华夏大中华企业精选灵活配置混合型 证券投资基金（QDII） 2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2016年1月20日起至12月31日止。1.2 目录 §1 重要提示及目录.................................................................................................................. 1 §2 基金简介.............................................................................................................................. 3 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................. 4 3.1 主要会计数据和财务指标......................................................................................... 4 3.2 基金净值表现............................................................................................................. 5 3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况............................................................. 7§4 管理人报告.......................................................................................................................... 7§5 托管人报告........................................................................................................................ 12§6 审计报告............................................................................................................................ 12§7 年度财务报表.................................................................................................................... 13 7.1 资产负债表............................................................................................................... 13 7.2 利润表....................................................................................................................... 15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表........................................................................... 16 7.4 报表附注................................................................................................................... 17§8 投资组合报告.................................................................................................................... 37 8.1 期末基金资产组合情况........................................................................................... 37 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布........................................... 37 8.3 期末按行业分类的权益投资组合........................................................................... 37 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细............... 38 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动....................................................................... 45 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合........................................................... 49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细........... 49 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细49 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......... 49 8.11 投资组合报告附注................................................................................................. 49§9 基金份额持有人信息........................................................................................................ 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................................... 50 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................... 50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况................... 50§10 开放式基金份额变动...................................................................................................... 51§11 重大事件揭示.................................................................................................................. 51§12 备查文件目录.................................................................................................................. 56 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金 （QDII） 基金简称 华夏大中华混合（QDII） 基金主代码 002230 交易代码 002230 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年1月20日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 174,602,561.45份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过积极资产配置和组合管理，追求在有效 控制风险的前提下实现基金资产的稳健、持续增值。 本基金将根据全球宏观经济发展走向、区域经济发 展态势、中国大国战略部署、经济政策、法律法规 投资策略 等可能影响证券市场的重要因素的分析和预测，分 析和比较股票、债券等不同金融工具的风险收益特 征，并以此为依据，确定资产配置比例并不时进行 调整，以保持基金资产配置的有效性。 30%*富时中国A股全股指数收益率+30%*富时中国 业绩比较基准 国际（不含B股）全指指数收益率+40%*上证国债 指数收益率 本基金属于混合基金，风险与收益高于债券基金与 货币市场基金，属于较高风险、较高收益的品种。 风险收益特征 本基金为全球证券投资基金，除了需要承担与国内 证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还 面临汇率风险等海外市场投资所面临的特别投资风 险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限 公司 姓名 张静 田青 信息披露 联系电话 400-818-6666 010-67595096 负责人 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-6666 010-67595096 传真 010-63136700 010-66275853 注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 北京市西城区金融大街 A区 25号 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区闹市口大 泰大厦B座8层 街1号院1号楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 杨明辉 王洪章 2.