华商改革创新股票型证券投资基金 2022 年中期报告 2022 年 6 月 30 日 基金管理人:华商基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2022 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2022 年 8 月 30 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录...... 2 1.1 重要提示...... 2 1.2 目录...... 3 §2 基金简介...... 5 2.1 基金基本情况 ...... 5 2.2 基金产品说明 ...... 5 2.3 基金管理人和基金托管人...... 5 2.4 信息披露方式 ...... 6 2.5 其他相关资料 ...... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现...... 6 3.1 主要会计数据和财务指标...... 6 3.2 基金净值表现 ...... 7 §4 管理人报告...... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 12 §5 托管人报告...... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 13 §6 中期财务会计报告(未经审计)...... 13 6.1 资产负债表...... 13 6.2 利润表...... 14 6.3 净资产(基金净值)变动表...... 15 6.4 报表附注...... 17 §7 投资组合报告...... 41 7.1 期末基金资产组合情况...... 41 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 46 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 49 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 49 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 49 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 49 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 49 7.10 本基金投资股指期货的投资政策...... 49 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 50 7.12 投资组合报告附注...... 50 §8 基金份额持有人信息...... 51 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 51 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 52 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 52 §9 开放式基金份额变动...... 52 §10 重大事件揭示...... 52 10.1 基金份额持有人大会决议...... 52 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 53 10.4 基金投资策略的改变...... 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 53 10.8 其他重大事件 ...... 54 §11 影响投资者决策的其他重要信息...... 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 56 11.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 57 §12 备查文件目录...... 57 12.1 备查文件目录 ...... 57 12.2 存放地点...... 57 12.3 查阅方式...... 57 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华商改革创新股票型证券投资基金 基金简称 华商改革创新股票 基金主代码 002289 交易代码 002289 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 3 月 2 日 基金管理人 华商基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 60,802,585.55 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 本基金重点关注我国经济转型中涌现出各类改革创新 机遇,精选受益于国企制度改革、户籍和土地制度改 投资目标 革、资源要素价格改革等以及创新动力强的上市公司, 在严格控制投资风险的前提下,力争实现基金资产持 续稳健增长。 在中国经济转型发展过程中,各种改革创新机会将层 出不穷。本基金将重点关注各种改革创新对我们的经 济和社会产生的影响,精选受益于国企制度改革、户 籍和土地制度改革、资源要素价格改革等以及创新动 投资策略 力强的上市公司。同时,根据对宏观经济和市场风险 特征变化的判断,通过不断优化资产配置、控制仓位 和采用股指期货做套期保值等策略,实现基金资产长 期稳定增值。 具体投资策略详见基金合同。 业绩比较基准 中证 800 指数收益率×80%+上证国债指数收益率 ×20% 本基金是股票型证券投资基金,预期风险和预期收益 风险收益特征 高于债券型基金、货币市场基金和混合型基金,属于 证券投资基金中的较高预期风险和较高预期收益产 品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华商基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 高敏 李申 联系电话 010-58573600 021-60637102 电子邮箱 gaom@hsfund.com lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 4007008880 021-60637111 传真 010-58573520 021-60635778 注册地址 北京市西城区平安里西大 北京市西城区金融大街 25 号 街 28 号楼 19 层 办公地址 北京市西城区平安里西大 北京市西城区闹市口大街 1 号 街 28 号楼 19 层 院 1 号楼 邮政编码 100035 100033 法定代表人 陈牧原 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.hsfund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华商基金管理有限公司 北京市西城区平安里西大街28号楼 19 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2022 年 1 月 1 日 - 2022 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -3,511,872.80 本期利润 5,441,906.19 加权平均基金份额本期利润 0.1029 本期加权平均净值利润率 5.08% 本期基金份额净值增长率 2.03% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2022 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 79,811,805.15 期末可供分配基金份额利润 1.3126 期末基金资产净值 140,614,390.70 期末基金份额净值 2.3126 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2022 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 131.26% 注:1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④ 准差② 率③ 准差④ 过去一个月 13.57% 1.41% 7.21% 0.84% 6.36% 0.57% 过去三个月 15.93% 1.94% 4.47% 1.18% 11.46% 0.76% 过去六个月 2.03% 1.85% -7.50% 1.17% 9.53% 0.68% 过去一年 11.09% 1.92% -8.78% 0.97% 19.87% 0.95% 过去三年 120.39% 1.77% 19.77% 1.00% 100.62% 0.77% 自基金合同 131.26% 1.63% 13.30% 1.05% 117.96% 0.58% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:①本基金合同生效日为 2018 年 3 月 2 日。 ②根据《华商改革创新股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的投资范围主要为依法发行上市的股票(包括创业板、中小板、存托凭证和其他经中国证监会批准上市的股票)、债券(国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、中小企业私募债等)、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 80%-95%,其中投资于改革创新方向的证券资产不低于非现金基金资产的 80%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6 个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合基金合同有关投资比例的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华商基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2005]160 号文批准设立,成立于 2005 年 12 月 20 日,注册资本为 10000 万元人民币,注册地为北京市,是一家为客户提供专业理财服务的资产管理机构。 本基金管理人拥有公募基金管理业务、私募资产管理业务、受托管理保险资金业务等业务资格,在主动权益、固定收益、量化投资、FOF 投资等领域全面布局,为客户提供专业理财服务。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 姓名 职务 业年限 说明 任职日期 离任日期 男,中国籍,经济学硕士, 具有基金从业资格。2007 年8月至2010年4月就职 于 SK 能源公司从事财务 工作;2010 年 4 月加入华 商基金管理有限公司,曾 任行业研究员;2014 年 8 月 1 日至 2015 年 4 月 7 日担任华商领先企业混合 基金经 型开放式证券投资基金的 理,权益 基金经理助理;2015 年 4 投资部 月 8 日至 2021 年 1 月 19 副总经 日担任华商领先企业混合 李双全 理,公司 2018年3月 2日 - 12.2 型开放式证券投资基金的 公募业 基金经理;2015 年 7 月 8 务权益 日起至今担任华商双驱优 投资决 选灵活配置混合型证券投 策委员 资基金的基金经理;2018 会委员 年 3 月 2 日起至今担任华 商改革创新股票型证券投 资基金的基金经理;2019 年8月23日起至今担任华 商未来主题混合型证券投 资基金的基金经理;2020 年5月22日起至今担任华 商龙头优势混合型证券投 资基金的基金经理;2020 年 12 月 16 日起至今担任 华商景气优选混合型证券 投资基金的基金经理; 2022 年 5 月 19 日起至今 担任华商远见价值混合型 证券投资基金的基金经 理。 