名义金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 10,341,826.25 - - - --股指期货 10,341,826.25 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 10,341,826.25 - - - 注: 衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制 度下，结算准备金已包括所持期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的期货投资 与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。 7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况 代码 名称 持仓量（买/卖） 合约市值 公允价值变动 IF2303 IF2303 8.00 9,370,080.00 7,711.34 合计 7,711.34 减：可抵销期货暂收款 7,711.34 净额 - 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 其他资产创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 35 页 共 81 页 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 245,116.63 其他应收款 240.57 - 待摊费用 - - 合计 240.57 245,116.63 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 8.57 148.46 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 330,879.42 618,659.12 其中：交易所市场 330,879.42 617,734.12 银行间市场 - 925.00 应付利息 - - 预提费用 198,903.93 203,122.00 合计 529,791.92 821,929.58 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 创金合信沪深 300 增强 A 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 102,411,520.55 102,411,520.55 本期申购 104,694,268.40 104,694,268.40 本期赎回（以“-”号填列） -75,459,928.39 -75,459,928.39 基金份额折算变动份额 - - 本期末 131,645,860.56 131,645,860.56 创金合信沪深 300 增强 C 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 169,695,805.97 169,695,805.97 本期申购 149,590,617.02 149,590,617.02 本期赎回（以“-”号填列） -158,943,066.36 -158,943,066.36 基金份额折算变动份额 - - 本期末 160,343,356.63 160,343,356.63 注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。 7.4.8 其他综合收益 7.4.8.1 未分配利润创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 36 页 共 81 页 单位：人民币元 创金合信沪深 300 增强 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 78,295,045.29 -12,664,441.33 65,630,603.96 本期利润 -32,907,152.45 -3,016,051.51 -35,923,203.96 本期基金份额交易产 生的变动数 19,277,947.15 -6,773,137.41 12,504,809.74 其中：基金申购款 62,212,522.83 -20,202,602.53 42,009,920.30 基金赎回款 -42,934,575.68 13,429,465.12 -29,505,110.56 本期已分配利润 - - - 本期末 64,665,839.99 -22,453,630.25 42,212,209.74 创金合信沪深 300 增强 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 129,294,974.22 -20,905,705.73 108,389,268.49 本期利润 -45,349,626.45 -5,616,422.58 -50,966,049.03 本期基金份额交易产 生的变动数 -5,754,606.58 -742,186.27 -6,496,792.85 其中：基金申购款 88,627,228.05 -27,122,285.50 61,504,942.55 基金赎回款 -94,381,834.63 26,380,099.23 -68,001,735.40 本期已分配利润 - - - 本期末 78,190,741.19 -27,264,314.58 50,926,426.61 7.4.8.2 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 47,490.08 61,196.60 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 133,631.76 115,751.27 其他 2,766.14 3,145.90 合计 183,887.98 180,093.77 7.4.8.3 股票投资收益 7.4.8.3.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股票投资收益——买卖股票差价 收入 -80,183,665.59 93,540,255.84 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 37 页 共 81 页 股票投资收益——证券出借差价 收入 - - 合计 -80,183,665.59 93,540,255.84 7.4.8.3.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 5,762,390,145.30 3,580,275,213.38 减：卖出股票成本总额 5,833,414,670.63 3,486,734,957.54 减：交易费用 9,159,140.26 - 买卖股票差价收入 -80,183,665.59 93,540,255.84 7.4.8.3.3 股票投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票赎回差价收入。 7.4.8.3.4 股票投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票申购差价收入。 7.4.8.3.5 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无证券出借差价收入。 7.4.8.4 债券投资收益 7.4.8.4.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 债券投资收益——利息收入 271,280.11 - 债券投资收益——买卖债券（债 转股及债券到期兑付）差价收入 344,711.54 72,618.92 债券投资收益——赎回差价收 入 - - 债券投资收益——申购差价收 入 - - 合计 615,991.65 72,618.92 7.4.8.4.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到 期兑付）成交总额 22,963,575.46 75,765,523.74创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 38 页 共 81 页 减：卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成本总额 22,153,046.50 74,910,767.22 减：应计利息总额 465,767.10 782,137.60 减：交易费用 50.32 - 买卖债券差价收入 344,711.54 72,618.92 7.4.8.4.3 资产支持证券投资收益项目构成 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.8.4.4 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.8.5 贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.8.6 衍生工具收益 7.4.8.6.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。 7.4.8.6.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期收益金额 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间收益金额 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期货投资 -1,713,983.82 2,086,169.17 7.4.8.7 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 6,437,681.52 8,277,815.69 其中：证券出借权益补偿收入 105,172.09 386,121.78 基金投资产生的股利收益 - - 合计 6,437,681.52 8,277,815.69 7.4.8.8 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -8,592,471.68 -79,785,482.11 ——股票投资 -8,611,084.78 -79,713,923.83 ——债券投资 18,613.10 -71,558.28创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 39 页 共 81 页 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 -40,002.41 -796,786.25 ——权证投资 - - ——期货投资 -40,002.41 -796,786.25 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 -8,632,474.09 -80,582,268.36 7.4.8.9 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 415,237.85 1,297,935.66 转换费收入 5,712.58 17,782.48 合计 420,950.43 1,315,718.14 7.4.8.10 信用减值损失 本基金本报告期内无信用减值损失。 7.4.8.11 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 审计费用 43,000.00 43,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 汇划手续费 16,047.29 17,601.23 账户维护费 22,500.00 3,000.00 指数使用费 63,639.43 81,930.37 公证费 - 10,000.00 其他费用 - 15,000.00 交易费用 - 6,726,595.57 合计 265,186.72 7,017,127.17 7.4.9 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.9.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.9.2 资产负债表日后事项创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 40 页 共 81 页 截至本财务报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.10 关联方关系 本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。 关联方名称 与本基金的关系 创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金 销售机构 招商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 第一创业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.11 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.11.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.11.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例 占当期股票 第一创业证券股 份有限公司 816,255,792.91 7.08% 562,572,261.20 8.21% 7.4.11.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 第一创业证券股 份有限公司 18,442,524.50 41.06% 7,800.00 0.07% 7.4.11.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 41 页 共 81 页 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 第一创业证券股 份有限公司 17,600,000.00 6.88% 23,000,000.00 20.85% 7.4.11.1.4 权证交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.11.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 第一创业证券股 份有限公司 263,295.19 11.00% - - 关联方名称 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 第一创业证券股 份有限公司 181,967.64 7.50% 109,749.38 17.77% 1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券 登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 7.4.11.2 关联方报酬 7.4.11.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 理费 3,181,969.08 4,096,519.87 其中：支付销售机构的客户 维护费 849,072.09 1,023,031.73 注：支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.8%/当年天数。 7.4.11.