景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基 金 2016 年半年度报告 2016 年 6 月 30 日 基金管理人: 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人: 中国工商银行股份有限公司 送出日期: 2016 年 8 月 27 日 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 2 页 共 55 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立 董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)起至 2016 年 6 月 30 日止。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 3 页 共 55 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3 §2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................7 §3 主要财务指标和基金净值表现...........................................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................7 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................8 3.3 其他指标....................................................................................................................................10 §4 管理人报告.........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................16 §5 托管人报告.........................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........16 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................17 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .................................................................................................17 6.1 资产负债表................................................................................................................................17 6.2 利润表........................................................................................................................................18 6.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................19 6.4 报表附注....................................................................................................................................20 §7 投资组合报告.....................................................................................................................................40 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................40 7.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................42 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................43 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................44 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................44 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................44 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................44 7.11 投资组合报告附注..................................................................................................................44 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 4 页 共 55 页 §8 基金份额持有人信息.........................................................................................................................45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................46 §9 开放式基金份额变动.........................................................................................................................46 §10 重大事件揭示...................................................................................................................................47 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................47 10.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................48 10.8 其他重大事件..........................................................................................................................50 §11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................54 §12 备查文件目录...................................................................................................................................54 12.1 备查文件目录..........................................................................................................................54 12.2 存放地点..................................................................................................................................54 12.3 查阅方式..................................................................................................................................54 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 5 页 共 55 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金 基金简称 景顺长城景盛双息收益债券 场内简称 无 基金主代码 002065 交易代码 002065 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016 年 1 月 26 日 基金管理人 景顺长城基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 500,480,560.52 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 景顺长城景盛双息收益债 券 A 景顺长城景盛双息收益债 券 C 下属分级基金的交易代码: 002065 002066 报告期末下属分级基金的份额总额 289,013,093.88 份 211,467,466.64 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于固定收益类资产获得稳健收益,同时适当投资于具备良 好盈利能力的上市公司所发行的股票,在严格控制风险的前提下力争获取高于 业绩比较基准的投资收益,为投资者提供长期稳定的回报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市场分析相结合的方法实现大 类资产配置,把握不同的经济发展阶段各类资产的投资机会,根据宏观经济、 基准利率水平等因素,预测债券类、货币类等大类资产的预期收益率水平,结 合各类别资产的波动性以及流动性状况分析,进行大类资产配置。 2、固定收益类资产投资策略 ( 1)债券类属资产配置:基金管理人根据国债、金融债、企业(公司)债、 分离交易可转债债券部分等品种与同期限国债或央票之间收益率利差的扩大 和收窄的分析,主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例,降低 预期利差将扩大的债券类属品种的投资比例,以获取不同债券类属之间利差变 化所带来的投资收益。 ( 2)债券投资策略:债券投资在保证资产流动性的基础上,采取利率预期策 略、信用策略和时机策略相结合的积极性投资方法,力求在控制各类风险的基 础上获取稳定的收益。 ( 3)资产支持证券投资策略:本基金将通过对宏观经济、提前偿还率、资产 池结构以及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究,预测资产池未来现金 流变化,并通过研究标的证券发行条款,预测提前偿还率变化对标的证券的久 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 6 页 共 55 页 期与收益率的影响。同时,基金管理人将密切关注流动性对标的证券收益率的 影响,综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择以及把握市场交易机会等积 极策略,在严格控制风险的情况下,结合信用研究和流动性管理,选择风险调 整后收益高的品种进行投资,以期获得长期稳定收益。 