华夏大中华企业精选灵活配置混合型 证券投资基金（QDII） 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二二年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 28 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录......1 §2 基金简介......3 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......4 3.1 主要会计数据和财务指标......4 3.2 基金净值表现......5 3.3 过去三年基金的利润分配情况......6 §4 管理人报告......7 §5 托管人报告......13 §6 审计报告......13 §7 年度财务报表......15 7.1 资产负债表......15 7.2 利润表......16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表......17 7.4 报表附注......19 §8 投资组合报告......40 8.1 期末基金资产组合情况......40 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......41 8.3 期末按行业分类的权益投资组合......41 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......42 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......47 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......54 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......54 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......54 8.11 投资组合报告附注......54 §9 基金份额持有人信息......54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......55 §10 开放式基金份额变动......55 §11 重大事件揭示......55 §12 影响投资者决策的其他重要信息......60 §13 备查文件目录......60 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 基金简称 华夏大中华混合（QDII） 基金主代码 002230 交易代码 002230 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 1 月 20 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 47,839,850.59 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过积极资产配置和组合管理，追求在有效控制风险的前提下实现 基金资产的稳健、持续增值。 主要投资策略包括资产配置策略、股票精选策略、固定收益证券投资策略、 衍生品投资策略等。在股票精选策略上，本基金挖掘大中华地区的发展潜 力，关注中华地区经济增长、转型升级所带来的投资机遇，基于中国大国 投资策略 战略的辐射影响，精选具有良好成长潜力、价值被相对低估的企业进行投 资。大中华企业是指满足以下三个条件之一的上市公司：公司注册在大中 华地区（中国内地、香港、台湾、澳门）；公司主要营业额、业务活动、盈 利、资产来自大中华地区；公司，其子公司的注册办公室在大中华地区， 且主要业务活动亦在大中华地区。 业绩比较基准 30%*富时中国 A 股全股指数收益率+30%*富时中国（不含 B 股）全盘指 数收益率+40%*上证国债指数收益率。 本基金属于混合基金，风险与收益高于债券基金与货币市场基金，属于较 风险收益特征 高风险、较高收益的品种。本基金为全球证券投资基金，除了需要承担与 国内证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还面临汇率风险等海 外市场投资所面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 李彬 李申 信 息 披 露 联系电话 400-818-6666 021-60637102 负责人 电子邮箱 service@ChinaAMC.com lishen.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-6666 021-60637111 传真 010-63136700 021-60635778 注册地址 北京市顺义区安庆大街甲3号 北京市西城区金融大街25号 院 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区闹市口大街1号院1号 泰大厦B座8层 楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 杨明辉 田国立 2.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 JPMorgan Chase Bank, NationalAssociation 中文 摩根大通银行 注册地址 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A. 办公地址 383 MadisonAvenue, NewYork, NY 10179-0001 邮政编码 10017 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.ChinaAMC.com 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 殊普通合伙） 42 楼 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 8 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021 年 2020 年 2019 年 本期已实现收益 3,125,519.33 26,878,056.40 6,230,431.90 本期利润 -31,899,627.11 44,363,535.16 24,730,111.14 加权平均基金份额本期 -0.6052 0.7220 0.2126 利润 本期加权平均净值利润 -31.31% 45.87% 18.19% 率 本期基金份额净值增长 -26.60% 58.71% 19.41% 率 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 24,482,478.31 28,468,266.48 14,816,569.22 期末可供分配基金份额 0.5118 0.6100 0.1582 利润 期末基金资产净值 72,322,328.90 96,140,596.87 121,583,271.67 期末基金份额净值 1.512 2.060 1.298 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长 51.20% 106.00% 29.80% 率 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去三个月 -10.16% 1.00% -0.55% 0.51% -9.61% 0.49% 过去六个月 -29.67% 1.41% -5.55% 0.69% -24.12% 0.72% 过去一年 -26.60% 1.68% -2.68% 0.69% -23.92% 0.99% 过去三年 39.10% 1.49% 35.05% 0.74% 4.05% 0.75% 过去五年 22.93% 1.34% 36.71% 0.70% -13.78% 0.64% 自基金合同 51.20% 1.29% 49.16% 0.70% 2.04% 0.59% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2016 年 1 月 20 日至 2021 年 12 月 31 日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年无利润分配事项。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中 日互通 ETF 基金管理人，首批商品期货 ETF 基金管理人，首批公募 MOM 基金管理人、以及特定客 户资产管理人、保险资金投资管理人，国内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF 基金管理方面积累了 丰富的经验，形成了覆盖大盘蓝筹、宽基指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta 策略、海外市场指数、商品指数等较为完整的产品线。 华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河 证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至 2021 年 12 月 31 日，华夏基金旗下多只产品近 1 年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中： 主动权益产品：在 QDII 混合基金（A 类）中华夏全球聚享（QDII）(A 类)排序第 1/35；在偏股 型基金（股票上限 95%）（A 类）中华夏兴和混合排序第 1/176、华夏兴华混合(A 类)排序第 32/176； 在定期开放式偏股型基金（A 类）中华夏磐利一年定开混合(A 类)排序第 1/63、华夏成长精选 6 个月 定开混合(A 类)排序第 17/63；在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A 类)中华夏行业景气混合排序第 2/692、华夏盛世混合排序第 14/692；在其他行业股票型基金（A 类）中华夏能源革新股票(A 类)排序第 6/33；在偏股型基金（股票上限 80%）（A 类）中华夏经典混合排序第 10/132；在标准股票型基金(A 类)中华夏智胜价值成长股票(A 类)排序第 41/259；在灵活配置型基金（股票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%）（A 类）中华夏高端制造混合排序第 79/499。 指数与量化策略产品：在信用债指数债券型基金（A 类）中华夏亚债中国指数(A 类)排序第 2/18； 在策略指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏创成长 ETF 联接(A 类)排序第 3/14；在增强规模指数 股票型基金（A 类）中华夏中证 500 指数增强(A 类)排序第 4/103；在主题指数股票 ETF 基金中华夏 中证新能源汽车 ETF 排序第 4/95、华夏中证四川国改 ETF 排序第 7/95、华夏国证半导体芯片 ETF 排序第 10/95；在策略指数股票 ETF 基金中华夏创成长 ETF 排序第 5/23；在主题指数股票 ETF 联接 基金（A 类）中华夏中证四川国改 ETF 联接(A 类)排序第 5/55、华夏国证半导体芯片 ETF 联接(A 类) 排序第 7/55；在定期开放式绝对收益目标基金（A 类）中华夏安泰对冲策略 3 个月定开混合排序第 5/24；在行业指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏中证全指房地产 ETF 联接(A 类)排序第 7/27、 华夏中证银行 ETF 联接(A 类)排序第 8/27；在利率债指数债券型基金（A 类）中华夏中债 3-5 年政 金债指数(A 类)排序第 8/103；在行业指数股票 ETF 基金中华夏中证全指房地产 ETF 排序第 10/42、； 在规模指数股票 ETF 联接基金（A 类）中华夏中证 500ETF 联接(A 类)排序第 13/75；在规模指数股 票 ETF 基金中华夏中证 500ETF 排序第 16/113、华夏创业板 ETF 排序第 22/113。 