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 JPMorganChaseBank,NationalAssociation 中文 摩根大通银行 注册地址 1111PolarisParkway,Columbus,OH43240,U.S.A. 办公地址 270ParkAvenue,NewYork,NewYork10017-2070 邮政编码 10017 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特上海市湖滨路202号企业天地2号 殊普通合伙） 楼普华永道中心11楼 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33 号通泰 大厦B座8层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2016年1月20日（基金合同生效 日）至2016年12月31日 本期已实现收益 24,017,083.38 本期利润 35,524,655.87 加权平均基金份额本期利润 0.1833 本期加权平均净值利润率 16.63% 本期基金份额净值增长率 23.00% 3.1.2期末数据和指标 2016年末 期末可供分配利润 27,512,038.19 期末可供分配基金份额利润 0.1576 期末基金资产净值 214,846,081.01 期末基金份额净值 1.230 3.1.3累计期末指标 2016年末 基金份额累计净值增长率 23.00% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 ④本基金合同于2016年1月20日生效。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 阶段 值增长 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 率① ② 率③ 准差④ 过去三个月 1.32% 0.91% -0.56% 0.45% 1.88% 0.46% 过去六个月 14.42% 0.86% 5.21% 0.47% 9.21% 0.39% 自基金合同生 23.00% 1.00% 9.11% 0.67% 13.89% 0.33% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2016年1月20日至2016年12月31日） 注：①本基金合同于2016年1月20日生效。 ②根据华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围”、“四、投资限制”的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率 的比较 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图 注：本基金合同于2016年1月20日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人、境内首只沪港通ETF基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截至2016年12月30日数据），华夏策略混合在75只灵活配置混合型基金（股票上限80%）中排名第7，华夏医疗健康混合A及华夏兴华混合A分别在58只偏股型基金(股票上限95%)中排名第10和第13，华夏沪深300指数增强A在39只增强指数股票型基金中排名第12；固定收益类产品中，华夏理财30天债券在38只短期理财债券型基金中排名第9，华夏薪金宝货币在194只货币型基金中排名第13。 2016年，在《中国证券报》主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中，华夏基金获得“2015年度被动投资金牛基金公司”奖；在《上海证券报》主办的第十三届中国“金基金”奖评选中，华夏基金获得“2015年度金基金·债券投资回报基金管理公司”奖。 在客户服务方面，2016年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）改进业务流程，客户可通过网上交易系统自助办理退款、重置密码、上传换卡资料等业务，还可自助办理资产证明和盖章对账单，业务处理更加高效便捷；（2）增加交易渠道，与滴滴出行合作推出滴滴金桔宝理财，并上线华夏财富网上交易系统，增加直销定投通等功能，为客户提供更多优惠便捷的理财渠道，提高交易便利性；（3）开展“你定，我投”、“客户个性化白皮书”、“2016活期通年底晒账单”、2016北京马拉松等系列宣传活动，为客户提供多样化的关怀服务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业 说明 任职日期 离任日期 年限 北京大学MBA。曾任 宝盈基金基金经理助 理，益民基金投资部 部门经理，中国对外 经济贸易信托投资有 限公司财务部部门经 理等。2006年8月加 入华夏基金管理有限 本基金的 公司，曾任策略研究 基 金 经 员、股票投资部副总 理、公司 经理，兴和证券投资 阳琨 副 总 经 2016-01-20 - 21年 基金基金经理（2009 理、投资 年 1月 1日至 2012 总监 年1月12日期间）、 兴华证券投资基金基 金经理（2007年6月 12日至2013年4月 11日期间）、华夏盛 世精选混合型证券投 资 基 金 基 金 经 理 （2009年12月18日 至2015年9月1日期 间）等。 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年，财经事件频发，国际上有美元加息进程一波三折、英国脱欧、特朗普当选美国新总统等多项黑天鹅事件，国内亦有人民币汇率受到贬值压力、银行理财规模快速膨胀、房地产价格快速上涨引致严格限购等等。实体经济方面，虽然总需求不振的现象依然困扰全球，但库存周期的波动亦使得国内实体经济阶段性温和复苏。A股市场延续了2015年年中高点回落后的颓势，全年上证指数跌幅达12.3%，创业板指数跌幅更是高达27.7%。具体而言，年初股票市场在熔断机制的冲击下大幅下跌，在1月内跌至年内低点2638点附近；其后，市场在稳健类蓝筹股的带动下走出温和反弹的行情，11月末上证指数回到3300点附近。板块方面，低估值蓝筹板块表现相对稳健，高估值成长股板块估值继续收缩，前几年牛市中估值膨胀较明显的中小市值股票则全年持续承压。港股市场受益于深港通的开通，在年内有估值修复的行情，其中行业龙头股及同A股估值差异较大的成长股表现良好。 报告期内，本基金努力把握了A股及港股市场的投资机会，逐步提高了股票投资比例。在A股方面采取以“自下而上”选股为主的策略，在香港及海外市场主要投资于同A股存在较明显估值差的股票。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2016年12月31日，本基金份额净值为1.230元，本报告期份额净值增长率为23.00%，同期业绩比较基准增长率为9.11%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段，我们对2017年的市场抱有正面期望。我们认为中国宏观经济的韧性可能超出市场普遍预期。在本轮房地产市场的繁荣期间，企业家们保持了谨慎的扩张，并未像历史上若干房地产繁荣时期那样大手笔拿地。因此，我们认为由于房地产企业普遍财务状态稳健，投资行为趋于理性，未来一个阶段的实体经济受房地产调控的影响亦可能优于悲观者的预期，企业盈利仍将维持一段时间的复苏。海外方面由于美国新政府的政策实施具有一定的不确定性，目前还难以准确预期，需要密切观察新总统上台后如何实施其执政纲领。我们认为2017年的股票市场会越来越多地受到实体经济的影响，A股市场波动可能加大。因此，在新的一年中，我们将保持对个股选择的重要关注，并将适度加大组合的波段操作，以适应企业盈利节奏的变化。 香港及海外市场方面，我们认为港股通的正式实施将在2017年乃至更长的时间里改变香港市场的投资人结构。我们继续看好相对A股有估值优势或有稀缺价值的港股通受益标的。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司制定了合规风险管理制度、风险隔离制度、员工违规违纪处理制度，修订了保密管理制度和员工培训制度，进一步完善合规制度建设；公司开展多种形式的合规培训，重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教育，不断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料，加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核，防范各类合规风险。在风险管理方面，公司秉承全员风险管理的理念，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研交易业务的合规开展；在监察稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部稽核，对投资研究、基金交易、市场销售、后台运作等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、督察长、投资风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2017)第20569号 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）全体基金份额持有人： 我们审计了后附的华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）（以下简称“华夏大中华混合（QDII）基金”）的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华夏大中华混合（QDII）基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3审计意见 我们认为，上述华夏大中华混合（QDII）基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏大中华混合（QDII）基金2016年12月31日的财务状况以及2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师 