业绩比较基准 中证综合债指数 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,本基金的预期收 益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 景顺长城基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杨皞阳 洪渊 联系电话 0755-82370388 010-66105799 电子邮箱 investor@igwfmc.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008888606 95588 传真 0755-22381339 010-66105798 注册地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第一座 21 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场第一座 21 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人 杨光裕 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.igwfmc.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 7 页 共 55 页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 景顺长城基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建 设广场第一座 21 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 景顺长城景盛双息收益债券 A 景顺长城景盛双息收益债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 26 日 - 2016 年 6 月 30 日) 报告期(2016 年 1 月 26 日 - 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 6,054,230.55 4,079,157.04 本期利润 5,770,040.30 3,973,542.32 加权平均基金份额本期利润 0.0156 0.0146 本期加权平均净值利润率 1.56% 1.46% 本期基金份额净值增长率 1.80% 1.60% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 4,950,845.63 3,245,972.82 期末可供分配基金份额利润 0.0171 0.0153 期末基金资产净值 294,271,824.12 214,936,823.40 期末基金份额净值 1.018 1.016 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 1.80% 1.60% 注: 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、基金份额净值的计算精确到小数点后三位,小数点后第四位四舍五入,由此产生的误差计入基 金资产。 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 5、本基金基金合同生效日为 2016 年 1 月 26 日。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 8 页 共 55 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城景盛双息收益债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 1.80% 0.19% 0.63% 0.04% 1.17% 0.15% 过去三个月 1.39% 0.18% 0.41% 0.05% 0.98% 0.13% 自基金合同 生效起至今 1.80% 0.15% 1.24% 0.05% 0.56% 0.10% 景顺长城景盛双息收益债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 1.70% 0.19% 0.63% 0.04% 1.07% 0.15% 过去三个月 1.20% 0.18% 0.41% 0.05% 0.79% 0.13% 自基金合同 生效起至今 1.60% 0.15% 1.24% 0.05% 0.36% 0.10% 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 9 页 共 55 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 10 页 共 55 页 注:本基金的投资组合比例为:本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%;股票、权 证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%,其中,本基金持有的全部权证的市值不得超 过基金资产净值的 3%;现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的建仓期为自 2016 年 1 月 26 日基金合同生效日起 6 个月。截至本报告期末,本基金 仍处于建仓期。基金合同生效日( 2016 年 1 月 26 日)起至本报告期末不满一年。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国证监会 证监基金字[ 2003] 76 号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券股份有限公司、景顺 资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于 2003 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 11 页 共 55 页 年 6 月 9 日获得开业批文,注册资本 1.3 亿元人民币,目前,各家出资比例分别为 49%、 49%、 1%、 1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。 截止 2016 年 6 月 30 日,景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 55 只开放式基金,包括景顺 长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合型 证券投资基金( LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金( LOF)、景顺长城新兴成长混合型 证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资 基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长 城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型 证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基 金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证 180 等权重交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证 券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券 型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券 型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投 资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混 合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选 股票型证券投资基金、景顺长城中证 800 食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中 证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基 金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵 活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配 置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置 混合型证券投资基金、景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城 安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、景顺长城交易型货币市场基金、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长 城景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景 顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双 息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环 保优势股票型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选混合型 证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 12 页 共 55 页 本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 毛从容 景顺长城稳健回报灵活配 置混合型基金、领先回报灵 活配置混合型基金、中国回 报灵活配置混合型基金、安 享回报灵活配置混合型基 金、泰和回报灵活配置混合 型基金、景颐双利债券型基 金、景颐增利债券型基金、 景丰货币市场基金、景颐宏 利债券型、景盛双息收益债 券型、景系列基金基金经理 (分管景系列基金下设之 景顺长城货币市场基金), 副总经理兼固定收益部投 资总监 2016 年 1 月 26 日 - 16 经济学硕士。曾任职于 交通银行、长城证券金 融研究所,着重于宏观 和债券市场的研究,并 担任金融研究所债券 业务小组组长。 2003 年 3 月加入本公司,担 任研究员等职务;自 2005 年 6 月起担任基 金经理。 陈文鹏 景顺长城优信增利债券型 证券投资基金基金经理,景 顺长城景兴信用纯债债券 型证券投资基金基金经理, 景顺长城稳定收益债券型 证券投资基金基金经理,景 顺长城景瑞收益定期开放 债券型证券投资基金基金 经理,景顺长城景盛双息收 益债券型证券投资基金基 金经理,固定收益部研究副 总监 2016 年 1 月 26 日 - 8 经济学硕士。曾担任鹏 元资信评估公司证券 评级部分析师、中欧基 金固定收益部信用研 究员。 2012 年 10 月加 入本公司,担任固定收 益部信用研究员;自 2014 年 6 月起担任基 金经理。 注: 1、对基金的首任基金经理,其“ 任职日期” 按基金合同生效日填写, “ 离任日期” 为根据公 司决定的解聘日期(公告前一日);对此后的非首任基金经理, “ 任职日期” 指根据公司决定聘任 后的公告日期, “ 离任日期” 指根据公司决定的解聘日期(公告前一日); 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定; 3、毛从容女士于 2016 年 4 月 19 日离任景顺长城稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长 城景丰货币市场基金基金经理, 2016 年 4 月 25 日离任景顺长城中国回报灵活配置混合型证券投 资基金、景系列基金基金经理(分管景系列基金下设之景顺长城货币市场基金), 2016 年 6 月 17 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 13 页 共 55 页 日离任景顺长城领先回报灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有 关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基 础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有 人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见( 2011 年修订)》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执 行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年经济数据前高后低, 1-2 月信贷数据超市场预期,房地产和基建数据回升,随着信贷 数据回落,各项经济数据也开始向下, 5 月初“ 权威人士” 定调中国经济长期持续 L 型走势,并 且不赞同过度投资和过度信贷刺激经济的做法。