主动权益产品：在 QDII 混合基金（A 类）中华夏新时代混合（QDII）排序第 1/36、华夏移动 互联混合（QDII）排序第 4/36；在其他行业股票型基金（A 类）中华夏能源革新股票排序第 2/36；在消费行业偏股型基金（股票上下限 60%-95%）（A 类）中华夏新兴消费混合(A 类)排序第 2/21；在标准股票型基金（A 类）中华夏潜龙精选股票排序第 37/226；在绝对收益目标基金（A 类）中华夏回报混合(A 类)排序第 25/139、华夏回报二号混合排序第 27/139；在灵活配置型基金（股票上下限0-95%+基准股票比例 30%60%）（A 类）中华夏军工安全混合排序第 39/491；在灵活配置型基金（股票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%）（A 类）中华夏高端制造混合排序第 15/491、华夏稳盛混合排序第 54/491；在偏股型基金（股票上下限 60%-95%）（A 类）中华夏行业景气混合排序第 9/566、华夏行业龙头混合排序第 36/566；在偏股型基金（股票上限 80%）（A 类）中华夏经典混合排序第11/128；在偏股型基金（股票上限 95%）（A 类）中华夏兴和混合排序第 11/168、华夏兴华混合(A 类)排序第 32/168、华夏大盘精选混合(A 类)排序第 40/168；在偏债型基金（A 类）中华夏睿磐泰茂混合 (A 类)排序第 44/149。FOF 类产品中，在养老目标风险 FOF（权益资产 0-30%）（A 类）中华夏稳健 养老一年持有混合（FOF）排序第 4/20；在 QDII 混合基金（A 类）中华夏全球聚享（QDII）(A 类) 排序第 10/36； 固收与固收+产品：在普通债券型基金（可投转债）（A 类）中华夏聚利债券排序第 1/196、华夏 双债债券(A 类)排序第 3/196、华夏债券(A/B 类)排序第 12/196；在可转换债券型基金（A 类）中华 夏可转债增强债券(A 类)排序第 3/34；在定期开放式纯债债券型基金（摊余成本法）（A 类）中华夏 恒泰 64 个月定开债券排序第 12/73；在短期纯债债券型基金（A 类）中华夏短债债券(A 类)排序第 12/53；在偏债型基金（A 类）中华夏永康添福混合排序第 18/149；在普通债券型基金（二级）（A 类）中华夏安康债券(A 类)排序第 40/248、华夏鼎利债券(A 类)排序第 41/248。在 QDII 债券型基金 （非 A 类）中华夏收益债券（QDII）(A 类)(美元)排序第 2/35、华夏大中华信用债券（QDII）(A 类) （美元）排序第 4/35； 指数与量化产品：在策略指数股票 ETF 基金中华夏创成长 ETF 排序第 1/22、华夏创蓝筹 ETF 排序第 6/22；在规模指数股票 ETF 基金中华夏创业板 ETF 排序第 1/90、华夏 MSCI 中国 A 股国际 通 ETF 排序第 26/90；在行业指数股票 ETF 基金中华夏消费 ETF 排序第 4/39、华夏医药 ETF 排序第 5/39；在增强规模指数股票型基金（A 类）中华夏中证 500 指数增强(A 类)排序第 6/93；在主题指数 股票 ETF 基金中华夏中证新能源汽车 ETF 排序第 3/88、华夏中证四川国改 ETF 排序第 8/88、华夏 战略新兴成指 ETF 排序第 11/88。 在《上海证券报》主办的第十八届“金基金”奖评选活动上，华夏基金凭借卓越的投资实力以及优秀的中长期业绩回报，荣膺四大奖项：公司层面，华夏基金荣获“金基金·被动投资基金管理公司奖”；产品层面，华夏创新前沿股票荣获“金基金·股票型基金三年期奖”，华夏沪深 300ETF 荣获“金基金·指数基金三年期奖”，华夏能源革新股票荣获“金基金·社会责任投资（ESG）基金奖”。 在客户服务方面，2021 年上半年度，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验:（1）华夏基金管家客户端上线理财小管家和微信登录等功能，方便客户及时了解市场观点、投资者教育等信息，也为客户提供了多样的登录方式；（2）华夏基金公众号上线选基助手微信小程序，包含花样选基、目标选基、我的实验田等 5 大功能模块，帮助客户进行产品筛选；（3）与民商基金销售、众惠基金等代销机构合作，提供更多便捷的理财渠道；（4）开展“都 2021 年了，你还要自己记么？”、“震荡市需要口服镇心丸”、“风往哪吹”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 说明 任职日期 离任日期 限 硕士。曾任中国 国际金融有限公 司研究部研究员 本基金的基金 等。2011 年 11 黄芳 经理 2018-07-30 - 13 年 月加入华夏基金 管理有限公司。 曾任国际投资部 研究员、基金经 理助理。 注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 基金经理薪酬机制 本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，不存在基金经理薪酬激励与其在管私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。 本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 73 次，其中 52 次为指数量化投资组合因 投资策略需要和其他组合发生的反向交易，其余 21 次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年中资股大幅下跌，MSCI 中国指数全年下跌 24.8%（以人民币计），这一跌幅在过去 20 年中仅次于 2008 年。港股及中概股大跌超出年初预期。在企业盈利保持正增长、人民币走强的情况下，离岸中资股与美股 A 股走出极度分化，历史上非常罕见。多行业加强监管、房地产债务问题令 投资者情绪极度悲观，整体估值大幅收缩，MSCI China 指数市盈率收缩 1/3。腾讯估值跌至 04 年上 市以来最低水平。 很遗憾今年基金表现不理想。尽管在较早时候我们对教育、电商等板块减持规避了风险，将主要仓位放在日常消费、医药等稳健成长类板块，但在多行业连续负面打击下，海外中资股坍塌，整体市场大幅回撤，业绩和长期逻辑可持续的公司也未能幸免，基金业绩因此回撤。我们看到很多成长类企业基本面并未恶化，只是被市场负面情绪影响或被动卖出导致股价大跌，有的甚至砸出“黄金坑”。市场极度悲观和恐慌卖出很可能伴随着阶段性底部，悲观情绪过后好行业优质公司股价将率先反弹。我们始终坚持“业绩为王”，重仓配置盈利增长确定性强、长期竞争优势明显的企业，包括运动品牌、新能源汽车、清洁能源、先进制造等。互联网企业前期回调很大程度上体现了行业加强监管、业务短期整改的影响，但我们看到国家对龙头企业生鲜电商、助农扶贫、数字技术助力实体经济的肯定与支持，未来富有社会责任感、推动产业数字化进步的互联网企业将有很大发展空间。过去一年众多行业面临考验，这时我们更能看出每家公司的信念与决心，我们仍相信优秀的公司能创造长期回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2021 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.512 元，本报告期份额净值增长率为-26.60%，同 期业绩比较基准增长率为-2.68%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，我们认为对中资股不悲观。在去年极端走势后，港股和中概股市场估值处于底部，新旧经济板块都有较强吸引力。尽管中国经济面临压力，我们看到流动性开始放松，稳经济政策逐步推出。地产、互联网等行业监管从极端严厉转向促进健康持续发展。离岸中资股情绪有望从极端悲观逐步恢复，估值修复和盈利增长可带动股价正面反应。但需警惕美联储加息预期变化可能带来的全球市场波动。 今年市场风格有可能新老经济交替表现。金融、电信等高股息低估值板块在经济放缓环境下具有防御性；互联网、医药等行业在去年极端下跌后有望估值修复。不同于以往集中投资赛道股，整体组合均衡配置可能是更优选择。 本基金将秉承“以业绩增长”为核心的成长型投资理念，重点研究并跟踪业绩增长较为确定、行业成长空间较大、估值相对较为合理的个股，同时注重“自上而下”的大类资产配置，密切关注宏观刺激政策、行业景气演变催生的投资机会，在控制整体风险的基础上，不断优化投资组合。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司着力加强合规制度建设，在投资、销售、员工行为合规管理等方面出台多项管理制度。同时，继续强化业务部门专兼职合规管理人员的职责，规范任免流程，提高工作质量，完善合规管理组织机制。公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。公司开展多种形式的法律法规和廉洁从业培训，提升员工的合规意识，促进廉洁从业。公司严格落实信息披露法规要求，依法合规开展信息披露工作。在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。在监察稽核方面，公司定期和不定期开展内部稽核及离任审计工作，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字（2022）第 24823 号 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）全体基金份额持有人： 6.1 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）(以下简称“华夏大中华 混合（QDII）”)的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏大中华混合（QDII）2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏大中华混合（QDII），并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 华夏大中华混合（QDII）的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏大中华混合（QDII）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华夏大中华混合（QDII）、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华夏大中华混合（QDII）的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏大中华混合（QDII）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏大中华混合（QDII）不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 单峰 朱宏宇 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 2022 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 报告截止日：2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 7.4.7.1 17,872,695.69 6,860,643.92 结算备付金 655,523.81 33,441.79 存出保证金 50,086.79 12,811.14 交易性金融资产 7.4.7.2 60,768,959.64 88,267,876.52 其中：股票投资 60,768,959.64 88,267,876.52 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 307,777.68 1,312,875.95 应收利息 7.4.7.5 1,280.37 92.60 应收股利 - 6,733.12 应收申购款 74,023.45 202,381.59 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 6,721,238.83 2,943,349.94 资产总计 86,451,586.26 99,640,206.57 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 6,721,238.83 1,245,638.85 应付赎回款 168,659.28 1,441,095.70 应付管理人报酬 114,951.92 141,166.05 应付托管费 22,351.75 27,448.96 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 182,546.94 102,983.19 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 6,919,508.64 541,276.95 负债合计 14,129,257.36 3,499,609.70 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 47,839,850.59 46,670,172.02 未分配利润 7.4.7.10 24,482,478.31 49,470,424.85 所有者权益合计 72,322,328.90 96,140,596.87 负债和所有者权益总计 86,451,586.26 99,640,206.57 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.512 元，基金份额总额 47,839,850.59 份。 