华夏大中华企业精选灵活配置混合型 证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 2017 年 6 月 30 日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 1 § 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 24 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 2 1.2 目录 §1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 1 §2 基金简介................................................................................................................................................... 3 §3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................................. 4 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................... 5 §4 管理人报告............................................................................................................................................... 5 §5 托管人报告............................................................................................................................................... 9 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 10 6.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 10 6.2 利润表. .............................................................................................................................................. 11 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................... 12 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 13 § 7 投资组合报告......................................................................................................................................... 28 7.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................... 28 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布.................................................................... 28 7.3 期末按行业分类的权益投资组合.................................................................................................... 28 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细........................................ 29 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动................................................................................................ 33 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合.................................................................................... 36 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.................................... 36 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........................ 36 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ........................ 36 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细.................................. 36 7.11 投资组合报告附注.......................................................................................................................... 36 § 8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 37 § 9 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 38 § 10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 38 § 11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 41 § 12 备查文件目录....................................................................................................................................... 41 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 3 § 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 基金简称 华夏大中华混合（ QDII） 基金主代码 002230 交易代码 002230 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 1 月 20 日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 351,253,236.18 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过积极资产配置和组合管理，追求在有效控制风险的前提下实现 基金资产的稳健、持续增值。 投资策略 本基金将根据全球宏观经济发展走向、区域经济发展态势、中国大国战略 部署、经济政策、法律法规等可能影响证券市场的重要因素的分析和预测， 分析和比较股票、债券等不同金融工具的风险收益特征，并以此为依据， 确定资产配置比例并不时进行调整，以保持基金资产配置的有效性。 业绩比较基准 30%*富时中国 A 股全股指数收益率+30%*富时中国国际（不含 B 股）全 指指数收益率+40%*上证国债指数收益率 风险收益特征 本基金属于混合基金，风险与收益高于债券基金与货币市场基金，属于较 高风险、较高收益的品种。本基金为全球证券投资基金，除了需要承担与 国内证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还面临汇率风险等海 外市场投资所面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李彬 田青 联系电话 400-818-6666 010-67595096 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-6666 010-67595096 传真 010-63136700 010-66275853 注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 A区 北京市西城区金融大街25号 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 泰大厦B座8层 北京市西城区闹市口大街1号院1号 楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 杨明辉 王洪章 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 4 2.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 JPMorgan Chase Bank, National Association 中文 摩根大通银行 注册地址 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A. 