整体而言,上半年经济数据冲高回落,但经济增 速并未大幅下行,基本维持 L 型的经济走势。 货币政策依然中性偏松,但宽松力度不如 2015 年,人民币贬值压力、财政政策发力和房价的 超预期上涨限制了货币政策继续放松的空间。除季末 MPA 考核导致短期的资金波动外,资金面整 体相对平稳。不过由于央行一直维持 7 天逆回购利率 2.25%的水平,资金利率未见下行。 债券市场收益率波动较大, 1 季度在配置盘推动下,信用债收益率继续下行,利率债则在基 本面回升推动下收益率有所上行。 4 月份受基本面继续好转、通胀压力回升和铁物资事件影响, 债券收益率出现明显上行。进入 5 月后,经济数据和通胀回落,再加上英国“ 脱欧” 影响,全球 避险情绪加重,债券收益率重新回到下行通道。上半年 10 年期国开债、 3 年期 AA 中票和 5 年期 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 14 页 共 55 页 中票收益率分别上行 6BP、下行 7BP 和下行 6BP 至 3.19%、 3.98%和 4.31%。 上半年权益市场表现不佳,一方面熔断机制一定程度造成市场的恐慌,另一方面,人民币汇 率贬值造成权益市场出现较明显的回调。上证综指、深证成指和创业板指分别下跌 17.22%、 17.17% 和 17.92%。 组合主要以中高等级信用债作为主要的收益来源,信用利差维持历史低位,组合增加对利率 债的投资比例。同时, 2 季度权益市场逐步企稳后,组合增加对权益品种的投资比例。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至本期末, 景盛双息 A 类份额净值增长率为 1.80%,业 绩比较基准收益率为 1.24%。 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至本期末,景盛双息 C 类份额净值增长率为 1.60%,业 绩比较基准收益率为 1.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年基建在宽财政带动下仍可能维持高位,房地产投资有一定的惯性,民间投资下滑趋缓, 短期经济增长仍有惯性,加上去年下半年的低基数,经济呈现 L 型走势的概率较大。权威人士定 调“ 经济运行 L 型走势” ,政策应该不会进行大幅度刺激,增长和通胀略有走弱的概率较大,供 给侧改革重回政策重心。随着食品价格中鲜菜价格持续回落,猪肉价格涨幅继续放缓,后期食品 类价格涨幅预计继续下降,推动下半年 CPI 逐步下行,但需关注石油价格上涨、异常天气因素对 CPI 的冲击。 预计货币政策将继续围绕维稳国内资金面和应对人民币贬值,货币政策难言收紧,但大幅宽 松的可能性不大。关注央行的降准举措和 7 天逆回购利率的变化。财政政策仍有继续放松的空间, 当前政府仍有一定的举债空间。 基本面和政策面仍可能阶段性推动收益率下行,年初中国国债和美国国债收益率收窄,制约 国内无风险利率的下行。今年以来随着避险情绪的上升,全球利率大幅下行并于近期创出历史新 低,而中国债市表现相对落后,且上半年人民币贬值了 2.31%,这为国内收益率下行打开空间。 但收益率下行空间预计有限,主因是下半年仍面临人民币贬值压力、房价持续上涨后货币政策放 松力度继续放缓。利率债的投资机会仍较大,不过需把握好波段。信用债的风险因素多于利率债, 信用利差回升压力、个券信用风险问题、投资者的风险偏好下降制约信用债收益率下行。不过, 资质较好、久期适中的信用债仍有一定的配置价值,这类信用品种仍是市场较认可的投资对象。 在收益率未出现明显调整前,控制债券组合的久期和杠杆,等待机会大于加仓机会。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 15 页 共 55 页 下半年债市可能会在震荡中收益率有所下行, 10 年期国债收益率可能下行至 2.6-2.7%的水 平,信用债收益率则跟随下行,但信用利差可能因为杠杆监管和信用风险事件影响回升至历史四 分之一分位水平,问题个券的估值风险和流动性风险继续上升。 当前债券市场主要风险点在于几个方面,第一,波及面较广的信用违约导致信用利差回升和 进一步的踩踏风险。第二,美元加息预期重新回升引发的人民币汇率贬值。 权益方面,在全球风险偏好明显下降后,国内权益风险偏好不会明显回升,但利空因素不多, A 股指数可能围绕 2700 到 3200 进行波动,存量资金博弈为主,不排除阶段性险资、国家队资金 增援的可能。个股方面,精选个股,业绩增长较确定且处于题材的个券上涨动力更强。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守法律 法规的前提下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎合理地制 定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。 估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、 风险管理岗 等相关人员。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后, 将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、 程序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年中 和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组的运 作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的 长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进 行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理 人员根据投资人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资 人员共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,基金事务部基金会计根据估 值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员 负责监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进 行合规性审查。 基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和相关 从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 16 页 共 55 页 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟 踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定估值方法。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的 采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其提供银行间同业市场交 易的债券品种的估值数据。 本基金管理人与中证指数有限公司签署服务协议,由其提供在证券交易所上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金的托管过程中, 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金的管理人——景顺长城基金管理有 限公司在景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 17 页 共 55 页 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对景顺长城基金管理有限公司编制和披露的景顺长城景盛双息收益债券型证券 投资基金 2016 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体: 景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金 报告截止日: 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 资 产: 银行存款 6.4.7.1 1,062,558.32 结算备付金 1,921,063.23 存出保证金 59,051.86 交易性金融资产 6.4.7.2 619,229,765.11 其中:股票投资 45,229,367.71 基金投资 - 债券投资 574,000,397.40 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 35,000,157.50 应收证券清算款 12,498,783.02 应收利息 6.4.7.5 10,240,529.42 应收股利 - 应收申购款 81,958.21 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计 680,093,866.67 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日 负 债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 157,697,672.50 应付证券清算款 7,001,388.90 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 18 页 共 55 页 应付赎回款 5,345,780.59 应付管理人报酬 328,003.42 应付托管费 93,715.28 应付销售服务费 81,624.85 应付交易费用 6.4.7.7 134,362.50 应交税费 - 应付利息 40,028.37 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 162,642.74 负债合计 170,885,219.15 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 500,480,560.52 未分配利润 6.4.7.10 8,728,087.00 所有者权益合计 509,208,647.52 负债和所有者权益总计 680,093,866.67 注: 1、 报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额总额 500,480,560.52 份,其中 A 类基金份额净 值 1.018 元,基金份额总额 289,013,093.88 份; C 类基金份额净值 1.016 元,基金份额总额 211,467,466.64 份。; 2、 本基金基金合同生效日为 2016 年 1 月 26 日。 6.2 利润表 会计主体: 景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金 本报告期: 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效 日)至 2016 年 6 月 30 日 一、收入 13,428,152.77 1.