7.2 利润表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 一、收入 -27,806,431.94 47,549,136.48 1.利息收入 44,200.39 34,488.53 其中：存款利息收入 7.4.7.11 44,200.39 34,488.53 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 7,514,856.59 30,381,778.06 其中：股票投资收益 7.4.7.12 7,014,926.93 29,800,021.28 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 499,929.66 581,756.78 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.18 -35,025,146.44 17,485,478.76 填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -498,028.80 -435,180.74 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 157,686.32 82,571.87 减：二、费用 4,093,195.17 3,185,601.32 1.管理人报酬 1,844,740.40 1,746,225.74 2.托管费 358,699.51 339,543.89 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.20 1,730,279.97 893,988.79 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - - 7.其他费用 7.4.7.21 159,475.29 205,842.90 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -31,899,627.11 44,363,535.16 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -31,899,627.11 44,363,535.16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 46,670,172.02 49,470,424.85 96,140,596.87 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -31,899,627.11 -31,899,627.11 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 1,169,678.57 6,911,680.57 8,081,359.14 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 32,020,256.38 37,495,782.64 69,516,039.02 2.基金赎回款 -30,850,577.81 -30,584,102.07 -61,434,679.88 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 47,839,850.59 24,482,478.31 72,322,328.90 金净值） 上年度可比期间 项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 93,664,820.60 27,918,451.07 121,583,271.67 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 44,363,535.16 44,363,535.16 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -46,994,648.58 -22,811,561.38 -69,806,209.96 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 17,543,571.11 10,963,148.28 28,506,719.39 2.基金赎回款 -64,538,219.69 -33,774,709.66 -98,312,929.35 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 46,670,172.02 49,470,424.85 96,140,596.87 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]2744 号《关于准予华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》及其他有关法律法规负责公开 募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2015 年 12 月 29 日至 2016 年 1 月 18 日期间共募集 430,380,653.97 元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）字（16）第 0110 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏大中华企业精选 灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》于 2016 年 1 月 20 日正式生效，基金合同生效日 的基金份额总额为 430,488,511.77 份基金份额，其中认购资金利息折合 107,857.80 份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为摩根大通银行（JPMorgan Chase Bank, NationalAssociation）。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为境内市场和境外市场依法发行的金融工具，境内市场投资工具包括依法发行上市的股票（包括创业板、中小板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（含中小企业私募债券、可转换债券等）、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。境外市场投资工具包括银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及 其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的 基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红 利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况参考《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。 2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品 种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 4、本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负是基于其现行的税法法规。各个国家和地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致本基金在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提和处理税收费用时，本基金需要作出相关会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： （1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。 （2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。 （3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。 （4）存款利息收入不征收增值税。 （5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 （6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 （8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照 10%的税率代扣所得税。 （9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 （10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 （11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 活期存款 17,872,695.69 6,860,643.92 定期存款 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 17,872,695.69 6,860,643.92 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2021 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 63,788,634.05 60,768,959.64 -3,019,674.41 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - OTC 市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 63,788,634.05 60,768,959.64 -3,019,674.41 上年度末 项目 2020 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 56,262,404.49 88,267,876.52 32,005,472.03 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - OTC 市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 56,262,404.49 88,267,876.52 32,005,472.03 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,059.63 69.83 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 206.44 16.50 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 14.30 6.27 合计 1,280.37 92.60 7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 其他应收款 6,721,238.83 2,943,349.94 待摊费用 - - 合计 6,721,238.83 2,943,349.94 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 182,546.94 102,983.19 银行间市场应付交易费用 - - 合计 182,546.94 102,983.19 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 237.76 2,345.51 应付证券出借违约金 - - 预提费用 190,000.00 190,000.00 其他应付款 6,729,270.88 348,931.44 合计 6,919,508.64 541,276.95 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 46,670,172.02 46,670,172.02 本期申购 32,020,256.38 32,020,256.38 本期赎回（以“-”号填列） -30,850,577.81 -30,850,577.81 本期末 47,839,850.59 47,839,850.59 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 28,468,266.48 21,002,158.37 49,470,424.85 本期利润 3,125,519.33 -35,025,146.44 -31,899,627.11 本期基金份额交易产生的 -69,124.93 6,980,805.50 6,911,680.57 变动数 其中：基金申购款 23,150,703.36 14,345,079.28 37,495,782.64 基金赎回款 -23,219,828.29 -7,364,273.78 -30,584,102.07 本期已分配利润 - - - 本期末 31,524,660.88 -7,042,182.57 24,482,478.31 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 31 日 月 31 日 活期存款利息收入 31,416.82 27,078.18 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 11,527.89 6,296.68 其他 1,255.68 1,113.67 合计 44,200.39 34,488.53 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 122020 年 1 月 1 日至 2020 年 月 31 日 12 月 31 日 卖出股票成交总额 476,856,485.50 283,201,793.21 减：卖出股票成本总额 469,841,558.57 253,401,771.93 买卖股票差价收入 7,014,926.93 29,800,021.28 7.4.7.13 基金投资收益 无。 7.4.7.14 债券投资收益 无。 7.4.7.15 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31 日 股票投资产生的股利收益 499,929.66 581,756.78 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 499,929.66 581,756.78 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31 日 1.交易性金融资产 -35,025,146.44 17,485,478.76 ——股票投资 -35,025,146.44 17,485,478.76 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变 - - 动产生的预估增值税 合计 -35,025,146.44 17,485,478.76 7.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 基金赎回费收入 157,686.32 82,571.87 合计 157,686.32 82,571.87 7.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 交易所市场交易费用 1,730,279.97 893,988.79 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 1,730,279.97 893,988.79 7.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12月31 2020年1月1日至2020年12月31日 日 审计费用 70,000.00 70,000.00 信息披露费 80,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 4,292.52 5,220.86 其他 5,182.77 10,622.04 合计 159,475.29 205,842.90 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人 摩根大通银行 基金境外资产托管人 中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIALCORPORATION 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 CLSALIMITED（“中信里昂证券”） 基金管理人股东控股的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 关联方名称 占当期股 占当期股票 成交金额 票成交总 成交金额 成交总额的 额的比例 比例 中信证券 213,549,629.53 22.38% 137,282,055.07 27.66% 中信里昂证券 960,664.89 0.10% 5,741,297.00 1.16% 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 基金交易 无。 7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 佣金 总量的比例 总额的比例 中信证券 168,796.63 20.31% 26,168.27 14.34% 中信里昂证券 960.66 0.12% - - 上年度可比期间 关联方名称 2020年1月1日至2020年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 佣金 总量的比例 总额的比例 中信证券 110,571.95 22.65% 70,540.88 68.50% 中信里昂证券 34,174.77 7.00% - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12 2020年1月1日至2020年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,844,740.40 1,746,225.74 其中：支付销售机构的客户维护费 429,892.40 344,050.78 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.80%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2021年1月1日至2021年12 2020年1月1日至2020年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 358,699.51 339,543.89 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.35%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.35%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日 2020年1月1日至2020年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行活期存款 8,708,690.79 31,416.82 420,506.61 26,101.51 摩根大通银行活期存款 9,164,004.90 - 6,440,137.31 976.67 注：本基金的活期银行存款分别由基金托管人中国建设银行和基金境外资产托管人摩根大通银行保管，按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 中信证券 601825 沪农商行 新股发行 1,000 8,900.00 中信证券 001219 青岛食品 新股发行 272 4,678.40 中信证券 688425 铁建重工 新股发行 1,000 2,870.00 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 中信里昂证 06969 思摩尔国际 新股发行 221,000 2,486,145.69 券 中信里昂证 03347 泰格医药 新股发行 6,300 567,006.30 券 中信里昂证 06618 京东健康 新股发行 2,300 137,188.46 券 中信里昂证 09992 泡泡玛特 新股发行 2,800 90,830.13 券 中信证券 003013 地铁设计 新股发行 724 9,723.32 中信证券 003015 日久光电 新股发行 1,128 7,410.96 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期末（2021 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 成功认购 流通 认购 期末估数量(单 期末成 期末估 证券代码 名称 日 可流通日 受限 价格 值单价位：股) 本总额 值总额 备注 类型 泰 新发 001234 慕 2021-12-31 2022-01-11 流通 16.53 16.53 333 5,504.49 5,504.49 - 士 受限 注：①根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办 法》以及《上市公司非公开发行股票实施细则》，本基金作为特定投资者所认购的 2020 年 2 月 14 日 前发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日起 12 个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监 高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持 股份实施细则》，本基金持有的上市公司非公开发行股份，采取集中竞价交易方式的，在任意连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 1%，且自股份解除限售之日起 12 个月内，通过 集中竞价交易减持的数量不得超过本基金持有该次非公开发行股份数量的 50%；采取大宗交易方式 的，在任意连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。