关于金鹰智慧生活灵活配置混合型证 券投资基金增加C类基金份额、提高基 金份额净值估值精度并修改基金合同 及托管协议的公告 为更好地满足广大投资者的理财要求、提供多样化理财服务,根据《中华人民共和国证券投资基金 法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的规定及金鹰智慧生活灵活配置混合型证券 投资基金(以下简称“金鹰智慧生活混合” 、“本基金” )基金合同的约定,金鹰基金管理有限公司(以下 简称“本公司” )经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致,决定于2023年10月19日起对金 鹰智慧生活混合增加C类基金份额,并对本基金的基金合同、托管协议作相应修改。现将具体事宜公告如 下: 一、增加C类基金份额 本基金根据销售费用收取方式的不同,将基金份额分为A类、C类两类基金份额。在投资者申购时收 取申购费用,且不计提销售服务费的,称为A类基金份额;在投资者申购时不收取申购费用,而是从本类 别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额。 A类、C类基金份额单独设置基金代码,分别计算和 公布基金份额净值和基金份额累计净值。 金鹰智慧生活混合基金份额分类实施后,新增C 类基金份额(基金代码:019749),收取销售服务 费、不收取申购费;金鹰智慧生活混合原有基金份额全部自动划归为A类基金份额(基金代码:002303), 收取申购费,不收取销售服务费,A类基金份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。 具体分类规则及C类基金份额的费率如下所示: (一)基金代码与基金简称 A类基金份额 C类基金份额 基金代码 002303 019749 基金简称 金鹰智慧生活混合A 金鹰智慧生活混合C (二)申购费率 C类基金份额不收取申购费。 (三)赎回费率 C类基金份额的赎回费率如下: 持有基金份额期限(T) 费率 T<7日 1.50% 7日≤T<30日 0.50% T≥30日 0.00% 本基金C类基金份额的赎回费用由C类基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收 取。对持续持有期少于30日的投资者收取的赎回费,将全额计入基金财产。 (四)销售服务费 C类基金份额的销售服务费按前一日该类基金份额的基金资产净值的0.60%年费率计提。 二、C类基金份额的申购、赎回、转换与定投 投资者可自2023年10月19日起办理本基金C类基金份额的申购、赎回、转换以及定期定额投资业务。 具体业务规则请参考本基金的更新招募说明书及相关公告。 三、C类基金份额适用的销售机构 本基金C类基金份额的销售机构包括本公司直销柜台、电子直销交易系统及其他销售机构,本公司 可根据有关法律、法规的要求,选择其他符合要求的机构代理销售本基金,敬请关注本公司后续公告或基 金管理人网站。 四、提高基金份额净值估值精度 本基金拟自2023年10月19日提高基金份额净值的估值精度,将基金份额净值精度保留至小数点后4 位,小数点后第5位四舍五入。 五、基金合同、托管协议的修订 本基金根据与基金托管人协商一致的结果,就增设C类基金份额等事项对基金合同、托管协议的相 关内容进行了修订;按照最新法律法规及实际操作情况,在基金合同中更新了估值方法;并同时根据现行 有效的法律法规修订了基金合同、托管协议的相关内容。本次修订对原有基金份额持有人的利益无实质 性不利影响,根据基金合同约定不需要召开基金份额持有人大会。本基金基金合同、托管协议的修改详见 附件。 六、重要提示 本基金基金合同、托管协议全文在本公司网站(http://www.gefund.com.cn)和中国证监会基金 电子披露网站(http://eid.csrc.gov.cn/fund)披露,供投资者查阅。基金管理人将在三个工作日内对基 金招募说明书、基金产品资料概要进行一并更新。 投资者欲了解基金信息请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书、基金产品资料概要及相关法律 文件。投资者可登录基金管理人网站(http://www.gefund.com.cn)或拨打本基金管理人的客户服务 电话(400-6135-888)获取相关信息。 特此公告。 金鹰基金管理有限公司 2023年10月18日 附件一:《金鹰智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同修改内容对照表》 《金鹰智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同修改内容对照表》 章节 原文内容 修订后内容 指定媒介/网站/报刊 规定媒介/网站/报刊 全文 书面表决意见 表决意见 书面意见 表决意见 9、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务 委员会第五次会议通过,经2012年12月28日第十一届全国人民代表 大会常务委员会第三十次会议修订,自2013年6月1日起实施,并经 2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会 议《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国港口 法〉等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不时做出的修订 (以下为序号调整) 9、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务 委员会第五次会议通过,2012年12月28日第十一届全国人民代表大 11、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年 会常务委员会第三十次会议修订,自2013年6月1日起实施的《中华 9月1日实施,并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期 人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 货规章的决定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办 11、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9 法》及颁布机关对其不时做出的修订 月1日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机 14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或国家金融监督 关对其不时做出的修订 管理总局 14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险 18、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者和人民 监督管理委员会 币合格境外机构投资者境内证券期货投资管理办法》及相关法律法 18、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证 规规定,可以使用来自境外的资金投资于在中国境内依法募集的证 券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法 券投资基金的中国境外的机构投资者,包括合格境外机构投资者和第二部分 释义 募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者 人民币合格境外机构投资者 19、投资者:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者 19、投资者:指个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以及 以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的 法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合 合称 称 36、《业务规则》指《金鹰基金管理有限公司证券投资基金注册 21、销售服务费:指从基金财产中计提的,用于本基金市场推广、 登记业务规则》,是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金 销售以及基金份额持有人服务的费用 登记方面的业务规则,由基金管理人和投资者共同遵守 22、A类基金份额:指在投资者申购时收取申购费用,而不计提 48、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额 销售服务费的基金份额 总数 23、C类基金份额:指在投资者申购时不收取申购费用,而是从 50、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性 本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额 报刊及指定互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中 (以下为序号调整) 国证监会基金电子披露网站)等媒介 39、《业务规则》指《金鹰基金管理有限公司注册登记业务规 则》,是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的 业务规则,由基金管理人和投资者共同遵守 51、基金份额净值:针对本基金各类基金份额,指计算日某一类 基金份额的基金资产净值除以计算日该类基金份额总数 53、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的全国性报刊及《信 息披露办法》规定的互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人 网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介 八、基金份额类别 本基金根据销售费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的 类别。 在投资者申购时收取申购费用,且不计提销售服务费的,称为A 类基金份额;在投资者申购时不收取申购费用,而是从本类别基金 第三部分 基金的 资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额。 基本情况 本基金A类、C类基金份额单独设置基金代码,分别计算并公布 基金份额净值和基金份额累计净值。 投资者在申购基金份额时可自行选择基金份额类别。本基金不 同基金份额类别之间的转换规定请见招募说明书和相关公告。 (以下为序号调整) 二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 1、开放日及开放时间 投资者在开放日办理基金份额的申购、赎回和转换,具体办理时 投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为 间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但 上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但基金 基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定 管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告 公告暂停申购、赎回时除外。 暂停申购、赎回时除外。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金 份额的申购或者赎回或者转换。投资者在基金合同约定之外的日期 份额的申购或者赎回或者转换。投资者在基金合同约定之外的日期 和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的,其基金份 和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的,其基金份 额申购、赎回或转换价格为下一开放日该类别基金份额申购、赎回或 额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 转换的价格。 三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则 1、"未知价"原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 1、"未知价"原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的对 金份额净值为基准进行计算; 应份额类别基金份额净值为基准进行计算; 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码,分别计算 和公告各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。本基金各类基 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 金份额净值的计算,保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入, 1、本基金份额净值的计算,保留到小数点后3位,小数点后第4位 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 T日的各类基金份额净值 四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 T日的基金份额 在当天收市后计算,并在T+1日内公告。遇特殊情况,经履行适当程 净值在当天收市后计算,并在T+1日内公告。遇特殊情况,经履行适 序,可以适当延迟计算或公告。 当程序,可以适当延迟计算或公告。 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申购份额的计算 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申购份额的计算 详见《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管理人决定,并在招 详见《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管理人决定,并在招 募说明书中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当日对应份额 募说明书中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份 类别的基金份额净值,有效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五 额净值,有效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入方法,保留 入方法,保留到小数点后2位,由此产生的收益或损失由基金财产承 到小数点后2位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 担。 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额的计算详见 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额的计算详见 《招募说明书》。 《招募说明书》。本基金各类基金份额的赎回费率由基金管理人决 本基金的赎回费率由基金管理人决定,并在招募说明书中列示。 定,并在招募说明书中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣 额乘以当日对应份额类别的基金份额净值并扣除相应的费用,赎回 除相应的费用,赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方第六部分 基金份 金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后2 法,保留到小数点后2位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。额的申购与赎回 位,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 4、申购费用由投资者承担,不列入基金财产。 4、本基金C类基金份额不收取申购费用,A类基金份额的申购费 5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份 用由投资者承担,不列入基金财产。 额持有人赎回基金份额时收取。赎回费用归于基金财产的比例详见 5、本基金各类基金份额的赎回费用由赎回该类基金份额的基金 招募说明书,未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的 份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。赎回费 手续费。其中对于持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的 用归于基金财产的比例详见招募说明书,未归入基金财产的部分用 赎回费并全额计入基金财产。 于支付登记费和其他必要的手续费。其中对于持续持有期少于7日 6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎 的投资者收取不低于1.5%的赎回费并全额计入基金财产。 回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规 6、本基金A类基金份额的申购费率、申购份额具体的计算方法、 定确定,并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的 各类基金份额的赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由 范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新的费率或收费方式实施 基金管理人根据基金合同的规定确定,并在招募说明书中列示。基 日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最 迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关 规定在规定媒介上公告。 九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式 (2)部分延期赎回:当基金管理人支付投资者的赎回申请有困 (2)部分延期赎回:当基金管理人支付投资者的赎回申请有困 难或认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金 难或认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基 资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低于 金资产净值造成较大波动时,基金管理人在当日接受赎回比例不低 上一开放日基金总份额的10%的前提下,可对其余赎回申请延期办 于上一开放日基金总份额的10%的前提下,可对其余赎回申请延期 理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总 办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申 量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资者在 请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资 提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将 者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回 自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回 的,将自动转入下一个开放日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取 的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一 消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申 开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净 请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的该 值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资者在 类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为 提交赎回申请时未作明确选择,投资者未能赎回部分作自动延期赎 止。如投资者在提交赎回申请时未作明确选择,投资者未能赎回部 回处理。 分作自动延期赎回处理。 