许康玮 赵雪 上海市湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼 2017年3月10日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 报告截止日：2016年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 22,710,731.43 结算备付金 376,016.58 存出保证金 45,517.58 交易性金融资产 7.4.7.2 192,627,239.15 其中：股票投资 192,627,239.15 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 3,452.18 应收股利 - 应收申购款 537,361.24 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 216,300,318.16 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年12月31日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 811,323.40 应付管理人报酬 350,528.75 应付托管费 68,158.36 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 162,267.55 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 61,959.09 负债合计 1,454,237.15 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 174,602,561.45 未分配利润 7.4.7.10 40,243,519.56 所有者权益合计 214,846,081.01 负债和所有者权益总计 216,300,318.16 注：①报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.230 元，基金份额总额174,602,561.45份。 ②本基金合同于2016年1月20日生效，本报告期自2016年1月20日至2016年12月31日。 7.2 利润表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 本报告期：2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 附注号 2016年1月20日（基金合同生效日） 至2016年12月31日 一、收入 41,323,690.59 1.利息收入 553,918.65 其中：存款利息收入 7.4.7.11 553,918.65 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 26,959,048.00 其中：股票投资收益 7.4.7.12 26,159,846.22 基金投资收益 7.4.7.13 - 债券投资收益 7.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 799,201.78 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 7.4.7.18 11,507,572.49 列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 746,238.39 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 1,556,913.06 减：二、费用 5,799,034.72 1.管理人报酬 3,656,054.45 2.托管费 710,899.31 3.销售服务费 - 4.交易费用 7.4.7.20 1,286,260.59 5.利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 7.4.7.21 145,820.37 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,524,655.87 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 35,524,655.87 注：本基金合同于2016年1月20日生效，本报告期自2016年1月20日至2016年12月31日。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII） 本报告期：2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 430,488,511.77 - 430,488,511.77 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 35,524,655.87 35,524,655.87 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -255,885,950.32 4,718,863.69 -251,167,086.63 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 165,306,121.64 36,217,817.47 201,523,939.11 2.基金赎回款 -421,192,071.96 -31,498,953.78 -452,691,025.74 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 174,602,561.45 40,243,519.56 214,846,081.01 金净值） 注：本基金合同于2016年1月20日生效，本报告期自2016年1月20日至2016年12月31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 杨明辉 汪贵华 汪贵华基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]2744号《关于准予华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金 （QDII）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管 理办法》和《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合 同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不 定期。本基金自2015年12月29日至2016年1月18日期间共募集430,380,653.97 元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报 （验）字（16）第0110号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏大 中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》于2016年1月 20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为430,488,511.77份基金份额， 其中认购资金利息折合107,857.80份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金 管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为摩 根大通银行（JPMorgan Chase Bank, National Association）。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为境内市场和境外市场依法发行的金融工具，境内市场投资工具包括依法发行上市的股票（包括创业板、中小板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（含中小企业私募债券、可转换债券等）、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。境外市场投资工具包括银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及其后颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年1月20日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本会计报表的实际编制期间为2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资(包括股票、存托凭证及信托凭证投资)、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资(包括股票、存托凭证及信托凭证投资)、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票(含股票、存托凭证及信托凭证)投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利和基金分红收益扣除股票和基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作。7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。 2、对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 3、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 4、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，于2015年3月20日起按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 5、本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负是基于其现行的税法法规。