利息收入 11,205,279.13 其中:存款利息收入 6.4.7.11 784,536.31 债券利息收入 9,390,302.90 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 1,030,439.92 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“ -”填列) 2,612,670.51 其中:股票投资收益 6.4.7.12 4,081,463.07 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 -1,827,715.50 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 19 页 共 55 页 股利收益 6.4.7.15 358,922.94 3.公允价值变动收益(损失以“ -”号填 列) 6.4.7.16 -389,804.97 4.汇兑收益(损失以“ -”号填列) - 5.其他收入(损失以“ -”号填列) 6.4.7.17 8.10 减: 二、费用 3,684,570.15 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 1,915,090.53 2.托管费 6.4.10.2.2 547,168.69 3.销售服务费 6.4.10.2.3 463,956.08 4.交易费用 6.4.7.18 300,069.03 5.利息支出 286,911.51 其中:卖出回购金融资产支出 286,911.51 6.其他费用 6.4.7.19 171,374.31 三、利润总额 (亏损总额以“ -”号填 列) 9,743,582.62 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“ -”号填列) 9,743,582.62 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体: 景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金 本报告期: 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 680,912,124.40 - 680,912,124.40 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 9,743,582.62 9,743,582.62 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 (净值减少以“ -”号 填列) -180,431,563.88 -1,015,495.62 -181,447,059.50 其中: 1.基金申购款 6,014,310.12 44,491.46 6,058,801.58 2.基金赎回款 -186,445,874.00 -1,059,987.08 -187,505,861.08 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 - - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 20 页 共 55 页 少以“ -”号填列) 五、期末所有者权益 (基金净值) 500,480,560.52 8,728,087.00 509,208,647.52 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______许义明______ ______吴建军______ ____邵媛媛____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金(以下简称“ 本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“ 中国证监会”)证监许可[2015]第 2499 号《关于准予景顺长城景盛双息收益债券型 证券投资基金注册的批复》核准,由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》和《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契 约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 680,593,734.81 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 113 号验资报告 予以验证。经向中国证监会备案,《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基金合同》于 2016 年 1 月 26 正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 680,912,124.40 份基金份额,其中认购 资金利息折合 318,389.59 份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,基金 托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称:中国工商银行)。 根据《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基金合同》和《景顺长城景盛双息收益债 券型证券投资基金招募说明书》,本基金自募集期起根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的 不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费的,但不从本类别基 金资产中计提销售服务费的,称为 A 类基金份额;不收取认购/申购费,而从本类别基金资产中计 提销售服务费的,称为 C 类基金份额。本基金 A 类、 C 类两种收费模式并存,由于基金费用的不 同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类 别的基金份额,但不同类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基 金合同》的有关规定,本基金的投资范围主要为依法发行的固定收益类品种,包括国内依法发行 上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债 券、中期票据、短期融资券、质押及买断式回购、协议存款、通知存款、定期存款、资产支持证 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 21 页 共 55 页 券、可转换债券(含分离型可转换债券)、银行存款等。本基金同时投资于股票(包含中小板、创 业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类品种以及法律、法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具,但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基 金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金对债券资产的 投资比例不低于基金资产的 80%;股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%, 其中,本基金持有的全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%;现金或到期日在一年以内的 政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:中证综合债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于 2016 年 8 月 25 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“ 企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “ 中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城景盛双息收益债券型 证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会 计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 6 月 30 日的财务状况以及 2016 年 1 月 26 日(基 金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 22 页 共 55 页 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产或持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认: (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 23 页 共 55 页 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 24 页 共 55 页 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份 额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 25 页 共 55 页 指数收益法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号 《关 于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示 如下: (1)于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 26 页 共 55 页 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25%计入应纳税所得额, 自 2015 年 9 月 8 日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、 红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继 续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 活期存款 1,062,558.32 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 1,062,558.32 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 41,665,278.64 45,229,367.71 3,564,089.07 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 187,840,927.18 185,628,498.10 -2,212,429.08 银行间市场 390,113,364.26 388,371,899.30 -1,741,464.96 合计 577,954,291.44 574,000,397.40 -3,953,894.04 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 619,619,570.08 619,229,765.11 -389,804.97 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 27 页 共 55 页 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末的衍生金融资产/负债项目余额为零。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_银行间 25,000,157.50 - 买入返售证券_交易所 10,000,000.00 - 合计 35,000,157.50 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 841.47 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 778.05 应收债券利息 10,224,339.77 应收买入返售证券利息 14,546.19 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 23.94 合计 10,240,529.42 6.4.7.6 其他资产 本基金本期末的其他资产余额为零。