办公地址 270 Park Avenue, New York, New York 10017-2070 邮政编码 10017 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 8 层 § 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（ 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日） 本期已实现收益 13,851,944.50 本期利润 30,298,667.20 加权平均基金份额本期利润 0.1034 本期加权平均净值利润率 7.57% 本期基金份额净值增长率 14.23% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 75,290,946.38 期末可供分配基金份额利润 0.2143 期末基金资产净值 493,339,992.83 期末基金份额净值 1.405 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 40.50% 注： ①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 5 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 4.15% 0.80% 1.80% 0.35% 2.35% 0.45% 过去三个月 -0.43% 0.77% 2.17% 0.38% -2.60% 0.39% 过去六个月 14.23% 0.76% 6.54% 0.37% 7.69% 0.39% 过去一年 30.70% 0.81% 12.09% 0.42% 18.61% 0.39% 自基金合同 生效起至今 40.50% 0.93% 16.25% 0.58% 24.25% 0.35% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016 年 1 月 20 日至 2017 年 6 月 30 日) 注：根据华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII）的基金合同规定，本基金 自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围”、 “四、投资限制”的有关约定。 § 4 管理人报告 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 6 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公 司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资 原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河 证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截至 2017 年 6 月 30 日数据），华夏大盘 精选混合在 137 只普通偏股型基金（ A 类）中排名第 5；华夏消费升级混合 A 在 256 只灵活配置型 基金（股票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%）（ A 类）中排名第 2；华夏回报混合 A 和华夏回 报二号混合分别在 172 只绝对收益目标基金（ A 类）中排名第 2 和第 3；华夏全球股票(QDII)在 56 只 QDII 股票型基金（ A 类）中排名第 3；华夏安康债券 C 在 126 只普通债券型基金（二级非 A 类） 中排名第 9；华夏可转债增强债券 A 在 17 只可转换债券型基金（ A 类）中排名第 3。 在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中，华夏基金获得“2016 年度被动 投资金牛基金公司”奖。 在客户服务方面， 2017 年上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利 性和服务体验：（ 1）下调旗下开放式基金在直销机构及华夏财富的申购、赎回等业务最低数量限制， 更好地满足客户理财需求；（ 2）新增开通华夏财富宝货币、华夏薪金宝货币网上交易快速赎回业务， 并且将单日单账户快速赎回份额上调至 50 万份，更好地满足了投资者的流动性需求；（ 3）网上交易 上线中信银行和广发银行快捷支付业务，并与花旗银行、青岛农商银行、国美基金等代销机构合作， 拓宽客户交易渠道，提高客户交易便利性；（ 4）开展“华夏基金 19 周年司庆”、 “4 月万物生长，定投 让理财生花”、 “知识就是红包”等多项客户活动，为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 任职日期 离任日期 年限 说明 阳琨 本基金的基 金经理、公 司副总经 2016-01-20 - 22 年 北京大学 MBA。 曾任宝盈基金基 金经理助理，益民 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 7 理、投资总 监 基金投资部部门 经理，中国对外经 济贸易信托投资 有限公司财务部 部门经理等。 2006 年 8 月加入华夏 基金管理有限公 司，曾任策略研究 员、股票投资部副 总经理，兴和证券 投资基金基金经 理（ 2009 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 12 日期间）、兴华 证券投资基金基 金经理（ 2007 年 6 月 12 日至 2013 年 4 月 11 日期间）、 华夏盛世精选混 合型证券投资基 金基金经理（ 2009 年 12 月 18 日至 2015 年 9 月 1 日 期间）等。 注： ①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研 究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高 效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 8 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，股票市场出现较明显的分化行情。年初以来，实体经济延续了复苏趋势，商品价格和 企业利润明显恢复，房地产销售也呈现出超乎市场预期的韧性。在经济环境总体稳健向好的背景下， 政府抓住时机推出了一系列防范金融风险的措施，尤其是 4 月份以后，监管机构加强了去杠杆的政 策力度，国内流动性环境出现了一定程度的收紧，债券市场有所调整，十年期国债收益率创出年内 新高，利率曲线平坦化。受经济复苏和监管加强的双重影响，市场投资者倾向于持有优质资产，行 业龙头白马股受到普遍追捧。家电、白酒以及制造业的部分优质公司股价表现突出，而大部分中小 市值股票则持续下跌。此外，港股通效应持续发酵，香港市场受益于资金流入，表现良好。港股市 场优势板块同 A 股近似，亦呈现龙头股领跑的格局。中概股市场中阿里、京东等大型股票的股价表 现也十分抢眼。 报告期内，本基金保持了相对稳定的股票投资比例和区域市场配置，继续坚持“自下而上”的个 股选择。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2017 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 1.405 元，本报告期份额净值增长率为 14.23%，同 期业绩比较基准增长率为 6.54%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段，我们基本维持前期的市场判断。一方面，我们认为金融去杠杆在 2 季度得到市 场普遍关注，短期政策冲击效应较明显， 3 季度可能迎来一定的喘息时段，但从中长期看，去杠杆 对总体流动性环境的压力可能持续，广谱资产价格可能继续承压。另一方面，宏观经济的复苏仍具 有持续性，海外经济复苏的态势良好，进出口部门可能为企业盈利增长提供动力。我们认为，未来 一个阶段的股市会继续呈现结构性分化的格局，个股“业绩为王”的趋势将会延续。 对于海外市场，我们认为港股同 A 股联动性增强，由于港股在蓝筹板块相对 A 股仍有一定估值 优势，预计港股表现还有空间。中概股市场受到美国整体市场影响较大，在美股估值高企的情况下， 我们仍会控制中概股的头寸。 总体而言，我们将继续坚持选股不选时的策略，继续强调“自下而上”精选个股，承担个股集中 度较高的风险，争取以专业投资为持有人提供合理的回报。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 9 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为 信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的 回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规 要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按 照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估 值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、督察长、投资 风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富 的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值 工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 § 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 10 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 报告截止日： 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 62,446,955.58 22,710,731.43 结算备付金 4,168,039.08 376,016.58 存出保证金 110,051.59 45,517.58 交易性金融资产 6.4.7.2 439,291,724.67 192,627,239.15 其中：股票投资 439,291,724.67 192,627,239.15 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 7,935.03 3,452.18 应收股利 212,847.96 - 应收申购款 1,617,373.94 537,361.24 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 507,854,927.85 216,300,318.16 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 5,608,093.45 - 应付赎回款 7,651,218.69 811,323.40 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 11 应付管理人报酬 745,710.12 350,528.75 应付托管费 144,999.19 68,158.36 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 280,842.86 162,267.55 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 84,070.71 61,959.09 负债合计 14,514,935.02 1,454,237.15 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 351,253,236.18 174,602,561.45 未分配利润 6.4.7.10 142,086,756.65 40,243,519.56 所有者权益合计 493,339,992.83 214,846,081.01 负债和所有者权益总计 507,854,927.85 216,300,318.16 注：①报告截止日 2017 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.405 元，基金份额总额 351,253,236.18 份。 ②本基金合同于 2016 年 1 月 20 日生效，上年度可比期间自 2016 年 1 月 20 日至 2016 年 6 月 30 日。 6.2 利润表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 20 日（基 金合同生效日）至 2016 年 6 月 30 日 一、收入 35,474,952.45 20,711,331.76 1.利息收入 231,884.87 441,317.39 其中：存款利息收入 6.4.7.11 231,884.87 441,317.39 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 18,777,910.30 10,860,683.15 其中：股票投资收益 6.4.7.12 15,424,525.33 10,187,622.07 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 3,353,384.97 673,061.08 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 12 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 6.4.7.18 16,446,722.70 7,997,964.81 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -612,032.13 334,624.90 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 630,466.71 1,076,741.51 减：二、费用 5,176,285.25 3,184,746.60 1.管理人报酬 3,546,728.85 2,021,407.05 2.托管费 689,641.72 393,051.31 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.20 864,176.80 690,416.10 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 6.4.7.21 75,737.88 79,872.14 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 30,298,667.20 17,526,585.16 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,298,667.20 17,526,585.16 注：本基金合同于 2016 年 1 月 20 日生效，上年度可比期间自 2016 年 1 月 20 日至 2016 年 6 月 30 日。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 本报告期： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 174,602,561.45 40,243,519.56 214,846,081.01 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 30,298,667.20 30,298,667.20 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 176,650,674.73 71,544,569.89 248,195,244.62 其中： 1.基金申购款 315,178,258.72 122,664,243.09 437,842,501.81 2.基金赎回款 -138,527,583.99 -51,119,673.20 -189,647,257.19 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金 净值） 351,253,236.18 142,086,756.65 493,339,992.83 项目 上年度可比期间 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 13 2016 年 1 月 20 日（基金合同生效日）至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 430,488,511.77 - 430,488,511.77 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 17,526,585.16 17,526,585.16 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） -287,882,186.43 -6,898,945.16 -294,781,131.59 其中： 1.基金申购款 11,230,193.14 461,301.81 11,691,494.95 2.基金赎回款 -299,112,379.57 -7,360,246.97 -306,472,626.54 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金 净值） 142,606,325.34 10,627,640.00 153,233,965.34 注：本基金合同于 2016 年 1 月 20 日生效，上年度可比期间自 2016 年 1 月 20 日至 2016 年 6 月 30 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII）（以下简称“本基金”）已获中国证券 监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]2744 号《关于准予华夏大中华企业精选 灵活配置混合型证券投资基金（ QDII）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华 夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII）基金合同》及其他有关法律法规负责公开 募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2015 年 12 月 29 日至 2016 年 1 月 18 日期间共募集 430,380,653.97 元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 德师报（验）字（ 16）第 0110 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏大中华企业精选 灵活配置混合型证券投资基金（ QDII）基金合同》于 2016 年 1 月 20 日正式生效，基金合同生效日 的基金份额总额为 430,488,511.77 份基金份额，其中认购资金利息折合 107,857.80 份基金份额。本 基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产 托管人为摩根大通银行（ JPMorgan Chase Bank, National Association）。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 14 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基 金（ QDII）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为境内市场和境外市场依法发行的金融工具， 境内市场投资工具包括依法发行上市的股票（包括创业板、中小板及其他经中国证监会核准上市的 股票）、债券（含中小企业私募债券、可转换债券等）、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指 期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。境外市场投资工具包括 银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市 场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会 认可的国际金融组织发行的证券；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券 市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；在已与中国证 监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；与固定收益、 股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认 可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以 下简称“中国基金业协会”)于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》和中国证监会、 中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月 30 日的财务状 况以及 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计 政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 15 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财 税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全 面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策 的补充通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。 2、基金在境内买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所得税。 3、在境内，存款利息收入不征收增值税。 