本基金通过大宗交易方式 受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6 个月内，不得转让所受让的股 份。 根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业板上市公 司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》， 本基金所认购的 2020 年 2 月 14 日(含)后发行完毕的非公开发行股份，自发行结束之日起 6 个月内不 得转让。此外，本基金减持上述非公开发行股份不适用《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的有关规定。 ②基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让。 ③根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 ④根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。 ⑤基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理 架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的全球证券市场中具有良好流动性的金融工具。本基金投资海外国家/地区的资本市场规模较大、金融市场发展程度高，投资的证券品种成交活跃。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2021年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 银行存款 9,164,108.19 - - 9,164,108.19 交易性金融资 - 37,395,673.33 - 37,395,673.33 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 应收在途资金 - 6,721,238.83 - 6,721,238.83 其他资产 - - - - 资产合计 9,164,108.19 44,116,912.16 - 53,281,020.35 以外币计价的 负债 应付在途资金 6,729,270.88 - - 6,729,270.88 应付证券清算 - 6,721,238.83 - 6,721,238.83 款 应付换汇款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 其他负债 - - - - 负债合计 6,729,270.88 6,721,238.83 - 13,450,509.71 上年度末 项目 2020年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的 资产 银行存款 6,440,243.01 - - 6,440,243.01 交易性金融资 24,544,393.68 50,345,204.69 - 74,889,598.37 产 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 - - - - 款 应收利息 - - - - 应收股利 - 6,733.12 - 6,733.12 应收在途资金 14,652.64 333,897.30 - 348,549.94 其他资产 - - - - 资产合计 30,999,289.33 50,685,835.11 - 81,685,124.44 以外币计价的 负债 应付在途资金 334,296.27 14,635.17 - 348,931.44 应付证券清算 926,376.72 319,262.13 - 1,245,638.85 款 负债合计 1,260,672.99 333,897.30 - 1,594,570.29 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 1,991,525.53 4,004,527.71 所有外币相对人民币贬值 5% -1,991,525.53 -4,004,527.71 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 60,768,959.64 84.03 88,267,876.52 91.81 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 合计 60,768,959.64 84.03 88,267,876.52 91.81 注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 ②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除富时中国(不含 B 股)全盘指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 -5% -2,660,176.47 -4,130,904.19 +5% 2,660,176.47 4,130,904.19 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 （1）金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 （2） 各层次金融工具公允价值 截至 2021 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 60,768,959.64 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为 0 元。（截至 2020 年 12 月 31 日止： 第一层次的余额为 88,267,876.52 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为 0 元。） （3）公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 （4）第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 （5）新金融工具准则 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认计量》、《企业会计准则第 23 号－金 融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》(以下 合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于 进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1 日起执 行新金融工具准则。 除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 60,768,959.64 70.29 其中：普通股 60,768,959.64 70.29 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 18,528,219.50 21.43 8 其他各项资产 7,154,407.12 8.28 9 合计 86,451,586.26 100.00 注：本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为 3,882,291.84 元，占基金资产净值比例为 5.37%。 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国香港 37,395,673.33 51.71 中国内地 23,373,286.31 32.32 合计 60,768,959.64 84.03 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％） 非必需消费品 20,758,169.45 28.70 信息技术 11,425,652.24 15.80 工业 10,712,729.10 14.81 通信服务 7,652,433.49 10.58 保健 2,605,772.96 3.60 材料 2,243,560.00 3.10 必需消费品 2,002,024.00 2.77 金融 1,669,950.00 2.31 公用事业 894,150.00 1.24 房地产 804,518.40 1.11 能源 - - 合计 60,768,959.64 84.03 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 占基金 序号 公司名称 公司名称 证券代码 所在证 所属国家 数量（股） 公允价值 资产净 (英文) (中文) 券市场 (地区) 值比例 （％） TENCEN 1 T 腾讯控股 00700 香港 中国香港 15,600.00 5,826,283.01 8.06 HOLDIN 有限公司 GS LTD 2 MEITUA 美团 03690 香港 中国香港 31,000.00 5,712,898.24 7.90 N SHENZH OU INTERN 申洲国际 3 ATIONA 集团控股 02313 香港 中国香港 28,000.00 3,431,630.72 4.74 LGROUP 有限公司 HOLDIN GS LTD BYD CO 比亚迪股 4 LTD 份有限公 01211 香港 中国香港 13,000.00 2,833,638.08 3.92 司 SUNNY OPTICAL 舜宇光学 5 TECHNO科技(集团) 02382 香港 中国香港 14,000.00 2,822,682.24 3.90 LOGY 有限公司 GROUP CO LTD 6 LI NING 李宁有限 02331 香港 中国香港 35,000.00 2,442,375.60 3.38 CO LTD 公司 WUXI BIOLOGI 药明生物 7 CS 技术有限 02269 香港 中国香港 26,000.00 1,967,390.88 2.72 CAYMA 公司 N INC ANTA 安踏体育 8 SPORTS 用品有限 02020 香港 中国香港 20,000.00 1,911,548.80 2.64 PRODUC 公司 TS LTD 9 KUAISH 快手科技 01024 香港 中国香港 31,000.00 1,826,150.48 2.53 OU TECHNO LOGY NARI 10 TECHNO 国电南瑞 600406 上海 中国内地 45,000.00 1,801,350.00 2.49 LOGY CO LTD TECHTR ONIC 创科实业 11 INDUST 有限公司 00669 香港 中国香港 14,000.00 1,776,481.28 2.46 RIES CO LTD CONTEM PORARY AMPERE 12 X 宁德时代 300750 深圳 中国内地 3,000.00 1,764,000.00 2.44 TECHNO LOGY CO LTD EAST MONEY 13 INFORM 东方财富 300059 深圳 中国内地 45,000.00 1,669,950.00 2.31 ATION CO LTD SIEYUA N 14 ELECTRI 思源电气 002028 深圳 中国内地 32,000.00 1,574,720.00 2.18 C CO LTD HANGZH OU HIKVISI 15 ON 海康威视 002415 深圳 中国内地 30,000.00 1,569,600.00 2.17 DIGITAL TECHNO LOGY CO LTD LUZHOU 16 LAOJIAO 泸州老窖 000568 深圳 中国内地 5,200.00 1,320,124.00 1.83 CO LTD BEIJING 17 SIFANG 四方股份 601126 上海 中国内地 60,000.00 1,254,000.00 1.73 AUTOMA TION CO LTD SHENZH EN XINHAO PHOTOE 18 LECTRIC 信濠光电 301051 深圳 中国内地 9,400.00 1,129,410.00 1.56 ITY TECHNO LOGY CO LTD SANDS 金沙中国 19 