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 129,696.35 银行间市场应付交易费用 4,666.15 合计 134,362.50 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 28 页 共 55 页 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 162,642.74 合计 162,642.74 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 景顺长城景盛双息收益债券 A 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 391,743,807.65 391,743,807.65 本期申购 2,411,418.45 2,411,418.45 本期赎回(以"-"号填列) -105,142,132.22 -105,142,132.22 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 289,013,093.88 289,013,093.88 金额单位:人民币元 景顺长城景盛双息收益债券 C 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 289,168,316.75 289,168,316.75 本期申购 3,602,891.67 3,602,891.67 本期赎回(以"-"号填列) -81,303,741.78 -81,303,741.78 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 211,467,466.64 211,467,466.64 注: 1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 2. 本基金自 2015 年 12 月 24 日至 2016 年 1 月 22 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金 680,593,734.81 元。根据《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基金合同》及《景顺长城 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 29 页 共 55 页 景盛双息收益债券型证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利 息收入 318,389.59 元。在本基金成立后,折算为 318,389.59 份基金份额,划入基金份额持有人 账户。 3. 根据《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基金合同》及《景顺长城景盛双息收益债券 型证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 3 月 31 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务和转换业务自 2016 年 4 月 1 日起开始办理。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 景顺长城景盛双息收益债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 6,054,230.55 -284,190.25 5,770,040.30 本期基金份额交易 产生的变动数 -1,103,384.92 592,074.86 -511,310.06 其中:基金申购款 36,302.18 -7,213.78 29,088.40 基金赎回款 -1,139,687.10 599,288.64 -540,398.46 本期已分配利润 - - - 本期末 4,950,845.63 307,884.61 5,258,730.24 单位:人民币元 景顺长城景盛双息收益债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 4,079,157.04 -105,614.72 3,973,542.32 本期基金份额交易 产生的变动数 -833,184.22 328,998.66 -504,185.56 其中:基金申购款 19,003.60 -3,600.54 15,403.06 基金赎回款 -852,187.82 332,599.20 -519,588.62 本期已分配利润 - - - 本期末 3,245,972.82 223,383.94 3,469,356.76 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 83,625.69 定期存款利息收入 676,041.67 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 24,633.41 其他 235.54 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 30 页 共 55 页 合计 784,536.31 6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 82,118,252.21 减:卖出股票成本总额 78,036,789.14 买卖股票差价收入 4,081,463.07 6.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月26日(基金合同生效日)至2016年 6月30日 卖出债券( 、债转股及债券到期兑付)成交 总额 222,011,073.81 减:卖出债券( 、债转股及债券到期兑付) 成本总额 218,816,503.78 减:应收利息总额 5,022,285.53 买卖债券差价收入 -1,827,715.50 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期的衍生工具收益项目发生额为零。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 358,922.94 基金投资产生的股利收益 - 合计 358,922.94 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 31 页 共 55 页 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 -389,804.97 ——股票投资 3,564,089.07 ——债券投资 -3,953,894.04 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -389,804.97 6.4.7.17 其他收入 单位: 人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 8.10 合计 8.10 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额中不低于 25%的部分归入基金财产。 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 295,381.53 银行间市场交易费用 4,687.50 合计 300,069.03 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 审计费用 29,824.08 信息披露费 123,884.28 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 32 页 共 55 页 债券托管账户维护费 10,434.38 银行划款手续费 6,831.57 其他 400.00 合计 171,374.31 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记人、基金销售机构 中国工商银行 基金托管人、基金销售机构 长城证券股份有限公司( “ 长城证券” ) 基金管理人股东、基金销售机构 景顺资产管理有限公司 基金管理人股东 开滦(集团)有限责任公司 基金管理人股东 大连实德集团有限公司 基金管理人股东 景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 长城证券 184,628,192.58 91.48% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本期未通过关联方交易单元进行权证交易。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 33 页 共 55 页 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月26日(基金合同生效日)至2016年6月30日 当期佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 长城证券 171,944.76 91.48% 125,455.46 96.73% 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,915,090.53 其中:支付销售机构的客户维护费 1,094,286.75 注:支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 547,168.69 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 景顺长城景盛双息 收益债券 A 景顺长城景盛双息 收益债券 C 合计 景顺长城基金管理有限 公司 - 4,372.86 4,372.86 中国工商银行 - 371,367.07 371,367.07 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 34 页 共 55 页 长城证券 - - - 合计 - 375,739.93 375,739.93 注:支付基金销售机构的 C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.4%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付给景顺长城基金管理有限公司,再由景顺长城基金管理有限公司 计算并支付给各基金销售机构。 A 类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为: 日销售服务费=前一日 C 类基金资产净值×0.4% / 当年天数 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金基金管理人于本报告期内未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外,本基金的其他关联方于本报告期末均未投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 1,062,558.32 83,625.69 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管,并按银行间同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 6.4.12 期末( 2016 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 35 页 共 55 页 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 84,999,672.50 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 011699968 16 万丰奥特 SCP002 2016 年 7 月 1 日 100.09 300,000 30,027,000.00 101455012 14 奥瑞金 MTN001 2016 年 7 月 1 日 104.38 300,000 31,314,000.00 101560026 15 百业源 MTN001 2016 年 7 月 1 日 102.81 250,000 25,702,500.00 合计 850,000 87,043,500.