4、在境内，国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 5、对基金在境内取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6、对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代 扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 7、基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 8、基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按 照相关国家或地区税收法律和法规执行。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 活期存款 62,446,955.58 定期存款 - 其他存款 - 合计 62,446,955.58 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 16 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 411,337,429.48 439,291,724.67 27,954,295.19 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - OTC 市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 411,337,429.48 439,291,724.67 27,954,295.19 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 7,483.14 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 420.79 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 31.10 合计 7,935.03 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 17 2017 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 280,842.86 银行间市场应付交易费用 - 合计 280,842.86 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 14,646.35 预提费用 69,424.36 合计 84,070.71 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 174,602,561.45 174,602,561.45 本期申购 315,178,258.72 315,178,258.72 本期赎回（以“-”号填列） -138,527,583.99 -138,527,583.99 本期末 351,253,236.18 351,253,236.18 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 27,512,038.19 12,731,481.37 40,243,519.56 本期利润 13,851,944.50 16,446,722.70 30,298,667.20 本期基金份额交易产生的 变动数 33,926,963.69 37,617,606.20 71,544,569.89 其中：基金申购款 62,048,756.28 60,615,486.81 122,664,243.09 基金赎回款 -28,121,792.59 -22,997,880.61 -51,119,673.20 本期已分配利润 - - - 本期末 75,290,946.38 66,795,810.27 142,086,756.65 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 212,179.17 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 18 结算备付金利息收入 13,216.79 其他 6,488.91 合计 231,884.87 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 200,217,557.06 减：卖出股票成本总额 184,793,031.73 买卖股票差价收入 15,424,525.33 6.4.7.13 基金投资收益 无。 6.4.7.14 债券投资收益 无。 6.4.7.15 资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 3,353,384.97 基金投资产生的股利收益 - 合计 3,353,384.97 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 16,446,722.70 ——股票投资 16,446,722.70 ——债券投资 - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 19 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 16,446,722.70 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 630,466.71 合计 630,466.71 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 864,176.80 银行间市场交易费用 - 合计 864,176.80 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 39,671.58 银行费用 5,913.52 其他 400.00 合计 75,737.88 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 20 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司（ “中国建设银行”） 基金托管人 摩根大通银行 基金境外资产托管人 中信证券股份有限公司（ “中信证券”） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月20日（基金合同生效日） 至2016年6月30日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 中信证券 39,885,204.96 6.50% 65,632,113.68 12.68% 6.4.10.1.2 权证交易 无。 6.4.10.1.3 债券交易 无。 6.4.10.1.4 债券回购交易 无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 中信证券 33,151.64 7.96% 22,129.63 7.88% 关联方名称 上年度可比期间 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年6月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 中信证券 61,123.36 14.87% 61,123.36 16.14% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 21 费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月 30日 上年度可比期间 2016年1月20日（基金合同生 效日）至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 3,546,728.85 2,021,407.05 其中：支付销售机构的客户维护费 623,696.78 418,704.41 注： ①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.8%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.8%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金 管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月 30日 上年度可比期间 2016年1月20日（基金合同生 效日）至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 689,641.72 393,051.31 注： ①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.35%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.35%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 22 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 20 日（基金合同生效日）至 2016 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 活期存款 31,235,956.75 212,179.17 24,852,732.61 436,667.03 摩根大通银行 活期存款 31,210,998.83 - 22,448,073.39 7.84 注：本基金的活期银行存款分别由基金托管人中国建设银行和基金境外资产托管人摩根大通银 行保管，按适用利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.4.12 期末（ 2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位：股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002879 长缆 科技 2017-06-05 2017-07-07 新发 流通 受限 18.02 18.02 1,313 23,660.26 23,660.26 - 002882 金龙 羽 2017-06-15 2017-07-17 新发 流通 受限 6.20 6.20 2,966 18,389.20 18,389.20 - 300670 大烨 智能 2017-06-26 2017-07-03 新发 流通 受限 10.93 10.93 1,259 13,760.87 13,760.87 - 300672 国科 微 2017-06-30 2017-07-12 新发 流通 受限 8.48 8.48 1,257 10,659.36 10,659.36 - 300671 富满 电子 2017-06-27 2017-07-05 新发 流通 受限 8.11 8.11 942 7,639.62 7,639.62 - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 23 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 (单位：股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002013 中航 机电 2017-05-12 重大事 项 10.33 2017-08-02 11.36450,000.00 5,735,776.864,648,500.00- 300109 新开 源 2017-03-27 重大事 项 42.11 - -100,000.00 4,655,868.004,211,000.00- 002856 美芝 股份 2017-06-19 重大事 项 31.86 - - 1,230.00 14,280.30 39,187.80- 注：上述股票的复牌日期及复牌开盘单价更新截至本财务报表批准日。