各个国家和地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致本基金在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提和处理税收费用时，本基金需要作出相关会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6 税项 根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。 2、基金在境内买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所得税。 3、在境内，存款利息收入不征收增值税。 4、在境内，国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 5、对基金在境内取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6、对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 7、基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 8、基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 活期存款 22,710,731.43 定期存款 - 其他存款 - 合计 22,710,731.43 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 181,119,666.66 192,627,239.15 11,507,572.49 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 OTC市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 181,119,666.66 192,627,239.15 11,507,572.49 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 应收活期存款利息 3,243.62 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 186.12 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 22.44 合计 3,452.18 7.4.7.6 其他资产 无。7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 162,267.55 银行间市场应付交易费用 - 合计 162,267.55 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,959.09 预提费用 60,000.00 合计 61,959.09 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 430,488,511.77 430,488,511.77 本期申购 165,306,121.64 165,306,121.64 本期赎回（以“-”号填列） -421,192,071.96 -421,192,071.96 本期末 174,602,561.45 174,602,561.45 注：本基金自2015年12月29日至2016年1月18日期间公开发售，共募集有效净认购资金430,380,653.97元。根据《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）招募说明书》的规定，本基金的认购资金在募集期间产生的利息107,857.80元在本基金合同生效后，折算为107,857.80份基金份额，计入基金份额持有者账户。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 24,017,083.38 11,507,572.49 35,524,655.87 本期基金份额交易产生的变 3,494,954.81 1,223,908.88 4,718,863.69 动数 其中：基金申购款 22,403,218.07 13,814,599.40 36,217,817.47 基金赎回款 -18,908,263.26 -12,590,690.52 -31,498,953.78 本期已分配利润 - - - 本期末 27,512,038.19 12,731,481.37 40,243,519.56 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 活期存款利息收入 545,578.09 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 5,966.48 其他 2,374.08 合计 553,918.65 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 卖出股票成交总额 398,316,296.97 减：卖出股票成本总额 372,156,450.75 买卖股票差价收入 26,159,846.22 7.4.7.13 基金投资收益 无。7.4.7.14 债券投资收益 无。7.4.7.15 资产支持证券投资收益 无。7.4.7.16 衍生工具收益7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益 无。7.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 799,201.78 基金投资产生的股利收益 - 合计 799,201.78 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31 日 1.交易性金融资产 11,507,572.49 ——股票投资 11,507,572.49 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 11,507,572.49 7.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 基金赎回费收入 1,556,913.06 合计 1,556,913.06 7.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 交易所市场交易费用 1,286,260.59 银行间市场交易费用 - 合计 1,286,260.59 7.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 审计费用 60,000.00 信息披露费 75,000.00 银行费用 10,820.37 其他 - 合计 145,820.37 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，要求2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 上述通知是对财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)的补充，该通知要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”）基金托管人 摩根大通银行 基金境外资产托管人 中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东 山东省农村经济开发投资公司 基金管理人的股东 POWERCORPORATIONOFCANADA 基金管理人的股东 青岛海鹏科技投资有限公司 基金管理人的股东 南方工业资产管理有限责任公司 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 中信证券 164,381,567.46 17.31% 7.4.10.1.2 权证交易 无。7.4.10.1.3 债券交易 无。7.4.10.1.4 债券回购交易 无。7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金余 占期末应付佣金 总量的比例 额 总额的比例 中信证券 153,087.80 20.97% 43,060.04 26.54% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 3,656,054.45 其中：支付销售机构的客户维护费 712,639.82 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.8%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.8%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 当期发生的基金应支付 710,899.31 的托管费 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.35%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.35%/当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2016年1月20日（基金合同生效日）至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行活期存款 14,570,632.72 545,578.09 摩根大通银行活期存款 8,140,098.71 - 注：本基金的活期银行存款分别由基金托管人中国建设银行和基金境外资产托管人摩根大通银行保管，按适用利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 流通受 认购 期末 数量 期末成本 期末 备 代码 名称 认购日 可流通日 限类型 价格 估值 （单 总额 估值总额 注 单价 位：股） 300583 赛托生物 2016-12-29 2017-01-06 新发流 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 - 通受限 300587 天铁股份 2016-12-28 2017-01-05 