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于重新开放日,在指 2、如发生暂停的时间为1日,基金管理人应于重新开放日,在规 定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1个开放日 定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1个开放(二)基金管理人的权利与义务 (二)基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的 义务包括但不限于: 义务包括但不限于: (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记 (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记 录和其他相关资料15年以上; 录和其他相关资料不少于法律法规规定的最低年限; 二、基金托管人 二、基金托管人第七部分基金合同 (一)基金托管人简况 (一)基金托管人简况当事人及权利义务 法定代表人:易会满 法定代表人:陈四清 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的 义务包括但不限于: 义务包括但不限于: (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料15年以上; 料不少于法律法规规定的最低年限; 三、基金份额持有人 三、基金份额持有人 每份基金份额具有同等的合法权益。 本基金同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。 一、召开事由 一、召开事由 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召 开基金份额持有人大会: 开基金份额持有人大会:第八部分基金份额 持有人大会 (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申 (3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申 购费率、调低赎回费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不 购费率、调低赎回费率、销售服务费率或在对现有基金份额持有人利 利影响的前提下变更收费方式; 益无实质性不利影响的前提下变更收费方式; 四、基金登记机构的义务 四、基金登记机构的义务 3、妥善保存登记数据,并将基金份额持有人名称、身份信息及基 3、妥善保存登记数据,并将基金份额持有人名称、身份信息及基 第十一部分 基金 份额的登记 金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基 金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基 金账户销户之日起不得少于20年; 金账户销户之日起不得少于法律法规规定的最低年限; 三、估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 (1)交易所上市的有价证券(包括股票等),以其估值日在证券 交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日 后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格 三、估值方法 的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日 1、证券交易所上市的有价证券的估值 后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的 (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日 重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整 在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近 最近交易市价,确定公允价格。 交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券 (2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种(另有 价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交 规定的除外),选取估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品 易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格 种当日的估值全价进行估值。 的重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调 (3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估 整最近交易市价,确定公允价格; 值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全 (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构 价或推荐估值全价进行估值;对于含投资者回售权的固定收益品 提供的相应品种估值净价估值,如最近交易日后经济环境发生了重 种,行使回售权的,在回售登记日至实际收款日期间选取第三方估 大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,采用估 值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价, 值技术确定公允价值; 同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记 (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日第三方估值机 期截止日(含当日)后未行使回售权的,按照长待偿期所对应的价格 构提供的相应品种估值净价估值,如最近交易日后经济环境发生了 进行估值。 重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,采用 (4)交易所市场上市交易的可转换债券,实行全价交易的选取 估值技术确定公允价值; 估值日收盘价作为估值全价;实行净价交易的选取估值日收盘价并 (4)交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收 加计每百元税前应计利息作为估值全价。 盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易 (5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确 的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收 定公允价值。 盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种 (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交 的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; 易所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的 (5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确 市价(收盘价)估值; 定公允价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价 (2)首次公开发行未上市的股票和债券,采用估值技术确定公 值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 允价值; 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公 (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交 开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 易所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的 宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购 市价(收盘价)估值; 交易中的质押券等流通受限股票,按监管机构或行业协会有关规定 (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确 确定公允价值。 定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估 (4)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在 值; 活跃市场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的 (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上 公允价值;对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下, 市后,按交易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确 应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值;对于不存在市场 锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价值。 3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益 3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估 品种,采用估值技术确定公允价值。 值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的 场上含权的固定收益品种,按照第三方估值基准服务机构提供的相 市场分别估值。 应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对银行间市场上第十四部分基金资 5、中小企业私募债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术 含投资者回售权的固定收益品种,行使回售权的,在回售登记日至实 产估值 难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 际收款日期间按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯 6、因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值,在 一估值全价或推荐估值全价估值,同时充分考虑发行人的信用风险 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 变化对公允价值的影响。