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风 险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险 管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传 达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险 管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发， 根据本基 金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量 化报告，结合压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检 查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评 级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 24 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行 内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调 整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在 证券交易所、银行间市场或场外市场，除在“6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基 金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏 感性指标来衡量市场风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收 益的风险。截至本期末，本基金未持有债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大 影响。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本 基金的外汇头寸进行监控，并适时通过外汇远期投资交易对上述外汇风险进行管理。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的资产 银行存款 10,943.84 31,200,099.32 - 31,211,043.16 交易性金融资 产 6,108,882.94 154,058,698.85 - 160,167,581.79 衍生金融资产 - - - - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 25 应收证券清算 款 - - - - 应收利息 - - - - 应收股利 - 41,660.16 - 41,660.16 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 6,119,826.78 185,300,458.33 - 191,420,285.11 以外币计价的负债 应付在途资金 - - - - 应付证券清算 款 - 1,815,272.19 - 1,815,272.19 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 负债合计 - 1,815,272.19 - 1,815,272.19 项目 上年度末 2016年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的资产 银行存款 11,206.51 8,128,926.72 - 8,140,133.23 交易性金融资 产 3,898,483.01 61,849,319.61 - 65,747,802.62 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 款 - - - - 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 3,909,689.52 69,978,246.33 - 73,887,935.85 以外币计价的负债 应付在途资金 - - - - 应付证券清算 款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 负债合计 - - - - 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 上年度末 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 26 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 所有外币相对人民币升值 5% 9,480,250.65 3,694,396.79 所有外币相对人民币贬值 5% -9,480,250.65 -3,694,396.79 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基 金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票资产损失的可能性。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的股票 价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产 净值比例 （ %） 公允价值 占基金资产 净值比例 （ %） 交易性金融资产－股票投 资 439,291,724.67 89.04 192,627,239.15 89.66 交易性金融资产—基金投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 439,291,724.67 89.04 192,627,239.15 89.66 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1、综合考虑组合持仓的特点和市场相关性，估测组合市场价格风险的数据为富时中国 A 股全股指数变动时，股票资产相应的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 2、假定富时中国 A 股全股指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 +5% 17,833,047.56 9,246,107.48 -5% -17,833,047.56 -9,246,107.48 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层 次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允 价值。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 27 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依 据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非 活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与 者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 6.4.14.2 各层次金融工具公允价值 截至 2017 年 6 月 30 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 435,080,724.67 元，第二层次的余额为 4,211,000.00 元，第三层次的余额为 0 元。（截至 2016 年 12 月 31 日止，第一层次的余额为 192,627,239.15 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为 0 元。） 6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第 一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或 第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属 层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 6.4.14.5 增值税 根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确金融 房地 产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定： (1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本 收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税； (2) 纳税人购入基金、信 托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让； (3) 资管产品运营过程中发生 的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的财税[2017]2 号《关于资管产品增 值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简 易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增 值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月 份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经 营成果无影响。