华夏回报二号证券投资基金2012年年度报告摘要 华夏回报二号证券投资基金 2012年年度报告摘要 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 ■ 2.2 基金产品说明 ■ 2.3 基金管理人和基金托管人 ■ 2.4 信息披露方式 ■ §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 ■ 注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 ■ 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏回报二号证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2006年8月14日至2012年12月31日) ■ 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏回报二号证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 ■ 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 ■ §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港及深圳设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 2012年,华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础,高度重视风险管理,同时积极把握投资机会,旗下主动管理的股票型、混合型基金表现稳健,部分基金业绩表现良好 固定收益类基金均实现了正收益,总体表现优于行业平均水平。凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉,华夏基金荣获多家机构评选的多个奖项,主要奖项包括:2012年3月,在《中国证券报》主办的“第九届中国基金业金牛奖”评选中,华夏基金第七次荣获“年度金牛基金管理公司奖”,所管理的基金荣获6个单项奖 在《证券时报》主办的“2011年度中国基金业明星基金奖”评选中,华夏基金第四次荣获“年度十大明星基金公司奖”,并获得评委会特别颁发的“五年持续回报明星基金公司奖”,所管理的基金荣获5个单项奖。2012年4月,在《上海证券报》主办的第九届中国“金基金”评选中,华夏基金第七次荣获年度“金基金?TOP公司奖”,所管理的基金荣获4个单项奖。 在客户服务方面,2012年,华夏基金继续以客户需求为导向,持续提高服务质量:推出华夏基金活期通账户服务,客户可通过活期通账户办理华夏现金增利证券投资基金的快速取现、余额理财、信用卡还款等业务,客户资金使用效率大幅提高 推出移动客户端基金交易功能,客户可通过iPhone、iPad以及Android版移动客户端办理基金开户、申购、赎回、转换、定期定额投资等业务 推出关联账户查询服务,客户可通过网上查询系统一站式查询指定关联人的基金投资情况。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 ■ 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1日内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2012年,年初市场对国内经济和外围经济的预判相对乐观,市场有所反弹,但仅限于以存量博弈为主 2季度预期落空后市场一路下行,同时投资者对地产政策也有所担忧,随后,国内经济政策开始调整,企业融资环境和政府投资都有所改善 3季度经济出现见底迹象,但市场在短暂反弹后仍表现疲弱 4季度经济短期见底基本确认,同时A股市场的股票供给有所放缓,全球资本风险偏好回升,尤其是对新兴市场的配置需求增加明显,“十八大”以后投资者对改革红利预期加强,基于此,市场于12月扭转颓势,估值已经接轨的部分股票率先上涨,市场重新活跃。行业结构方面,受益于销售持续超预期的地产股涨幅较大,金改受益股全年表现亦不俗,白酒类股票先扬后抑,全年各行业表现分化较大。 本基金上半年进行了持续减仓,下半年仓位相对稳定,年末有所加仓。行业方面,上半年减持了银行、白酒,增持了地产,年底增持了银行。不足之处在于没有分享到金改受益股的上涨,且对医药股的投资力度不够。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2012年12月31日,本基金份额净值为1.098元,本报告期份额净值增长率为7.33%,同期业绩比较基准增长率为3.24%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来,虽然我们认为过去几年经济持续下行趋势短期已经见底,但是未来的回升力度可能有限。一是因为经济潜在增速已经下降 二是目前的见底是在市场并没有出清的情况下发生的,包括产能没有大规模退出,库存没有下降到很低的水平。未来一段时间,全球经济内生性的增长动力仍然不足,经济政策对经济的影响仍然巨大,政策依赖症的特征仍在。就我国而言,经济政策可能会偏向质量和效益,对速度的关注度下降,这样有利于长期风险的下降,对估值水平的回升也有帮助 股票市场的市场化冲击仍没有结束,估值体系的重构仍会继续,在投资视野逐步国际化的情况下,重构可能会在某个时点加速,估值的高低仍会是未来选股的重要影响因素。 2013年可能是大规模启动进一步深化改革的一年。一是因为我们社会经济的一些基本条件发生了变化,如2012年劳动人口数出现下降,全国性雾霾天气出现等,这些变化导致我们以前赖以高增长的人口红利和高资源投入都有所不济,需要改革红利的压力剧增 二是向改革要红利的共识逐步达成。未来一段时间虽然经济总量增速比较平稳,但是结构的变化仍可能孕育大量机会,比如社会融资总额中贷款占比的减小,会缓释整体金融体系的风险 流动人口的市民化会带来相关需求,同时提升劳动力质量 抵御劳动人口逐步减少的政策变化、环境治理措施的实质性推进、医改深化和地产调控政策的差别化和精细化等都会带来一些机会。此外,信息和知识传播的便捷化使得很多行业的价值链面临重构,这个趋势将对我们中长期选股产生重大影响。经济总量的变化不再像以前那么巨大,但是相对平淡中孕育的变化所带来的机会和风险也将是我们关注的重点。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人在监察稽核工作中加大了对日常业务的检查范围及频率,及时对公司投研、营销等业务开展合规检查,重点开展了对分公司、理财中心业务的专项检查和员工行为合规的专项检查 加大了对各项业务的合规培训和考试力度,针对公司员工尤其是投研人员组织了多次合规培训和合规考试,提高了员工的风险意识与合规意识 进一步完善内部相关规章制度,促进了公司业务的合规运作。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中,近三分之二的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华夏回报二号证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 安永华明(2013)审字第60739337_B05号 华夏回报二号证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的华夏回报二号证券投资基金财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表和2012年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人华夏基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映 (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华夏回报二号证券投资基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 徐艳 濮晓达 北京市东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层 2013-03-26 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华夏回报二号证券投资基金 报告截止日:2012年12月31日 单位:人民币元 ■ 注:报告截止日2012年12月31日,基金份额净值1.098元,基金份额总额 4,723,143,421.78份。 7.2 利润表 会计主体:华夏回报二号证券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日 单位:人民币元 ■ 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华夏回报二号证券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年12月31日 单位:人民币元 ■ 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王东明 崔雁巍 崔雁巍 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 7.