大成中证 360 互联网+大数据 100 指数型证券投资基金 2017 年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：大成基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2018年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年01月01日起至12月31日止。 第2页共79页 1.2 目录 §1重要提示及目录......2 1.1重要提示......2 1.2目录......3 §2基金简介......5 2.1基金基本情况......5 2.2基金产品说明......5 2.3基金管理人和基金托管人......5 2.4信息披露方式......6 2.5其他相关资料......6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7 3.1主要会计数据和财务指标......7 3.2基金净值表现......8 3.3过去三年基金的利润分配情况......10 §4管理人报告......11 4.1基金管理人及基金经理情况......11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16 §5托管人报告......17 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......17 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17 §6审计报告......18 §7年度财务报表......21 7.1资产负债表......21 7.2利润表......22 7.3所有者权益（基金净值）变动表......24 7.4报表附注......26 7.4.9关联方关系......40 §8投资组合报告......52 8.1期末基金资产组合情况......52 8.2期末按行业分类的股票投资组合......52 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......54 8.4报告期内股票投资组合的重大变动......59 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......61 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......61 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......62 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......62 第3页共79页 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......62 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......62 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......62 8.12投资组合报告附注......63 §9基金份额持有人信息......65 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......65 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......65 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......66 §10开放式基金份额变动......67 §11重大事件揭示......68 11.1基金份额持有人大会决议......68 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......68 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......68 11.4基金投资策略的改变......68 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......69 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......69 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......69 11.8其他重大事件......70 §12影响投资者决策的其他重要信息......77 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......77 12.2影响投资者决策的其他重要信息......77 §13备查文件目录......78 13.1备查文件目录......78 13.2存放地点......78 13.3查阅方式......78 第4页共79页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基 金 基金简称 大成中证360互联网+大数据100指数 基金主代码 002236 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年2月3日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 84,007,308.73份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 中证360互联网A 中证360互联网C 下属分级基金的交易代码： 002236 003359 报告期末下属分级基金的份额总额 80,018,699.58份 3,988,609.15份 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日均跟踪偏 离度的绝对值控制在0.5%以内，年跟踪误差控制在6%以内。 投资策略 本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权重构 建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 业绩比较基准 中证360互联网+大数据100指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率 ×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与 货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的 表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 第5页共79页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 赵冰 郭明 信息披露负责人 联系电话 0755-83183388 010-66105799 电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008885558 95588 传真 0755-83199588 010-66105798 注册地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街55 7088号招商银行大厦32 号 层 办公地址 深圳市福田区深南大道 北京市西城区复兴门内大街55 7088号招商银行大厦32 号 层 邮政编码 518040 100140 法定代表人 刘卓 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行托 管业务部 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市黄浦区湖滨路202号企业天 第6页共79页 普通合伙） 地2号楼普华永道中心11楼 注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道7088号招 商银行大厦32层 第7页共79页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和 2016年2月3日(基金合同生 2017年 指标 效日)-2016年12月31日 中证360互联网A 中证360互联网 中证360互联网A 中证360 C 互联网C 本期已实现收益 -5,326,606.12 -403,081.19 13,887,901.62 - 本期利润 -11,554,084.45 -696,148.50 10,009,454.16 - 加权平均基金份 -0.1144 -0.1791 0.1152 - 额本期利润 本期加权平均净 -10.03% -16.04% 10.21% - 值利润率 本期基金份额净 -11.29% -12.23% 18.70% - 值增长率 3.1.2期末数据和 2017年末 2016年末 指标 期末可供分配利 4,202,316.50 189,773.96 18,161,946.82 - 润 期末可供分配基 0.0525 0.0476 0.1873 - 金份额利润 期末基金资产净 84,221,016.08 4,178,383.11 115,140,671.04 - 值 期末基金份额净 1.053 1.048 1.187 - 值 3.1.3 累计期末 2017年末 2016年末 指标 基金份额累计净 5.30% -12.23% 18.70% - 值增长率 第8页共79页 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4. 根据我公司2017年1月18日《关于大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金增 加C类份额并相应修订基金合同的公告》，自2017年1月18日起，大成中证360互联网+大数据 100指数型证券投资基金增加收取销售服务费的C 类份额。C类份额自2017年2月21日起有份 额。本报告关于C类份额的指标计算起始日均为2017年2月21日。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中证360互联网A 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去三个月 -10.99% 1.07% -10.95% 1.11% -0.04% -0.04% 过去六个月 -5.31% 1.09% -5.03% 1.16% -0.28% -0.07% 过去一年 -11.29% 1.09% -12.46% 1.17% 1.17% -0.08% 自基金合同 5.30% 1.13% 22.10% 1.49% -16.80% -0.36% 生效起至今 中证360互联网C 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 份额净值增 阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④ 长率① 准差② 率③ ④ 过去三个月 -11.11% 1.07% -10.95% 1.11% -0.16% -0.04% 过去六个月 -5.59% 1.09% -5.03% 1.16% -0.56% -0.07% 过去一年 -12.23% 1.07% -12.66% 1.16% 0.43% -0.09% 自基金合同 -12.23% 1.07% -12.66% 1.16% 0.43% -0.09% 生效起至今 第9页共79页 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内为建仓期。