新发流 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 - 通受限 002840 华统股份 2016-12-29 2017-01-10 新发流 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 - 通受限 002838 道恩股份 2016-12-28 2017-01-06 新发流 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 通受限 300586 美联新材 2016-12-26 2017-01-04 新发流 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 通受限 300591 万里马 2016-12-30 2017-01-10 新发流 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 - 通受限 300588 熙菱信息 2016-12-27 2017-01-05 新发流 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 通受限 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 停牌 期末 复牌 复牌 数量 期末成本 期末估值 备 股票代码 股票名称 停牌日期 原因 估值 日期 开盘 （股） 总额 总额 注 单价 单价 603986 兆易创新 2016-09-19 重大事 177.97 2017-03-13 195.77 400 9,304.00 71,188.00 - 项 300537 广信材料 2016-10-12 重大事 48.79 2017-01-13 43.91 1,024 9,410.56 49,960.96 - 项 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，结合压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所、银行间市场或场外市场，除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。截至本期末，本基金未持有债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控，并通过外汇远期投资交易对上述外汇风险进行管理。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 美元 港币 其他币种 合计 折合人民币 折合人民币 折合人民币 以外币计价的资产 - - - - 银行存款 11,206.51 8,128,926.72 - 8,140,133.23 交易性金融资产 3,898,483.01 61,849,319.61 - 65,747,802.62 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 3,909,689.52 69,978,246.33 - 73,887,935.85 以外币计价的负债 - - - - 应付在途资金 - - - - 应付证券清算款 - - - - 应付换汇款 - - - - 负债合计 - - - - 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 分析 2016年12月31日 所有外币相对人民币 3,694,396.79 升值5% 所有外币相对人民币 -3,694,396.79 贬值5% 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票资产损失的可能性。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的股票价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（％） 交易性金融资产-股票投资 192,627,239.15 89.66 交易性金融资产-基金投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 合计 192,627,239.15 89.66 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 1、综合考虑组合持仓的特点和市场相关性，估测组合市场价格风险的数据为富时 假设 中国A股全股指数变动时，股票资产相应的理论变动值对基金资产净值的影响金 额。 2、假定富时中国A股全股指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。 分析 相关风险变量的 对资产负债表日基金资产净值的 变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2016年12月31日） +5% 9,246,107.48 -5% -9,246,107.48 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.14.2各层次金融工具公允价值 截至2016年12月31日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为192,627,239.15元，第二层次的余额为0元，第三层次的余额为0元。 7.4.14.3公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 7.4.14.4第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 192,627,239.15 89.06 其中：普通股 188,728,756.14 87.25 存托凭证 3,898,483.01 1.80 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 23,086,748.01 10.67 8 其他各项资产 586,331.00 0.27 9 合计 216,300,318.16 100.00 8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 中国内地 126,879,436.53 59.06 中国香港 61,849,319.61 28.79 美国 3,898,483.01 1.81 合计 192,627,239.15 89.66 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 材料 52,481,255.01 24.43 工业 49,412,235.25 23.00 信息技术 25,322,043.02 11.79 必需消费品 18,526,736.73 8.62 非必需消费品 16,387,879.51 7.63 保健 12,821,031.58 5.97 能源 6,378,877.45 2.97 公用事业 4,384,736.00 2.04 房地产 3,520,248.00 1.64 金融 3,392,196.60 1.58 电信服务 - - 合计 192,627,239.15 89.66 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 所属国 占基金 序号 公司名称 公司名称 证券代码 所在证 家（地 数量 公允价值 资产净 （英文） （中文） 券市场 区) （股） 值比例 （％） DALIAN ZHIYUN 中国内 1 AUTOMA 智云股份 300097 深圳 地 361,726 19,826,202.06 9.23 TIONCO LTD SHENWU ENVIRON 2 MENTAL 神雾环保 300156 深圳 中国内 499,933 12,503,324.33 5.82 TECHNOL 地 OGY CO LTD SHENWU 3 ENERGY 神雾节能 000820 深圳 中国内 400,000 11,560,000.00 5.38 SAVING 地 CO LTD KANGDE XIN COMPOSI 中国内 4 TE 康得新 002450 深圳 地 500,000 9,555,000.00 4.45 MATERIA LGROUP CO LTD CSPC PHARMA 石药集团 中国香 5 CEUTICA 有限公司 01093 香港 港 1,000,000 7,406,542.80 3.45 LGROUP LTD GUANGZ HOU 广州汽车 6 AUTOMO 集团股份 02238 香港 中国香 840,000 7,048,023.19 3.28 BILE 有限公司 港 GROUP CO LTD XINJIANG 02208 香港 中国香 300,000 3,515,424.30 1.64 GOLDWIN 港 D 新疆金风 7 SCIENCE 科技股份 & 有限公司 002202 深圳 中国内 200,000 3,422,000.00 1.59 TECHNOL 地 OGY CO LTD WH 万洲国际 中国香 8 GROUP 有限公司 00288 香港 港 1,200,000 6,730,293.24 3.13 LTD FUFENG 阜丰集团 中国香 9 GROUP 有限公司 00546 香港 港 1,900,000 6,475,357.89 3.01 LTD DEHUA TB NEW DECORAT 中国内 10 ION 兔宝宝 002043 深圳 地 459,950 5,321,621.50 2.48 MATERIA LS CO LTD GEELY AUTOMO 吉利汽车 中国香 11 BILE 控股有限 00175 香港 港 750,000 4,971,239.33 2.31 HOLDING 公司 S LTD YANGTZE OPTICAL FIBRE 长飞光纤 中国香 12 AND 光缆股份 06869 香港 港 350,000 4,577,207.67 2.13 CABLE 有限公司 JOINT STOCK LTD CO TRAVELS 中国民航 13 KY 信息网络 00696 香港 中国香 311,000 4,534,539.54 2.11 TECHNOL 股份有限 港 OGYLTD 公司 BLACKCO 中国内 14 WFOOD 黑牛食品 002387 深圳 地 260,000 4,526,600.00 2.11 CO LTD CHONGQI NG FULING 15 ELECTRIC 涪陵电力 600452 上海 中国内 105,200 