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间 2021 年 1 月创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 42 页 共 81 页 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 管费 397,746.11 512,065.00 注：支付基金托管人招商银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值× 0.1%/当年天数。 7.4.11.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 创金合信沪深300增强 A 创金合信沪深300增强 C 合计 创金合信直销 - 71,179.27 71,179.27 第一创业证券 - 455.29 455.29 招商银行 - 15,663.12 15,663.12 合计 - 87,297.68 87,297.68 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 创金合信沪深300增强 A 创金合信沪深300增强 C 合计 创金合信直销 - 92,179.43 92,179.43 第一创业证券 - 424.43 424.43 招商银行 - 11,533.85 11,533.85 合计 - 104,137.71 104,137.71 注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.1%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付给创金合信基金管理有限公司，再由创金合信基金管 理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值× 0.1%/当年天数。 7.4.11.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交 易。 7.4.11.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.11.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限 费率的证券出借业务的情况。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 43 页 共 81 页 7.4.11.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业 务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期 限费率的证券出借业务的情况。 7.4.11.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.11.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.11.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.11.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股份有 限公司 9,758,878.24 47,490.08 15,229,300.71 61,196.60 注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业存款利率计 息。 7.4.11.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.11.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。 7.4.12 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.13 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.13.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.13.1.1 受限证券类别：股票 证券代 码 证券名称 成功认 购日 受限期 流通受 限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 （单 位：股） 期末成本总 额 期末估值总 额 备 注 688351 微电生理 2022 年 8 月 23 1-6 个 月（含） 科创板 打新限 16.51 24.76 8,574 141,556.74 212,292.24 -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 44 页 共 81 页 日 售 688322 奥比中光 2022 年 6 月 30 日 1-6 个 月（含） 科创板 打新限 售 30.99 21.38 7,545 233,819.55 161,312.10 - 688237 超卓航科 2022 年 6 月 24 日 1-6 个 月（含） 科创板 打新限 售 41.27 55.67 2,891 119,311.57 160,941.97 - 688152 麒麟信安 2022 年 10月18 日 1-6 个 月（含） 科创板 打新限 售 68.89 130.7 2 1,189 81,910.21 155,426.08 - 688353 华盛锂电 2022 年 7 月 6 日 1-6 个 月（含） 科创板 打新限 售 98.35 63.86 2,015 198,175.25 128,677.90 - 688273 麦澜德 2022 年 8 月 4 日 1-6 个 月（含） 科创板 打新限 售 40.29 31.52 3,568 143,754.72 112,463.36 - 688448 磁谷科技 2022 年 9 月 13 日 1-6 个 月（含） 科创板 打新限 售 32.90 22.84 1,985 65,306.50 45,337.40 - 301239 普瑞眼科 2022 年 6 月 22 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 33.65 69.68 546 18,372.90 38,045.28 - 301269 华大九天 2022 年 7 月 21 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 32.69 87.94 425 13,893.25 37,374.50 - 301327 华宝新能 2022 年 9 月 8 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 237.5 0 176.9 7 194 46,075.00 34,332.18 - 301175 中科环保 2022 年 6 月 30 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 3.82 6.01 4,236 16,181.52 25,458.36 - 301095 广立微 2022 年 7 月 28 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 58.00 86.49 259 15,022.00 22,400.91 - 301195 北路智控 2022 年 7 月 25 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 71.17 73.04 235 16,724.95 17,164.40 - 301363 美好医疗 2022 年 9 月 28 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 30.66 37.85 445 13,643.70 16,843.25 - 301389 隆扬电子 2022 年 10月18 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 22.50 17.16 940 21,150.00 16,130.40 - 301330 熵基科技 2022 年 1-6 个 创业板 43.32 31.31 467 20,230.44 14,621.77 -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 45 页 共 81 页 8 月 10 日 月（含） 打新限 售 301139 元道通信 2022 年 6 月 30 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 38.46 25.31 566 21,768.36 14,325.46 - 301311 昆船智能 2022 年 11月23 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 13.88 15.86 832 11,548.16 13,195.52 - 301297 富乐德 2022 年 12月23 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 8.48 12.99 1,015 8,607.20 13,184.85 - 301377 鼎泰高科 2022 年 11 月 11 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 22.88 17.63 741 16,954.08 13,063.83 - 301339 通行宝 2022 年 9 月 2 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 18.78 15.59 829 15,568.62 12,924.11 - 301338 凯格精机 2022 年 8 月 8 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 46.33 48.99 257 11,906.81 12,590.43 - 301280 珠城科技 2022 年 12月19 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 67.40 44.80 279 18,804.60 12,499.20 - 301121 紫建电子 2022 年 8 月 1 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 61.07 49.77 251 15,328.57 12,492.27 - 301296 新巨丰 2022 年 8 月 26 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 18.19 14.90 816 14,843.04 12,158.40 - 301366 一博科技 2022 年 9 月 19 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 65.35 45.09 268 17,513.80 12,084.12 - 301165 锐捷网络 2022 年 11月14 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 32.38 31.61 379 12,272.02 11,980.19 - 301335 天元宠物 2022 年 11 月 11 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 49.98 33.82 353 17,642.94 11,938.46 - 301290 东星医疗 2022 年 11月23 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 44.09 35.13 330 14,549.70 11,592.90 - 301132 满坤科技 2022 年 8 月 3 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 26.80 24.48 468 12,542.40 11,456.64 -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 46 页 共 81 页 301115 建科股份 2022 年 8 月 23 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 42.05 24.04 470 19,763.50 11,298.80 - 301379 天山电子 2022 年 10月19 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 31.51 24.63 449 14,147.99 11,058.87 - 301171 易点天下 2022 年 8 月 10 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 18.18 17.72 624 11,344.32 11,057.28 - 301176 逸豪新材 2022 年 9 月 21 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 23.88 16.89 544 12,990.72 9,188.16 - 301265 华新环保 2022 年 12 月 8 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 13.28 11.40 789 10,477.92 8,994.60 - 301282 金禄电子 2022 年 8 月 18 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 30.38 25.25 354 10,754.52 8,938.50 - 301227 森鹰窗业 2022 年 9 月 16 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 38.25 29.49 284 10,863.00 8,375.16 - 301326 捷邦科技 2022 年 9 月 9 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 51.72 36.62 227 11,740.44 8,312.74 - 301197 工大科雅 2022 年 7 月 29 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 25.50 20.08 380 9,690.00 7,630.40 - 301398 星源卓镁 2022 年 12 月 8 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 34.40 28.94 255 8,772.00 7,379.70 - 301313 凡拓数创 2022 年 9 月 22 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 25.25 29.14 247 6,236.75 7,197.58 - 301276 嘉曼服饰 2022 年 9 月 1 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 40.66 22.61 303 12,319.98 6,850.83 - 301359 东南电子 2022 年 11 月 2 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 20.84 19.90 328 6,835.52 