截至报告期末，本基金 的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 第10页共79页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金自2016年2月3日(基金合同生效日)以来无利润分配事项。 第11页共79页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日 正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注 册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。 经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2017年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，5只QDII基金及76只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 工学博士。2011年 1月至2012年5月 就职于博时基金管理 有限公司，任股票投 资部投资分析员。 2012年7月加入大 本基金基 2016年2月 夏高先生 - 6年 成基金管理有限公司， 金经理 3日 历任数量投资部高级 数量分析师及基金经 理助理。2014年12 月6日起任大成中证 红利指数证券投资基 金基金经理。2015 第12页共79页 年6月29日起担任 大成中证互联网金融 指数分级证券投资基 金基金经理。2016 年2月3日起担任大 成中证360互联网+ 大数据100指数型证 券投资基金基金经理。 自2017年3月21日 起担任大成智惠量化 多策略灵活配置混合 型证券投资基金基金 经理。具有基金从业 资格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 第13页共79页 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在4笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在14笔同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年市场风格发生根本转换，蓝筹股和绩优股全年稳健上涨，中小盘股票大部分下跌。 导致这种状况的重要原因是宏观环境和监管政策发生了显着变化。2017年，我国的货币政策保 持稳健中性，广义货币M2的增速持续下降，创出历史新低；市场利率逐步上行，十年期国债收 益率接近4%。七月中旬，全国金融工作会议召开，围绕服务实体经济、防控金融风险和深化金 融改革等工作做出重大部署。监管部门推出一系列加强金融监管的政策措施。这一系列因素导致投资者的风险偏好下降，更加注重企业的经营稳健性和盈利确定性，从而使得大市值、低估值、高盈利和低波动等风格持续跑赢市场。纵观全年，上证指数上涨6.56%，沪深300指数上涨 21.78%，中证360互联网+大数据100指数下跌13.17%。 在本报告期内，本基金严格按照中证360互联网+大数据100指数的成分及其权重构建投资 组合，较好地跟踪了基准指数。基金年化跟踪误差1.82%，日均偏离度0.08%，各项指标均符合 基金合同的要求。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末中证360互联网A基金份额净值为1.053元，本报告期基金份额净值增长率 为-11.29%，同期业绩比较基准收益率为-12.46%；截至本报告期末中证360互联网C基金份额净 第14页共79页 值为1.048元，本报告期基金份额净值增长率为-12.23%，同期业绩比较基准收益率为-12.66%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，中国经济仍将保持平稳增长，不会大起大落。货币政策保持稳健中性，市场 利率有可能保持高位或者缓慢上行。监管政策将持续强化，进一步落实防控金融风险的要求。投资者的风险偏好总体保持低位。我们认为，2018年的基本面、资金面和政策面不会发生大的变化，市场风格大概率与2017年一致，大市值、低估值、高盈利和低波动等风格仍将跑赢市场。本基金将坚持被动型、全复制的指数化投资理念，严格按照基准指数的成分及其权重构建投资组合，继续深入研究更加高效的交易策略和风险控制方法，积极应对大额、频繁申购、赎回及其他突发事件的影响，以期更好地跟踪基准指数，力争将跟踪误差控制在更低的水平，为投资者提供专业化服务。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。 （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。 （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风 第15页共79页 险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。 （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。 （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括三名投资组合经理。 股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。 第16页共79页 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第17页共79页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金的托 管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金的管理人——大成基金 管理有限公司在大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金的投资运作、基金资产净 值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的大成中证360互联网+大数据100指数 型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 第18页共79页 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金全体基金份 额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 (以下简称“大成360互联网+基金”)的财务报表，包括2017年 12月31日的资产负债表，2017年度的利润表和所有者权益(基金 净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基 金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公 允反映了大成360互联网+基金2017年12月31日的财务状况以 及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了 我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成360互联网+ 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 大成360互联网+基金的基金管理人大成基金管理有限公司(以下 责任 简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成360互联网+ 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并 运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算大成360互 联网+基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督大成360互联网+基金的财务报告过程。 第19页共79页 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理 保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据 财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计 证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊 导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的 风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成360互联网+基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可 能导致大成360互联网+基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 第20页共79页 注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张振波 俞伟敏 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2018年3月30日 第21页共79页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 7,118,362.61 5,730,122.65 结算备付金 226,565.87 2,833,064.25 存出保证金 23,128.49 27,533.05 交易性金融资产 7.4.7.2 81,320,218.13 106,802,312.56 其中：股票投资 81,320,218.13 106,802,312.56 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 140,113.99 - 应收利息 7.4.7.5 1,337.30 1,449.75 应收股利 - - 应收申购款 141,928.89 466,793.65 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 88,971,655.28 115,861,275.91 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2017年12月31日 2016年12月31日 第22页共79页 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 102,368.65 284,831.32 应付管理人报酬 60,754.66 77,646.26 应付托管费 7,594.34 9,705.79 应付销售服务费 2,097.44 - 应付交易费用 7.4.7.7 139,245.81 167,319.29 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 260,195.19 181,102.21 负债合计 572,256.09 720,604.87 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 84,007,308.73 96,978,724.22 未分配利润 7.4.7.10 4,392,090.46 18,161,946.82 所有者权益合计 88,399,399.19 115,140,671.04 负债和所有者权益总计 88,971,655.28 115,861,275.91 注：报告截止日2017年12月31日，大成360互联网+基金A类基金份额净值1.053元，大成 360互联网+基金C类基金份额净值1.048元，基金份额总额84,007,308.73份，其中大成360 互联网+基金A类基金份额80,018,699.58份，大成360互联网+基金C类基金份额 3,988,609.15份。 