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 28 § 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（ %） 1 权益投资 439,291,724.67 86.50 其中：普通股 433,182,841.73 85.30 存托凭证 6,108,882.94 1.20 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 66,614,994.66 13.12 8 其他各项资产 1,948,208.52 0.38 9 合计 507,854,927.85 100.00 注：本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为 79,265,692.85 元，占基金资 产净值比例为 16.07%。 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 中国内地 279,124,142.88 56.58 中国香港 154,058,698.85 31.23 美国 6,108,882.94 1.24 合计 439,291,724.67 89.04 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％） 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 29 工业 130,528,537.27 26.46 必需消费品 97,070,846.67 19.68 信息技术 65,161,524.17 13.21 材料 46,354,543.34 9.40 非必需消费品 37,762,620.00 7.65 公用事业 17,869,739.00 3.62 房地产 15,492,545.58 3.14 保健 15,305,251.68 3.10 金融 13,746,116.96 2.79 能源 - - 电信服务 - - 合计 439,291,724.67 89.04 注：以上分类采用全球行业分类标准（ GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 (英文) 公司名 称(中 文) 证券代码 所在 证券 市场 所属国 家(地 区) 数量（股） 公允价值 占基金 资产净 值比例 （％） 1 SHENWU ENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO LTD 神雾环 保 300156 深圳 中国内 地 1,149,933.00 37,671,805.08 7.64 2 DALIAN ZHIYUN AUTOMATION CO LTD 智云股 份 300097 深圳 中国内 地 1,173,678.00 31,689,306.00 6.42 3 ZHOU HEI YA INTERNATIONAL HOLDINGS CO LTD 周黑鸭 国际控 股有限 公司 01458 香港 中国香 港 3,764,000.00 25,644,779.41 5.20 4 WULIANGYE YIBIN CO LTD 五粮液 000858 深圳 中国内 地 450,000.00 25,047,000.00 5.08 5 SHENWU ENERGY SAVING CO LTD 神雾节 能 000820 深圳 中国内 地 600,000.00 22,788,000.00 4.62 6 XIAMEN FARATRONIC CO LTD 法拉电 子 600563 上海 中国内 地 379,051.00 18,728,909.91 3.80 7 LUZHOU LAOJIAO CO LTD 泸州老 窖 000568 深圳 中国内 地 350,000.00 17,703,000.00 3.59 8 SUZHOU ANJIE TECHNOLOGY CO LTD 安洁科 技 002635 深圳 中国内 地 450,000.00 16,299,000.00 3.30 9 TRAVELSKY TECHNOLOGY LTD 中国民 航信息 网络股 份有限 00696 香港 中国香 港 811,000.00 16,189,311.76 3.28 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 30 公司 10 FUTURE LAND DEVELOPMENT HOLDINGS LTD 新城发 展控股 有限公 司 01030 香港 中国香 港 5,990,000.00 15,492,545.58 3.14 11 TOP RESOURCE CONSERVATION & ENVIRONMENT CORP 天壕环 境 300332 深圳 中国内 地 1,500,000.00 15,150,000.00 3.07 12 ANHUI GUJING DISTILLERY CO LTD 古井贡 酒 000596 深圳 中国内 地 266,900.00 13,598,555.00 2.76 13 CHONGQING THREE GORGES WATER CONSERVANCY & ELECTRIC POWER CO LTD 三峡水 利 600116 上海 中国内 地 1,165,500.00 13,065,255.00 2.65 14 GRAND BAOXIN AUTO GROUP LTD 广汇宝 信汽车 集团有 限公司 01293 香港 中国香 港 4,000,000.00 13,018,800.00 2.64 15 CHINA TAIPING INSURANCE HOLDINGS CO LTD 中国太 平保险 控股有 限公司 00966 香港 中国香 港 600,000.00 10,300,474.56 2.09 16 GUANGZHOU BAIYUNSHAN PHARMACEUTICAL HOLDINGS CO LTD 广州白 云山医 药集团 股份有 限公司 00874 香港 中国香 港 550,000.00 10,239,286.20 2.08 17 TCL MULTIMEDIA TECHNOLOGY HOLDINGS LTD TCL 多 媒体科 技控股 有限公 司 01070 香港 中国香 港 3,000,000.00 9,503,724.00 1.93 18 CHINA YUHUA EDUCATION CORP LTD 中国宇 华教育 集团有 限公司 06169 香港 中国香 港 4,000,000.00 9,373,536.00 1.90 19 JU TENG INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 巨腾国 际控股 有限公 司 03336 香港 中国香 港 3,300,000.00 9,165,235.20 1.86 20 BLACKCOW FOOD CO LTD 黑牛食 品 002387 深圳 中国内 地 559,903.00 8,633,704.26 1.75 21 ZHEJIANG SANHUA 三花智 002050 深圳 中国内 500,000.00 8,160,000.00 1.65 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 31 INTELLIGENT CONTROLS CO LTD 控 地 22 SHENZHEN LIANDE AUTOMATIC EQUIPMENT CO LTD 联得装 备 300545 深圳 中国内 地 105,500.00 7,627,650.00 1.55 23 LINGYUAN IRON & STEEL CO LTD 凌钢股 份 600231 上海 中国内 地 2,000,000.00 6,600,000.00 1.34 24 OPPLE LIGHTING CO LTD 欧普照 明 603515 上海 中国内 地 178,400.00 6,443,808.00 1.31 25 DEHUA TB NEW DECORATION MATERIALS CO LTD 兔宝宝 002043 深圳 中国内 地 459,950.00 6,365,708.00 1.29 26 ALIBABA GROUP HOLDING LTD - BABA 纽约 美国 6,400.00 6,108,882.94 1.24 27 SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 舜宇光 学科技 (集团) 有限公 司 02382 香港 中国香 港 100,000.00 6,075,440.00 1.23 28 BEIJING WKW AUTOMOTIVE PARTS CO LTD 京威股 份 002662 深圳 中国内 地 814,800.00 5,866,560.00 1.19 29 CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LTD 石药集 团有限 公司 01093 香港 中国香 港 500,000.00 4,947,144.00 1.00 30 CHONGQING FULING ELECTRIC POWER INDUSTRIAL CO LTD 涪陵电 力 600452 上海 中国内 地 105,200.00 4,804,484.00 0.97 31 AVIC ELECTROMECHANICAL SYSTEMS CO LTD 中航机 电 002013 深圳 中国内 地 450,000.00 4,648,500.00 0.94 32 ASM PACIFIC TECHNOLOGY LTD - 00522 香港 中国香 港 50,000.00 4,578,278.00 0.93 33 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS LTD 玖龙纸 业(控 股)有限 公司 02689 香港 中国香 港 500,000.00 4,513,184.00 0.91 34 KINGDEE INTERNATIONAL SOFTWARE GROUP CO LTD 金蝶国 际软件 集团有 限公司 00268 香港 中国香 港 1,500,000.00 4,231,110.00 0.86 35 BOAI NKY PHARMACEUTICALS LTD 新开源 300109 深圳 中国内 地 100,000.00 4,211,000.00 0.85 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 32 36 HAITIAN INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 海天国 际控股 有限公 司 01882 香港 中国香 港 200,000.00 3,801,489.60 0.77 37 GUANGZHOU HANGXIN AVIATION TECHNOLOGY