4,384,736.00 2.04 POWER 地 INDUSTRI ALCO LTD SHAANXI CONSTRU 16 CTION 建设机械 600984 上海 中国内 500,000 4,370,000.00 2.03 MACHINE 地 RYCO LTD GEO-JADE 中国内 17 PETROLE 洲际油气 600759 上海 地 400,000 3,928,000.00 1.83 UM CORP KINGDEE INTERNA 金蝶国际 18 TIONAL 软件集团 00268 香港 中国香 1,500,000 3,917,953.80 1.82 SOFTWAR 有限公司 港 EGROUP CO LTD ALIBABA 19 GROUP - BABA 纽约 美国 6,400 3,898,483.01 1.81 HOLDING LTD OPPLE 中国内 20 LIGHTING 欧普照明 603515 上海 地 100,000 3,851,000.00 1.79 CO LTD XINYU 21 IRON& 新钢股份 600782 上海 中国内 1,080,800 3,609,872.00 1.68 STEELCO 地 LTD 22 ZHEJIANG 华峰氨纶 002064 深圳 中国内 655,900 3,600,891.00 1.68 HUAFENG 地 SPANDEX CO LTD GUANGD ONG 23 ZHENGYE 正业科技 300410 深圳 中国内 64,400 3,476,312.00 1.62 TECHNOL 地 OGY CO LTD BAOXIN 宝信汽车 24 AUTO 集团有限 01293 香港 中国香 2,000,000 3,417,028.20 1.59 GROUP 公司 港 LTD HONG KONG 香港交易 25 EXCHANG 及结算所 00388 香港 中国香 20,700 3,392,196.60 1.58 ES & 有限公司 港 CLEARIN GLTD HUBEI XINYANG 26 FENG 新洋丰 000902 深圳 中国内 300,000 3,378,000.00 1.57 FERTILIZ 地 ERCO LTD JIANGXI BLACK 27 CAT 黑猫股份 002068 深圳 中国内 400,000 3,352,000.00 1.56 CARBON 地 BLACK CO LTD ZHENXIN G BIOPHAR 中国内 28 MACEUTI ST生化 000403 深圳 地 100,000 3,281,000.00 1.53 CALAND CHEMICA LCOLTD DONGJIA NG 东江环保 中国香 29 ENVIRON 股份有限 00895 香港 港 250,000 3,018,971.25 1.41 MENTAL 公司 CO LTD 30 KINGSOF 金山软件 03888 香港 中国香 200,000 2,844,541.80 1.32 TCORP 有限公司 港 LTD TAIHAI MANOIR 31 NUCLEAR 台海核电 002366 深圳 中国内 50,000 2,681,000.00 1.25 EQUIPME 地 NTCO LTD CHINA OILHBP SCIENCE 中国内 32 & 惠博普 002554 深圳 地 299,985 2,450,877.45 1.14 TECHNOL OGY CO LTD KINGENT A ECOLOGI 33 CAL 金正大 002470 深圳 中国内 300,000 2,370,000.00 1.10 ENGINEE 地 RING GROUP CO LTD 34 GEMDALE 金地集团 600383 上海 中国内 166,300 2,155,248.00 1.00 CORP 地 35 AISINO 航天信息 600271 上海 中国内 100,000 1,995,000.00 0.93 CORP 地 SHANGHA I PHARMA 中国内 36 CEUTICA 上海医药 601607 上海 地 100,000 1,956,000.00 0.91 LS HOLDING CO LTD HENAN HUAYING AGRICUL 中国内 37 TURAL 华英农业 002321 深圳 地 163,949 1,755,893.79 0.82 DEVELOP MENT CO LTD JIANGSU 38 CHANGQI 长青股份 002391 深圳 中国内 100,000 1,748,000.00 0.81 NG 地 AGROCHE MICAL CO LTD SHANDON 39 GJINLING 金岭矿业 000655 深圳 中国内 150,000 1,420,500.00 0.66 MINING 地 CO LTD CHINA DALIAN INTERNA TIONAL 中国内 40 COOPERA 大连国际 000881 深圳 地 50,000 1,365,000.00 0.64 TION GROUP HOLDING S LTD TECON 中国内 41 BIOLOGY 天康生物 002100 深圳 地 150,000 1,345,500.00 0.63 CO LTD BEIJING WKW 42 AUTOMO 京威股份 002662 深圳 中国内 57,400 944,230.00 0.44 TIVE 地 PARTS CO LTD FUJIAN SUNNER 中国内 43 DEVELOP 圣农发展 002299 深圳 地 14,400 305,568.00 0.14 MENT CO LTD JIANGSU 44 HENGRUI 恒瑞医药 600276 上海 中国内 2,500 113,750.00 0.05 MEDICINE 地 CO LTD GIGADEVI CE 45 SEMICON 兆易创新 603986 上海 中国内 400 71,188.00 0.03 DUCTOR 地 BEIJING INC SHANDON GSITO 中国内 46 BIOTECH 赛托生物 300583 深圳 地 1,582 63,738.78 0.03 NOLOGY CO LTD JIANGSU KUANGSH UN PHOTOSE 47 NSITIVIT 广信材料 300537 深圳 中国内 1,024 49,960.96 0.02 Y 地 NEW-MAT ERIAL STOCKCO LTD GUANGZ HOU KDT 中国内 48 MACHINE 弘亚数控 002833 深圳 地 2,279 40,155.98 0.02 RYCO LTD INVENTR 49 ONICS 英飞特 300582 深圳 中国内 1,359 35,157.33 0.02 HANGZH 地 OU INC ZHEJIANG 浙江天铁 50 TIANTIE 实业股份 300587 深圳 中国内 1,438 20,290.18 0.01 INDUSTR 有限公司 地 Y COLTD ZHEJIANG HUATON 中国内 51 G MEAT 华统股份 002840 深圳 地 1,814 11,881.70 0.01 PRODUCT SCOLTD SHANDON 52 GDAWN 道恩股份 002838 深圳 中国内 681 10,405.68 0.00 POLYMER 地 CO LTD MALION NEW 中国内 53 MATERIA 美联新材 300586 深圳 地 1,006 9,355.80 0.00 LS CO LTD GUANGD ONG 54 WANLIM 万里马 300591 深圳 中国内 2,397 7,358.79 0.00 A 地 INDUSTR Y COLTD 55 XINJIANG 熙菱信息 300588 深圳 中国内 1,380 6,817.20 0.00 SAILING 地 INFORMA TION TECHNOL OGY CO LTD 注：所用证券代码采用当地市场代码。8.5 报告期内权益投资组合的重大变动8.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期末基金资产净 号 值比例（%） 1 DALIANZHIYUN 300097 23,824,306.40 11.09 AUTOMATION COLTD 2 HUALANBIOLOGICAL 002007 17,832,989.00 8.30 ENGINEERINGINC HENAN HUAYING 3 AGRICULTURAL 002321 17,519,390.17 8.15 DEVELOPMENTCOLTD 4 SHANDONGJINLING 000655 16,566,719.61 7.71 MININGCOLTD 5 XINXINGDUCTILEIRON 000778 16,195,553.80 7.54 PIPES COLTD KANGDE XIN 6 COMPOSITEMATERIAL 002450 14,303,046.36 6.66 GROUP COLTD 7 YUNNANALUMINIUM 000807 14,222,056.14 6.62 COLTD SHENWU 8 ENVIRONMENTAL 300156 12,030,214.54 5.60 TECHNOLOGYCOLTD 9 SHENWUENERGY 000820 9,147,850.00 4.26 SAVINGCOLTD 10 SHANDONGXIANTAN 002746 9,141,437.00 4.25 COLTD 11 FAWCARCOLTD 000800 8,864,813.74 4.13 SHANDONGMINHE 12 ANIMALHUSBANDRY 002234 8,262,608.43 3.85 COLTD 13 MUYUANFOODSTUFF 002714 7,534,261.68 3.51 COLTD 14 WULIANGYEYIBINCO 000858 7,472,611.81 3.48 LTD GUANGZHOU 15 AUTOMOBILEGROUPCO 02238 7,417,002.79 3.45 LTD 16 JIANGSUFASTENCO 000890 7,028,479.00 3.27 LTD 17 TENCENTHOLDINGS 00700 7,027,643.88 3.27 LTD CSPC 18 PHARMACEUTICAL 01093 6,992,219.26 3.25 GROUPLTD HONGKONG 19 EXCHANGES& 00388 6,788,283.38 3.16 CLEARING LTD 20 WHGROUPLTD 00288 6,526,760.36 3.04 21 KWEICHOWMOUTAICO 600519 6,505,771.04 