7.2 利润表 会计主体：大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 第23页共79页 上年度可比期间 本期 2016年2月3日(基金 项目 附注号 2017年1月1日至 合同生效日)至2016 2017年12月31日 年12月31日 一、收入 -9,505,194.46 12,082,518.92 1.利息收入 58,025.15 384,472.72 其中：存款利息收入 7.4.7.11 58,025.15 127,426.29 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 257,046.43 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -3,207,341.69 15,075,720.17 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -3,994,482.32 14,681,990.60 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 309,480.00 84,840.00 股利收益 7.4.7.16 477,660.63 308,889.57 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 -6,520,545.64 -3,878,447.46 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 164,667.72 500,773.49 列） 减：二、费用 2,745,038.49 2,073,064.76 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 951,964.03 739,706.05 2．托管费 7.4.10.2.2 118,995.47 92,463.24 第24页共79页 3．销售服务费 7.4.10.2.3 22,483.22 - 4．交易费用 7.4.7.19 1,158,174.25 844,967.11 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 493,421.52 395,928.36 三、利润总额（亏损总额以 -12,250,232.95 10,009,454.16 “-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” -12,250,232.95 10,009,454.16 号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 96,978,724.22 18,161,946.82 115,140,671.04 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - -12,250,232.95 -12,250,232.95 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -12,971,415.49 -1,519,623.41 -14,491,038.90 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 106,662,810.48 16,179,156.94 122,841,967.42 第25页共79页 2.基金赎回款 -119,634,225.97 -17,698,780.35 -137,333,006.32 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 84,007,308.73 4,392,090.46 88,399,399.19 （基金净值） 上年度可比期间 2016年2月3日(基金合同生效日)至2016年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 326,561,401.84 - 326,561,401.84 （基金净值） 二、本期经营活动产生 - 10,009,454.16 10,009,454.16 的基金净值变动数（本 期利润） 三、本期基金份额交易 -229,582,677.62 8,152,492.66 -221,430,184.96 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 151,356,068.39 27,820,816.28 179,176,884.67 2.基金赎回款 -380,938,746.01 -19,668,323.62 -400,607,069.63 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益 96,978,724.22 18,161,946.82 115,140,671.04 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 第26页共79页 ______罗登攀______ ______周立新______ ____崔伟____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监 督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第2644号《关于准予大成中证360互 联网+大数据100指数型证券投资基金注册的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基金法》和《大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币326,516,765.65元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第160号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金基金合同》于2016年2月3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为326,561,401.84份基金份额，其中认购资金利息折合44,636.19份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据本基金的基金管理人于2017年1月18日发布的《关于大成中证360互联网+大数据 100指数型证券投资基金增加C类份额并相应修改基金合同的公告》，自2017年1月18日起对 本基金进行份额分类，增加C类份额，原有基金份额全部自动转换为A类份额。其中，不从本类 别资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费 的基金份额，称为C类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证360互联网+大数据100指数型证券 投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以中证360 互联网+大数据100指数的成份股及其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本 基金也可少量投资于其他股票(非标的指数成份股及其备选成份股)、银行存款、债券、债券回购、权证、股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资业绩比较基准为：中证360互联网+大数据100指数收益率×95%+商业银行税后活期存款利率×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2018年3月30日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券 第27页共79页 投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成中证360互联网+大 数据100指数型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基 金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年 12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2016 年2月3日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 第28页共79页 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认 第29页共79页 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额 第30页共79页 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)于2017年11月27日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计 字[2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通 知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年11月27日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，本基金自2017年11月27日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基金无影响。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税 收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业 税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关 第32页共79页 政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关 财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 7,118,362.61 5,730,122.65 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 7,118,362.61 5,730,122.65 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 第33页共79页 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 91,719,211.23 81,320,218.13 -10,398,993.10 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 91,719,211.23 81,320,218.13 -10,398,993.10 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 110,680,760.02 106,802,312.56 -3,878,447.46 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 110,680,760.02 106,802,312.56 -3,878,447.46 