注:①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等,建立健全投资授权制度,确保各投资组合公平获得研究资源,享有公平的投资决策机会。 针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易,通过交易系统中的公平交易程序,对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配,报告期内,系统的公平交易程序运作良好,未出现异常情况。针对场外网下交易业务,公司依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。本报告期内,场外、网下业务公平交易制度执行情况良好,未出现异常情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析,对各投资组合不同时间窗口(1 日、3日、5 日)内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了 T 检验,统计了溢价率占优比例。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况,公司旗下各基金不存在利益输送的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 为规范投资行为,公平对待投资组合,公司制定了《异常交易管理办法》,对包括可能显著影 响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防范、控制措施。 报告期内严格执行公司相关制度,未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易,按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现的同日反向交易中,成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2022 年上半年市场波动较为明显。年初以来,国内房地产市场持续疲软,叠加疫情对社会生产生活的冲击,我国的经济增长遇到了较大的困难。海外受到俄乌战争的冲击,部分资源和能源品供给受到影响,价格出现明显上涨,给全球经济带来了更大的通胀压力,在此背景下,以美联储为代表的主要央行先后收紧贷币政策,开始持续加息。三四月份以上负面预期持续发酵,市场出现了急剧调整。五月份以来,随着国内防疫形势逐步好转,企业生产经营活动回归正常,政策层面稳增长不断发力,市场在五六月份持续反弹,以新半军为代表的景气度改善明显的行业表现优异。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2022 年 6 月 30 日,本基金份额净值为 2.3126 元,份额累计净值为 2.3126 元。本报告 期内本基金份额净值增长率为 2.03%,同期基金业绩比较基准的收益率为-7.50%,本基金份额净值增长率高于业绩比较基准的收益率 9.53 个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,我们认为市场将回归较为平稳走势。一方面随着稳增长政策的落地,我们预期三季度经济将延续五六月份以来的企稳复苏态势,经济和企业盈利改善为市场稳定提供了基础条件。另一方面,国内流动性环境仍较为宽松,房地产市场弱复苏背景下,股票市场仍是居民资产配置的重点,使得市场结构性机会较多。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定及基金合同中关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制定了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人设立的估值小组,负责组织制定、定期审核及适时修订基金估值政策和程序,研究、指导基金估值业务。估值小组成员包括总经理、督察长、分管基金运营部的高管、分管投 研部门的高管、固定收益部负责人、研究发展部负责人、基金运营部负责人、风险控制部负责人或上述部门负责人指定人员,由总经理任估值小组负责人,由基金运营部负责人任估值小组秘书。估值小组关于调整投资品种估值方法的决策,需经 1/2 以上的小组成员同意。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术,复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格,当对估值原则及技术有异议时,本基金托管人有义务要求本基金管理人作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。本基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。会计师事务所在对基金年度财务报告出具审计报告时,对报告期间基金的估值技术及其重大变化,特别是对估值的适当性,采用外部信息进行估值的客观性和可靠性程度,以及相关披露的充分性和及时性等发表意见。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易的债券品种的估值数据,以及流通受限股票的流动性折扣数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《华商改革创新股票型证券投资基金基金合同》约定,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,本基金本报告期未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华商改革创新股票型证券投资基金 报告截止日: 2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 6.4.7.1 26,240,561.70 10,404,265.06 结算备付金 - 182,293.59 存出保证金 58,310.08 49,733.44 交易性金融资产 6.4.7.2 115,368,293.42 93,563,575.51 其中:股票投资 115,368,293.42 93,563,575.51 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中:债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 6,743,225.23 4,389,003.39 应收股利 - - 应收申购款 466,203.27 57,078.40 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.5 - 2,126.45 资产总计 148,876,593.70 108,648,075.84 负债和净资产 附注号 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 6,975,178.03 - 应付赎回款 712,818.83 27,924.60 应付管理人报酬 154,044.14 110,452.04 应付托管费 25,674.01 18,408.69 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.6 394,487.99 337,951.49 负债合计 8,262,203.00 494,736.82 净资产: 实收基金 6.4.7.7 60,802,585.55 47,717,462.44 其他综合收益 - - 未分配利润 6.4.7.9 79,811,805.15 60,435,876.58 净资产合计 140,614,390.70 108,153,339.02 负债和净资产总计 148,876,593.70 108,648,075.84 注:报告截止日 2022 年 6 月 30 日,基金份额净值 2.3126 元,基金份额总额 60,802,585.55 份。 6.2 利润表 会计主体:华商改革创新股票型证券投资基金 本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021 年 6 月 30 日 一、营业总收入 6,455,438.48 5,069,126.72 1.利息收入 27,107.49 16,838.71 其中:存款利息收入 6.4.7.10 27,107.49 16,616.27 债券利息收入 - 222.44 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -2,576,605.73 8,637,484.48 其中:股票投资收益 6.4.7.11 -2,793,107.99 8,394,802.42 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.12 - 114,143.91 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 216,502.26 128,538.15 以摊余成本计量的金融资 - - 产终止确认产生的收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-” 6.4.7.17 8,953,778.99 -3,712,762.60 号填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 51,157.73 127,566.13 减:二、营业总支出 1,013,532.29 1,722,669.93 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 792,066.10 508,011.61 2.托管费 6.4.10.2.2 132,011.04 84,668.60 3.销售服务费 - - 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.信用减值损失 - - 7.税金及附加 - 0.24 8.其他费用 6.4.7.20 89,455.15 1,129,989.48 三、利润总额(亏损总额以“-” 5,441,906.19 3,346,456.79 号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填 5,441,906.19 3,346,456.79 列) 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 5,441,906.19 3,346,456.79 6.3 净资产(基金净值)变动表 会计主体:华商改革创新股票型证券投资基金 本报告期:2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产(基 47,717,462.44 - 60,435,876.58 108,153,339.02 金净值) 加:会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净资产(基 47,717,462.44 - 60,435,876.58 108,153,339.02 金净值) 三、本期增减变动额(减 13,085,123.11 - 19,375,928.57 32,461,051.68 少以“-”号填列) (一)、综合收益总额 - - 5,441,906.19 5,441,906.19 (二)、本期基金份额 交易产生的基金净值变 动数 13,085,123.11 - 13,934,022.38 27,019,145.49 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 24,911,858.64 - 27,137,468.48 52,049,327.12 2.