回售登记期截止日(含当日)后未行使回 7、本基金投资的股指期货合约,一般以股指期货的当日结算价 售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市, 进行估值,估值当日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重 且第三方估值基准服务机构未提供估值价格的债券,采用估值技术 大变化的,采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以 确定公允价值。 《中国金融期货交易所结算细则》为准。 4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的,按证券所处的 市场分别估值。 5、股指期货以估值当日的结算价进行估值,估值当日无结算价 的,且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用 最近交易日结算价估值。 (以下为序号调整) 四、估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,各类基金资产 四、估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以 净值除以当日该类基金份额的余额数量计算,精确到0.0001元,小数 当日基金份额的余额数量计算,精确到0.001元,小数点后第4位四舍 点后第5位四舍五入。由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金 五入。国家另有规定的,从其规定。 管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,并 有规定的,从其规定。 按规定公告。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净 值,并按规定公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根 据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根 工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经 据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个 基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定对外公布。 工作日对基金资产估值后,将各类基金份额净值结果发送基金托管 人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定对外公布。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基 金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后3位以内 金资产估值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位 (含第3位)发生估值错误时,视为基金份额净值错误。 以内(含第4位)发生估值错误时,视为该类基金份额净值错误。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下: (2)错误偏差达到基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当通 (2)错误偏差达到某类基金份额净值的0.25%时,基金管理人应 报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的 当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到某类基金份 0.5%时,基金管理人应当公告。 额净值的0.5%时,基金管理人应当公告。 七、基金净值的确认 七、基金净值的确认 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,基 管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当 金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计 日的基金净值信息并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结 算当日的各类基金净值信息并发送给基金托管人。基金托管人对净 果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值按规定 值计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人对各类基 予以公布。 金净值按规定予以公布。 九、特殊情形的处理 九、特殊情形的处理 1、基金管理人按本部分第三条有关估值方法规定的第9项条款 1、基金管理人按本部分第三条有关估值方法规定的第7项条款 进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类 3、C类基金份额的销售服务费; (以下序号调整) 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金 管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后 于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延 至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消 除之日起2个工作日内支付。 1、基金管理人的管理费 2、基金托管人的托管费 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金 管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后 管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后 于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法 假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、 定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日 休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工 第十五部分 基金 起2个工作日内支付。 作日内支付。 费用与税收 2、基金托管人的托管费 3、销售服务费 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金 本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售 管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后 服务费。 于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 本基金的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的 假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、 0.60%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下: 休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作 H=E×0.60%÷当年天数 日内支付。 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 上述“一、基金费用的种类中第3-9项费用” ,根据有关法规及 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从 基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由 基金财产中支付。 基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管 人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给登 记机构,由登记机构代收后支付给销售机构。若遇法定节假日、休息 日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束 之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。 上述“一、基金费用的种类中第4-10项费用” ,根据有关法规及 相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从 基金财产中支付。 三、基金收益分配原则 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资;投资者 三、基金收益分配原则 可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资;投资者 再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收 资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分 分配金额后不能低于面值; 配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能第十六部分 基金 4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额 低于面值;的收益与分配 收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同, 4、每一基金份额享有同等分配权; 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权; 六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自 行承担。当投资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或 行承担。当投资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账 其他手续费用时,基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自 或其他手续费用时,基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利 动转为基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。 