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 第34页共79页 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 1,224.90 1,292.95 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 102.00 144.40 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 10.40 12.40 合计 1,337.30 1,449.75 7.4.7.6其他资产 注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 139,245.81 167,319.29 银行间市场应付交易费用 - - 合计 139,245.81 167,319.29 第35页共79页 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 195.19 1,102.21 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 预提费用 210,000.00 130,000.00 合计 260,195.19 181,102.21 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 中证360互联网A 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 96,978,724.22 96,978,724.22 本期申购 94,264,170.96 94,264,170.96 本期赎回（以“-”号填列） -111,224,195.60 -111,224,195.60 本期末 80,018,699.58 80,018,699.58 金额单位：人民币元 中证360互联网C 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 - - 本期申购 12,398,639.52 12,398,639.52 本期赎回（以“-”号填列） -8,410,030.37 -8,410,030.37 本期末 3,988,609.15 3,988,609.15 第36页共79页 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 中证360互联网A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 19,698,843.63 -1,536,896.81 18,161,946.82 本期利润 -5,326,606.12 -6,227,478.33 -11,554,084.45 本期基金份额交易 -1,387,886.14 -1,017,659.73 -2,405,545.87 产生的变动数 其中：基金申购款 18,846,500.65 -4,553,368.18 14,293,132.47 基金赎回款 -20,234,386.79 3,535,708.45 -16,698,678.34 本期已分配利润 - - - 本期末 12,984,351.37 -8,782,034.87 4,202,316.50 单位：人民币元 中证360互联网C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 -403,081.19 -293,067.31 -696,148.50 本期基金份额交易 1,029,548.48 -143,626.02 885,922.46 产生的变动数 其中：基金申购款 2,561,769.41 -675,744.94 1,886,024.47 基金赎回款 -1,532,220.93 532,118.92 -1,000,102.01 本期已分配利润 - - - 本期末 626,467.29 -436,693.33 189,773.96 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年2月3日(基金合同生效日) 第37页共79页 12月31日 至2016年12月31日 活期存款利息收入 52,392.70 96,671.08 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 5,240.16 29,636.19 其他 392.29 1,119.02 合计 58,025.15 127,426.29 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 2016年2月3日(基金 项目 2017年1月1日至2017 合同生效日)至2016年12月 年12月31日 31日 卖出股票成交总额 391,417,437.45 249,102,198.12 减：卖出股票成本总额 395,411,919.77 234,420,207.52 买卖股票差价收入 -3,994,482.32 14,681,990.60 7.4.7.13债券投资收益 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 注：本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 单位：人民币元 上年度可比期间收益金 本期收益金额 额 项目 2017年1月1日至2017年 2016年2月3日(基金 12月31日 合同生效日)至2016年 第38页共79页 12月31日 国债期货投资收益 - - 股指期货-投资收益 309,480.00 84,840.00 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年2月3日(基金合同生效 12月31日 日)至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 477,660.63 308,889.57 基金投资产生的股利收益 - - 合计 477,660.63 308,889.57 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017 2016年2月3日(基金合同 年12月31日 生效日)至2016年12月31日 1.交易性金融资产 -6,520,545.64 -3,878,447.46 ——股票投资 -6,520,545.64 -3,878,447.46 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -6,520,545.64 -3,878,447.46 第39页共79页 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年2月3日(基金合同生 年12月31日 效日)至2016年12月31日 基金赎回费收入 160,483.27 494,526.22 转换费收入 4,184.45 6,247.27 合计 164,667.72 500,773.49 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，将不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中将不低于转出基金的赎 回费总额的25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年2月3日(基金合同生 年12月31日 效日)至2016年12月31日 交易所市场交易费用 1,156,606.42 843,192.88 银行间市场交易费用 - - 股指期货交易费用 1,567.83 1,774.23 合计 1,158,174.25 844,967.11 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年2月3日(基金合同 年12月31日 生效日)至2016年12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 240,000.00 160,000.00 银行划款手续费 3,421.52 3,660.23 指数使用费 200,000.00 181,868.13 第40页共79页 其他 - 400.00 合计 493,421.52 395,928.36 注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.02% 的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币50,000.00元。 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构 银行”) 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国际” 基金管理人的子公司 ) 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业 资本”) 注：1. 根据本基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称“大成基金”)董事会及股东会的有 关决议，大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让 给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。大成基金原股东广东证券股份有限公司自2016年4月25日起不再为本基金关联方。 2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 第41页共79页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年2月3日(基金合同生效日) 月31日 至2016年12月31日 当期发生的基金应支付 951,964.03 739,706.05 的管理费 其中：支付销售机构的 398,533.11 267,706.06 客户维护费 注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.80%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%/当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年2月3日(基金合同生效日) 月31日 至2016年12月31日 当期发生的基金应支付 118,995.47 92,463.24 的托管费 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。 第42页共79页 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期内及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 上年度可比期间 本期 关联方 2016年2月3日(基金合同生效日)至 2017年1月1日至2017年12月31日 名称 2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 7,118,362.61 52,392.70 5,730,122.65 96,671.08 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注：本报告期内本基金无利润分配事项。 