6,527.20 - 301388 欣灵电气 2022 年 10月26 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 25.88 21.60 292 7,556.96 6,307.20 - 301300 远翔新材 2022 年 8 月 9 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 36.15 29.37 211 7,627.65 6,197.07 -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 47 页 共 81 页 日 售 301319 唯特偶 2022 年 9 月 22 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 47.75 53.27 115 5,491.25 6,126.05 - 301270 汉仪股份 2022 年 8 月 19 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 25.68 28.37 210 5,392.80 5,957.70 - 301309 万得凯 2022 年 9 月 8 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 39.00 24.46 228 8,892.00 5,576.88 - 301233 盛帮股份 2022 年 6 月 24 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 41.52 34.30 158 6,560.16 5,419.40 - 301316 慧博云通 2022 年 9 月 29 日 1-6 个 月（含） 创业板 打新限 售 7.60 14.32 359 2,728.40 5,140.88 - 注： 1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发 行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自 发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投 资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行 人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分 创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 7.4.13.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.13.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.13.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.13.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.13.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 序号 证券代码 证券名称 出借到期 日 期末估值 单价 数量（单 位：股） 期末估值 总额 1 000861 海印股份 2023 年 1 月 6 日 2.25 13,300.00 29,925.00创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 48 页 共 81 页 -2023 年 1 月 6 日 2 000877 天山股份 2023 年 1 月 6 日 -2023 年 1 月 6 日 8.52 55,900.00 476,268.00 3 300044 赛为智能 2023 年 1 月 6 日 -2023 年 1 月 6 日 2.83 5,000.00 14,150.00 4 688222 成都先导 2023 年 1 月 5 日 -2023 年 1 月 6 日 13.48 3,400.00 45,832.00 合计 - - - - 77,600.00 566,175.00 7.4.14 金融工具风险及管理 7.4.14.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核 心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管 理架构体系。 7.4.14.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之 发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活 期银行存款存放在本基金的托管行招商银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同业市场或其他场外市场进行交 易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用 风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制 证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 49 页 共 81 页 7.4.14.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 13,752,425.26 11,033,502.20 合计 13,752,425.26 11,033,502.20 未评级债券包括国债、政策性金融债、超短期融资券以及无第三方评级机构短期债项 评级的其他债券。 7.4.14.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.14.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.14.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 AAA - 1,296,000.00 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 - 1,296,000.00 7.4.14.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.14.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.14.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方 式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 50 页 共 81 页 于 2022 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。 7.4.14.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法 规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的 组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指 标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流 通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全 部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资 组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金 资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券” 章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合 计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行 审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价 值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度； 按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格 的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本 基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆 回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监 会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约 定的投资范围保持一致。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 51 页 共 81 页 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告 期内流动性情况良好。 7.4.14.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.14.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率 类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风 险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资 组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活 动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银 行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券投资及买入返售金融资产 等。 7.4.14.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2022 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 9,758,878.24 - - - 9,758,878.24 结算备付金 7,652,937.40 - - - 7,652,937.40 存出保证金 1,580,856.43 - - - 1,580,856.43 交易性金融资产 13,752,425.26 - - 352,890,769.42 366,643,194.68 应收申购款 - - - 373,614.87 373,614.87 其他资产 - - - 240.57 240.57 应收清算款 - - - 116,602.26 116,602.26 资产总计 32,745,097.33 - - 353,381,227.12 386,126,324.45 负债 应付赎回款 - - - 69,276.79 69,276.79 应付管理人报酬 - - - 262,786.84 262,786.84 应付托管费 - - - 32,848.34 32,848.34 应付销售服务费 - - - 17,773.53 17,773.53 应交税费 - - - 207.52 207.52 应付清算款 - - - 85,785.97 85,785.97创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 52 页 共 81 页 其他负债 - - - 529,791.92 529,791.92 负债总计 - - - 998,470.91 998,470.91 利率敏感度缺口 32,745,097.33 - - 352,382,756.21 385,127,853.54 上年度末 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 15,229,300.71 - - - 15,229,300.71 结算备付金 8,127,383.74 - - - 8,127,383.74 存出保证金 1,683,270.83 - - - 1,683,270.83 交易性金融资产 11,033,502.20 - 1,296,000.00 409,257,351.64 421,586,853.84 应收利息 - - - 245,116.63 245,116.63 应收申购款 - - - 685,044.97 685,044.97 应收证券清算款 - - - 2,941,533.58 2,941,533.58 资产总计 36,073,457.48 - 1,296,000.00 413,129,046.82 450,498,504.30 负债 应付赎回款 - - - 399,673.88 399,673.88 应付管理人报酬 - - - 303,453.62 303,453.62 应付托管费 - - - 37,931.70 37,931.70 应付销售服务费 - - - 23,598.53 23,598.53 应付交易费用 - - - 618,659.12 618,659.12 应交税费 - - - 9,112.69 9,112.69 应付证券清算款 - - - 2,775,605.33 2,775,605.33 其他负债 - - - 203,270.46 203,270.46 负债总计 - - - 4,371,305.33 4,371,305.33 利率敏感度缺口 36,073,457.48 - 1,296,000.00 408,757,741.49 446,127,198.97 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 7.4.14.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末（ 2022 年 12 月 31 日 ） 上年度末（ 2021 年 12 月 31 日 ） 1.市场利率平行上升 25 个基点 -1,390.52 -3,430.96 2.市场利率平行下降 25 个基点 1,394.35 3,441.28 7.4.14.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.14.4.2.1 外汇风险的敏感性分析创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 53 页 共 81 页 本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。 7.4.14.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经 营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过 对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合 进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 7.4.14.