CHINA 有限公司 01928 香港 中国香港 74,800.00 1,110,601.68 1.54 LTD GEELY AUTOM 吉利汽车 20 OBILE 控股有限 00175 香港 中国香港 60,000.00 1,044,892.80 1.44 HOLDIN 公司 GS LTD GALAXY ENTERT 银河娱乐 21 AINMEN 集团有限 00027 香港 中国香港 30,000.00 990,931.20 1.37 T GROUP 公司 LTD LUXSHA RE PRECISI 22 ON 立讯精密 002475 深圳 中国内地 20,000.00 984,000.00 1.36 INDUST RY CO LTD KINGDE E INTERN ATIONA 金蝶国际 23 L 软件集团 00268 香港 中国香港 50,000.00 981,120.00 1.36 SOFTWA 有限公司 RE GROUP CO LTD YUNNA N 24 WENSH 文山电力 600995 上海 中国内地 45,000.00 894,150.00 1.24 AN ELECTRI C POWER CO LTD STATE GRID INFORM 25 ATION & 国网信通 600131 上海 中国内地 40,000.00 874,000.00 1.21 COMMU NICATIO N CO LTD UNIGRO UP GUOXIN 26 MICROE 紫光国微 002049 深圳 中国内地 3,600.00 810,000.00 1.12 LECTRO NICS CO LTD POWER CONSTR 27 UCTION 中国电建 601669 上海 中国内地 100,000.00 808,000.00 1.12 CORP OF CHINA LTD CHINA RESOUR 华润置地 28 CES 有限公司 01109 香港 中国香港 30,000.00 804,518.40 1.11 LAND LTD NINGBO RONBAY NEW 29 ENERGY 容百科技 688005 上海 中国内地 6,929.00 800,853.82 1.11 TECHNO LOGY CO LTD HUAXIN 30 CEMENT 华新水泥 600801 上海 中国内地 40,000.00 772,000.00 1.07 CO LTD 31 XPENG 小鹏汽车 09868 香港 中国香港 5,000.00 761,594.40 1.05 INC 有限公司 CHANGS 32 HA 景嘉微 300474 深圳 中国内地 5,000.00 761,000.00 1.05 JINGJIA MICROE LECTRO NICS CO LTD SINOFIB ERS 33 TECHNO 中简科技 300777 深圳 中国内地 12,000.00 742,560.00 1.03 LOGY CO LTD SICHUA N 34 SHUANG 四川双马 000935 深圳 中国内地 30,000.00 729,000.00 1.01 MA CEMENT CO LTD SHEDE 35 SPIRITS 舍得酒业 600702 上海 中国内地 3,000.00 681,900.00 0.94 CO LTD HYGEIA HEALTH 海吉亚医 36 CARE 疗控股有 06078 香港 中国香港 16,000.00 638,382.08 0.88 HOLDIN 限公司 GS CO LTD AVARY HOLDIN 37 G 鹏鼎控股 002938 深圳 中国内地 12,000.00 509,160.00 0.70 SHENZH EN CO LTD AVIC HEAVY 38 MACHIN 中航重机 600765 上海 中国内地 10,000.00 504,900.00 0.70 ERY CO LTD 39 LIAUTO 理想汽车 02015 香港 中国香港 5,000.00 501,597.60 0.69 INC WUS PRINTED 40 CIRCUIT 沪电股份 002463 深圳 中国内地 30,000.00 497,400.00 0.69 KUNSHA N CO LTD 41 SHENNA 深南电路 002916 深圳 中国内地 4,000.00 487,280.00 0.67 N CIRCUIT S CO LTD LUOYAN G XINQIA NGLIAN 42 SLEWIN 新强联 300850 深圳 中国内地 2,400.00 428,424.00 0.59 G BEARIN G CO LTD GREAT 长城汽车 43 WALL 股份有限 02333 香港 中国香港 500.00 10,955.84 0.02 MOTOR 公司 CO LTD JIANGSU TIMES 44 TEXTILE 泰慕士 001234 深圳 中国内地 333.00 5,504.49 0.01 TECHNO LOGY CO LTD 注：所用证券代码采用当地市场代码。 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例 （％） 1 MEITUAN 03690 35,529,629.36 36.96 2 TENCENT HOLDINGS 00700 17,075,067.47 17.76 LTD 3 LI NING CO LTD 02331 12,380,660.83 12.88 4 WUXI BIOLOGICS 02269 12,226,888.81 12.72 CAYMAN INC COUNTRY GARDEN 5 SERVICES HOLDINGS 06098 11,578,252.43 12.04 CO LTD 6 ANTASPORTS 02020 10,299,742.19 10.71 PRODUCTS LTD 7 WUXIAPPTEC CO LTD 02359 6,514,905.55 6.78 603259 3,128,259.00 3.25 CONTEMPORARY 8 AMPEREX 300750 9,241,250.00 9.61 TECHNOLOGY CO LTD SUNNY OPTICAL 9 TECHNOLOGY GROUP 02382 9,116,541.66 9.48 CO LTD 10 BYD CO LTD 01211 7,814,318.30 8.13 002594 1,039,217.00 1.08 11 KUAISHOU 01024 8,656,943.72 9.00 TECHNOLOGY SHENZHOU 12 INTERNATIONAL 02313 7,259,129.22 7.55 GROUP HOLDINGS LTD 13 MAN WAH HOLDINGS 01999 6,755,530.31 7.03 LTD SMOORE 14 INTERNATIONAL 06969 6,497,799.08 6.76 HOLDINGS LTD 15 HAIER SMART HOME 06690 3,847,236.83 4.00 CO LTD 600690 1,944,512.18 2.02 BYD ELECTRONIC 16 INTERNATIONALCO 00285 5,500,937.10 5.72 LTD TIANJIN ZHONGHUAN 17 SEMICONDUCTOR CO 002129 5,132,096.00 5.34 LTD 18 HYGEIAHEALTHCARE 06078 4,973,884.26 5.17 HOLDINGS CO LTD MAXSCEND 19 MICROELECTRONICS 300782 4,953,681.97 5.15 CO LTD 20 CHINAUNICOM HONG 00762 4,862,447.62 5.06 KONG LTD 21 TRINASOLAR CO LTD 688599 4,697,623.71 4.89 22 KWEICHOW MOUTAI 600519 4,514,315.83 4.70 CO LTD 23 WULIANGYEYIBIN CO 000858 4,456,474.00 4.64 LTD KINTOR 24 PHARMACEUTICAL 09939 4,311,713.67 4.48 LTD 25 GANFENG LITHIUM CO 002460 4,210,184.00 4.38 LTD 26 TECHTRONIC 00669 4,094,905.12 4.26 INDUSTRIES CO LTD 27 LONGI GREEN ENERGY 601012 4,007,805.60 4.17 TECHNOLOGY CO LTD 28 CANSINO BIOLOGICS 06185 3,944,706.29 4.10 INC 29 LUXSHARE PRECISION 002475 3,919,158.00 4.08 INDUSTRY CO LTD 30 MICROPORT 00853 3,832,941.71 3.99 SCIENTIFIC CORP KINGDEE 31 INTERNATIONAL 00268 3,828,056.98 3.98 SOFTWARE GROUP CO LTD 32 BAIDU INC 09888 3,770,845.43 3.92 33 FRONTAGE HOLDINGS 01521 3,615,656.60 3.76 CORP 34 WEIMOB INC 02013 3,558,887.41 3.70 35 JIUGUI LIQUOR CO LTD 000799 3,429,585.00 3.57 36 CHINAYUHUA 06169 3,416,112.48 3.55 EDUCATION CORP LTD 37 SANDS CHINALTD 01928 3,376,303.72 3.51 38 CHINAMEIDONGAUTO 01268 3,344,006.55 3.48 HOLDINGS LTD HONG KONG 39 EXCHANGES & 00388 3,295,971.60 3.43 CLEARING LTD 40 NETEASE INC 09999 3,263,075.30 3.39 CHINARESOURCES 41 BEER HOLDINGS CO 00291 3,237,681.57 3.37 LTD 42 PINDUODUO INC PDD 3,226,462.19 3.36 43 JIANGSU HENGRUI 600276 3,130,807.00 3.26 MEDICINE CO LTD 44 BANK OF NINGBO CO 002142 3,110,733.00 3.24 LTD 45 SUNGROW POWER 300274 3,055,854.55 3.18 SUPPLY CO LTD POP MART 46 INTERNATIONAL 09992 3,039,845.33 3.16 GROUP LTD 47 KINGSOFT CORP LTD 03888 3,029,659.99 3.15 48 SHANXI XINGHUACUN 600809 2,865,002.00 2.98 FEN WINE FACTORY CO LTD CHINARESOURCES 49 MIXC LIFESTYLE 01209 2,807,099.85 2.92 SERVICES LTD 50 SICHUAN SWELLFUN 600779 2,708,381.00 2.82 CO LTD 51 SICHUAN SHUANGMA 000935 2,702,227.00 2.81 CEMENT CO LTD SINO 52 BIOPHARMACEUTICAL 01177 2,693,815.19 2.80 LTD 53 S-ENJOY SERVICE 01755 2,666,035.09 2.77 GROUP CO LTD 54 WANHUACHEMICAL 600309 2,571,044.00 2.67 GROUP CO LTD 55 GOERTEK INC 002241 2,562,406.36 2.67 56 JINXIN FERTILITY 01951 2,557,887.83 2.66 GROUP LTD 57 FLAT GLASS GROUP CO 06865 1,500,982.90 1.56 LTD 601865 1,020,000.00 1.06 58 XPENG INC 09868 1,331,726.44 1.39 XPEV 1,109,724.62 1.15 