基金赎回款 -11,826,735.53 - -13,203,446.10 -25,030,181.63 (三)、本期向基金份 额持有人分配利润产生 - - - - 的基金净值变动(净值 减少以“-”号填列) (四)、其他综合收益 - - - - 结转留存收益 四、本期期末净资产(基 60,802,585.55 - 79,811,805.15 140,614,390.70 金净值) 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资产(基 46,180,262.71 - 44,005,756.54 90,186,019.25 金净值) 加:会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净资产(基 46,180,262.71 - 44,005,756.54 90,186,019.25 金净值) 三、本期增减变动额(减 -18,915,786.28 - -14,515,068.05 -33,430,854.33 少以“-”号填列) (一)、综合收益总额 - - 3,346,456.79 3,346,456.79 (二)、本期基金份额 -18,915,786.28 - -17,861,524.84 -36,777,311.12 交易产生的基金净值变 动数(净值减少以“-” 号填列) 其中:1.基金申购款 9,235,022.70 - 8,728,756.95 17,963,779.65 2.基金赎回款 -28,150,808.98 - -26,590,281.79 -54,741,090.77 (三)、本期向基金份 额持有人分配利润产生 - - - - 的基金净值变动(净值 减少以“-”号填列) (四)、其他综合收益 - - - - 结转留存收益 四、本期期末净资产(基 27,264,476.43 - 29,490,688.49 56,755,164.92 金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______王小刚______ ______程蕾______ ____程蕾____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华商改革创新股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可[2015]2020 号《关于准予华商改革创新灵活配置混合型证券投资 基金注册的批复》及机构部函[2016]第 734 号《关于华商改革创新灵活配置混合型证券投资基金 延期募集备案的回函》及证监许可[2017]1131 号《关于准予华商改革创新灵活配置混合型证券投 资基金变更注册的批复》注册,由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《华商改革创新股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金, 存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 621,416,785.05 元,业经普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第 0127 号验资报告予以验证。经向中国证 监会备案,《华商改革创新股票型证券投资基金基金合同》于 2018 年 3 月 2 日正式生效,基金合 同生效日的基金份额总额为 621,913,481.34 份基金份额,其中认购资金利息折合 496,696.29 份 基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限 公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商改革创新股票型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围包括依法发行上市的股票(包括创业板、中小板、存托凭证和其他 经中国证监会批准上市的股票)、债券(国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、 短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、中小企业私募债等)、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种的,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:股票投资比例为基金资产的 80%-95%;其中投资于改革创新方向的证券资产不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为:中证 800 指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商改革创新股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2022 年 6 月 30 日的财务 状况以及 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下文列示的会计政策外,本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类 新金融工具准则 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量: 以摊余成本计量: 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益: 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息 继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 新金融工具准则 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来 12 个月内的预期 信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于其他各类应收款项,无论是否存在重大融资成分,本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息 继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.3 收入/(损失)的确认和计量 新金融工具准则 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则) 本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,但选择不重述比较信息。因此,比较信息 继续适用本基金以前年度的如下会计政策。 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格 与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”),财政部、中国银行保险监督管理委员 会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证 券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外,中国证监会于 2022 年颁布了修订 后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》,本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表,对本基金财务报表的影响列示如下: (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定,本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初 留存收益以及财务报表其他相关项目金额,2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日,本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 于 2022 年 1 月 1 日,本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准 则的规定进行分类和计量的结果如下: 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息、应收证券清算款和应收申购款,金额分别为 10,404,265.06 元、182,293.59 元、49,733.44元、2,126.45 元、4,389,003.39 元和 57,078.40 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收清算款和应收申购款,金额 分别为 10,406,276.56 元、182,383.90 元、49,758.08 元、0.00 元、4,389,003.39 元和 57,078.40 元。 原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为 93,563,575.51 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产,金额为 93,563,575.51 元。 原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、 应付交易费用和其他负债-其他应付款,金额分别为 27,924.60 元、110,452.04 元、18,408.69元、197,933.95 元和 17.54 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其他应付款,金额分别为 27,924.60 元、110,452.04 元、18,408.69 元、197,933.95 元和 17.54 元。 于 2021 年 12 月 31 日,本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、 “交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额 均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日,本基金根据新金融工具准则 下的计量类别,将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示,无期初留存收益影响。 (b) 修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》 根据中国证监会于 2022 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和中期报告>》,本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露 ,这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 活期存款 26,240,561.70 等于:本金 26,238,937.16 加:应计利息 1,624.54 减:坏账准备 - 定期存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 减:坏账准备 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 等于:本金 - 加:应计利息 - 减:坏账准备 - 合计: 26,240,561.70 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2022 年 6 月 30 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 103,285,115.45 - 115,368,293.42 12,083,177.97 贵金属投资-金交所黄 - - - - 金合约 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 103,285,115.45 - 115,368,293.42 12,083,177.97 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产或衍生金融负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.6 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2022 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2,041.24 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 243,186.60 其中:交易所市场 243,186.60 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 149,260.15 合计 394,487.99 6.4.7.7 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 本期期初 47,717,462.44 47,717,462.44 本期申购 24,911,858.64 24,911,858.64 本期赎回(以"-"号填列) -11,826,735.53 -11,826,735.53 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 60,802,585.55 60,802,585.55 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 6.4.7.8 其他综合收益 本基金本报告期内未发生其他综合收益。 6.4.7.9 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期期初 71,703,975.02 -11,268,098.44 60,435,876.58 本期利润 -3,511,872.80 8,953,778.99 5,441,906.19 本期基金份额交易 19,476,185.66 -5,542,163.28 13,934,022.38 产生的变动数 其中:基金申购款 36,686,979.27 -9,549,510.79 27,137,468.48 基金赎回款 -17,210,793.61 4,007,347.51 -13,203,446.10 本期已分配利润 - - - 本期末 87,668,287.88 -7,856,482.73 79,811,805.15 6.4.7.10 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 23,255.62 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 698.83 结算备付金利息收入 2,738.44 其他 414.60 合计 27,107.49 6.4.7.11 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 232,665,107.90 减:卖出股票成本总额 234,738,164.31 减:交易费用 720,051.58 买卖股票差价收入 -2,793,107.99 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 本基金本报告期内未发生债券投资收益。 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期内未发生债券投资收益。 6.4.7.13 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未发生资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期内未发生贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内未发生权证投资收益。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内未发生衍生工具其他投资收益。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 216,502.26 其中:证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 216,502.26 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 8,953,778.99 ——股票投资 8,953,778.99 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估 - 增值税 合计 8,953,778.99 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 51,157.73 合计 51,157.73 注:1. 基金赎回费收入含转换费收入。 2. 本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 3. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.19 信用减值损失 本基金本报告期内未发生信用减值损失。 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 账户维护费 - 银行费用 195.00 其他 - 合计 89,455.15 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华商基金管理有限公司(“华商基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 华龙证券股份有限公司(“华龙证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2022年1月1日至2022年6月30日 2021年1月1日至2021年6月30日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 华龙证券 458,371,746.15 95.55% 25,602,737.66 3.77% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 关联方名称 2022年1月1日至2022年6月30日 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 的比例 总额的比例 华龙证券 426,881.58 95.55% 223,319.65 91.83% 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年6月30日 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 的比例 总额的比例 华龙证券 23,843.67 3.77% 23,843.67 8.79% 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 2021年1月1日至2021年6月30日 30 日 当期发生的基金应支付 792,066.10 508,011.61 的管理费 其中:支付销售机构的客 316,616.28 205,791.62 户维护费 注:支付基金管理人华商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付 132,011.04 84,668.60 的托管费 注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化 期限费率的证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 30 日 月 30 日 基金合同生效日( 2018 年 3 - - 月 2 日 )持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 - - 报告期间申购/买入总份额 4,932,535.09 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 4,932,535.09 - 报告期末持有的基金份额 8.1100% - 占基金总份额比例 注:基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金的情况。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 本期 上年度可比期间 名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 26,240,561.70 23,255.62 7,401,362.93 11,735.02 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 6.4.12 期末( 2022 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 证券 成功 受限期 流通受限 认购 期末估值 数量 期末 期末估值总额 备 代码 名称 认购日 类型 价格 单价 (单位:股) 成本总额 注 301102 兆讯传媒 2022年3月15日 6 个月 新股锁定 39.88 31.09 78 3,110.64 2,425.02 - 301110 青木股份 2022年3月4日 6 个月 新股锁定 63.10 39.85 37 2,334.70 1,474.45 - 301130 西点药业 2022年2月16日 6 个月 新股锁定 22.55 37.70 88 1,984.40 3,317.60 - 301151 冠龙节能 2022年3月30日 6 个月 新股锁定 30.82 21.46 108 3,328.56 2,317.68 - 301216 万凯新材 2022年3月21日 6 个月 新股锁定 35.68 29.84 80 2,854.40 2,387.20 - 301217 铜冠铜箔 2022年1月20日 6 个月 新股锁定 17.27 14.83 240 4,144.80 3,559.20 - 301228 实朴检测 2022年1月21日 6 个月 新股锁定 20.08 20.34 137 2,750.96 2,786.58 - 301235 华康医疗 2022年1月21日 6 个月 新股锁定 39.30 37.93 65 2,554.50 2,465.45 - 301236 软通动力 2022年3月8日 6 个月 新股锁定 48.59 31.38 84 4,081.28 2,635.92 - 301248 杰创智能 2022年4月13日 6 个月 新股锁定 39.07 29.87 112 4,375.84 3,345.44 - 301256 华融化学 2022年3月14日 6 个月 新股锁定 8.05 10.08 346 2,785.30 3,487.68 - 301263 泰 恩 康2022年3月22日 6 个月 新股锁定 19.93 31.38 129 2,570.97 4,048.02 - 301288 清研环境 2022年4月14日 6 个月 新股锁定 19.09 19.98 243 4,638.87 4,855.14 - 注:1. 