CO LTD 航新科 技 300424 深圳 中国内 地 78,632.00 3,709,071.44 0.75 38 NEW CHINA LIFE INSURANCE CO LTD 新华人 寿保险 股份有 限公司 01336 香港 中国香 港 100,000.00 3,445,642.40 0.70 39 HUABAO INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 华宝国 际控股 有限公 司 00336 香港 中国香 港 464,000.00 1,876,651.34 0.38 40 ZHUZHOU CRRC TIMES ELECTRIC CO LTD 株洲中 车时代 电气股 份有限 公司 03898 香港 中国香 港 50,000.00 1,662,066.80 0.34 41 SHENZHEN WEIGUANG BIOLOGICAL PRODUCTS CO LTD 卫光生 物 002880 深圳 中国内 地 998.00 75,548.60 0.02 42 KONFOONG MATERIALS INTERNATIONAL CO LTD 江丰电 子 300666 深圳 中国内 地 2,276.00 43,448.84 0.01 43 SONOSCAPE MEDICAL CORP 开立医 疗 300633 深圳 中国内 地 2,324.00 43,272.88 0.01 44 SHENZHEN MAGIC DESIGN & DECORATION ENGINEERING CO LTD 美芝股 份 002856 深圳 中国内 地 1,230.00 39,187.80 0.01 45 CHANG LAN ELECTRIC TECHNOLOGY CO LTD 长缆科 技 002879 深圳 中国内 地 1,313.00 23,660.26 0.00 46 SHENZHEN MEIG SMART TECHNOLOGY CO LTD 美格智 能 002881 深圳 中国内 地 989.00 22,608.54 0.00 47 JINLONGYU GROUP CO LTD 金龙羽 002882 深圳 中国内 地 2,966.00 18,389.20 0.00 48 HANGZHOU HUNING ELEVATOR PARTS CO LTD 沪宁股 份 300669 深圳 中国内 地 841.00 14,650.22 0.00 49 JIANGSU DAYBRIGHT 大烨智 300670 深圳 中国内 1,259.00 13,760.87 0.00 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 33 INTELLIGENT ELECTRIC CO LTD 能 地 50 GOKE MICROELECTRONICS CO LTD 国科微 300672 深圳 中国内 地 1,257.00 10,659.36 0.00 51 SHENZHEN FINE MADE ELECTRONICS GROUP CO LTD 富满电 子 300671 深圳 中国内 地 942.00 7,639.62 0.00 注：所用证券代码采用当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例 （％） 1 ZHOU HEI YA INTERNATIONAL HOLDINGS CO LTD 01458 25,347,653.08 11.80 2 SHENWU ENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO LTD 300156 21,526,376.00 10.02 3 WULIANGYE YIBIN CO LTD 000858 19,289,675.66 8.98 4 TOP RESOURCE CONSERVATION & ENVIRONMENT CORP 300332 17,008,305.74 7.92 5 XIAMEN FARATRONIC CO LTD 600563 16,273,062.01 7.57 6 DALIAN ZHIYUN AUTOMATION CO LTD 300097 15,378,748.12 7.16 7 GUANGZHOU BAIYUNSHAN PHARMACEUTICAL HOLDINGS CO LTD 00874 15,325,717.30 7.13 8 LUZHOU LAOJIAO CO LTD 000568 14,750,260.75 6.87 9 CHONGQING THREE GORGES WATER CONSERVANCY & ELECTRIC POWER CO LTD 600116 14,267,954.36 6.64 10 SUZHOU ANJIE 002635 14,061,989.92 6.55 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 34 TECHNOLOGY CO LTD 11 ANHUI GUJING DISTILLERY CO LTD 000596 13,760,238.38 6.40 12 FUTURE LAND DEVELOPMENT HOLDINGS LTD 01030 13,204,354.27 6.15 13 GUANGZHOU HANGXIN AVIATION TECHNOLOGY CO LTD 300424 12,883,374.24 6.00 14 TCL MULTIMEDIA TECHNOLOGY HOLDINGS LTD 01070 11,120,405.86 5.18 15 CHINA TAIPING INSURANCE HOLDINGS CO LTD 000966 10,256,004.00 4.77 16 CHINA YUHUA EDUCATION CORP LTD 06169 9,383,893.67 4.37 17 JU TENG INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 03336 9,002,012.62 4.19 18 TRAVELSKY TECHNOLOGY LTD 00696 8,997,423.35 4.19 19 CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION CO LTD 01800 8,917,658.06 4.15 20 SHENWU ENERGY SAVING CO LTD 000820 8,599,212.64 4.00 21 CHINA RAILWAY CONSTRUCTION CORP LTD 01186 8,189,939.62 3.81 22 CHINA EVERGRANDE GROUP 03333 7,248,085.59 3.37 23 GRAND BAOXIN AUTO GROUP LTD 01293 6,921,775.84 3.22 24 SHENZHEN LIANDE AUTOMATIC EQUIPMENT CO LTD 300545 6,822,127.00 3.18 25 LINGYUAN IRON & STEEL CO LTD 600231 6,786,387.66 3.16 26 BEIJING SPC ENVIRONMENT PROTECTION TECH CO LTD 002573 6,593,152.00 3.07 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 35 27 FUTURE LAND HOLDINGS CO LTD 601155 6,423,886.89 2.99 28 SINOTRANS SHIPPING LTD 00368 6,378,326.49 2.97 29 ZHEJIANG SANHUA INTELLIGENT CONTROLS CO LTD 002050 6,041,954.38 2.81 30 SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 002382 5,988,188.59 2.79 31 AVIC ELECTROMECHANICAL SYSTEMS CO LTD 002013 5,735,776.86 2.67 32 BEIJING WKW AUTOMOTIVE PARTS CO LTD 002662 5,597,389.70 2.61 33 ASM PACIFIC TECHNOLOGY LTD 00522 5,033,312.33 2.34 34 BLACKCOW FOOD CO LTD 002387 5,032,596.10 2.34 35 BOAI NKY PHARMACEUTICALS LTD 300109 4,655,868.00 2.17 36 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS LTD 02689 4,506,789.12 2.10 注： “买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出 金额 占期初基金 资产净值比例 （％） 1 KANGDE XIN COMPOSITE MATERIAL GROUP CO LTD 002450 11,867,609.23 5.52 2 FUFENG GROUP LTD 00546 10,592,231.75 4.93 3 GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUP CO LTD 02238 9,604,113.48 4.47 4 CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION CO LTD 01800 8,570,436.21 3.99 5 CHINA EVERGRANDE GROUP 03333 7,620,489.12 3.55 6 CHINA RAILWAY CONSTRUCTION CORP LTD 01186 7,522,048.73 3.50 7 BEIJING SPC ENVIRONMENT PROTECTION TECH CO LTD 002573 7,158,059.78 3.33 8 GEELY AUTOMOBILE HOLDINGS LTD 00175 7,155,457.24 3.33 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 36 9 FUTURE LAND HOLDINGS CO LTD 601155 6,901,905.10 3.21 10 XINJIANG GOLDWIND SCIENCE & TECHNOLOGY CO LTD 02208 3,494,687.56 1.63 002202 3,295,179.62 1.53 11 SHAANXI CONSTRUCTION MACHINERY CO LTD 600984 6,240,777.00 2.90 12 WH GROUP LTD 00288 6,239,037.37 2.90 13 SINOTRANS SHIPPING LTD 00368 