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 72,698,000.00 元,于 2016 年 7 月 6 日前先后到期。 该类交易要求本基金转入质押库 的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 为有效控制本基金管理人运作和基金管理中存在的风险,本基金管理人建立了以风险管理委 员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管 理架构体系。各业务部门负责人为其所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风 险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人 配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 36 页 共 55 页 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在证券交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可 能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过风险管理岗设定流动性比例要求, 对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于 一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的 其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交 易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时 受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 37 页 共 55 页 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2016 年 6 月 30 日 1 个月以内 1-月 3 个 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,062,558.32 - - - - - 1,062,558.32 结算备付金 1,921,063.23 - - - - - 1,921,063.23 存出保证金 59,051.86 - - - - - 59,051.86 交易性金融资产 20,214,978.30 -159,718,990.60371,866,428.5022,200,000.0045,229,367.71 619,229,765.11 买入返售金融资产 35,000,157.50 - - - - - 35,000,157.50 应收证券清算款 - - - - -12,498,783.02 12,498,783.02 应收利息 - - - - -10,240,529.42 10,240,529.42 应收申购款 - - - - - 81,958.21 81,958.21 其他资产 - - - - - - - 资产总计 58,257,809.21 -159,718,990.60371,866,428.5022,200,000.0068,050,638.36 680,093,866.67 负债 卖出回购金融资产 款 157,697,672.50 - - - - - 157,697,672.50 应付证券清算款 - - - - - 7,001,388.90 7,001,388.90 应付赎回款 - - - - - 5,345,780.59 5,345,780.59 应付管理人报酬 - - - - - 328,003.42 328,003.42 应付托管费 - - - - - 93,715.28 93,715.28 应付销售服务费 - - - - - 81,624.85 81,624.85 应付交易费用 - - - - - 134,362.50 134,362.50 应付利息 - - - - - 40,028.37 40,028.37 其他负债 - - - - - 162,642.74 162,642.74 负债总计 157,697,672.50 - - - -13,187,546.65 170,885,219.15 利率敏感度缺口 -99,439,863.29 -159,718,990.60371,866,428.5022,200,000.00 - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 38 页 共 55 页 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,为交易而持有的债券公允价 值的变动将对基金净值产生的影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2016 年 6 月 30 日 ) 市场利率上升 25 个基点 -2,664,452.80 市场利率下降 25 个基点 2,690,961.92 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金对债券资产的投资比例不低于基金 资产的 80%;股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%,其中,本基金持有的全 部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%;现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低 于基金资产净值的 5%。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定 期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 6 月 30 日 公允价值 占基金资产净值比例( %) 交易性金融资产-股票投资 45,229,367.71 8.88 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 39 页 共 55 页 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 574,000,397.40 112.72 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 619,229,765.11 121.61 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 其他变量不变的假设下, 证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值 产生的影响。正数表示可能增加基金净值,负数表示可能减少基金净值 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2016 年 6 月 30 日 ) 沪深 300 指数上升 5% 2,291,438.91 沪深 300 指数下降 5% -2,291,438.91 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 45,229,367.71 元, 属于第二层次的余额为 574,000,397.40 元,无属于第三 层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 40 页 共 55 页 于 2016 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例( %) 1 权益投资 45,229,367.71 6.65 其中:股票 45,229,367.71 6.65 2 固定收益投资 574,000,397.40 84.40 其中:债券 574,000,397.40 84.40 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 35,000,157.50 5.15 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,983,621.55 0.44 7 其他各项资产 22,880,322.51 3.36 8 合计 680,093,866.67 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 42,660,325.03 8.38 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 41 页 共 55 页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 2,569,042.68 0.50 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 45,229,367.71 8.88 7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 002533 金杯电工 674,605 9,059,945.15 1.78 2 002239 奥特佳 426,100 6,864,471.00 1.35 3 002508 老板电器 162,455 5,973,470.35 1.17 4 002426 胜利精密 504,835 4,972,624.75 0.98 5 002705 新宝股份 299,918 4,684,719.16 0.92 6 000050 深天马A 205,000 4,278,350.00 0.84 7 002557 洽洽食品 158,100 2,946,984.00 0.58 8 002649 博彦科技 64,924 2,569,042.68 0.50 9 300241 瑞丰光电 88,762 1,465,460.62 0.29 10 000418 小天鹅A 40,000 1,304,800.00 0.26 11 000967 盈峰环境 50,000 1,109,500.00 0.22 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 42 页 共 55 页 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 000418 小天鹅A 11,626,386.35 2.28 2 002508 老板电器 11,190,560.39 2.20 3 300241 瑞丰光电 10,401,406.94 2.04 4 002533 金杯电工 9,406,230.86 1.85 5 002705 新宝股份 6,627,251.90 1.30 6 002426 胜利精密 6,586,467.00 1.29 7 002239 奥特佳 6,058,607.16 1.19 8 000050 深天马A 5,232,934.40 1.03 9 002649 博彦科技 4,723,928.60 0.93 10 002557 洽洽食品 4,619,679.67 0.91 11 002303 美盈森 4,371,211.25 0.86 12 000967 盈峰环境 4,139,595.00 0.81 13 002394 联发股份 4,105,773.42 0.81 14 002674 兴业科技 3,811,046.00 0.75 15 002688 金河生物 3,364,069.36 0.66 16 600313 农发种业 3,195,038.00 0.63 17 002664 信质电机 3,063,675.00 0.60 18 300145 中金环境 2,935,990.62 0.58 19 002311 海大集团 2,903,500.00 0.57 20 600201 生物股份 2,803,497.43 0.55 注:买入金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 000418 小天鹅A 10,823,233.20 