3.03 LTD DEHUA TBNEW 22 DECORATION 002043 6,318,143.00 2.94 MATERIALS COLTD 23 HAINANHAIDE 000567 6,237,347.00 2.90 INDUSTRYCOLTD 24 XINJIANGYILITE 600197 6,130,976.77 2.85 INDUSTRYCOLTD 25 HANGXIAOSTEEL 600477 5,978,065.00 2.78 STRUCTURECOLTD CHINA MERCHANTS 26 SHEKOUINDUSTRIAL 001979 5,830,981.62 2.71 ZONEHOLDINGSCOLTD TIANJINREALTY 27 DEVELOPMENTGROUP 600322 5,726,929.70 2.67 COLTD 28 FUFENGGROUPLTD 00546 5,561,961.49 2.59 SINOPECSHANGHAI 29 PETROCHEMICALCO 600688 5,261,649.57 2.45 LTD 30 BLACKCOWFOODCO 002387 5,247,014.00 2.44 LTD SHENZHEN REFOND 31 OPTOELECTRONICSCO 300241 5,145,073.00 2.39 LTD 32 JIANGXIZHENGBANG 002157 4,918,490.31 2.29 TECHNOLOGYCOLTD 33 HUBEIXINYANGFENG 000902 4,708,736.38 2.19 FERTILIZER COLTD 34 DONG-E-E-JIAOCOLTD 000423 4,703,057.00 2.19 35 JIANGXIBLACKCAT 002068 4,692,390.15 2.18 CARBON BLACKCOLTD 36 GEMDALECORP 600383 4,649,645.00 2.16 HEFEI MEIYA 37 OPTOELECTRONIC 002690 4,645,736.51 2.16 TECHNOLOGYINC QINGDAOKINGKING 38 APPLIEDCHEMISTRYCO 002094 4,559,070.00 2.12 LTD 39 ALIBABAGROUP BABA 4,551,928.32 2.12 HOLDINGLTD YANGTZEOPTICAL 40 FIBREANDCABLEJOINT 06869 4,409,545.78 2.05 STOCK LTDCO 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 号 值比例（%） 1 HUALANBIOLOGICAL 002007 20,631,926.49 9.60 ENGINEERINGINC HENAN HUAYING 2 AGRICULTURAL 002321 16,108,292.11 7.50 DEVELOPMENT COLTD 3 XINXINGDUCTILEIRON 000778 15,138,301.86 7.05 PIPESCOLTD 4 SHANDONGJINLING 000655 15,042,246.57 7.00 MININGCOLTD 5 YUNNANALUMINIUM 000807 13,627,792.67 6.34 COLTD 6 SHANDONGXIANTAN 002746 10,152,345.81 4.73 COLTD SHANDONG MINHE 7 ANIMALHUSBANDRY 002234 9,208,176.80 4.29 COLTD 8 MUYUANFOODSTUFF 002714 8,599,972.09 4.00 COLTD 9 XINJIANGYILITE 600197 8,582,559.45 3.99 INDUSTRYCOLTD 10 FAWCARCOLTD 000800 8,385,051.07 3.90 11 DALIANZHIYUN 300097 8,318,095.66 3.87 AUTOMATIONCOLTD 12 WULIANGYEYIBINCO 000858 8,069,643.65 3.76 LTD 13 KWEICHOWMOUTAICO 600519 7,569,070.90 3.52 LTD 14 JIANGSUFASTENCO 000890 7,486,015.00 3.48 LTD 15 HAINANHAIDE 000567 6,680,818.70 3.11 INDUSTRYCOLTD 16 TENCENTHOLDINGS 00700 6,479,177.60 3.02 LTD SINOPECSHANGHAI 17 PETROCHEMICALCO 600688 5,974,444.65 2.78 LTD 18 HANGXIAOSTEEL 600477 5,913,134.02 2.75 STRUCTURECOLTD 19 JIANGXIZHENGBANG 002157 5,392,283.82 2.51 TECHNOLOGYCOLTD TIANJINREALTY 20 DEVELOPMENTGROUP 600322 5,362,271.40 2.50 COLTD SHENZHEN REFOND 21 OPTOELECTRONICSCO 300241 5,347,730.83 2.49 LTD QINGDAOKINGKING 22 APPLIEDCHEMISTRYCO 002094 5,318,457.71 2.48 LTD CHINAMERCHANTS 23 SHEKOUINDUSTRIAL 001979 5,079,153.32 2.36 ZONEHOLDINGSCOLTD 24 SUOFEIYAHOME 002572 5,003,138.84 2.33 COLLECTIONCOLTD KANGDE XIN 25 COMPOSITEMATERIAL 002450 4,883,097.98 2.27 GROUP COLTD 26 DONG-E-E-JIAOCOLTD 000423 4,682,511.57 2.18 27 SHENZHENDANBOND 002618 4,475,808.45 2.08 TECHNOLOGYCOLTD SHANXIXISHANCOAL& 28 ELECTRICITYPOWERCO 000983 4,324,227.81 2.01 LTD 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 553,276,117.41 卖出收入（成交）总额 398,316,296.97 注：“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。8.11 投资组合报告附注 8.11.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金 投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 45,517.58 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,452.18 5 应收申购款 537,361.24 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 586,331.00 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数（户） 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 比例 持有份额 比例 6,077 28,731.70 7,861,853.85 4.50% 166,740,707.60 95.50% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 1,874,802.36 1.07% 有本基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 >100 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 50~100 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2016年1月20日）基金份额总额 430,488,511.77 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 165,306,121.64 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 421,192,071.96 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 174,602,561.45 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据本基金管理人发布的相关公告，孙毅先生自2016年1月1日起任华夏基金管理有限公司副总经理，自2016年6月30日起不再担任华夏基金管理有限公司副总经理。