自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法,依照《业务 规则》执行。 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予 披露的基金信息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊(以下 披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指 简称“规定报刊” )及《信息披露办法》规定的互联网网站(以下简 定报刊” )及指定互联网网站(以下简称“指定网站” )等媒介披露, 称“规定网站” )等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合 并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 者复制公开披露的信息资料。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 (四)基金净值信息 (四)基金净值信息 《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基 《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基 金管理人应当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额的基金 金管理人应当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份 份额净值和基金份额累计净值。 额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚 在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚 于每个开放日的次日,通过规定网站、基金销售机构网站或者营业 于每个开放日的次日,通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网第十八部分 基金 网点,披露开放日各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净 点,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。的信息披露 值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在规 定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计 定网站披露半年度和年度最后一日的各类基金份额的基金份额净 净值。 值和基金份额累计净值。 (七)临时报告 (七)临时报告 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式 15、管理费、托管费、申购费、赎回费、销售服务费等费用计提标 和费率发生变更; 准、计提方式和费率发生变更; 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五; 16、任一类基金份额的基金份额净值估值错误达该类基金份额 (八)澄清公告 净值百分之零点五; 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场 (八)澄清公告 上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场 动的,以及可能损害基金份额持有人利益的,相关信息披露义务人知 上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大 悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国 波动的,以及可能损害基金份额持有人利益的,相关信息披露义务 证监会。 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 七、基金财产清算账册及文件的保存合同的变更、终止 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不少于法律法 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 与基金财产的清算 规规定的最低年限。 附件二:《金鹰智慧生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议修改内容对照表》 《金鹰智慧生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议修改内容对照表》 章节 原文内容 修订后内容 全文 指定媒介/网站/报刊 规定媒介/网站/报刊 (二)基金托管人 (二)基金托管人 一、基金托管协议 法定代表人:易会满 法定代表人:陈四清 当事人 联系人:赵会军 联系人:郭明 二、基金托管协议 本协议约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求,自《信息披 的依据、目的和原 露办法》实施之日起一年后开始执行。 则 (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定, (二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定, 三、基金托管人对 对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用 对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金 基金管理人的业 开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料 费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介 务监督和核查 中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包 四、基金管理人对 括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账 括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账 基金托管人的业 户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净 户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份 务核查 值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运 额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投 作等行为。 资运作等行为。 (三)基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专 (三)基金的银行账户的开立和管理 户,保管基金的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。 基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设资产托管银行账 本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人的资产托管专户 户,保管基金的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。 进行。 本基金的一切货币收支活动,均需通过本基金的银行账号进行。 资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。 本基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行 要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何 五、基金财产保管 账户;亦不得使用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。 银行账户;亦不得使用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的 资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、 活动。 《现金管理暂行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规 银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。 定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 ……合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管 ……合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管 部门不少于法律法规规定的最低年限。 部门15年以上。 (三)资金、证券账目及交易记录的核对 (三)资金、证券账目及交易记录的核对 对基金的交易记录,由基金管理人按日进行核对。每日对外披露 对基金的交易记录,由基金管理人按日进行核对。每日对外披露 基金份额净值之前,必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账 各类基金份额净值之前,必须保证当天所有实际交易记录与基金会 簿上的交易记录完全一致。 计账簿上的交易记录完全一致。 七、交易及清算交 (四)申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管 (四)申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管 收安排 协议当事人的责任 协议当事人的责任 3、开放式基金的资金清算 3、开放式基金的资金清算 基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式,净额在最晚不 基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式,净额在最晚不 迟于T+3日上午11:00前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之 迟于T+3日上午11:00前在基金管理人总清算账户和本基金银行账户 间交收。 之间交收。 (一)基金资产净值的计算 1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金 份额净值是指计算日该类基金资产净值除以该计算日该类基金份额 (一)基金资产净值的计算 总份额后的数值。