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 数量 证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 期末 期末估值 （单位：股） 备注 代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价 成本总额 总额 300664鹏鹞2017年 2018 新股流 8.88 8.88 3,640 32,323.2032,323.20 - 第43页共79页 环保12月28年1 通受限 日月5 日 2018 2017年 润都 年1 新股流 002923 12月28 17.01 17.01 897 15,257.9715,257.97 - 股份 月5 通受限 日 日 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 期末 复牌 股票代股票 停牌日 停牌 复牌日 数量（股） 期末 估值单 开盘单 期末估值总额备注 码 名称期 原因 期 成本总额 价 价 002189 利达 2017 重大 18.08 2018 16.53 60,382951,516.581,091,706.56- 光电年9 事项 年3月 月8日 7日 300392 腾信 2017 重大 14.93 - - 67,400999,261.251,006,282.00- 股份年10 事项 月11 日 300071 华谊 2017 重大 7.80 - - 109,800882,218.00 856,440.00- 嘉信年11 事项 月30 日 300032 金龙 2017 重大 13.89 - - 61,600940,149.34 855,624.00- 机电年11 事项 月27 日 300049 福瑞 2017 重大 13.35 - - 59,700886,885.88 796,995.00- 股份年12 事项 第44页共79页 月4日 300167 迪威 2017 重大 9.89 2018 8.90 77,200907,359.84 763,508.00- 迅年11 事项 年2月 月20 14日 日 300216 千山 2017 重大 15.95 2018 14.36 47,400789,180.00 756,030.00- 药机年12 事项 年1月 月25 18日 日 300339 润和 2017 重大 10.48 2018 10.73 71,900974,862.30 753,512.00- 软件年12 事项 年1月 月28 5日 日 002425 凯撒 2017 重大 7.21 2018 7.35 95,640882,113.96 689,564.40- 文化年12 事项 年1月 月28 22日 日 300730 科创 2017 重大 41.55 2018 45.71 821 6,863.56 34,112.55- 信息年12 事项 年1月 月25 2日 日 002919 名臣 2017 重大 35.26 2018 38.79 821 10,311.76 28,948.46- 健康年12 事项 年1月 月28 2日 日 注：本基金截至本报告期末持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 第45页共79页 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 注：本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高风险、较高预期收益的品种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 第46页共79页 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于本报告期末，本基金未持有债券投资（上期末：同）。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限 制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 第47页共79页 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2017年12月31日 资产 银行存款 7,118,362.61 - - - 7,118,362.61 结算备付金 226,565.87 - - - 226,565.87 存出保证金 23,128.49 - - - 23,128.49 交易性金融资产 - - - 81,320,218.13 81,320,218.13 应收证券清算款 - - - 140,113.99 140,113.99 应收利息 - - - 1,337.30 1,337.30 应收申购款 5,426.45 - - 136,502.44 141,928.89 其他资产 - - - - - 资产总计 7,373,483.42 - - 81,598,171.86 88,971,655.28 负债 应付赎回款 - - - 102,368.65 102,368.65 应付管理人报酬 - - - 60,754.66 60,754.66 应付托管费 - - - 7,594.34 7,594.34 应付销售服务费 - - - 2,097.44 2,097.44 应付交易费用 - - - 139,245.81 139,245.81 其他负债 - - - 260,195.19 260,195.19 负债总计 - - - 572,256.09 572,256.09 利率敏感度缺口 7,373,483.42 - - 81,025,915.77 88,399,399.19 上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 资产 银行存款 5,730,122.65 - - - 5,730,122.65 结算备付金 2,833,064.25 - - - 2,833,064.25 第48页共79页 存出保证金 27,533.05 - - - 27,533.05 交易性金融资产 - - - 106,802,312.56 106,802,312.56 应收利息 - - - 1,449.75 1,449.75 应收申购款 2,288.26 - - 464,505.39 466,793.65 其他资产 - - - - - 资产总计 8,593,008.21 - - 107,268,267.70 115,861,275.91 负债 应付赎回款 - - - 284,831.32 284,831.32 应付管理人报酬 - - - 77,646.26 77,646.26 应付托管费 - - - 9,705.79 9,705.79 应付交易费用 - - - 167,319.29 167,319.29 其他负债 - - - 181,102.21 181,102.21 负债总计 - - - 720,604.87 720,604.87 利率敏感度缺口 8,593,008.21 - - 106,547,662.83 115,140,671.04 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 注：于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资（上期末：同），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（上期末：同）。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票投资比例不低于基金资产的 第49页共79页 90%，其中投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 占基金 项目 占基金资 资产净 公允价值 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 81,320,218.13 91.99 106,802,312.56 92.76 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 81,320,218.13 91.99 106,802,312.56 92.76 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 分析 本期末（2017年12 上年度末（2016年12 月31日） 月31日） 1.业绩比较基准(附注 4,090,000.00 - 第50页共79页 7.4.1)上升5% 2.业绩比较基准(附注 -4,090,000.00 - 7.4.1)下降5% 注：于2016年12月31日，本基金合同生效尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风 险对基金资产净值的影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第一层次的余额为73,639,913.99元，属于第二层次的余额为7,680,304.14元，无属于第 三层次的余额(2016年12月31日：第一层次101,625,161.15元，第二层次5,177,151.41元， 无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 第51页共79页 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应 税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增 值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定 资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品 提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 第52页共79页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的 序号 项目 金额 比例（%） 1 权益投资 81,320,218.13 91.40 其中：股票 81,320,218.13 91.40 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 7,344,928.48 8.26 8 其他各项资产 306,508.67 0.34 9 合计 88,971,655.28 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 代码 行业类别 公允价值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - 0.00 B 采矿业 776,112.00 0.88 C 制造业 43,377,372.74 49.07 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - 0.00 第53页共79页 E 建筑业 748,240.00 0.85 F 批发和零售业 5,922,933.98 6.70 G 交通运输、仓储和邮政业 789,696.00 0.89 H 住宿和餐饮业 - 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 20,463,865.69 23.15 J 金融业 - 0.00 K 房地产业 - 0.00 L 租赁和商务服务业 3,062,835.00 3.46 M 科学研究和技术服务业 - 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00 P 教育 - 0.00 Q 卫生和社会工作 - 0.00 R 文化、体育和娱乐业 4,582,661.55 5.18 S 综合 1,548,920.00 1.75 合计 81,272,636.96 91.94 8.