2.13 2 300241 瑞丰光电 9,449,722.00 1.86 3 002508 老板电器 5,990,572.51 1.18 4 002394 联发股份 4,314,935.69 0.85 5 002664 信质电机 4,155,924.88 0.82 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 43 页 共 55 页 6 002303 美盈森 4,136,002.06 0.81 7 002674 兴业科技 3,947,618.50 0.78 8 002688 金河生物 3,741,407.11 0.73 9 000967 盈峰环境 3,388,098.00 0.67 10 600313 农发种业 3,321,652.98 0.65 11 300145 中金环境 3,193,888.60 0.63 12 002311 海大集团 3,083,891.00 0.61 13 600987 航民股份 2,791,898.94 0.55 14 002533 金杯电工 2,631,888.00 0.52 15 600201 生物股份 2,510,237.06 0.49 16 002705 新宝股份 2,101,180.00 0.41 17 002501 利源精制 2,020,300.00 0.40 18 002649 博彦科技 2,000,000.00 0.39 19 002426 胜利精密 1,974,495.06 0.39 20 002557 洽洽食品 1,813,880.00 0.36 注:卖出金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 119,702,067.78 卖出股票收入(成交)总额 82,118,252.21 注:买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额(成交单价乘以成交数量), 未考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 20,214,978.30 3.97 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,988,000.00 1.96 其中:政策性金融债 9,988,000.00 1.96 4 企业债券 251,478,419.10 49.39 5 企业短期融资券 130,021,000.00 25.53 6 中期票据 162,298,000.00 31.87 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 574,000,397.40 112.72 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 44 页 共 55 页 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 1380373 13 宁德国投债 299,990 33,019,899.30 6.48 2 101455012 14 奥瑞金 MTN001 300,000 31,314,000.00 6.15 3 101560026 15 百业源 MTN001 300,000 30,843,000.00 6.06 4 011699968 16 万丰奥特 SCP002 300,000 30,027,000.00 5.90 5 101660012 16 建发地产 MTN001 300,000 29,922,000.00 5.88 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同约定,本基金投资范围不包括国债期货。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 45 页 共 55 页 7.11.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 59,051.86 2 应收证券清算款 12,498,783.02 3 应收股利 - 4 应收利息 10,240,529.42 5 应收申购款 81,958.21 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 22,880,322.51 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 景 顺 长 城 景 盛 双 息 收益债券 A 1,828 158,103.44 0.00 0.00% 289,013,093.88 100.00% 景 顺 长 城 景 盛 双 息 1,582 133,670.97 0.00 0.00% 211,467,466.64 100.00% 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 46 页 共 55 页 收益债券 C 合计 3,410 146,748.69 0.00 0.00% 500,480,560.52 100.00% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采 用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有 从业人员持有本 基金 景顺长城景盛双息收 益债券 A - - 景顺长城景盛双息收 益债券 C 50,024.68 0.02% 合计 50,024.68 0.01% 注:分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额 总额)。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本期末本基金的基金经理未持有本基金。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 景顺长城景盛双 息收益债券 A 景顺长城景盛双 息收益债券 C 基金合同生效日( 2016 年 1 月 26 日)基金份 额总额 391,743,807.65 289,168,316.75 本报告期期初基金份额总额 - - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 份额 2,411,418.45 3,602,891.67 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 回份额 105,142,132.22 81,303,741.78 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 动份额(份额减少以"-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 289,013,093.88 211,467,466.64 注: 1、总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额; 2、本基金合同生效日为 2016 年 1 月 26 日。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 47 页 共 55 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人于 2016 年 1 月 22 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议 通过,同意黄卫明先生辞去本公司督察长一职。 2、本基金管理人于 2016 年 2 月 4 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通 过,聘任杨皞阳先生担任本公司督察长。 3、本基金管理人于 2016 年 2 月 20 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议 通过,聘任毛从容女士担任本公司副总经理。 4、本基金管理人于 2016 年 7 月 4 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通 过,同意赵如冰先生辞去本公司董事长一职,聘任杨光裕先生担任本公司董事长。根据公司章程 相关规定,“公司的董事长为公司的法定代表人”。经深圳市市场监督管理局核准,景顺长城基金 管理有限公司法定代表人已于 2016 年 7 月 13 日变更为杨光裕先生,本基金管理人已于 2016 年 7 月 15 日发布了公告。 上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。有关公告刊登在中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管理人网站上。 5、报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 48 页 共 55 页 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受 到监管部门的任何稽查和处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 成交金额 备注 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 长城证券股份 有限公司 1 184,628,192.58 91.48% 171,944.76 91.48% - 中信建投证券 股份有限公司 1 17,192,127.41 8.52% 16,011.06 8.52% - 民生证券股份 有限公司 1 - - - - - 中国国际金融 股份有限公司 2 - - - - - 方正证券股份 有限公司 1 - - - - - 第一创业证券 股份有限公司 1 - - - - - 海通证券股份 有限公司 1 - - - - - 安信证券股份 有限公司 1 - - - - - 中国银河证券 股份有限公司 1 - - - - - 兴业证券股份 有限公司 1 - - - - - 华创证券有限 责任公司 1 - - - - - 中信证券股份 有限公司 2 - - - - - 北京高华证券 有限责任公司 1 - - - - - 申万宏源证券 有限公司 1 - - - - - 国金证券股份 有限公司 1 - - - - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 49 页 共 55 页 招商证券股份 有限公司 1 - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 1 - - - - - 注: 1.本基金与景顺长城新兴成长混合型证券投资基金共用交易单元。 2.基金专用交易单元的选择标准和程序如下: 1)选择标准 a、资金实力雄厚,信誉良好; b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚; d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求; e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门 研究报告。 