HAIDILAO 59 INTERNATIONAL 06862 2,421,410.29 2.52 HOLDING LTD CHINAPACIFIC 60 INSURANCE GROUP CO 02601 2,419,483.44 2.52 LTD GALAXY 61 ENTERTAINMENT 00027 2,411,371.49 2.51 GROUP LTD 62 JS GLOBAL LIFESTYLE 01691 2,402,115.13 2.50 CO LTD 63 JOYY INC YY 2,330,280.00 2.42 64 ORIENT OVERSEAS 00316 2,274,813.70 2.37 INTERNATIONAL LTD 65 NAURATECHNOLOGY 002371 2,261,022.00 2.35 GROUP CO LTD 66 AVIC SHENYANG 600760 2,186,871.87 2.27 AIRCRAFT CO LTD 67 NAYUKI HOLDINGS 02150 2,181,063.69 2.27 LTD 68 WUXI SHANGJI 603185 2,130,616.00 2.22 AUTOMATION CO LTD 69 LUZHOU LAOJIAO CO 000568 2,088,025.00 2.17 LTD 70 NARI TECHNOLOGY CO 600406 2,061,708.44 2.14 LTD ZHEJIANG 71 SHUANGHUAN 002472 2,035,306.00 2.12 DRIVELINE CO LTD 72 ZIJIN MINING GROUP 02899 2,019,541.20 2.10 CO LTD CSPC 73 PHARMACEUTICAL 01093 2,003,478.48 2.08 GROUP LTD 74 IMEIK TECHNOLOGY 300896 1,999,876.00 2.08 DEVELOPMENT CO LTD 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 本期累计卖出 占期初基金 序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例 （％） 1 MEITUAN 03690 31,635,210.76 32.91 2 TENCENT HOLDINGS LTD 00700 18,502,184.08 19.24 3 ANTASPORTS PRODUCTS LTD 02020 12,821,794.25 13.34 4 COUNTRY GARDEN SERVICES HOLDINGS CO 06098 12,111,691.97 12.60 LTD 5 WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC 02269 11,750,965.47 12.22 6 LI NING CO LTD 02331 11,621,928.19 12.09 7 CONTEMPORARYAMPEREX TECHNOLOGY 300750 10,216,493.00 10.63 CO LTD 8 WUXIAPPTEC CO LTD 02359 6,234,926.15 6.49 603259 2,823,281.80 2.94 9 SMOORE INTERNATIONALHOLDINGS LTD 06969 8,402,249.23 8.74 10 SHENZHOU INTERNATIONALGROUP 02313 8,401,916.51 8.74 HOLDINGS LTD 11 SUNNY OPTICALTECHNOLOGY GROUP CO 02382 8,111,053.58 8.44 LTD 12 MAN WAH HOLDINGS LTD 01999 7,685,290.40 7.99 13 BILIBILI INC BILI 5,976,401.91 6.22 09626 1,211,968.69 1.26 14 BYD CO LTD 01211 5,434,025.36 5.65 002594 1,030,264.00 1.07 15 KWEICHOW MOUTAI CO LTD 600519 5,996,225.00 6.24 16 CANSINO BIOLOGICS INC 06185 5,984,232.83 6.22 17 BYD ELECTRONIC INTERNATIONALCO LTD 00285 5,938,473.96 6.18 18 PINDUODUO INC PDD 5,927,640.63 6.17 19 HAIER SMART HOME CO LTD 06690 3,822,459.11 3.98 600690 1,958,780.00 2.04 20 WULIANGYEYIBIN CO LTD 000858 5,319,916.00 5.53 21 KUAISHOU TECHNOLOGY 01024 5,270,531.31 5.48 22 JD.COM INC JD 2,665,926.99 2.77 09618 2,355,801.13 2.45 23 TRINASOLAR CO LTD 688599 4,802,762.83 5.00 24 CHINAUNICOM HONG KONG LTD 00762 4,781,878.84 4.97 25 MAXSCEND MICROELECTRONICS CO LTD 300782 4,625,449.00 4.81 26 CIFI EVER SUNSHINE SERVICES GROUP LTD 01995 4,584,178.88 4.77 27 TIANJIN ZHONGHUAN SEMICONDUCTOR CO 002129 4,571,913.00 4.76 LTD 28 GANFENG LITHIUM CO LTD 002460 4,516,331.00 4.70 29 ALIBABAGROUP HOLDING LTD BABA 3,010,637.46 3.13 09988 1,488,768.54 1.55 30 JIANGSU HENGRUI MEDICINE CO LTD 600276 4,374,719.10 4.55 31 HYGEIAHEALTHCARE HOLDINGS CO LTD 06078 3,843,110.63 4.00 32 LUXSHARE PRECISION INDUSTRY CO LTD 002475 3,722,096.00 3.87 33 LONGI GREEN ENERGYTECHNOLOGY CO LTD 601012 3,651,942.88 3.80 34 WEIMOB INC 02013 3,607,833.86 3.75 35 CHINATOURISM GROUP DUTY FREE CORP 601888 3,553,634.70 3.70 LTD 36 BAIDU INC 09888 3,526,774.85 3.67 37 AVIC SHENYANGAIRCRAFT CO LTD 600760 3,419,189.00 3.56 38 MICROPORT SCIENTIFIC CORP 00853 3,410,672.25 3.55 39 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD 00388 3,397,861.50 3.53 40 CHINAMEIDONGAUTO HOLDINGS LTD 01268 3,335,842.72 3.47 41 CHINAYUHUAEDUCATION CORP LTD 06169 3,278,543.88 3.41 42 NETEASE INC 09999 3,185,081.57 3.31 43 JIUGUI LIQUOR CO LTD 000799 3,165,242.00 3.29 44 FRONTAGE HOLDINGS CORP 01521 3,123,397.75 3.25 45 BANK OF NINGBO CO LTD 002142 3,042,708.00 3.16 46 HAIDILAO INTERNATIONALHOLDING LTD 06862 3,010,096.44 3.13 47 GOERTEK INC 002241 2,916,318.28 3.03 48 SUNGROW POWER SUPPLY CO LTD 300274 2,862,777.00 2.98 49 HUAZHU GROUP LTD HTHT 2,850,422.31 2.96 50 KINGDEE INTERNATIONALSOFTWARE 00268 2,817,543.91 2.93 GROUP CO LTD 51 LUZHOU LAOJIAO CO LTD 000568 2,805,565.00 2.92 52 CHINARESOURCES BEER HOLDINGS CO LTD 00291 2,804,536.33 2.92 53 SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY 600809 2,739,547.00 2.85 CO LTD 54 TALEDUCATION GROUP TAL 2,707,623.95 2.82 55 YADEAGROUP HOLDINGS LTD 01585 2,659,063.19 2.77 56 CHINARESOURCES MIXC LIFESTYLE 01209 2,622,824.22 2.73 SERVICES LTD 57 S-ENJOY SERVICE GROUP CO LTD 01755 2,605,243.90 2.71 58 FLAT GLASS GROUP CO LTD 06865 1,542,717.87 1.60 601865 997,446.64 1.04 59 KINTOR PHARMACEUTICALLTD 09939 2,515,996.86 2.62 60 ZIJIN MINING GROUP CO LTD 02899 2,490,769.23 2.59 61 JOYY INC YY 2,481,274.15 2.58 62 KINGSOFT CORP LTD 03888 2,423,785.20 2.52 63 WANHUACHEMICALGROUP CO LTD 600309 2,415,267.00 2.51 64 SINO BIOPHARMACEUTICALLTD 01177 2,382,546.58 2.48 65 JINXIN FERTILITY GROUP LTD 01951 2,368,527.72 2.46 66 SANDS CHINALTD 01928 2,288,967.18 2.38 67 POP MART INTERNATIONALGROUP LTD 09992 2,271,595.83 2.36 68 NAYUKI HOLDINGS LTD 02150 2,223,375.77 2.31 69 TECHTRONIC INDUSTRIES CO LTD 00669 2,205,874.87 2.29 70 SICHUAN SHUANGMACEMENT CO LTD 000935 2,137,655.00 2.22 71 NAURATECHNOLOGY GROUP CO LTD 002371 2,137,635.00 2.22 72 GREAT WALLMOTOR CO LTD 02333 2,104,163.47 2.19 73 NEW ORIENTALEDUCATION & TECHNOLOGY EDU 2,084,325.76 2.17 GROUP INC 74 JS GLOBAL LIFESTYLE CO LTD 01691 2,082,010.77 2.17 75 CHINAPACIFIC INSURANCE GROUP CO LTD 02601 2,074,549.54 2.16 76 ZHEJIANG SHUANGHUAN DRIVELINE CO LTD 002472 2,073,893.50 2.16 77 MLS CO LTD 002745 1,994,242.00 2.07 78 INDUSTRIAL& COMMERCIALBANK OF 01398 1,974,822.72 2.05 CHINALTD 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 477,367,788.13 卖出收入（成交）总额 476,856,485.50 注：“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，美团出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。 