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 交易性金融资产- 股票投资 352,890,769.42 91.63 409,257,351.64 91.74 交易性金融资产- 基金投资 - - - - 交易性金融资产- 贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权 证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 352,890,769.42 91.63 409,257,351.64 91.74 注：其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注 7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下， 期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。 7.4.14.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末（ 2022 年 12 月 31 日 ） 上年度末（ 2021 年 12 月 31 日 ） 1.业绩比较基准上升 5% 18,140,350.00 20,923,282.10 2.业绩比较基准下降 5% -18,140,350.00 -20,923,282.10创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 54 页 共 81 页 7.4.15 公允价值 7.4.15.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次 的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入 值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.15.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.15.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层 次 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日 第一层次 351,362,925.94 406,200,609.25 第二层次 13,752,425.26 15,386,244.59 第三层次 1,527,843.48 - 合计 366,643,194.68 421,586,853.84 7.4.15.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属 第二层次还是第三层次。 7.4.15.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.15.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - 1,565,164.48 1,565,164.48 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 55 页 共 81 页 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - -37,321.00 -37,321.00 其中：计入损益的利 得或损失 - -37,321.00 -37,321.00 计入其他综合 收益的利得或损失 - - - 期末余额 - 1,527,843.48 1,527,843.48 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 损失的变动——公允 价值变动损益 - -37,321.00 -37,321.00 项目 上年度可比同期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - - - 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - - - 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - - - 其中：计入损益的利 得或损失 - - - 计入其他综合 收益的利得或损失 - - - 期末余额 - - - 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 损失的变动——公允 价值变动损益 - - - 于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市 交易但尚在限售期内的股票投资。计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变 动损益项目。 7.4.15.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 项目 本期末公允 价值 采用的估值 技术 不可观察输入值 名称 范围/加权平 均值 与公允价值 之间的关系 流通受限股 票 1,527,843.48 平均价格亚 式期权模型 预期波动率 18.91% 6% -247.5 负相关 项目 上年度末公 采用的估值 不可观察输入值创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 56 页 共 81 页 允价值 技术 名称 范围/加权平 均值 与公允价值 之间的关系 - - - - - - 7.4.15.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月 31 日：同)。 7.4.15.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值之间无重大差异。 7.4.16 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 于 2022 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 § 8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 352,890,769.42 91.39 其中：股票 352,890,769.42 91.39 2 固定收益投资 13,752,425.26 3.56 其中：债券 13,752,425.26 3.56 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 17,411,815.64 4.51 7 其他资产 2,071,314.13 0.54 8 合计 386,126,324.45 100.00 注：本基金本报告期末参与转融通证券出借业务出借证券的公允价值为 566,175.00 元，占 净值比为 0.15%。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 57 页 共 81 页 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 4,043,780.00 1.05 B 采矿业 15,523,162.00 4.03 C 制造业 179,408,478.58 46.58 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 11,553,205.00 3.00 E 建筑业 10,177,543.00 2.64 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 4,913,328.50 1.28 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 2,141,042.00 0.56 J 金融业 71,307,634.71 18.52 K 房地产业 5,384,071.00 1.40 L 租赁和商务服务业 2,499,683.13 0.65 M 科学研究和技术服务业 7,879,518.00 2.05 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 1,395,839.94 0.36 S 综合 - - 合计 316,227,285.86 82.11 8.2.2 期末积极投资按行业分类境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 22,091,974.60 5.74 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 331,568.00 0.09 E 建筑业 - - F 批发和零售业 2,269,948.00 0.59 G 交通运输、仓储和邮政业 2,960,206.16 0.77 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 3,763,791.89 0.98 J 金融业 1,539,236.00 0.40 K 房地产业 1,333,848.00 0.35 L 租赁和商务服务业 308,750.00 0.08 M 科学研究和技术服务业 867,411.27 0.23创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 58 页 共 81 页 N 水利、环境和公共设施管理业 25,458.36 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 38,045.28 0.01 R 文化、体育和娱乐业 1,133,246.00 0.29 S 综合 - - 合计 36,663,483.56 9.52 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投 资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 600519 贵州茅台 10,059 17,371,893.00 4.51 2 300750 宁德时代 35,700 14,045,094.00 3.65 3 601318 中国平安 261,068 12,270,196.00 3.19 4 000858 五 粮 液 65,900 11,907,471.00 3.09 5 601012 隆基绿能 220,220 9,306,497.20 2.42 6 600887 伊利股份 290,600 9,008,600.00 2.34 7 002594 比亚迪 32,200 8,274,434.00 2.15 8 601398 工商银行 1,880,900 8,163,106.00 2.12 9 603259 药明康德 97,278 7,879,518.00 2.05 10 601328 交通银行 1,632,000 7,735,680.00 2.01 11 601166 兴业银行 429,919 7,562,275.21 1.96 12 600919 江苏银行 818,100 5,963,949.00 1.55 13 000001 平安银行 431,600 5,679,856.00 1.47 14 002050 三花智控 264,600 5,614,812.00 1.46 15 601088 中国神华 197,400 5,452,188.00 1.42 16 300316 晶盛机电 82,800 5,262,768.00 1.37 17 601390 中国中铁 946,300 5,261,428.00 1.37 18 600025 华能水电 785,415 5,183,739.00 1.35 19 600958 东方证券 518,400 4,634,496.00 1.20 20 603501 韦尔股份 59,100 4,556,019.00 1.18 21 600585 海螺水泥 157,500 4,312,350.00 1.12 22 601766 中国中车 839,600 4,290,356.00 1.11 23 603993 洛阳钼业 935,200 4,255,160.00 1.10 24 300498 温氏股份 206,000 4,043,780.00 1.05 25 002371 北方华创 17,100 3,852,630.00 1.00创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 59 页 共 81 页 26 688005 容百科技 55,459 3,812,806.25 0.99 27 600018 上港集团 703,000 3,754,020.00 0.97 28 002142 宁波银行 114,800 3,725,260.00 0.97 29 603799 华友钴业 66,600 3,704,958.00 0.96 30 600030 中信证券 183,890 3,661,249.90 0.95 31 600745 闻泰科技 68,800 3,617,504.00 0.94 32 000877 天山股份 423,502 3,608,237.04 0.94 33 601186 中国铁建 453,900 3,508,647.00 0.91 34 000002 万 科Ａ 190,500 3,467,100.00 0.90 35 600346 恒力石化 219,800 3,413,494.00 0.89 36 603659 璞泰来 65,500 3,398,795.00 0.88 37 002415 海康威视 95,800 3,322,344.00 0.86 38 600019 宝钢股份 587,900 3,286,361.00 0.85 39 601688 华泰证券 251,700 3,206,658.00 0.83 40 601799 星宇股份 25,000 3,184,250.00 0.83 41 600276 恒瑞医药 70,700 2,724,071.00 0.71 42 003816 中国广核 1,004,400 2,701,836.00 0.70 43 688126 沪硅产业 150,164 2,644,388.04 0.69 44 002129 TCL 中环 68,100 2,564,646.00 0.67 45 601857 中国石油 514,000 2,554,580.00 0.66 46 601888 中国中免 11,571 2,499,683.13 0.65 47 601138 工业富联 270,200 2,480,436.00 0.64 48 000792 盐湖股份 102,300 2,321,187.00 0.60 49 000708 中信特钢 134,400 2,306,304.00 0.60 50 600031 三一重工 142,200 2,246,760.00 0.58 51 601985 中国核电 360,100 2,160,600.00 0.56 52 603369 今世缘 38,800 1,974,920.00 0.51 53 002920 德赛西威 18,200 1,917,188.00 0.50 54 600048 保利发展 126,700 1,916,971.00 0.50 55 603986 兆易创新 18,700 1,916,189.00 0.50 56 000651 格力电器 58,900 1,903,648.00 0.49 57 601838 成都银行 123,800 1,894,140.00 0.49 58 603260 合盛硅业 22,700 1,882,738.00 0.49 59 601899 紫金矿业 187,600 1,876,000.00 0.49 60 600104 上汽集团 120,700 1,739,287.00 0.45 61 002812 恩捷股份 13,000 1,706,770.00 0.44 62 688599 天合光能 26,698 1,702,264.48 0.44 63 000776 广发证券 102,800 1,592,372.00 0.41 