2)选择程序基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选 择的证券经营机构签订协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 长城证券股份 有限公司 122,678,762.78 25.15% 773,071,000.00 24.06% - - 中信建投证券 股份有限公司 229,992,715.65 47.16%1,854,400,000.00 57.72% - - 民生证券股份 有限公司 - - - - - - 中国国际金融 股份有限公司 - - - - - - 方正证券股份 有限公司 - - - - - - 第一创业证券 股份有限公司 - - - - - - 海通证券股份 有限公司 - - - - - - 安信证券股份 有限公司 - - - - - - 中国银河证券 股份有限公司 - - - - - - 兴业证券股份 - - - - - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 50 页 共 55 页 有限公司 华创证券有限 责任公司 - - - - - - 中信证券股份 有限公司 - - - - - - 北京高华证券 有限责任公司 - - - - - - 申万宏源证券 有限公司 - - - - - - 国金证券股份 有限公司 - - - - - - 招商证券股份 有限公司 110,506,952.68 22.66% - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 24,548,701.36 5.03% 585,100,000.00 18.21% - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 景顺长城基金管理有限公司 关于景顺长城景盛双息收益 债券型证券投资基金新增北 京银行为销售机构的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 4 日 2 景顺长城基金管理有限公司 关于指数熔断后本公司各基 金申购赎回、转换业务开放时 间调整的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 4 日 3 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下场内基金在指数熔 断期间暂停申购赎回业务的 提示性公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 6 日 4 景顺长城基金管理有限公司 关于 2016 年 1 月 7 日指数熔 断后本公司各基金申购赎回、 转换业务开放时间调整的公 告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 7 日 5 景顺长城基金管理有限公司 关于景顺长城景盛双息收益 债券型证券投资基金新增陆 金所资管为销售机构的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 18 日 6 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增中证 金牛为销售机构并开通基金 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 18 日 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 51 页 共 55 页 “ 定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 7 景顺长城基金管理有限公司 关于基金行业高级管理人员 变更公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 22 日 8 关于景顺长城景盛双息收益 债券型证券投资基金基金合 同生效公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 27 日 9 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增奕丰 公司为销售机构并开通基金 “ 定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 1 月 29 日 10 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增和耕 传承基金销售有限公司为销 售机构并开通基金“ 定期定 额投资业务” 和基金转换业 务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 2 月 1 日 11 景顺长城基金管理有限公司 关于聘任督察长的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 2 月 4 日 12 景顺长城基金管理有限公司 关于聘任副总经理的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 2 月 20 日 13 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增上海 凯石财富基金销售有限公司 为销售机构并开通基金“ 定 期定额投资业务” 和基金转 换业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 2 月 25 日 14 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增平安 证券有限责任公司为销售机 构并开通基金“ 定期定额投 资业务” 和基金转换业务的 公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 3 月 7 日 15 景顺长城景盛双息收益债券 型证券投资基金关于开放日 常申购、赎回、转换及定期定 额投资业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 3 月 30 日 16 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金继续参加 中国工商银行个人电子银行 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 3 月 30 日 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 52 页 共 55 页 基金申购费率优惠活动的公 告 17 景顺长城基金管理有限公司 关于景顺长城景盛双息收益 债券型证券投资基金在直销 网上交易系统开展申购、定投 和转换费率优惠活动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 3 月 30 日 18 关于景顺长城景盛双息收益 债券型证券投资基金参加部 分销售机构基金申购及/或定 期定额投资申购费率优惠活 动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 3 月 30 日 19 景顺长城景盛双息收益债券 型证券投资基金 2016 年第 1 季度报告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 4 月 20 日 20 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加上海 农商行基金申购及定期定额 投资申购费率优惠活动的公 告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 4 月 25 日 21 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增上海 农村商业银行股份有限公司 为销售机构并开通基金“ 定 期定额投资业务” 和基金转 换业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 4 月 25 日 22 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加金斧 子基金申购及定期定额投资 申购费率优惠活动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 11 日 23 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增金斧 子为销售机构并开通基金 “ 定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 11 日 24 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增伯嘉 基金为销售机构并开通基金 “ 定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 16 日 25 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增盈米 财富为销售机构并开通基金 “ 定期定额投资业务” 和基 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 18 日 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 53 页 共 55 页 金转换业务的公告 26 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加盈米 财富基金申购及定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 18 日 27 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增浙江 金观诚财富管理有限公司为 销售机构并开通基金“ 定期 定额投资业务” 和基金转换 业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 26 日 28 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加金观 诚基金申购及定期定额投资 申购费率优惠活动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 26 日 29 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金参加汇成 基金基金申购及定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 27 日 30 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增北京 汇成基金管理有限公司为销 售机构并开通基金“ 定期定 额投资业务” 和基金转换业 务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 5 月 27 日 31 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增包商 银行为销售机构并开通基金 “ 定期定额投资业务” 和基 金转换业务的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 6 月 13 日 32 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金在新浪仓 石开通基金“ 定期定额投资 业务” 并参加定期定额投资 申购费率优惠活动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 6 月 22 日 33 景顺长城基金管理有限公司 关于旗下部分基金在陆金所 资管开通基金“ 定期定额投 资业务” 并参加定期定额投 资申购费率优惠活动的公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 6 月 24 日 34 景顺长城基金管理有限公司 关于基金行业高级管理人员 变更公告 中国证券报,上海证 券报,证券时报,基 金管理人网站 2016 年 7 月 4 日 35 景顺长城基金管理有限公司 中国证券报,上海证 2016 年 7 月 15 日 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 54 页 共 55 页 关于公司法定代表人变更的 公告 券报,证券时报,基 金管理人网站 §11 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金募集注册的文件; 2、《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金基金合同》; 3、《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金招募说明书》; 4、《景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金托管协议》; 5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程; 6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。 12.2 存放地点 以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年半年度报告 第 55 页 共 55 页 景顺长城基金管理有限公司 2016 年 8 月 27 日