8.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 50,086.79 2 应收证券清算款 307,777.68 3 应收股利 - 4 应收利息 1,280.37 5 应收申购款 74,023.45 6 其他应收款 6,721,238.83 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,154,407.12 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数(户) 户均持有的 机构投资者 个人投资者 基金份额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 比例 比例 5,425 8,818.41 457,326.66 0.96% 47,382,523.93 99.04% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 498,869.71 1.04% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2016 年 1 月 20 日)基金份额总额 430,488,511.77 本报告期期初基金份额总额 46,670,172.02 本报告期基金总申购份额 32,020,256.38 减：本报告期基金总赎回份额 30,850,577.81 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 47,839,850.59 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2021 年 4 月 9 日发布公告，郑煜女士、孙彬先生担任华夏基金管理有限公司副 总经理，蔡向阳先生担任华夏基金管理有限公司高级管理人员。 本基金管理人于 2021 年 11 月 2 日发布公告，蔡向阳先生不再担任华夏基金管理有限公司高级 管理人员。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 70,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 6 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 BOCI - 21,337,824.80 2.24% 32,006.75 3.85% - SECURITIES CICC - 61,953,631.64 6.49% 74,315.15 8.94% - CLSA - 960,664.89 0.10% 960.66 0.12% - LIMITED CMB INTERNATIO - 96,278,458.63 10.09% 115,534.14 13.90% - NAL CAPITAL CHINA MERCHANTS - 7,608,505.55 0.80% 5,613.53 0.68% - SECURITIES CHINA RENAISSANC - 13,191,250.01 1.38% 10,552.98 1.27% - E CREDIT - 40,869,259.78 4.28% 15,661.75 1.88% - SUISSE GOLDMAN - 17,495,984.91 1.83% 15,413.78 1.85% - SACHS JEFFERIES - 12,343,496.46 1.29% 5,897.23 0.71% - J.P.MORGAN - 128,340,134.88 13.45% 96,930.53 11.66% - MIZUHO - 5,552,170.24 0.58% 4,441.73 0.53% - HAITONG INTERNATIO - 50,317,325.34 5.27% 50,317.32 6.05% - NAL SECURITIES 方正证券 2 3,763,947.68 0.39% 1,882.03 0.23% - 广发证券 1 9,001,913.59 0.94% 8,747.48 1.05% - 华福证券 1 41,746,101.22 4.38% 33,395.47 4.02% - 华鑫证券 1 6,357,988.00 0.67% 5,921.16 0.71% - 太平洋证券 1 2,534,021.00 0.27% 2,360.04 0.28% - 天风证券 2 2,916,076.00 0.31% 2,132.54 0.26% - 西部证券 1 31,530,320.52 3.30% 23,057.73 2.77% - 西南证券 2 65,697,820.42 6.89% 61,362.60 7.38% - 中金公司 3 34,056,790.76 3.57% 32,298.92 3.89% - 中泰证券 3 86,731,909.35 9.09% 63,426.30 7.63% - 中信证券 6 213,549,629.53 22.38% 168,796.63 20.31% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③除本表列示外，本基金还选择了爱建证券、安信证券、高华证券、国联证券、国泰君安证券、国信证券、华宝证券、华融证券、华信证券、上海证券、申万宏源证券、西南证券、信达证券、兴业证券、中国银河证券、中信建投证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应 付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中，中金公司、中信证券的部分交易单元为本基金本期新增的交易单元，东吴证券、华信证券、中信证券(华南)的部分交易单元为本期剔除的交易单元。 ⑤此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 基金交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期基 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 金成交总 额的比例 额的比例 额的比例 BOCI - - - - - - SECURITIES CICC - - - - - - CLSALIMITED - - - - - - CMB INTERNATIONA - - - - - - LCAPITAL CHINA MERCHANTS - - - - - - SECURITIES CHINA - - - - - - RENAISSANCE CREDIT SUISSE - - - - - - GOLDMAN - - - - - - SACHS JEFFERIES - - - - - - J.P.MORGAN - - - - - - MIZUHO - - - - - - HAITONG INTERNATIONA - - - - - - LSECURITIES 方正证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 华福证券 - - - - - - 华鑫证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-01-09 联方承销证券的公告 网站 华夏基金管理有限公司关于华夏大中华企业 2 精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 中国证监会指定报刊及 2021-01-13 在境外主要投资场所 2021 年节假日暂停申 网站 购、赎回、定期定额申购业务的公告 3 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-01-15 联方承销证券的公告 网站 4 华夏基金管理有限公司关于终止部分代销机 中国证监会指定报刊及 2021-01-20 构办理本公司旗下基金销售业务的公告 网站 5 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-01-27 联方承销证券的公告 网站 6 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-02-01 联方承销证券的公告 网站 7 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-02-24 联方承销证券的公告 网站 8 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-03-12 联方承销证券的公告 网站 9 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-02 联方承销证券的公告 网站 10 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-07 联方承销证券的公告 网站 11 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2021-04-09 网站 12 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-09 联方承销证券的公告 网站 13 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-04-21 联方承销证券的公告 网站 14 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-08 联方承销证券的公告 网站 15 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-12 联方承销证券的公告 网站 16 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-13 联方承销证券的公告 网站 17 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-19 联方承销证券的公告 网站 18 华夏基金管理有限公司关于深圳分公司营业 中国证监会指定报刊及 2021-05-25 场所变更的公告 网站 19 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-05-28 联方承销证券的公告 网站 20 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-06-04 联方承销证券的公告 网站 21 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-06-09 联方承销证券的公告 网站 22 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-06-17 联方承销证券的公告 网站 23 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-08-11 联方承销证券的公告 网站 24 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关 中国证监会指定报刊及 2021-10-13 联方承销证券的公告 网站 25 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2021-11-02 网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予基金注册的文件； 2、《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》； 3、《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇二二年三月三十日