64 300760 迈瑞医疗 4,944 1,562,155.68 0.41 65 600926 杭州银行 109,120 1,427,289.60 0.37 66 601618 中国中冶 442,600 1,407,468.00 0.37 67 300413 芒果超媒 46,497 1,395,839.94 0.36 68 601898 中煤能源 160,700 1,385,234.00 0.36创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 60 页 共 81 页 69 000301 东方盛虹 104,300 1,360,072.00 0.35 70 002600 领益智造 288,000 1,307,520.00 0.34 71 601288 农业银行 395,200 1,150,032.00 0.30 72 603486 科沃斯 15,400 1,123,276.00 0.29 73 300529 健帆生物 32,200 997,234.00 0.26 74 002466 天齐锂业 12,500 987,375.00 0.26 75 688065 凯赛生物 15,641 958,636.89 0.25 76 600803 新奥股份 53,300 858,130.00 0.22 77 600085 同仁堂 19,100 853,388.00 0.22 78 601601 中国太保 34,300 841,036.00 0.22 79 601698 中国卫通 65,900 752,578.00 0.20 80 002555 三七互娱 40,000 724,000.00 0.19 81 600196 复星医药 20,000 704,800.00 0.18 82 603195 公牛集团 4,800 687,648.00 0.18 83 002007 华兰生物 30,000 678,900.00 0.18 84 002602 世纪华通 174,400 664,464.00 0.17 85 600900 长江电力 30,900 648,900.00 0.17 86 600009 上海机场 11,200 646,352.00 0.17 87 000063 中兴通讯 24,200 625,812.00 0.16 88 600660 福耀玻璃 16,600 582,162.00 0.15 89 002074 国轩高科 20,100 579,483.00 0.15 90 300142 沃森生物 13,000 522,470.00 0.14 91 601919 中远海控 49,850 512,956.50 0.13 92 601066 中信建投 21,300 505,875.00 0.13 93 000333 美的集团 8,725 451,955.00 0.12 94 300450 先导智能 10,900 438,725.00 0.11 95 002493 荣盛石化 35,100 431,730.00 0.11 96 600999 招商证券 31,100 413,630.00 0.11 97 603185 上机数控 3,800 402,230.00 0.10 98 600600 青岛啤酒 3,700 397,750.00 0.10 99 603392 万泰生物 3,000 380,100.00 0.10 100 601229 上海银行 63,400 374,694.00 0.10 101 000661 长春高新 2,100 349,545.00 0.09 102 600000 浦发银行 45,500 331,240.00 0.09 103 002252 上海莱士 50,000 317,000.00 0.08 104 600989 宝丰能源 25,000 301,750.00 0.08 105 002414 高德红外 25,900 284,900.00 0.07 106 300601 康泰生物 7,000 220,710.00 0.06 107 002241 歌尔股份 11,500 193,545.00 0.05 108 300595 欧普康视 5,300 189,210.00 0.05 109 300059 东方财富 9,000 174,600.00 0.05 110 000768 中航西飞 6,200 157,790.00 0.04 111 000725 京东方Ａ 20,100 67,938.00 0.02创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 61 页 共 81 页 112 600132 重庆啤酒 500 63,690.00 0.02 113 600893 航发动力 1,100 46,508.00 0.01 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明 细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 300765 新诺威 224,300 3,539,454.00 0.92 2 002705 新宝股份 183,615 3,057,189.75 0.79 3 600298 安琪酵母 54,600 2,469,012.00 0.64 4 300682 朗新科技 102,200 2,246,356.00 0.58 5 000078 海王生物 569,000 1,889,080.00 0.49 6 601231 环旭电子 106,600 1,730,118.00 0.45 7 603565 中谷物流 107,804 1,567,470.16 0.41 8 000627 天茂集团 487,100 1,539,236.00 0.40 9 600848 上海临港 111,900 1,333,848.00 0.35 10 600580 卧龙电驱 95,910 1,195,038.60 0.31 11 603983 丸美股份 34,500 1,164,030.00 0.30 12 002036 联创电子 91,700 1,134,329.00 0.29 13 002275 桂林三金 83,000 1,097,260.00 0.28 14 000088 盐 田 港 203,500 1,031,745.00 0.27 15 000639 西王食品 205,900 969,789.00 0.25 16 300226 上海钢联 30,000 831,300.00 0.22 17 601921 浙版传媒 98,700 730,380.00 0.19 18 688222 成都先导 46,083 621,198.84 0.16 19 605009 豪悦护理 11,900 617,253.00 0.16 20 600161 天坛生物 24,940 591,826.20 0.15 21 002913 奥士康 22,800 555,636.00 0.14 22 002463 沪电股份 42,500 505,750.00 0.13 23 002745 木林森 58,400 473,624.00 0.12 24 000039 中集集团 56,350 396,704.00 0.10 25 603368 柳药股份 20,400 380,868.00 0.10 26 601298 青岛港 62,300 349,503.00 0.09 27 300684 中石科技 21,600 319,896.00 0.08 28 600184 光电股份 26,900 301,280.00 0.08 29 300523 辰安科技 13,700 285,919.00 0.07 30 300303 聚飞光电 69,000 270,480.00 0.07 31 600917 重庆燃气 29,300 233,228.00 0.06 32 002643 万润股份 15,800 231,628.00 0.06 33 603300 华铁应急 35,000 221,900.00 0.06 34 688315 诺禾致源 8,402 221,728.78 0.06 35 688351 微电生理 8,574 212,292.24 0.06创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 62 页 共 81 页 36 688322 奥比中光 7,545 161,312.10 0.04 37 688237 超卓航科 2,891 160,941.97 0.04 38 688152 麒麟信安 1,189 155,426.08 0.04 39 601900 南方传媒 18,600 154,566.00 0.04 40 688353 华盛锂电 2,015 128,677.90 0.03 41 600551 时代出版 12,600 128,268.00 0.03 42 601811 新华文轩 12,100 120,032.00 0.03 43 688273 麦澜德 3,568 112,463.36 0.03 44 002608 江苏国信 16,500 98,340.00 0.03 45 688055 龙腾光电 22,335 89,786.70 0.02 46 000861 海印股份 38,600 86,850.00 0.02 47 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.02 48 603987 康德莱 4,800 66,144.00 0.02 49 002274 华昌化工 7,600 55,404.00 0.01 50 600640 新国脉 4,800 46,320.00 0.01 51 688448 磁谷科技 1,985 45,337.40 0.01 52 300044 赛为智能 14,500 41,035.00 0.01 53 301239 普瑞眼科 546 38,045.28 0.01 54 301269 华大九天 425 37,374.50 0.01 55 301327 华宝新能 194 34,332.18 0.01 56 300114 中航电测 3,000 30,780.00 0.01 57 301175 中科环保 4,236 25,458.36 0.01 58 301095 广立微 259 22,400.91 0.01 59 301195 北路智控 235 17,164.40 0.00 60 301363 美好医疗 445 16,843.25 0.00 61 301389 隆扬电子 940 16,130.40 0.00 62 688365 光云科技 1,939 15,318.10 0.00 63 301330 熵基科技 467 14,621.77 0.00 64 301139 元道通信 566 14,325.46 0.00 65 301339 通行宝 886 13,868.60 0.00 66 301311 昆船智能 832 13,195.52 0.00 67 301297 富乐德 1,015 13,184.85 0.00 68 301377 鼎泰高科 741 13,063.83 0.00 69 301296 新巨丰 855 12,760.95 0.00 70 301338 凯格精机 257 12,590.43 0.00 71 301280 珠城科技 279 12,499.20 0.00 72 301121 紫建电子 251 12,492.27 0.00 73 603866 桃李面包 800 12,320.00 0.00 74 301366 一博科技 268 12,084.12 0.00 75 301165 锐捷网络 379 11,980.19 0.00 76 301335 天元宠物 353 11,938.46 0.00 77 301290 东星医疗 330 11,592.90 0.00 78 001872 招商港口 800 11,488.00 0.00创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 63 页 共 81 页 79 301132 满坤科技 468 11,456.64 0.00 80 301115 建科股份 470 11,298.80 0.00 81 301379 天山电子 449 11,058.87 0.00 82 301171 易点天下 624 11,057.28 0.00 83 301398 星源卓镁 349 10,307.80 0.00 84 301265 华新环保 887 10,191.18 0.00 85 301176 逸豪新材 544 9,188.16 0.00 86 301282 金禄电子 354 8,938.50 0.00 87 301227 森鹰窗业 284 8,375.16 0.00 88 301326 捷邦科技 227 8,312.74 0.00 89 301197 工大科雅 380 7,630.40 0.00 90 301276 嘉曼服饰 326 7,386.50 0.00 91 301313 凡拓数创 247 7,197.58 0.00 92 301359 东南电子 328 6,527.20 0.00 93 301388 欣灵电气 292 6,307.20 0.00 94 301300 远翔新材 211 6,197.07 0.00 95 301319 唯特偶 115 6,126.05 0.00 96 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00 97 301309 万得凯 228 5,576.88 0.00 98 301233 盛帮股份 158 5,419.40 0.00 99 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 601318 中国平安 68,301,626.22 15.31 2 300750 宁德时代 64,310,273.00 14.42 3 603659 璞泰来 61,935,692.13 13.88 4 600519 贵州茅台 54,155,965.20 12.14 5 002371 北方华创 51,712,599.90 11.59 6 601601 中国太保 48,382,768.30 10.85 7 603259 药明康德 47,097,051.65 10.56 8 002812 恩捷股份 46,447,863.51 10.41 9 601899 紫金矿业 44,059,426.62 9.88 10 002475 立讯精密 43,809,392.17 9.82 11 601211 国泰君安 43,500,336.00 9.75 12 002142 宁波银行 43,303,910.86 9.71 13 600887 伊利股份 41,938,301.25 9.40 14 000001 平安银行 41,710,807.00 9.35 15 603799 华友钴业 41,542,900.98 9.31创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 64 页 共 81 页 16 601138 工业富联 41,374,294.95 9.27 17 600919 江苏银行 39,430,843.11 8.84 18 300450 先导智能 38,285,336.85 8.58 19 600926 杭州银行 38,045,132.92 8.53 20 000568 泸州老窖 37,942,482.04 8.50 21 601012 隆基绿能 37,743,024.11 8.46 22 300316 晶盛机电 36,593,807.03 8.20 23 000333 美的集团 36,260,314.08 8.13 24 000858 五 粮 液 35,130,203.91 7.87 25 601166 兴业银行 35,124,660.00 7.87 26 300122 智飞生物 34,988,709.72 7.84 27 601985 中国核电 34,812,902.80 7.80 28 600089 特变电工 33,534,946.62 7.52 29 600958 东方证券 32,552,216.28 7.30 30 600436 片仔癀 32,437,010.20 7.27 31 601390 中国中铁 32,159,236.00 