受限期从成功认购日开始计算。 2. 本基金参与网下申购获得的新股,在新股上市之前及上市之后的约定期限(若有)内不得转让; 本基金参与网上申购获得的新股,在新股上市之前不得转让。此外,根据《上海证券交易所科创 板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股 票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《深圳证券 交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》,发行人和主承销商可以采用摇号限售 方式或比例限售方式,安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 3. 本基金在持有上述受限证券期间,若获得送股配股等权益,其数量与金额也包含在上述披露的 相应受限证券数据中。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型证券投资基金,预期风险和预期收益高于债券型基金、货币市场基金和混合型基金,属于证券投资基金中的中高风险和中高预期收益产品。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是重点关注我国经济转型中涌现出各类改革创新机遇,精选受益于国企制度改革、户籍和土地制度改革、资源要素价格改革等以及创新动力强的上市公司,在严格控制投资风险的前提下,力争实现基金资产持续稳健增长。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括四个层次:(1)公司一级风险防范由董事会构成。董事会根据公司章程和《华商基金管理有限公司风险管理制度》的规定履行风险管理职责。董事会下设专业委员会,各专业委员会根据董事会授权和相关议事规则履行相应风险管理和监督职责。(2)公司二级风险防范由公司管理层构成。公司管理层负责在决策和执行过程中全面把控各类风险,并根据董事会的决议和《华商基金管理有限公司风险管理制度》的规定履行风险管理职责。各高级管理人员负责监督分管业务条线的风险控制质量和执行情况,评价分管业务条线的风险管理水平和效果。(3)公司的三级风险防范由风险管理小组等职能机构构成。风险管理小组对公司经营过程和基金运作过程中的重大风险进行分析、评估,防范和化解公司在经营过程和基金运作过程中面临的各种风险;其他职能机构(如各级投资决策委员会等)在职能范围内依据各职能机构的议事规则对相关业务进行集体决策和风险控制。(4)公司四级风险防范由公司各部门及公司员工构成。公司各部门及公司员工对自身业务工作中的风险进行自我检查和控制,并根据公司经营计划、部门或岗位职责以及《华商基金管理有限公司风险管理制度》的规定承担相应风险管理责任。各部门、岗位之间相互监督、制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具 特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2022 年 6 月 30 日,本基金无债券投资(2021 年 12 月 31 日:同)。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2022 年 6 月 30 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2022 年 6 月 30 日,本基金 持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.03%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2022年6月30日,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证金等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2022 年 6 月 30 日 资产 银行存款 26,240,561.70 - - - 26,240,561.70 存出保证金 58,310.08 - - - 58,310.08 交易性金融资产 - - - 115,368,293.42115,368,293.42 应收清算款 - - - 6,743,225.23 6,743,225.23 应收申购款 349.97 - - 465,853.30 466,203.27 资产总计 26,299,221.75 - - 122,577,371.95148,876,593.70 负债 应付清算款 - - - 6,975,178.03 6,975,178.03 应付赎回款 - - - 712,818.83 712,818.83 应付管理人报酬 - - - 154,044.14 154,044.14 应付托管费 - - - 25,674.01 25,674.01 其他负债 - - - 394,487.99 394,487.99 负债总计 - - - 8,262,203.00 8,262,203.00 利率敏感度缺口 26,299,221.75 - - 114,315,168.95140,614,390.70 上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2021 年 12 月 31 日 资产 银行存款 10,404,265.06 - - - 10,404,265.06 结算备付金 182,293.59 - - - 182,293.59 存出保证金 49,733.44 - - - 49,733.44 交易性金融资产 - - - 93,563,575.51 93,563,575.51 应收清算款 - - - 4,389,003.39 4,389,003.39 应收申购款 - - - 57,078.40 57,078.40 其他资产 - - - 2,126.45 2,126.45 资产总计 10,636,292.09 - - 98,011,783.75108,648,075.84 负债 应付赎回款 - - - 27,924.60 27,924.60 应付管理人报酬 - - - 110,452.04 110,452.04 应付托管费 - - - 18,408.69 18,408.69 其他负债 - - - 337,951.49 337,951.49 负债总计 - - - 494,736.82 494,736.82 利率敏感度缺口 10,636,292.09 - - 97,517,046.93108,153,339.02 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2022 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性债券投资(2021 年 12 月 31 日:同),因此市场利 率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2021 年 12 月 31 日:同)。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金重点关注各种改革创新对我们的经济和社会产生的影响,精选受益于国企制度改革、户籍和土地制度改革、资源要素价格改革等以及创新动力强的上市公司。同时,根据对宏观经济和市场风险特征变化的判断,通过不断优化资产配置、控制仓位和采用股指期货做套期保值等策略,实现基金资产长期稳定增值。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 80%-95%,其中投资于改革创新方向的证券资产不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Valueat Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 项目 占基金资产 占基金资 公允价值 净值比例 公允价值 产净值比 (%) 例(%) 交易性金融资产-股票投资 115,368,293.42 82.05 93,563,575.51 86.51 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 115,368,293.42 82.05 93,563,575.51 86.51 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元) 分析 本期末( 2022 年 6 月 上年度末( 2021 年 12 月 30 日 ) 31 日 ) 1.沪深 300 指数上升 5% 7,696,304.02 4,348,984.51 2.沪深 300 指数下降 5% -7,696,304.02 -4,348,984.51 6.4.14 公允价值 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位:人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 第一层次 115,329,188.04 92,031,869.63 第二层次 - 1,531,705.88 第三层次 39,105.38 - 合计 115,368,293.42 93,563,575.51 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于 2022 年 06 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021 年 12 月 31 日:同)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 115,368,293.42 77.49 其中:股票 115,368,293.42 77.49 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 26,240,561.70 17.63 8 其他各项资产 7,267,738.58 4.88 9 合计 148,876,593.70 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 4,359.54 0.00 B 采矿业 7,939,040.08 5.65 C 制造业 74,852,671.73 53.23 D 电力、热力、燃气及水生产和供 3,069.42 0.00 应业 E 建筑业 28,932.65 0.02 F 批发和零售业 49,091.82 