5,852,410.68 2.72 14 GUANGZHOU HANGXIN AVIATION TECHNOLOGY CO LTD 300424 5,427,263.30 2.53 15 YANGTZE OPTICAL FIBRE AND CABLE JOINT STOCK LTD CO 06869 5,148,518.96 2.40 16 CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LTD 01093 4,466,701.37 2.08 17 XINYU IRON & STEEL CO LTD 600782 4,440,252.00 2.07 18 JIANGXI BLACK CAT CARBON BLACK CO LTD 002068 4,072,863.46 1.90 19 XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS AND CHEMICALS GROUP CO LTD 600425 4,022,389.00 1.87 20 CHINA RESOURCES LAND LTD 01109 3,981,485.15 1.85 注： “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 415,010,794.55 卖出收入（成交）总额 200,217,557.06 注： “买入成本”、 “卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 37 的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 110,051.59 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 212,847.96 4 应收利息 7,935.03 5 应收申购款 1,617,373.94 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,948,208.52 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 14,320 24,528.86 2,985,344.63 0.85% 348,267,891.55 99.15% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 金 3,255,205.17 0.93% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 38 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 >100 本基金基金经理持有本开放式基金 50~100 § 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2016 年 1 月 20 日）基金份额总额 430,488,511.77 本报告期期初基金份额总额 174,602,561.45 本报告期基金总申购份额 315,178,258.72 减： 本报告期基金总赎回份额 138,527,583.99 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 351,253,236.18 § 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处 分。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 39 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 方正证券 1 329,251,411.00 53.63% 151,109.78 35.34% - CICC - 85,098,619.76 13.86% 106,373.32 24.88% - 西南证券 1 40,757,959.67 6.64% 37,958.17 8.88% - 中信证券 2 39,885,204.96 6.50% 33,151.64 7.75% - 广发证券 1 31,633,126.03 5.15% 29,459.86 6.89% - 天风证券 2 28,993,336.61 4.72% 21,202.46 4.96% - CREDIT SUISSE - 28,154,011.79 4.59% 8,446.21 1.98% - BOCI SECURITIES - 20,839,802.42 3.39% 31,259.72 7.31% - 中国银河证券 1 9,202,685.64 1.50% 8,570.21 2.00% - 爱建证券 1 58,281.00 0.01% 42.64 0.01% - 注： ①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力 进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③除本表列示外，本基金还选择了安信证券、财富里昂证券、高华证券、广州证券、国联证券、 国泰君安证券、华福证券、华融证券、华鑫证券、上海证券、申万宏源证券、太平洋证券、西部证 券、信达证券、兴业证券、中金公司、中信建投证券和中投证券的交易单元作为本基金交易单元， 本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中，天风证券的部分交易单元和中信证券的部分交易单元为本基 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 40 金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 ⑤此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金 等交易而合计支付该券商的佣金合计。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金额 占当期 基金成 交总额 的比例 方正证券 - - - - - - CICC - - - - - - 西南证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - CREDIT SUISSE - - - - - - BOCI SECURITIES - - - - - - 中国银河证券 - - - - - - 爱建证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合型证 券投资基金（ QDII）境外主要投资场所 2017 年节假日暂停申购、赎回、定期定额等业务的 公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-01-14 2 华夏基金管理有限公司关于在直销机构及华 夏财富调整旗下部分开放式基金申购、赎回等 业务数量限制的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-01-16 3 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增天津国美基金销售有限公司为代销 机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-02-15 4 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增上海联泰资产管理有限公司为代销 机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-02-16 5 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增北京君德汇富投资咨询有限公司为 代销机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-03-07 6 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增北京肯特瑞财富投资管理有限公司 为代销机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-03-17 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 41 7 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增中银国际证券有限责任公司为代销 机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-04-07 8 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金在中国工商银行、中国农业银行开通申 购、赎回等业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-05-10 9 华夏基金管理有限公司关于青岛分公司营业 场所变更的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-06-03 10 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金在上海华夏财富投资管理有限公司网上 交易平台开通定期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-06-16 11 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增浙江金观诚财富管理有限公司为代 销机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2017-06-29 § 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 § 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会准予基金注册的文件； 12.1.2《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII）基金合同》； 12.1.3《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII）托管协议》； 12.1.4 法律意见书； 12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照； 12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可 在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（ QDII） 2017 年半年度报告 42 华夏基金管理有限公司 二〇一七年八月二十六日