基金份额净值的计算保留到小数点后4位,小数点 1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序 后第5位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金 净值是指计算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数 合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规 值。基金份额净值的计算保留到小数点后3位,小数点后第4位四舍五 定。基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,基金 入,由此产生的误差计入基金财产。 托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金 金净值信息并以双方认可的方式发送给基金托管人。 合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规 (二)基金资产估值方法 定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管 2、估值方法 人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金净 (1)证券交易所上市的有价证券的估值 值信息并以双方认可的方式发送给基金托管人。 ①交易所上市的有价证券(包括股票等),以其估值日在证券交 (二)基金资产估值方法 易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后 2、估值方法 经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重 (1)证券交易所上市的有价证券的估值 大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经 ①交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证 济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事 券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日 件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交 后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的 易市价,确定公允价格。 重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后 ②交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种(另有规 经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大 定的除外),选取估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当 事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近 日的估值全价进行估值。 交易市价,确定公允价格; ③交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值 ②交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提 日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或 供的相应品种估值净价估值,如最近交易日后经济环境发生了重大 推荐估值全价进行估值;对于含投资者回售权的固定收益品种,行使 变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,采用估值 回售权的,在回售登记日至实际收款日期间选取第三方估值基准服 技术确定公允价值; 务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价,同时充分 ③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构 考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日 提供的相应品种估值净价进行估值,如最近交易日后经济环境发生 (含当日)后未行使回售权的,按照长待偿期所对应的价格进行估值。 了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,采 ④交易所市场上市交易的可转换债券,实行全价交易的选取估 用估值技术确定公允价值; 值日收盘价作为估值全价;实行净价交易的选取估值日收盘价并加 ④交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘 计每百元税前应计利息作为估值全价。 价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的, ⑤交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定 且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘 公允价值。 价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价。如最近交易 (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价 ①送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易 及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格; 所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市 ⑤交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定 价(收盘价)估值; 公允价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价 ②首次公开发行未上市的股票和债券,采用估值技术确定公允 值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 价值; 八、基金资产净值 (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: ③在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开 计算和会计核算 ①送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易 发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交 所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市 易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易 价(收盘价)估值; 中的质押券等流通受限股票,按监管机构或行业协会有关规定确定 ②首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定 公允价值。 公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估 ④对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活 值。 跃市场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公 ③首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市 允价值;对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对 后,按交易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁 市场报价进行调整以确认估值日的公允价值;对于不存在市场活动 定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价值。 (3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益 (3)对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估 品种,采用估值技术确定公允价值。 值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市 (4)因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值, 场上含权的固定收益品种,按照第三方估值基准服务机构提供的相 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对银行间市场上 (5)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的 含投资者回售权的固定收益品种,行使回售权的,在回售登记日至实 市场分别估值。 际收款日期间按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一 (6)中小企业私募债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技 估值全价或推荐估值全价估值,同时充分考虑发行人的信用风险变 术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 化对公允价值的影响。回售登记期截止日(含当日)后未行使回售权 (7)本基金投资股指期货合约,一般以估值当日结算价进行估 的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市,且第 值;估值当日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化 三方估值基准服务机构未提供估值价格的债券,采用估值技术确定 的,采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金 公允价值。 融期货交易所结算细则》为准。 (4)同一证券同时在两个或两个以上市场交易的,按证券所处的 (三)估值差错处理 市场分别估值。 