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 占基金资产净值 代码 行业类别 公允价值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 0.00 0.00 B 采矿业 0.00 0.00 C 制造业 15,257.97 0.02 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 0.00 0.00 E 建筑业 0.00 0.00 F 批发和零售业 0.00 0.00 G 交通运输、仓储和邮政业 0.00 0.00 第54页共79页 H 住宿和餐饮业 0.00 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 - 0.00 J 金融业 0.00 0.00 K 房地产业 0.00 0.00 L 租赁和商务服务业 0.00 0.00 M 科学研究和技术服务业 0.00 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.04 O 居民服务、修理和其他服务业 0.00 0.00 P 教育 0.00 0.00 Q 卫生和社会工作 0.00 0.00 R 文化、体育和娱乐业 0.00 0.00 S 综合 0.00 0.00 合计 47,581.17 0.05 8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 值比例（%） 1 002189 利达光电 60,382 1,091,706.56 1.23 2 300392 腾信股份 67,400 1,006,282.00 1.14 3 300349 金卡智能 23,100 914,760.00 1.03 4 300071 华谊嘉信 109,800 856,440.00 0.97 5 300032 金龙机电 61,600 855,624.00 0.97 6 300241 瑞丰光电 46,100 835,332.00 0.94 7 002403 爱仕达 67,361 833,255.57 0.94 8 600854 春兰股份 147,600 823,608.00 0.93 第55页共79页 9 002530 金财互联 34,179 822,346.74 0.93 10 300068 南都电源 51,000 820,080.00 0.93 11 002309 中利集团 55,200 815,304.00 0.92 12 002488 金固股份 67,800 810,888.00 0.92 13 002177 御银股份 161,000 803,390.00 0.91 14 000609 绵石投资 74,400 802,032.00 0.91 15 300049 福瑞股份 59,700 796,995.00 0.90 16 600081 东风科技 66,413 796,291.87 0.90 17 300275 梅安森 56,500 796,085.00 0.90 18 002215 诺普信 108,800 793,152.00 0.90 19 300508 维宏股份 10,900 790,032.00 0.89 20 600270 外运发展 45,700 789,696.00 0.89 21 300366 创意信息 65,300 784,906.00 0.89 22 002564 天沃科技 95,300 781,460.00 0.88 23 300426 唐德影视 39,500 779,335.00 0.88 24 300157 恒泰艾普 85,100 776,112.00 0.88 25 600757 长江传媒 111,600 775,620.00 0.88 26 002724 海洋王 81,800 774,646.00 0.88 27 600122 宏图高科 79,900 774,231.00 0.88 28 600363 联创光电 61,500 772,440.00 0.87 29 600551 时代出版 65,717 771,517.58 0.87 30 002380 科远股份 44,700 771,075.00 0.87 31 300330 华虹计通 71,800 768,260.00 0.87 32 300205 天喻信息 81,600 767,040.00 0.87 33 002388 新亚制程 97,000 766,300.00 0.87 34 002231 奥维通信 69,600 765,600.00 0.87 35 300270 中威电子 58,200 765,330.00 0.87 36 002420 毅昌股份 145,200 765,204.00 0.87 第56页共79页 37 601999 出版传媒 103,100 765,002.00 0.87 38 300167 迪威迅 77,200 763,508.00 0.86 39 002235 安妮股份 74,400 763,344.00 0.86 40 600237 铜峰电子 141,700 762,346.00 0.86 41 300235 方直科技 65,000 760,500.00 0.86 42 603311 金海环境 47,900 759,694.00 0.86 43 002232 启明信息 71,800 759,644.00 0.86 44 000948 南天信息 74,100 759,525.00 0.86 45 600288 大恒科技 87,100 759,512.00 0.86 46 002404 嘉欣丝绸 110,200 759,278.00 0.86 47 300150 世纪瑞尔 140,100 757,941.00 0.86 48 002137 麦达数字 108,400 757,716.00 0.86 49 002654 万润科技 116,800 756,864.00 0.86 50 002290 中科新材 58,200 756,600.00 0.86 51 000701 厦门信达 75,500 756,510.00 0.86 52 300216 千山药机 47,400 756,030.00 0.86 53 002599 盛通股份 64,000 755,840.00 0.86 54 002296 辉煌科技 101,200 754,952.00 0.85 55 300339 润和软件 71,900 753,512.00 0.85 56 600831 广电网络 92,200 753,274.00 0.85 57 002528 英飞拓 146,800 753,084.00 0.85 58 300248 新开普 56,200 753,080.00 0.85 59 300217 东方电热 252,600 752,748.00 0.85 60 300460 惠伦晶体 56,500 750,885.00 0.85 61 300131 英唐智控 109,300 749,798.00 0.85 62 300139 晓程科技 94,900 749,710.00 0.85 63 002181 粤传媒 153,600 749,568.00 0.85 64 000779 三毛派神 53,710 749,254.50 0.85 第57页共79页 65 002375 亚厦股份 99,500 748,240.00 0.85 66 300047 天源迪科 67,700 748,085.00 0.85 67 600229 城市传媒 97,400 748,032.00 0.85 68 600619 海立股份 65,600 747,840.00 0.85 69 000532 华金资本 71,200 746,888.00 0.84 70 300184 力源信息 65,800 746,172.00 0.84 71 300329 海伦钢琴 85,240 745,850.00 0.84 72 300036 超图软件 48,300 745,752.00 0.84 73 600088 中视传媒 56,257 743,154.97 0.84 74 300081 恒信东方 73,000 742,410.00 0.84 75 300083 劲胜智能 97,700 741,543.00 0.84 76 002766 索菱股份 52,400 741,460.00 0.84 77 300390 天华超净 108,800 740,928.00 0.84 78 300051 三五互联 77,400 739,170.00 0.84 79 002546 新联电子 145,200 739,068.00 0.84 80 300440 运达科技 74,600 738,540.00 0.84 81 300155 安居宝 129,900 737,832.00 0.83 82 600076 康欣新材 99,900 737,262.00 0.83 83 300250 初灵信息 48,100 736,892.00 0.83 84 603003 龙宇燃油 63,700 735,735.00 0.83 85 300378 鼎捷软件 49,800 735,546.00 0.83 86 000404 华意压缩 116,900 735,301.00 0.83 87 600386 北巴传媒 144,117 734,996.70 0.83 88 300227 光韵达 34,700 734,599.00 0.83 89 300007 汉威科技 55,200 731,952.00 0.83 90 300269 联建光电 57,300 730,002.00 0.83 91 300209 天泽信息 39,800 727,544.00 0.82 92 000836 鑫茂科技 174,400 727,248.00 0.82 第58页共79页 93 300063 天龙集团 132,150 726,825.00 0.82 94 002279 久其软件 69,800 718,940.00 0.81 95 300242 明家联合 87,100 718,575.00 0.81 96 300303 聚飞光电 197,932 718,493.16 0.81 97 300331 苏大维格 42,500 714,425.00 0.81 98 002335 科华恒盛 23,200 710,152.00 0.80 99 000158 常山北明 88,830 705,310.20 0.80 100 600651 飞乐音响 76,500 699,975.00 0.79 101 300031 宝通科技 46,800 694,980.00 0.79 102 300451 创业软件 32,100 694,002.00 0.79 103 600892 大晟文化 73,900 692,443.00 0.78 104 002425 凯撒文化 95,640 689,564.40 0.78 105 002462 嘉事堂 26,232 683,081.28 0.77 106 300449 汉邦高科 34,100 669,724.00 0.76 107 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.20 108 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.04 109 300730 科创信息 821 34,112.55 0.04 110 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.03 111 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.03 112 300735 光弘科技 1,543 22,203.77 0.03 113 300684 中石科技 827 11,528.38 0.01 8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 值比例（%） 1 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.04 2 002923 润都股份 897 15,257.97 0.02 第59页共79页 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资产净 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 值比例（％） 1 300356 光一科技 4,421,813.84 3.84 2 002296 辉煌科技 3,529,148.98 3.07 3 600203 福日电子 2,744,985.31 2.38 4 002530 金财互联 