7.21 32 002594 比亚迪 31,995,130.96 7.17 33 601939 建设银行 31,655,234.40 7.10 34 600019 宝钢股份 31,625,789.91 7.09 35 002709 天赐材料 31,621,809.00 7.09 36 002049 紫光国微 31,426,416.00 7.04 37 300363 博腾股份 30,729,289.08 6.89 38 601658 邮储银行 30,705,217.00 6.88 39 601688 华泰证券 30,553,735.00 6.85 40 603392 万泰生物 30,411,743.34 6.82 41 603993 洛阳钼业 30,342,125.00 6.80 42 002129 TCL 中环 30,081,753.00 6.74 43 601009 南京银行 29,950,822.87 6.71 44 603288 海天味业 29,815,607.96 6.68 45 601766 中国中车 29,744,497.52 6.67 46 600176 中国巨石 29,664,309.96 6.65 47 688005 容百科技 29,473,497.30 6.61 48 600406 国电南瑞 29,128,426.80 6.53 49 600989 宝丰能源 28,400,761.00 6.37 50 601919 中远海控 28,302,855.50 6.34 51 002460 赣锋锂业 28,301,607.03 6.34 52 601319 中国人保 28,020,585.89 6.28 53 002352 顺丰控股 28,011,158.50 6.28 54 002304 洋河股份 27,898,499.46 6.25 55 000776 广发证券 27,694,214.05 6.21 56 601186 中国铁建 27,629,685.00 6.19 57 300347 泰格医药 27,389,931.44 6.14 58 601328 交通银行 26,925,684.00 6.04创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 65 页 共 81 页 59 601398 工商银行 26,666,985.00 5.98 60 601288 农业银行 26,528,313.00 5.95 61 002415 海康威视 26,497,185.00 5.94 62 603456 九洲药业 26,152,626.74 5.86 63 002120 韵达股份 26,136,808.44 5.86 64 002230 科大讯飞 26,057,436.34 5.84 65 600438 通威股份 25,641,956.52 5.75 66 000938 紫光股份 25,549,537.47 5.73 67 600104 上汽集团 25,502,465.54 5.72 68 300661 圣邦股份 25,440,215.20 5.70 69 688981 中芯国际 25,439,674.56 5.70 70 600809 山西汾酒 25,277,747.17 5.67 71 600018 上港集团 25,219,718.00 5.65 72 601888 中国中免 25,085,882.85 5.62 73 000725 京东方Ａ 24,722,720.00 5.54 74 600585 海螺水泥 24,178,624.00 5.42 75 300759 康龙化成 23,962,675.50 5.37 76 688012 中微公司 23,958,613.86 5.37 77 000002 万 科Ａ 23,942,029.00 5.37 78 002410 广联达 23,829,205.00 5.34 79 300014 亿纬锂能 23,814,407.00 5.34 80 601225 陕西煤业 23,591,838.00 5.29 81 300999 金龙鱼 23,399,195.01 5.24 82 600905 三峡能源 23,295,576.00 5.22 83 002241 歌尔股份 23,295,029.00 5.22 84 601881 中国银河 23,283,073.01 5.22 85 605358 立昂微 23,151,279.81 5.19 86 603501 韦尔股份 23,098,885.89 5.18 87 603260 合盛硅业 23,092,671.09 5.18 88 601668 中国建筑 23,070,439.00 5.17 89 603986 兆易创新 23,061,961.03 5.17 90 600745 闻泰科技 22,995,022.60 5.15 91 600999 招商证券 22,603,206.00 5.07 92 300760 迈瑞医疗 22,548,454.09 5.05 93 002821 凯莱英 22,483,223.07 5.04 94 002601 龙佰集团 22,254,057.00 4.99 95 601669 中国电建 22,166,333.97 4.97 96 688396 华润微 21,973,700.84 4.93 97 600346 恒力石化 21,914,639.56 4.91 98 601898 中煤能源 21,243,610.00 4.76 99 002202 金风科技 21,127,032.00 4.74 100 600276 恒瑞医药 21,067,418.86 4.72 101 600563 法拉电子 20,946,392.50 4.70创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 66 页 共 81 页 102 601857 中国石油 20,945,785.00 4.70 103 600000 浦发银行 20,460,780.39 4.59 104 600085 同仁堂 20,431,723.32 4.58 105 300059 东方财富 20,386,757.05 4.57 106 601117 中国化学 20,014,724.24 4.49 107 002050 三花智控 20,010,516.75 4.49 108 601877 正泰电器 20,000,534.13 4.48 109 000877 天山股份 19,772,965.29 4.43 110 600845 宝信软件 19,693,541.28 4.41 111 601998 中信银行 19,262,905.88 4.32 112 600016 民生银行 19,232,122.00 4.31 113 600111 北方稀土 19,177,250.00 4.30 114 600048 保利发展 18,877,288.00 4.23 115 688036 传音控股 18,854,701.06 4.23 116 002001 新 和 成 18,784,954.71 4.21 117 000301 东方盛虹 18,779,855.00 4.21 118 002714 牧原股份 18,568,320.99 4.16 119 300957 贝泰妮 18,548,361.96 4.16 120 300496 中科创达 18,422,740.08 4.13 121 601600 中国铝业 18,399,321.00 4.12 122 601088 中国神华 18,262,874.60 4.09 123 002128 电投能源 18,234,888.42 4.09 124 600141 兴发集团 17,989,033.00 4.03 125 600900 长江电力 17,935,223.00 4.02 126 000768 中航西飞 17,576,710.00 3.94 127 300498 温氏股份 17,462,990.92 3.91 128 601336 新华保险 17,413,431.98 3.90 129 002466 天齐锂业 17,314,500.08 3.88 130 601618 中国中冶 17,067,695.69 3.83 131 300979 华利集团 16,954,705.43 3.80 132 000792 盐湖股份 16,937,872.80 3.80 133 300782 卓胜微 16,904,770.00 3.79 134 600031 三一重工 16,868,012.00 3.78 135 600025 华能水电 15,979,857.33 3.58 136 002585 双星新材 15,615,105.00 3.50 137 002008 大族激光 15,597,296.00 3.50 138 603369 今世缘 15,557,001.00 3.49 139 001979 招商蛇口 15,359,178.94 3.44 140 601988 中国银行 15,323,153.00 3.43 141 603486 科沃斯 15,307,137.93 3.43 142 688599 天合光能 15,048,375.27 3.37 143 002271 东方雨虹 14,960,700.95 3.35 144 603833 欧派家居 14,855,786.96 3.33创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 67 页 共 81 页 145 300073 当升科技 14,672,021.26 3.29 146 300457 赢合科技 14,650,326.00 3.28 147 600028 中国石化 14,629,429.60 3.28 148 300015 爱尔眼科 14,527,922.33 3.26 149 600030 中信证券 14,495,530.23 3.25 150 300919 中伟股份 14,465,972.06 3.24 151 601238 广汽集团 14,413,796.29 3.23 152 600893 航发动力 14,402,404.00 3.23 153 600132 重庆啤酒 14,348,343.00 3.22 154 600837 海通证券 14,312,647.00 3.21 155 600050 中国联通 14,300,654.00 3.21 156 601878 浙商证券 14,128,930.45 3.17 157 600741 华域汽车 14,073,829.00 3.15 158 601633 长城汽车 13,825,658.06 3.10 159 000651 格力电器 13,774,440.00 3.09 160 002179 中航光电 13,708,084.60 3.07 161 600588 用友网络 13,616,008.00 3.05 162 688008 澜起科技 13,496,039.40 3.03 163 300861 美畅股份 13,375,917.07 3.00 164 600885 宏发股份 13,224,364.30 2.96 165 601865 福莱特 13,094,831.00 2.94 166 002091 江苏国泰 13,088,818.40 2.93 167 605499 东鹏饮料 13,059,277.00 2.93 168 000708 中信特钢 12,885,778.80 2.89 169 000063 中兴通讯 12,610,542.90 2.83 170 601818 光大银行 12,556,735.32 2.81 171 002736 国信证券 12,226,581.93 2.74 172 003816 中国广核 12,066,186.00 2.70 173 603290 斯达半导 11,980,579.00 2.69 174 300124 汇川技术 11,919,917.00 2.67 175 601169 北京银行 11,895,162.00 2.67 176 601111 中国国航 11,704,247.35 2.62 177 688099 晶晨股份 11,672,282.16 2.62 178 603185 上机数控 11,499,722.00 2.58 179 600196 复星医药 11,463,401.00 2.57 180 603806 福斯特 11,271,177.00 2.53 181 300682 朗新科技 11,200,842.12 2.51 182 601816 京沪高铁 11,132,671.00 2.50 183 002555 三七互娱 11,101,011.00 2.49 184 688363 华熙生物 10,958,114.62 2.46 185 600233 圆通速递 10,904,202.00 2.44 186 600188 兖矿能源 10,767,048.30 2.41 187 002920 德赛西威 10,734,789.98 2.41创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 68 页 共 81 页 188 600660 福耀玻璃 10,549,235.00 2.36 189 600160 巨化股份 10,370,145.60 2.32 190 601838 成都银行 10,348,104.67 2.32 191 000338 潍柴动力 10,032,082.00 2.25 192 600606 绿地控股 9,804,317.95 2.20 193 000733 振华科技 9,538,882.00 2.14 194 600309 万华化学 9,398,397.00 2.11 195 000166 申万宏源 9,392,856.60 2.11 196 000977 浪潮信息 9,341,128.00 2.09 197 600803 新奥股份 9,198,290.50 2.06 198 600362 江西铜业 9,172,831.19 2.06 注：本期累计买入金额按买卖成交金额，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金 额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 300750 宁德时代 63,436,538.93 14.22 2 601318 中国平安 62,545,276.76 14.02 3 603659 璞泰来 60,533,802.15 13.57 4 600519 贵州茅台 58,963,837.00 13.22 5 002371 北方华创 49,445,673.74 11.08 6 601601 中国太保 48,657,931.20 10.91 7 603259 药明康德 45,858,284.62 10.28 8 002142 宁波银行 45,851,335.15 10.28 9 603799 华友钴业 45,790,199.36 10.26 10 000568 泸州老窖 44,626,810.37 10.00 11 601211 国泰君安 43,954,614.90 9.85 12 600926 杭州银行 43,635,250.53 9.78 13 002812 恩捷股份 43,547,535.61 9.76 14 002475 立讯精密 43,200,169.90 9.68 15 300450 先导智能 42,338,067.64 9.49 16 601899 紫金矿业 41,244,366.12 9.24 17 000001 平安银行 41,100,110.23 9.21 18 000333 美的集团 38,944,605.03 8.73 19 300122 智飞生物 38,917,451.52 8.72 20 601166 兴业银行 38,602,534.50 8.65 21 600919 江苏银行 38,507,889.59 8.63 22 601138 工业富联 38,483,233.15 8.63 23 601985 中国核电 35,884,904.40 8.04 24 600887 伊利股份 35,293,408.52 7.91 25 600089 特变电工 34,596,179.33 7.75 26 002049 紫光国微 34,222,548.85 