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为60,000元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供1年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣金 交总额的比例 总量的比例 中投证券 2 347,801,692.11 36.62% 254,347.52 34.84% - 中信证券 1 164,381,567.46 17.31% 153,087.80 20.97% - 方正证券 1 154,431,418.48 16.26% 66,606.21 9.12% - 华福证券 1 102,696,601.76 10.81% 75,102.48 10.29% - CICC - 76,029,179.34 8.01% 95,036.51 13.02% - 中国银河证券 1 24,809,311.38 2.61% 23,105.40 3.17% - MORGAN - 20,819,824.47 2.19% 10,175.88 1.39% - STANLEY CREDIT - 19,649,924.73 2.07% 9,290.36 1.27% - SUISSE BOCI - 17,073,932.35 1.80% 25,610.90 3.51% - SECURITIES 爱建证券 1 14,701,064.96 1.55% 10,751.23 1.47% - 国联证券 2 7,368,595.65 0.78% 6,862.40 0.94% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③本基金合同于2016年1月20日生效，除本表列示外，本基金还选择了安信证券、财富里昂、高华证券、广发证券、广州证券、国联证券、国泰君安证券、华融证券、华鑫证券、上海证券、太平洋证券、西部证券、西南证券、信达证券、中金公司、中信建投证券、申万宏源证券、天风证券、兴业证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中，天风证券、华福证券、爱建证券、兴业证券的部分交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 ⑤此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 基金交易 券商名称 占当期债 占当期回 占当期基 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 金成交总 额的比例 额的比例 额的比例 - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证 中国证监会指 2016-01-21 券投资基金（QDII）基金合同生效公告 定报刊及网站 华夏基金管理有限公司关于调整中国建 中国证监会指 2 设银行储蓄卡基金电子交易优惠费率的 定报刊及网站 2016-01-21 公告 3 华夏基金管理有限公司关于设立上海华 中国证监会指 2016-01-30 夏财富投资管理有限公司的公告 定报刊及网站 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证 中国证监会指 4 券投资基金（QDII）开放日常申购、赎回、定报刊及网站 2016-02-15 定期定额申购业务的公告 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合 中国证监会指 5 型证券投资基金（QDII）新增联讯证券股 定报刊及网站 2016-02-23 份有限公司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于公司董事、监 中国证监会指 6 事、高级管理人员及其他从业人员在子公 定报刊及网站 2016-03-04 司兼职等情况的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 7 放式基金新增上海华夏财富投资管理有 定报刊及网站 2016-03-04 限公司为代销机构的公告 8 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合 中国证监会指 2016-03-22 型证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回、定报刊及网站 定期定额业务的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 9 放式基金新增北京钱景财富投资管理有 定报刊及网站 2016-03-23 限公司为代销机构的公告 10 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 2016-04-15 放式基金新增代销机构的公告 定报刊及网站 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 11 放式基金新增深圳众禄金融控股股份有 定报刊及网站 2016-05-10 限公司为代销机构的公告 关于停止支付宝基金专户电子交易开户 中国证监会指 12 及认购、申购、定期定额申购等业务的公 定报刊及网站 2016-05-13 告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 13 放式基金新增上海中正达广投资管理有 中国证监会指 2016-05-24 限公司、北京汇成基金销售有限公司为代 定报刊及网站 销机构的公告 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合 中国证监会指 14 型证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回、定报刊及网站 2016-05-25 定期定额业务的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 15 放式基金在上海天天基金销售有限公司 定报刊及网站 2016-05-26 调整申购、赎回数额限制的公告 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合 中国证监会指 16 型证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回、定报刊及网站 2016-06-28 定期定额业务的公告 17 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指 2016-07-02 定报刊及网站 华夏基金管理有限公司关于公司董事、监 中国证监会指 18 事、高级管理人员及其他从业人员在子公 定报刊及网站 2016-07-02 司兼职等情况的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 19 放式基金新增珠海盈米财富管理有限公 定报刊及网站 2016-07-07 司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 20 放式基金新增中国民生银行股份有限公 定报刊及网站 2016-07-22 司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 21 放式基金新增北京乐融多源投资咨询有 定报刊及网站 2016-07-28 限公司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 22 放式基金新增深圳富济财富管理有限公 定报刊及网站 2016-08-17 司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 23 放式基金新增乾道金融信息服务（北京） 定报刊及网站 2016-08-18 有限公司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 24 放式基金新增深圳市金斧子投资咨询有 定报刊及网站 2016-08-19 限公司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 25 放式基金新增大泰金石投资管理有限公 定报刊及网站 2016-08-31 司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于公司董事、监 中国证监会指 26 事、高级管理人员及其他从业人员在子公 定报刊及网站 2016-09-20 司兼职等情况的公告 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合 中国证监会指 27 型证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回、定报刊及网站 2016-09-28 定期定额业务的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 28 放式基金新增上海万得投资顾问有限公 定报刊及网站 2016-10-20 司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 29 放式基金新增泰诚财富基金销售（大连） 定报刊及网站 2016-11-02 有限公司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 30 放式基金新增奕丰金融服务（深圳）有限 定报刊及网站 2016-11-16 公司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 31 放式基金新增上海长量基金销售投资顾 定报刊及网站 2016-11-16 问有限公司为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于公司董事、监 中国证监会指 32 事、高级管理人员及其他从业人员在子公 定报刊及网站 2016-11-18 司兼职等情况的公告 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合 中国证监会指 33 型证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回、定报刊及网站 2016-11-21 定期定额业务的公告 关于旗下部分开放式基金新增北京新浪 中国证监会指 34 仓石基金销售有限公司为代销机构的公 定报刊及网站 2016-12-08 告 关于华夏大中华企业精选灵活配置混合 中国证监会指 35 型证券投资基金（QDII）暂停申购、赎回、定报刊及网站 2016-12-21 定期定额业务的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证监会指 36 放式基金新增北京蛋卷基金销售有限公 定报刊及网站 2016-12-23 司为代销机构的公告 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1中国证监会准予基金注册的文件； 12.1.2《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》； 12.1.3《华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII）托管协议》； 12.1.4法律意见书； 12.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照； 12.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇一七年三月二十九日