2,705,553.93 2.35 5 300303 聚飞光电 2,655,693.28 2.31 6 600363 联创光电 2,604,208.98 2.26 7 300275 梅安森 2,592,310.00 2.25 8 002416 爱施德 2,571,372.10 2.23 9 300063 天龙集团 2,565,672.50 2.23 10 300312 邦讯技术 2,515,709.00 2.18 11 002388 新亚制程 2,500,937.00 2.17 12 300468 四方精创 2,468,781.00 2.14 13 300493 润欣科技 2,464,111.00 2.14 14 002235 安妮股份 2,459,907.82 2.14 15 600180 瑞茂通 2,425,451.62 2.11 16 300184 力源信息 2,424,602.50 2.11 17 300242 明家联合 2,409,124.26 2.09 18 002188 巴士在线 2,406,414.89 2.09 19 002660 茂硕电源 2,398,836.00 2.08 20 300047 天源迪科 2,391,350.88 2.08 21 300448 浩云科技 2,387,429.00 2.07 22 300494 盛天网络 2,386,458.75 2.07 第60页共79页 23 002599 盛通股份 2,356,845.79 2.05 24 300071 华谊嘉信 2,344,382.43 2.04 25 300031 宝通科技 2,344,094.00 2.04 26 300419 浩丰科技 2,309,689.00 2.01 注：本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资产净 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 值比例（％） 1 300356 光一科技 4,596,661.42 3.99 2 600203 福日电子 3,568,570.13 3.10 3 002188 巴士在线 3,079,983.00 2.67 4 002388 新亚制程 3,002,072.86 2.61 5 300042 朗科科技 2,928,013.00 2.54 6 300493 润欣科技 2,817,593.00 2.45 7 600363 联创光电 2,806,885.00 2.44 8 002463 沪电股份 2,789,826.00 2.42 9 002369 卓翼科技 2,777,777.68 2.41 10 600206 有研新材 2,735,417.96 2.38 11 000851 高鸿股份 2,718,041.00 2.36 12 300303 聚飞光电 2,681,271.00 2.33 13 300299 富春股份 2,647,133.50 2.30 14 002296 辉煌科技 2,591,526.00 2.25 15 000823 超声电子 2,590,217.00 2.25 16 600729 重庆百货 2,537,242.39 2.20 17 000636 风华高科 2,528,724.17 2.20 18 300353 东土科技 2,515,386.00 2.18 第61页共79页 19 600619 海立股份 2,511,773.40 2.18 20 002660 茂硕电源 2,488,053.00 2.16 21 002527 新时达 2,475,124.01 2.15 22 002315 焦点科技 2,463,018.62 2.14 23 002445 中南文化 2,447,495.50 2.13 24 600180 瑞茂通 2,443,251.00 2.12 25 300312 邦讯技术 2,430,737.18 2.11 26 002649 博彦科技 2,426,994.70 2.11 27 300282 汇冠股份 2,424,529.00 2.11 28 300419 浩丰科技 2,419,423.00 2.10 29 002218 拓日新能 2,410,129.00 2.09 30 300074 华平股份 2,395,688.22 2.08 31 300327 中颖电子 2,384,403.64 2.07 32 300036 超图软件 2,374,449.00 2.06 33 000733 振华科技 2,327,267.79 2.02 34 300494 盛天网络 2,313,575.26 2.01 35 300130 新国都 2,309,460.00 2.01 注：本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 376,450,370.98 卖出股票收入（成交）总额 391,417,437.45 注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 第62页共79页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 持仓量（买/ 合约市值 公允价值变 代码 名称 风险说明 卖） （元） 动（元） 公允价值变动总额合计（元） - 股指期货投资本期收益（元） 309,480.00 股指期货投资本期公允价值变动（元） - 注：本基金于本报告期末无股指期货持仓。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 第63页共79页 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股 票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 23,128.49 2 应收证券清算款 140,113.99 3 应收股利 - 4 应收利息 1,337.30 5 应收申购款 141,928.89 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 306,508.67 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 净值比例 流通受限情况说明 （%） 1 002189 利达光电 1,091,706.56 1.23 重大事项 2 300392 腾信股份 1,006,282.00 1.14 重大事项 3 300071 华谊嘉信 856,440.00 0.97 重大事项 第64页共79页 4 300032 金龙机电 855,624.00 0.97 重大事项 8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 净值比例 流通受限情况说明 （%） 1 300664 鹏鹞环保 32,323.20 0.04 新股锁定 2 002923 润都股份 15,257.97 0.02 新股锁定 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 第65页共79页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人 机构投资者 个人投资者 份额 户均持有的 户数(户) 级别 基金份额 占总份额比 占总份 持有份额 持有份额 例 额比例 中证 8,196 9,763.14 421,887.11 0.53% 79,596,812.47 99.47% 360互 联网A 中证 535 7,455.34 - 0.00% 3,988,609.15 100.00% 360互 联网C 合计 8,731 9,621.73 421,887.11 0.50% 83,585,421.62 99.50% 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 占基金总份额 项目 份额级别 持有份额总数（份） 比例 中证360 508,370.75 0.6353% 互联网A 基金管理人所有从业人员 中证360 - - 持有本基金 互联网C 合计 508,370.75 0.6052% 第66页共79页 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 中证360互联网A 10~50 金投资和研究部门负责人 中证360互联网C - 持有本开放式基金 合计 10~50 中证360互联网A - 本基金基金经理持有本开 中证360互联网C - 放式基金 合计 - 第67页共79页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中证360互联网 中证360互联网 项目 A C 基金合同生效日（2016年2月3日）基金份 326,561,401.84 - 额总额 本报告期期初基金份额总额 96,978,724.22 - 本报告期基金总申购份额 94,264,170.96 12,398,639.52 减:本报告期基金总赎回份额 111,224,195.60 8,410,030.37 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - - 填列） 本报告期期末基金份额总额 80,018,699.58 3,988,609.15 第68页共79页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 1、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会”）审议通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。 2、基金管理人于2017年2月18日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。 3、基金管理人于2017年8月12日发布了《大成基金管理有限公司督察长任职公告》，经 大成基金管理有限公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，赵冰女士自2017年8月11日 担任公司督察长，总经理罗登攀不再代为履行督察长职务。 二、基金托管人的重大人事变动 无。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，本会计期间应支付的审计费用为50,000.00元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 第69页共79页 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、报告期内公司收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）《关于对大成基金管理有限公司采取责令整改行政监管措施的决定》，责令公司在三个月内对货币基金单一持有人持有比例过高的情况进行整改，并对相关责任人采取行政监管措施。截止目前，公司已经制定并落实相关整改措施，并向深圳证监局提交整改报告。 2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 占当期股票 券商名称 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 例 申万宏源 1 628,135,587.99 82.09% 572,421.99 82.09% - 长江证券 1 111,486,844.21 14.57% 101,596.86 14.57% - 中信证券 1 25,552,038.51 3.34% 23,285.68 3.34% - 东方证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要； （五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 第70页共79页 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金新增交易单元：东方证券、长江证券。 