当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托 (5)股指期货以估值当日的结算价进行估值,估值当日无结算价 管人复核确认后公告的,由此造成的投资者或基金的损失,应根据法 的,且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最 律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金 近交易日结算价估值。 支付的赔偿金额,由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管 (三)估值差错处理 费率的比例各自承担相应的责任。 当基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值已由基 由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要 金托管人复核确认后公告的,由此造成的投资者或基金的损失,应根 合理的措施后仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、基金份额 据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或 净值计算错误造成投资者或基金的损失,以及由此造成以后交易日 基金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金托管人按照管理费率和 基金资产净值、基金份额净值计算顺延错误而引起的投资者或基金 托管费率的比例各自承担相应的责任。 的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其 合理的措施后仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、各类基金 他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适 份额净值计算错误造成投资者或基金的损失,以及由此造成以后交 当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金 易日基金资产净值、各类基金份额净值计算顺延错误而引起的投资 资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金 者或基金的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其 响。 他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适 当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金 资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金 管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成 的影响。 (一)基金收益分配的原则 (一)基金收益分配的原则 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资;投资者 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者 可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再 可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投 投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收 九、基金收益分配 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分 益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分 配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能 配金额后不能低于面值; 低于面值。 4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额 4、每一基金份额享有同等分配权; 收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同, 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权; (二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程 (二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程 序 序 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基 金信息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊(以下简称“规 十、信息披露 金信息通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称指定报刊)及 定报刊” )及《信息披露办法》规定的互联网网站(以下简称“规定网 指定互联网网站(以下简称指定网站)等媒介披露。根据法律法规应 站”)等媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息, 由基金托管人公开披露的信息,基金托管人将通过指定报刊或基金 基金托管人将通过规定报刊或基金托管人的互联网网站等规定媒介 托管人的互联网网站等指定媒介公开披露。 公开披露。 (三)基金销售服务费的计提比例和计提方法 本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售 服务费。 本基金的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的 0.60%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下: H=E×0.60%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 (以下序号调整) (五)基金管理费、基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致,酌 (六)基金管理费、基金托管费、基金销售服务费的调整 情调低基金管理费率、基金托管费率,无须召开基金份额持有人大 基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致,酌 会。提高上述费率需经基金份额持有人大会决议通过。 情调低基金管理费率、基金托管费率、销售服务费率,无须召开基金 (六)基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间。基 份额持有人大会。提高上述费率需经基金份额持有人大会决议通过。 金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合 (七)基金管理费、基金托管费、基金销售服务费的复核程序、支 付方式和时间。 同》的其他费用有权拒绝执行。 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等,根 基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及 十一、基金费用 据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。 《基金合同》的其他费用有权拒绝执行。 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和基 送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起2个工作 金销售服务费等,根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 核。 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发 送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3个工作 送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起2个工作日 内从基金财产中一次性支取。 日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起3个工作日 内从基金财产中一次性支取。 基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由 基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管 人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给登 记机构,由登记机构代收后支付给销售机构。 (以下序号调整) 基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令 基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令 编制和保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保 编制和保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保 管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管 管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管 十二、基金份额持 期限至少为20年。 期限不少于法律法规规定的最低年限。 有人名册的保管 … … 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册,并定 期刻成光盘备份,保存期限为15年。 期刻成光盘备份,保存期限不少于法律法规规定的最低年限。 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、 基金账册、交易记录和重要合同等,保存期限不少于15年,对相关信 基金账册、交易记录和重要合同等,保存期限不少于法律法规规定的 十三、基金有关文 件和档案的保存 息负有保密义务,但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形 最低年限,对相关信息负有保密义务,但司法强制检查情形及法律法 除外。 规规定的其它情形除外。 十六、基金托管协 (四)基金财产清算账册及文件的保存 (四)基金财产清算账册及文件的保存 议的变更、终止与 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不少于法律法 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 基金财产的清算 规规定的最低年限。