7.67创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 69 页 共 81 页 27 600958 东方证券 33,589,311.94 7.53 28 601658 邮储银行 33,534,610.00 7.52 29 600436 片仔癀 32,958,874.08 7.39 30 000858 五 粮 液 32,766,079.37 7.34 31 002129 TCL 中环 32,477,627.65 7.28 32 601688 华泰证券 32,385,619.77 7.26 33 600406 国电南瑞 32,022,785.74 7.18 34 300316 晶盛机电 31,917,068.00 7.15 35 300347 泰格医药 31,808,358.71 7.13 36 002460 赣锋锂业 31,793,290.78 7.13 37 601939 建设银行 31,739,129.20 7.11 38 002709 天赐材料 31,675,508.00 7.10 39 002352 顺丰控股 31,445,839.39 7.05 40 601225 陕西煤业 31,335,790.00 7.02 41 600176 中国巨石 31,132,202.24 6.98 42 002304 洋河股份 31,030,275.45 6.96 43 603288 海天味业 30,834,471.45 6.91 44 601009 南京银行 30,505,735.47 6.84 45 601012 隆基绿能 30,122,567.64 6.75 46 600019 宝钢股份 29,342,561.22 6.58 47 300363 博腾股份 29,029,406.78 6.51 48 600989 宝丰能源 28,603,719.53 6.41 49 603392 万泰生物 28,583,953.09 6.41 50 300059 东方财富 28,583,137.98 6.41 51 601319 中国人保 28,516,635.00 6.39 52 600438 通威股份 28,487,505.48 6.39 53 002241 歌尔股份 28,286,355.32 6.34 54 688012 中微公司 27,707,905.20 6.21 55 600585 海螺水泥 27,432,665.84 6.15 56 300760 迈瑞医疗 27,125,065.12 6.08 57 600104 上汽集团 27,059,291.28 6.07 58 601390 中国中铁 26,822,456.00 6.01 59 601919 中远海控 26,722,266.91 5.99 60 000725 京东方Ａ 26,652,854.00 5.97 61 000776 广发证券 26,410,517.00 5.92 62 002415 海康威视 26,226,477.28 5.88 63 000002 万 科Ａ 26,161,401.00 5.86 64 002120 韵达股份 26,006,991.80 5.83 65 688981 中芯国际 25,996,555.07 5.83 66 000938 紫光股份 25,893,828.99 5.80 67 002410 广联达 25,697,568.00 5.76 68 603993 洛阳钼业 25,686,194.00 5.76 69 601288 农业银行 25,622,670.00 5.74创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 70 页 共 81 页 70 600809 山西汾酒 25,605,613.98 5.74 71 601766 中国中车 25,303,983.35 5.67 72 002230 科大讯飞 25,014,271.69 5.61 73 688396 华润微 24,842,062.74 5.57 74 601186 中国铁建 24,800,471.00 5.56 75 600276 恒瑞医药 24,791,567.20 5.56 76 300759 康龙化成 24,754,431.29 5.55 77 300014 亿纬锂能 24,632,299.70 5.52 78 601888 中国中免 24,632,216.00 5.52 79 603456 九洲药业 24,618,206.20 5.52 80 601668 中国建筑 24,376,115.00 5.46 81 300661 圣邦股份 24,316,714.80 5.45 82 688005 容百科技 24,186,083.19 5.42 83 603986 兆易创新 24,010,023.89 5.38 84 600905 三峡能源 23,827,062.99 5.34 85 300999 金龙鱼 23,259,057.27 5.21 86 002601 龙佰集团 23,086,971.00 5.17 87 605358 立昂微 22,757,490.20 5.10 88 601881 中国银河 22,688,715.40 5.09 89 601669 中国电建 22,397,306.28 5.02 90 002594 比亚迪 22,288,148.74 5.00 91 600999 招商证券 22,274,746.38 4.99 92 600563 法拉电子 21,440,074.17 4.81 93 002821 凯莱英 21,263,031.96 4.77 94 600018 上港集团 21,224,236.00 4.76 95 002714 牧原股份 21,114,490.00 4.73 96 600031 三一重工 21,048,168.00 4.72 97 601998 中信银行 20,875,616.48 4.68 98 002202 金风科技 20,775,276.43 4.66 99 600745 闻泰科技 20,714,674.80 4.64 100 601877 正泰电器 20,616,679.10 4.62 101 601117 中国化学 20,543,714.76 4.60 102 601898 中煤能源 20,513,520.00 4.60 103 603260 合盛硅业 20,101,846.55 4.51 104 600845 宝信软件 20,049,120.63 4.49 105 300124 汇川技术 19,618,396.00 4.40 106 600085 同仁堂 19,599,380.80 4.39 107 600000 浦发银行 19,438,133.89 4.36 108 600016 民生银行 19,386,952.00 4.35 109 600111 北方稀土 19,083,040.57 4.28 110 601328 交通银行 19,053,101.00 4.27 111 300957 贝泰妮 18,993,450.00 4.26 112 600900 长江电力 18,902,866.00 4.24创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 71 页 共 81 页 113 601398 工商银行 18,868,310.00 4.23 114 688036 传音控股 18,539,345.40 4.16 115 601857 中国石油 18,478,812.00 4.14 116 002128 电投能源 18,363,923.40 4.12 117 600141 兴发集团 18,347,424.57 4.11 118 300496 中科创达 18,214,276.95 4.08 119 002001 新 和 成 18,077,515.01 4.05 120 601600 中国铝业 17,891,181.00 4.01 121 600048 保利发展 17,889,107.00 4.01 122 300782 卓胜微 17,717,487.28 3.97 123 601336 新华保险 17,649,073.82 3.96 124 600346 恒力石化 17,621,684.26 3.95 125 603501 韦尔股份 17,394,470.63 3.90 126 000301 东方盛虹 17,344,604.47 3.89 127 000768 中航西飞 17,329,733.00 3.88 128 300919 中伟股份 16,601,649.39 3.72 129 300979 华利集团 16,538,511.94 3.71 130 002585 双星新材 16,199,838.35 3.63 131 002008 大族激光 16,108,873.00 3.61 132 001979 招商蛇口 15,604,727.32 3.50 133 300498 温氏股份 15,467,770.77 3.47 134 300015 爱尔眼科 15,449,595.22 3.46 135 601988 中国银行 15,397,795.00 3.45 136 000651 格力电器 15,378,033.00 3.45 137 603833 欧派家居 15,277,285.19 3.42 138 601618 中国中冶 15,227,329.00 3.41 139 000877 天山股份 15,167,043.06 3.40 140 300073 当升科技 15,080,128.66 3.38 141 600893 航发动力 14,991,501.47 3.36 142 600837 海通证券 14,974,117.00 3.36 143 600132 重庆啤酒 14,857,395.51 3.33 144 002271 东方雨虹 14,848,642.40 3.33 145 002466 天齐锂业 14,767,257.00 3.31 146 600028 中国石化 14,591,830.00 3.27 147 600050 中国联通 14,576,446.00 3.27 148 300457 赢合科技 14,373,209.94 3.22 149 600741 华域汽车 14,357,539.00 3.22 150 002050 三花智控 14,276,613.00 3.20 151 000063 中兴通讯 14,271,151.44 3.20 152 688008 澜起科技 14,237,478.62 3.19 153 002179 中航光电 14,223,396.00 3.19 154 601088 中国神华 14,190,020.00 3.18 155 600030 中信证券 14,162,478.88 3.17创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 72 页 共 81 页 156 601238 广汽集团 14,119,149.00 3.16 157 688599 天合光能 14,057,666.23 3.15 158 600588 用友网络 13,959,295.90 3.13 159 603369 今世缘 13,955,912.25 3.13 160 600309 万华化学 13,799,996.00 3.09 161 601878 浙商证券 13,709,388.14 3.07 162 603486 科沃斯 13,687,488.00 3.07 163 688099 晶晨股份 13,335,449.80 2.99 164 002091 江苏国泰 13,263,307.41 2.97 165 605499 东鹏饮料 13,106,335.88 2.94 166 000792 盐湖股份 13,077,876.25 2.93 167 601633 长城汽车 13,055,081.00 2.93 168 600885 宏发股份 12,995,964.12 2.91 169 601865 福莱特 12,905,563.36 2.89 170 300861 美畅股份 12,796,952.57 2.87 171 601818 光大银行 12,727,824.96 2.85 172 601111 中国国航 12,254,937.17 2.75 173 002736 国信证券 12,182,745.74 2.73 174 600196 复星医药 12,043,714.00 2.70 175 601169 北京银行 11,966,057.00 2.68 176 000708 中信特钢 11,482,213.78 2.57 177 603290 斯达半导 11,479,092.35 2.57 178 600233 圆通速递 11,141,773.00 2.50 179 601816 京沪高铁 11,007,659.50 2.47 180 688363 华熙生物 10,967,722.31 2.46 181 600188 兖矿能源 10,861,552.84 2.43 182 603185 上机数控 10,811,489.29 2.42 183 600760 中航沈飞 10,709,743.79 2.40 184 600025 华能水电 10,705,029.76 2.40 185 603806 福斯特 10,541,084.60 2.36 186 000338 潍柴动力 10,427,401.00 2.34 187 600160 巨化股份 10,389,231.45 2.33 188 000977 浪潮信息 10,076,194.76 2.26 189 002555 三七互娱 9,987,264.00 2.24 190 600606 绿地控股 9,893,654.15 2.22 191 000733 振华科技 9,857,850.00 2.21 192 600660 福耀玻璃 9,735,134.00 2.18 193 002027 分众传媒 9,660,477.50 2.17 194 600765 中航重机 9,560,019.60 2.14 195 000166 申万宏源 9,384,205.75 2.10 196 601838 成都银行 9,298,848.23 2.08 197 601607 上海医药 9,119,840.00 2.04 198 600362 江西铜业 9,110,669.00 2.04创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 73 页 共 81 页 199 003816 中国广核 9,100,529.00 2.04 200 600039 四川路桥 9,014,565.00 2.02 注：本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 5,785,659,173.19 卖出股票收入（成交）总额 5,762,390,145.30 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 13,752,425.26 3.57 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 13,752,425.26 3.57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 019666 22 国债 01 134,800 13,752,425.26 3.57 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 74 页 共 81 页 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资于股指期货，均以套期保值为目的。本报告期进行了少量的多头套保。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 8.11.2 本期国债期货投资评价 根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 2022 年 8 月 22 日，中国平安保险(集团)股份有限公司（股票代码： 601318.SH）因违 反外汇管理规定，被国家外汇管理局深圳市分局警告，责令改正，罚款 300000 元。 