0.03 G 交通运输、仓储和邮政业 55,598.63 0.04 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 16,738,604.18 11.90 业 J 金融业 30,703.13 0.02 K 房地产业 10,743,729.28 7.64 L 租赁和商务服务业 46,432.47 0.03 M 科学研究和技术服务业 53,117.85 0.04 N 水利、环境和公共设施管理业 4,819,472.64 3.43 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 3,470.00 0.00 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 115,368,293.42 82.05 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 1 600048 保利发展 400,000 6,984,000.00 4.97 2 002466 天齐锂业 50,000 6,240,000.00 4.44 3 300896 爱美客 10,000 6,000,100.00 4.27 4 002176 江特电机 220,000 5,508,800.00 3.92 5 603185 上机数控 35,000 5,459,650.00 3.88 6 603619 中曼石油 250,000 5,142,500.00 3.66 7 603867 新化股份 150,000 5,095,500.00 3.62 8 300260 新莱应材 100,000 5,087,000.00 3.62 9 000546 金圆股份 300,000 4,818,000.00 3.43 10 688276 百克生物 70,000 4,644,500.00 3.30 11 002460 赣锋锂业 30,000 4,461,000.00 3.17 12 600570 恒生电子 100,000 4,354,000.00 3.10 13 002268 卫士通 100,000 4,291,000.00 3.05 14 600519 贵州茅台 2,000 4,090,000.00 2.91 15 002756 永兴材料 25,000 3,805,250.00 2.71 16 688232 新点软件 100,000 3,762,000.00 2.68 17 000631 顺发恒业 999,928 3,759,729.28 2.67 18 000568 泸州老窖 15,000 3,698,100.00 2.63 19 000547 航天发展 300,000 3,582,000.00 2.55 20 002865 钧达股份 30,000 2,860,800.00 2.03 21 002612 朗姿股份 100,000 2,828,000.00 2.01 22 000762 西藏矿业 50,000 2,796,500.00 1.99 23 688607 康众医疗 100,000 2,568,000.00 1.83 24 603728 鸣志电器 120,000 2,547,600.00 1.81 25 688589 力合微 50,000 2,241,000.00 1.59 26 688095 福昕软件 28,000 1,988,000.00 1.41 27 688002 睿创微纳 50,000 1,986,000.00 1.41 28 688208 道通科技 50,000 1,646,000.00 1.17 29 300207 欣旺达 50,000 1,580,000.00 1.12 30 688768 容知日新 7,474 564,884.92 0.40 31 301288 清研环境 2,427 57,970.02 0.04 32 300702 天宇股份 1,900 53,979.00 0.04 33 301263 泰恩康 1,284 44,195.82 0.03 34 301256 华融化学 3,458 37,097.28 0.03 35 600955 维远股份 1,271 36,655.64 0.03 36 301217 铜冠铜箔 2,399 36,397.59 0.03 37 301248 杰创智能 1,120 36,347.36 0.03 38 301130 西点药业 880 34,997.60 0.02 39 000825 太钢不锈 5,800 31,610.00 0.02 40 600927 永安期货 1,510 30,456.70 0.02 41 301228 实朴检测 1,364 28,160.94 0.02 42 301236 软通动力 829 27,183.67 0.02 43 603191 望变电气 1,149 26,197.20 0.02 44 001213 中铁特货 5,237 25,713.67 0.02 45 301102 兆讯传媒 778 25,693.02 0.02 46 600935 华塑股份 4,811 25,209.64 0.02 47 301235 华康医疗 642 24,956.91 0.02 48 301216 万凯新材 792 24,850.80 0.02 49 301151 冠龙节能 1,077 24,817.86 0.02 50 603206 嘉环科技 1,210 23,353.00 0.02 51 001228 永泰运 383 20,739.45 0.01 52 001308 康冠科技 667 19,456.39 0.01 53 603176 汇通集团 1,924 18,393.44 0.01 54 301110 青木股份 366 15,720.15 0.01 55 001317 三羊马 300 15,222.00 0.01 56 001313 粤海饲料 1,232 15,104.32 0.01 57 603985 恒润股份 520 14,632.80 0.01 58 603209 兴通股份 595 13,518.40 0.01 59 603215 比依股份 575 12,115.25 0.01 60 001218 丽臣实业 490 11,701.20 0.01 61 603213 镇洋发展 639 9,565.83 0.01 62 605319 无锡振华 611 8,883.94 0.01 63 605598 上海港湾 484 8,741.04 0.01 64 603219 富佳股份 435 8,665.20 0.01 65 603048 浙江黎明 433 8,608.04 0.01 66 605033 美邦股份 370 8,580.30 0.01 67 001219 青岛食品 342 7,814.70 0.01 68 001296 长江材料 314 7,718.12 0.01 69 605567 春雪食品 491 7,689.06 0.01 70 001234 泰慕士 277 7,501.16 0.01 71 603150 万朗磁塑 250 7,442.50 0.01 72 001266 宏英智能 131 6,522.49 0.00 73 001288 运机集团 406 6,337.66 0.00 74 605599 菜百股份 450 4,896.00 0.00 75 001201 东瑞股份 113 4,359.54 0.00 76 605098 行动教育 125 3,470.00 0.00 77 001217 华尔泰 252 3,412.08 0.00 78 605566 福莱蒽特 141 3,217.62 0.00 79 605305 中际联合 59 2,856.78 0.00 80 605259 绿田机械 96 2,741.76 0.00 81 001212 中旗新材 57 2,401.41 0.00 82 605089 味知香 35 2,362.85 0.00 83 605389 长龄液压 76 2,036.04 0.00 84 003042 中农联合 113 2,026.09 0.00 85 603511 爱慕股份 93 1,624.71 0.00 86 605016 百龙创园 38 1,596.76 0.00 87 001206 依依股份 47 1,558.05 0.00 88 605060 联德股份 83 1,506.45 0.00 89 605069 正和生态 96 1,472.64 0.00 90 605488 福莱新材 87 1,369.38 0.00 91 605300 佳禾食品 76 1,263.88 0.00 92 603759 海天股份 124 1,253.64 0.00 93 605378 野马电池 57 1,242.60 0.00 94 605580 恒盛能源 89 1,199.72 0.00 95 605080 浙江自然 18 1,150.02 0.00 96 605020 永和股份 44 1,083.28 0.00 97 605339 南侨食品 39 989.43 0.00 98 605289 罗曼股份 50 989.00 0.00 99 605286 同力日升 23 930.35 0.00 100 605189 富春染织 43 863.44 0.00 101 001209 洪兴股份 56 852.32 0.00 102 605507 国邦医药 35 845.25 0.00 103 601156 东航物流 40 792.00 0.00 104 605287 德才股份 27 680.67 0.00 105 605196 华通线缆 72 567.36 0.00 106 605208 永茂泰 35 554.05 0.00 107 001210 金房节能 22 551.10 0.00 108 003041 真爱美家 31 483.29 0.00 109 605133 嵘泰股份 18 411.84 0.00 110 002998 优彩资源 53 376.83 0.00 111 001202 炬申股份 24 352.56 0.00 112 605365 立达信 19 314.83 0.00 113 001208 华菱线缆 20 248.40 0.00 114 605180 华生科技 13 226.07 0.00 115 001207 联科科技 12 204.12 0.00 116 601825 沪农商行 21 131.67 0.00 117 605303 园林股份 10 128.50 0.00 118 601528 瑞丰银行 10 80.60 0.00 119 605011 杭州热电 4 64.96 0.00 120 605086 龙高股份 2 40.08 0.00 121 601665 齐鲁银行 7 34.16 0.00 122 601279 英利汽车 4 27.32 0.00 123 003040 楚天龙 1 20.56 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 000002 万科 A 11,470,734.00 10.61 2 001979 招商蛇口 7,525,850.00 6.96 3 000661 长春高新 7,083,870.00 6.55 4 002460 赣锋锂业 7,079,421.00 6.55 5 600048 保利发展 6,974,629.26 6.45 6 000762 西藏矿业 6,503,625.00 6.01 7 601155 新城控股 5,631,571.00 5.21 8 002268 卫士通 5,540,797.00 5.12 9 000961 中南建设 5,359,626.00 4.96 10 603867 新化股份 5,102,859.00 4.72 11 600338 西藏珠峰 4,895,131.00 4.53 12 000546 金圆股份 4,895,014.00 4.53 13 300896 爱美客 4,881,757.40 4.51 14 002594 比亚迪 4,686,537.00 