本报告期内本基金退租交易单元：无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注：无。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年12月30日 旗下证券投资基金及专户等 刊及本公司网站 资管产品实施增值税政策的 公告 2 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年12月12日 旗下部分基金增加南京苏宁 刊及本公司网站 基金销售有限公司为销售机 构的公告 3 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年12月8日 旗下部分基金增加和耕传承 刊及本公司网站 基金销售有限公司为销售机 构的公告 4 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年11月27日 旗下基金调整流通受限股票 刊及本公司网站 估值方法的公告 5 关于大成基金网上直销端建 中国证监会指定报 2017年11月3日 设银行进行系统维护暂停服 刊及本公司网站 务的通知 6 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年10月27日 100指数型证券投资基金 刊及本公司网站 2017年第3季度报告 7 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年10月12日 第71页共79页 旗下部分基金增加上海利得 刊及本公司网站 基金销售有限公司为销售机 构的公告 8 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年9月18日 100指数型证券投资基金更 刊及本公司网站 新招募说明书（2017年2期） 摘要 9 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年9月18日 100指数型证券投资基金更 刊及本公司网站 新招募说明书（2017年2期） 10 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年9月13日 旗下部分基金增加上海中正 刊及本公司网站 达广投资管理有限公司为销 售机构的公告 11 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年9月4日 旗下部分基金增加深圳众禄 刊及本公司网站 金融控股股份有限公司为销 售机构的公告 12 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年9月2日 旗下部分基金增加深圳众禄 刊及本公司网站 金融控股股份有限公司为销 售机构的公告 13 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年9月1日 通过网上直销系统大成钱柜 刊及本公司网站 交易实施费率优惠活动的公 告 14 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年8月24日 100指数型证券投资基金 刊及本公司网站 第72页共79页 2017年半年度报告及摘要 15 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年8月15日 网上直销货币基金快速赎回 刊及本公司网站 业务调整的公告 16 大成基金管理有限公司督察 中国证监会指定报 2017年8月12日 长任职公告 刊及本公司网站 17 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年8月4日 旗下部分基金增加中原银行 刊及本公司网站 为销售机构的公告 18 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年7月19日 100指数型证券投资基金 刊及本公司网站 2017年第2季度报告 19 关于大成基金旗下部分基金 中国证监会指定报 2017年7月18日 增加深圳市新兰德证券投资 刊及本公司网站 咨询有限公司为销售机构的 公告 20 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年7月7日 通过网上直销系统适用渠道 刊及本公司网站 大成钱柜交易实施费率优惠 活动的公告 21 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年7月7日 旗下部分基金增加上海长量 刊及本公司网站 基金销售投资顾问有限公司 为销售机构的公告 22 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年6月28日 旗下部分基金增加上海基煜 刊及本公司网站 基金销售有限公司为销售机 构的公告 23 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年6月27日 第73页共79页 旗下部分基金增加上海利得 刊及本公司网站 基金销售有限公司为销售机 构的公告 24 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 2017年6月21日 增加北京肯特瑞财富投资管 刊及本公司网站 理有限公司为销售机构的公 告 25 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 2017年6月16日 增加平安证券股份有限公司 刊及本公司网站 为销售机构的公告 26 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年5月17日 总经理继续代为履行督察长 刊及本公司网站 职务的公告 27 大成基金关于旗下部分基金 中国证监会指定报 2017年5月6日 增加北京虹点基金销售有限 刊及本公司网站 公司为销售机构的公告 28 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年5月4日 调整网上直销系统建行直联 刊及本公司网站 渠道基金交易费率优惠的公 告 29 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年4月21日 100指数型证券投资基金 刊及本公司网站 2017年第1季度报告 30 关于大成中证360互联网+大 中国证监会指定报 2017年4月14日 数据100指数型证券投资基 刊及本公司网站 金C增加部分销售机构的公 告 31 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年4月14日 撤销北京理财中心的公告 刊及本公司网站 第74页共79页 32 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年3月31日 旗下部分基金增加上海基煜 刊及本公司网站 基金销售有限公司为销售机 构的公告 33 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年3月25日 100指数型证券投资基金 刊及本公司网站 2016年年度报告摘要 34 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年3月25日 100指数型证券投资基金 刊及本公司网站 2016年年度报告 35 关于增加北京恒天明泽基金 中国证监会指定报 2017年3月25日 销售有限公司为开放式基金 刊及本公司网站 销售机构并开通相关业务的 公告 36 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年3月18日 100指数型证券投资基金更 刊及本公司网站 新招募说明书（2017年1期） -摘要 37 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年3月18日 100指数型证券投资基金更 刊及本公司网站 新招募说明书（2017年1期） 38 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年3月8日 调整网上直销系统招行直联 刊及本公司网站 渠道基金交易费率优惠的公 告 39 关于大成中证360互联网大 中国证监会指定报 2017年3月2日 数据100指数证券投资基金 刊及本公司网站 增加广州证券股份有限公司 第75页共79页 为销售机构的公告 40 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年2月18日 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 （姚余栋） 41 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年2月18日 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 （谭晓冈） 42 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年2月18日 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 （杜鹏） 43 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年2月18日 高级管理人员变更的公告 刊及本公司网站 （陈翔凯） 44 关于大成中证360互联网大 中国证监会指定报 2017年2月10日 数据100指数型证券投资基 刊及本公司网站 金C类份额增加深圳众禄基 金销售有限公司为销售机构 的公告 45 大成中证360互联网+大数据 中国证监会指定报 2017年1月21日 100指数型证券投资基金 刊及本公司网站 2016年第4季度报告 46 关于大成中证360互联网+大 中国证监会指定报 2017年1月18日 数据100指数型证券投资基 刊及本公司网站 金增加C类份额并相应修改 基金合同的公告 47 【大成中证360互联网+大数 中国证监会指定报 2017年1月18日 据100指数型证券投资基金】 刊及本公司网站 托管协议 48 【大成中证360互联网+大数 中国证监会指定报 2017年1月18日 第76页共79页 据100指数型证券投资基金】 刊及本公司网站 基金合同 49 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年1月17日 旗下部分基金增加万联证券 刊及本公司网站 有限责任公司为销售机构的 公告 50 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年1月11日 通过网上直销系统适用渠道 刊及本公司网站 大成钱柜交易实施费率优惠 活动的公告 51 关于大成基金管理有限公司 中国证监会指定报 2017年1月6日 撤销西安分公司的公告 刊及本公司网站 52 大成基金管理有限公司关于 中国证监会指定报 2017年1月3日 旗下基金实行网上直销申购 刊及本公司网站 费率优惠的公告 第77页共79页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注：无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 第78页共79页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金的文件； 2、《大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金基金合同》； 3、《大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金托管协议》； 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行 查阅。 大成基金管理有限公司 2018年3月31日 第79页共79页