本基金投研人员分析认为，本基金是一只基于量化模型选股、运用优化器来建仓的基 金。经过量化模型的综合评估，此事件的影响已经反映在股价之中，符合本基金的投资标 准，依据基金合同和公司投资管理制度继续持有该股票。 2022 年 5 月 6 日，比亚迪股份有限公司（股票代码： 002594.SZ）因未依法履行职责， 被深圳市公安局大鹏分局消防监督管理大队罚款 500 元。 本基金投研人员分析认为，本基金是一只基于量化模型选股、运用优化器来建仓的基 金。经过量化模型的综合评估，此事件的影响已经反映在股价之中，符合本基金的投资标 准，依据基金合同和公司投资管理制度继续持有该股票。 2022 年 3 月 21 日，中国工商银行股份有限公司（股票代码： 601398.SH）因未依法履 行职责，被中国银行保险监督管理委员会罚款 360 万元。 2022 年 8 月 10 日，因违反反洗钱 管理规定，被中国人民银行杭州中心支行罚款 242 万元。 本基金投研人员分析认为，本基金是一只基于量化模型选股、运用优化器来建仓的基 金。经过量化模型的综合评估，此事件的影响已经反映在股价之中，符合本基金的投资标 准，依据基金合同和公司投资管理制度继续持有该股票。 8.12.2 本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 75 页 共 81 页 8.12.3 期末其他各项资产构成 金额单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 1,580,856.43 2 应收清算款 116,602.26 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 373,614.87 6 其他应收款 240.57 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,071,314.13 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数 （户） 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例 创金合信沪 深 300 增强 A 15,633 8,421.02 49,939,920. 80 37.94% 81,705,939. 76 62.06% 创金合信沪 深 300 增强 C 61,662 2,600.36 45,717,037. 86 28.51% 114,626,318 .77 71.49%创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 76 页 共 81 页 合计 76,910 3,796.51 95,656,958. 66 32.76% 196,332,258 .53 67.24% 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母 采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 份额单位：份 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业 人员持有本基金 创金合信沪深 300 增 强 A 268,576.19 0.20% 创金合信沪深 300 增 强 C 47,474.42 0.03% 合计 316,050.61 0.11% 注：分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比 例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即 期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持有 本开放式基金 创金合信沪深 300 增强 A 0~10 创金合信沪深 300 增强 C 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放 式基金 创金合信沪深 300 增强 A 0~10 创金合信沪深 300 增强 C 0 合计 0~10 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额占 基金总份额 比例（%） 发起份额总数 发起份额占 基金总份额 比例（%） 发起份额承 诺持有期限 基金管理人 固有资金 - - - - - 基金管理人 高级管理人 员 1,222.19 0.00 - - - 基金经理等 人员 88,596.16 0.03 - - -创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 77 页 共 81 页 基金管理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 89,818.35 0.03 0.00 0.00 - § 10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 创金合信沪深 300 增强 A 创金合信沪深 300 增强 C 基金合同生效日(2015 年 12 月 31 日)基金份额总额 5,000,000.00 5,000,000.00 本报告期期初基金份额总额 102,411,520.55 169,695,805.97 本报告期基金总申购份额 104,694,268.40 149,590,617.02 减：报告期基金总赎回份额 75,459,928.39 158,943,066.36 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填 列） - - 本报告期期末基金份额总额 131,645,860.56 160,343,356.63 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 自 2022 年 07 月 15 日起，孙乐女士担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职 务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略无重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 78 页 共 81 页 本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给毕马威华振会计师事务所（特殊 普通合伙）审计费用 43,000.00 元,该审计机构连续提供审计服务的年限为 3 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未出现管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 英大证券 1 - - - - - 安信证券 2 270,727,312.03 2.35% 87,469.96 3.66% - 长江证券 2 287,867,764.35 2.50% 121,961.35 5.10% - 德邦证券 2 5,464,914,756.13 47.43% 696,165.71 29.09% - 光大证券 2 - - - - - 国盛证券 2 675,144,997.32 5.86% 285,321.38 11.92% - 华安证券 2 - - - - - 招商证券 2 295,853,847.27 2.57% 125,311.74 5.24% - 中金财富 证券 2 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投 证券 2 3,711,503,576.29 32.21% 813,611.78 34.00% - 第一创业 证券 4 816,255,792.91 7.08% 263,295.19 11.00% - 注：交易单元的选择标准和程序： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量 的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告， 并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金 运作高度保密的要求；创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 79 页 共 81 页 （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经 营机构签订交易单元租用协议。 本基金报告期内退租安信证券2个交易单元，新增西藏东方财富证券1个交易单元、德 邦证券 2 个交易单元、民生证券 2 个交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 英大证券 - - - - - - 安信证券 89,140.20 0.20% 4,000,000.00 1.56% - - 长江证券 - - 8,000,000.00 3.13% - - 德邦证券 1,352,599.89 3.01% 140,776,000.00 55.04% - - 光大证券 - - - - - - 国盛证券 23,793,516.80 52.97% 9,000,000.00 3.52% - - 华安证券 - - - - - - 招商证券 - - 5,000,000.00 1.95% - - 中金财富 证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信建投 证券 1,243,353.30 2.77% 71,400,000.00 27.92% - - 第一创业 证券 18,442,524.50 41.06% 17,600,000.00 6.88% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 1 创金合信基金管理有限公司 旗下基金 2021 年 度第四季度报告提示性公告 公司官网、证券时报、 中国证监会基金电子 披露网站 2022-01-21 2 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金 2021 年第 4 季度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-01-21 3 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金 2021 年年度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-03-30 4 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 公司官网、中国证监 2022-04-21创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 80 页 共 81 页 基金 2022 年第 1 季度报告 会基金电子披露网站 5 创金合信基金管理有限公司关于旗下开放式基 金转换业务规则说明的公告 公司官网、证券时报、 中国证监会基金电子 披露网站 2022-06-10 6 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金（2022 年 7 月）招募说明书（更新） 公司官网、证券时报、 中国证监会基金电子 披露网站 2022-07-11 7 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金(A 类份额)基金产品资料概要更新 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-07-11 8 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金(C 类份额)基金产品资料概要更新 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-07-11 9 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金 2022 年第 2 季度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-07-20 10 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金（2022 年 7 月）招募说明书（更新） 公司官网、证券时报、 中国证监会基金电子 披露网站 2022-07-21 11 创金合信基金管理有限公司关于修改旗下部分 基金基金合同的公告 公司官网、证券时报、 中国证监会基金电子 披露网站 2022-07-21 12 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金基金合同（2022 年 7 月修订） 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-07-21 13 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金托管协议（2022 年 7 月修订） 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-07-21 14 创金合信基金管理有限公司关于暂停北京微动 利基金销售有限公司、喜鹊财富基金销售有限 公司办理旗下基金相关销售业务的公告 公司官网、证券时报、 中国证监会基金电子 披露网站 2022-08-18 15 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金 2022 年中期报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-08-30 16 创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资 基金 2022 年第 3 季度报告 公司官网、中国证监 会基金电子披露网站 2022-10-25 § 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 创金合信基金成立于 2014 年 7 月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司。股东 由第一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的 7 家投资合伙企业构成。 秉承“以客户为中心”的文化理念，创金合信基金迅速构建起独特的服务优势和核心竞争创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年年度报告 第 81 页 共 81 页 力，并在客户数量和规模上取得快速突破。 2022 年 7 月，创金合信基金荣获证券时报第十 七届“明星基金公司成长奖”。截至 2022 年 12 月 31 日，创金合信基金共管理 90 只公募基 金，公募管理规模 940.93 亿元。 § 13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》； 2、《创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金托管协议》； 3、创金合信沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2022 年度报告原文。 13.2 存放地点 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼 13.3 查阅方式 www.cjhxfund.com 创金合信基金管理有限公司 2023 年 3 月 30 日