4.33 15 603185 上机数控 4,565,790.00 4.22 16 600570 恒生电子 4,530,841.46 4.19 17 300035 中科电气 4,481,159.88 4.14 18 000100 TCL 科技 4,440,000.00 4.11 19 300260 新莱应材 4,325,089.00 4.00 20 603612 索通发展 4,319,726.00 3.99 21 601168 西部矿业 4,259,597.00 3.94 22 688232 新点软件 4,226,392.36 3.91 23 002192 融捷股份 4,095,765.00 3.79 24 603906 龙蟠科技 4,015,055.00 3.71 25 600958 东方证券 3,979,063.35 3.68 26 002176 江特电机 3,945,736.00 3.65 27 300750 宁德时代 3,747,488.00 3.46 28 603619 中曼石油 3,705,261.00 3.43 29 002457 青龙管业 3,702,794.00 3.42 30 300393 中来股份 3,671,905.00 3.40 31 000069 华侨城 A 3,614,984.00 3.34 32 300014 亿纬锂能 3,600,000.00 3.33 33 000547 航天发展 3,581,117.00 3.31 34 601633 长城汽车 3,579,592.00 3.31 35 600519 贵州茅台 3,537,910.00 3.27 36 688276 百克生物 3,512,470.67 3.25 37 601377 兴业证券 3,490,710.00 3.23 38 300207 欣旺达 3,454,785.00 3.19 39 603728 鸣志电器 3,378,617.00 3.12 40 000568 泸州老窖 3,340,409.00 3.09 41 600708 光明地产 3,200,000.00 2.96 42 603358 华达科技 3,164,161.00 2.93 43 002756 永兴材料 3,142,600.00 2.91 44 300861 美畅股份 3,007,124.00 2.78 45 600111 北方稀土 2,999,218.00 2.77 46 688063 派能科技 2,990,966.26 2.77 47 002612 朗姿股份 2,820,169.98 2.61 48 600975 新五丰 2,817,400.00 2.61 49 002240 盛新锂能 2,811,172.00 2.60 50 002475 立讯精密 2,753,470.53 2.55 51 002865 钧达股份 2,680,618.00 2.48 52 300059 东方财富 2,654,984.00 2.45 53 688607 康众医疗 2,622,328.82 2.42 54 300772 运达股份 2,269,513.60 2.10 55 688589 力合微 2,187,423.39 2.02 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 000002 万科 A 12,231,087.00 11.31 2 300059 东方财富 8,022,555.00 7.42 3 002192 融捷股份 7,875,647.00 7.28 4 000661 长春高新 7,843,884.35 7.25 5 001979 招商蛇口 7,771,638.00 7.19 6 300750 宁德时代 7,501,717.00 6.94 7 002594 比亚迪 6,284,222.00 5.81 8 601155 新城控股 5,931,252.83 5.48 9 002738 中矿资源 5,683,513.00 5.26 10 002240 盛新锂能 5,429,178.00 5.02 11 000961 中南建设 5,352,000.00 4.95 12 603612 索通发展 5,256,464.00 4.86 13 600338 西藏珠峰 4,987,034.00 4.61 14 300861 美畅股份 4,721,411.00 4.37 15 300014 亿纬锂能 4,702,013.00 4.35 16 000776 广发证券 4,678,106.00 4.33 17 000100 TCL 科技 4,458,000.00 4.12 18 601168 西部矿业 4,371,161.00 4.04 19 300035 中科电气 4,263,340.00 3.94 20 300260 新莱应材 4,171,897.00 3.86 21 002271 东方雨虹 4,139,138.00 3.83 22 600958 东方证券 3,999,482.36 3.70 23 000762 西藏矿业 3,937,953.00 3.64 24 601633 长城汽车 3,904,829.00 3.61 25 603728 鸣志电器 3,855,262.00 3.56 26 603906 龙蟠科技 3,783,188.00 3.50 27 688063 派能科技 3,682,428.65 3.40 28 002457 青龙管业 3,657,107.00 3.38 29 601377 兴业证券 3,607,840.00 3.34 30 000786 北新建材 3,565,524.00 3.30 31 600708 光明地产 3,495,000.00 3.23 32 002460 赣锋锂业 3,205,606.00 2.96 33 002025 航天电器 3,201,573.00 2.96 34 600975 新五丰 3,142,491.00 2.91 35 002371 北方华创 3,028,318.00 2.80 36 002475 立讯精密 2,973,066.00 2.75 37 000069 华侨城 A 2,941,316.00 2.72 38 600111 北方稀土 2,936,388.00 2.72 39 688778 厦钨新能 2,870,974.26 2.65 40 600995 文山电力 2,772,887.00 2.56 41 000537 广宇发展 2,748,562.00 2.54 42 002897 意华股份 2,589,374.00 2.39 43 600456 宝钛股份 2,585,839.00 2.39 44 002124 天邦食品 2,580,073.00 2.39 45 300393 中来股份 2,433,557.00 2.25 46 603358 华达科技 2,359,001.00 2.18 47 300772 运达股份 2,337,630.20 2.16 48 300319 麦捷科技 2,327,410.00 2.15 49 600372 中航电子 2,250,424.00 2.08 50 002384 东山精密 2,231,407.00 2.06 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 247,589,103.23 卖出股票收入(成交)总额 232,665,107.90 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期未投资贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在股指期货投资中将以控制风险为原则,以套期保值为目的,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,并按照中国金融期货交易所套期保值管理的有关规定执行。 在预测市场风险较大时,应用择时对冲策略,即在保有股票头寸的同时,在市场面临下跌时择机卖出期指合约进行套期保值,当股市好转之后再将期指合约空单平仓。 此外,随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等,本基金资产组合将积极寻求其他投资机会,履行适当程序后更新和丰富组合投资策略,稳定收益。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括国债期货。 7.11.2 本期国债期货投资评价 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 江特电机 于 2021 年 12 月 9 日收到了中国证券监督管理委员会《立案告知书》(证监立案字 0252021009 号),因涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证监会决定对公司立案。 于 2022 年 3 月 2 日收到了深交所《关于对龙良萍给予通报批评处分的决定》。龙良萍存在以 下违规行为: 龙良萍作为江西特种电机股份有限公司(以下简称“江特电机”)原财务总监,在 2017 年 5 月至 2019 年 8 月任职期间,通过“刘某连”等证券账户频繁买卖江特电机股票,前次买入或卖出与后继卖出或买入时间间隔不超过 6 个月,上述股票交易行为构成《证券法(2014 年修正)》第四十七条规定的短线交易,合计交易股数为 819,600 股,涉及金额为 7,916,466 元。龙良萍的上 述行为违反了本所《股票上市规则(2018 年 11 月修订)》第 1.4 条、第 3.1.8 条和《中小企业板 上市公司规范运作指引(2015 年修订)》第 3.8.1 条的规定。 鉴于上述违规事实及情节,依据本所《股票上市规则(2018 年 11 月修订)》第 17.3 条和《上 市公司纪律处分实施标准(试行)》第三十五条的规定,经本所纪律处分委员会审议通过,本所对龙良萍给予通报批评的处分。 新莱应材 于 2022 年 4 月 3 日收到关于中国证券监督管理委员会立案告知书(编号:证监立案字 0102022001 号、证监立案字 0102022002 号、证监立案字 0102022003 号)和立案调查通知书(编 号:证监调查字 0102022081 号、证监调查字 0102022082 号、证监调查字 0102022083 号),李水 波先生、郭红飞女士、朱孟勇先生因涉嫌内幕交易,根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证券监督管理委员会决定对李水波先生、郭红飞女士、朱孟勇先生进行立案并调查相关情况。 本公司对以上证券的投资决策程序符合法律法规及公司制度的相关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。除此之外,本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查, 且在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 58,310.08 2 应收清算款 6,743,225.23 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 466,203.27 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,267,738.58 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 户均持有的 持有人结构 (户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 持有份额 占总份 额比例 额比例 7,526 8,079.00 18,182,531.91 29.90% 42,620,053.64 70.10% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 49,092.26 0.0807% 持有本基金 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2018 年 3 月 2 日 )基金份额总额 621,913,481.34 本报告期期初基金份额总额 47,717,462.44 本报告期基金总申购份额 24,911,858.64 减:本报告期基金总赎回份额 11,826,735.53 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 60,802,585.55 注:总申购份额包含红利再投、转换入份额,总赎回份额包含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务的重大诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)自 2018 年 3 月 2 日(基金合同生效日)起至 今为本基金提供审计服务,本报告期内未发生变动。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人、托管人及高级管理人员未发生受稽查或处罚的情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注 成交总额的比例 总量的比例 华龙证券 2 458,371,746.15 95.55% 426,881.58 95.55% - 国联证券 1 21,332,934.33 4.45% 19,866.95 4.45% - 万联证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 注:1.选择专用席位的标准和程序: (1)选择标准 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、在最近一年内无重大违规行为。 券商经纪人具有较强的研究能力:能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的行业分析能力,能根据基金管理人所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力。 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最优惠、最合理的佣金率。 (2) 选择程序 基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定,选定的经纪人名单需经风险 管理小组审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被选择的券商经纪人在签订委托代理协议时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式三份,协议双方及证券主管机关各留存一份,基金管理人留存监察稽核部备案。 2.本基金本报告期内新增西南证券 1 个席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期内无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 1 部分基金参加中国银行股份有限 基金电子披露网站、证 2022 年 1 月 4 日 公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 2 部分基金参加上海利得基金销售 基金电子披露网站、证 2022 年 1 月 13 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 3 部分基金参加浙商银行股份有限 基金电子披露网站、证 2022 年 1 月 17 日 公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 4 部分基金参加平安证券股份有限 基金电子披露网站、证 2022 年 1 月 24 日 公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、证券时报、 5 2021年第四季度报告提示性公告 上海证券报、中国证券 2022 年 1 月 24 日 报、证券日报 6 华商改革创新股票型证券投资基 公司网站、中国证监会 2022 年 1 月 24 日 金 2021 年第 4 季度报告 基金电子披露网站 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 7 部分基金参加中国人寿保险股份 基金电子披露网站、证 2022 年 1 月 25 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 公司网站、中国证监会 8 华商基金管理有限公司关于固有 基金电子披露网站、证 2022 年 1 月 29 日 资金拟申购旗下公募基金的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 9 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 2022 年 2 月 10 日 部分基金参加第一创业证券股份 基金电子披露网站、证 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 10 部分基金参加国联证券股份有限 基金电子披露网站、证 2022 年 3 月 1 日 公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 11 部分基金参加中银国际证券股份 基金电子披露网站、证 2022 年 3 月 7 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 12 部分基金参加申万宏源证券有限 基金电子披露网站、证 2022 年 3 月 8 日 公司、申万宏源西部证券有限公 券时报、上海证券报、 司费率优惠活动的公告 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 13 部分基金参加国金证券股份有限 基金电子披露网站、证 2022 年 3 月 21 日 公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 14 部分基金参加北京创金启富基金 基金电子披露网站、证 2022 年 3 月 22 日 销售有限公司费率优惠活动的公 券时报、上海证券报、 告 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 15 部分基金参加中信建投证券股份 基金电子披露网站、证 2022 年 3 月 25 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 16 华商改革创新股票型证券投资基 公司网站、中国证监会 2022 年 3 月 31 日 金 2021 年年度报告 基金电子披露网站 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、中国证券报、 17 2021 年年度报告提示性公告 上海证券报、证券时报、 2022 年 3 月 31 日 证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 18 部分基金参加上海利得基金销售 基金电子披露网站、证 2022 年 4 月 14 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 19 部分基金参加北京雪球基金销售 基金电子披露网站、证 2022 年 4 月 14 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于终止 公司网站、中国证监会 20 与深圳前海凯恩斯基金销售有限 基金电子披露网站、证 2022 年 4 月 21 日 公司销售合作关系的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 21 华商改革创新股票型证券投资基 公司网站、中国证监会 2022 年 4 月 22 日 金 2022 年第 1 季度报告 基金电子披露网站 华商基金管理有限公司旗下基金 公司网站、证券时报、 22 2022年第一季度报告提示性公告 上海证券报、中国证券 2022 年 4 月 22 日 报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 23 部分基金参加北京度小满基金销 基金电子披露网站、证 2022 年 4 月 25 日 售有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 24 基金调整停牌股票估值方法的提 基金电子披露网站、证 2022 年 4 月 28 日 示性公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于深圳 公司网站、中国证监会 25 前海凯恩斯基金销售有限公司投 基金电子披露网站、证 2022 年 5 月 5 日 资者基金份额转托管的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 26 部分基金参加泛华普益基金销售 基金电子披露网站、证 2022 年 5 月 6 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 27 部分基金参加宁波银行股份有限 基金电子披露网站、证 2022 年 5 月 6 日 公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 28 部分基金参加深圳市前海排排网 基金电子披露网站、证 2022 年 5 月 6 日 基金销售有限责任公司费率优惠 券时报、上海证券报、 活动的公告 中国证券报、证券日报 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 部分基金参加中信证券股份有限 基金电子披露网站、证 29 公司、中信证券华南股份有限公 券时报、上海证券报、 2022 年 5 月 9 日 司、中信证券(山东)有限责任 中国证券报、证券日报 公司费率优惠活动的公告 华商基金管理有限公司关于旗下 公司网站、中国证监会 30 部分基金参加泰信财富基金销售 基金电子披露网站、证 2022 年 6 月 17 日 有限公司费率优惠活动的公告 券时报、上海证券报、 中国证券报、证券日报 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会批准华商改革创新股票型证券投资基金设立的文件; 2.《华商改革创新股票型证券投资基金基金合同》; 3.《华商改革创新股票型证券投资基金托管协议》; 4.《华商改革创新股票型证券投资基金招募说明书》; 5.基金管理人业务资格批件、营业执照; 6.报告期内华商改革创新股票型证券投资基金在规定媒介上披露的各项公告的原稿。 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 12.3 查阅方式 基金管理人办公地址:北京市西城区平安里西大街 28 号中海国际中心 19 层 基金托管人地址:北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人华商基金管理有限公司。 客户服务中心电话:4007008880(免长途费),010-58573300 基金管理人网址:http://www.hsfund.com 中国证监会基金电子披露网站: http://eid.csrc.gov.cn/fund 华商基金管理有限公司 2022 年 8 月 31 日