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.3 关联方关系 ■ 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.4.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 ■ 7.4.4.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.4.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 ■ 7.4.4.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 ■ 7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 ■ ■ 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.4.2 关联方报酬 7.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 ■ 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.5% / 当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 ■ 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 ■ ■ 7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 ■ 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.5 期末(2012年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 ■ 7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 ■ 7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2012年12月31日止,本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2012年12月31日止,本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.6.1金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层级: 第一层级:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层级:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值 对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层级:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.6.2各层级金融工具公允价值 截至2012年12月31日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的余额为3,043,615,655.71元,第二层级的余额为1,677,663,000.00元,第三层级的余额为0元。(截至2011年12月31日止:第一层级的余额为3,592,211,124.08元,第二层级的余额为1,482,046,275.74元,第三层级的余额为0元。) 7.4.6.3公允价值所属层级间的重大变动 对于特殊事项停牌的股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于其进行估值调整之日起从第一层级转入第二层级或第三层级,于股票复牌并恢复市价估值之日起从第二层级或第三层级转入第一层级。对于持有的非公开发行股票,本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级,于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层级转入第一层级。 7.4.6.4第三层级公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 ■ 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 ■ 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 ■ 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 ■ 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 ■ 注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 ■ 注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 ■ 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 ■ 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 ■ 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 ■ 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 ■ 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 ■ 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ■ 注:截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金份额 本基金的基金经理未持有本基金份额。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 ■ §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2012年4月21日发布公告,聘任林浩先生为华夏基金管理有限公司(以下简称“本公司”)副总经理 于2012年5月7日发布公告,王亚伟先生不再担任本公司副总经理。本基金管理人于2012年5月11日发布公告,经本公司股东会2012年第一次临时会议审议通过,选举组成本公司第四届董事会 经本公司第四届董事会2012年第一次临时会议审议通过,选举王东明先生为本公司董事长,范勇宏先生为本公司副董事长,同意滕天鸣先生任本公司总经理,范勇宏先生不再担任本公司总经理。根据中国证监会证监许可[2012]877号批复,滕天鸣先生任华夏基金管理有限公司总经理已获得中国证监会核准。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。2013年3月17日,根据国家金融工作需要,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。中国银行股份有限公司已于2013年3月17日公告上述事项。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为100,000元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供5年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 ■ 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③除本表列示外,本基金还选择了兴业证券和申银万国证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。 ④本报告期内,本基金租用的券商交易单元未发生变更。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 ■ 华夏基金管理有限公司 二〇一三年三月二十八日 基金简称 华夏回报二号混合 基金主代码 002021 交易代码 002021 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年8月14日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,723,143,421.78份 基金合同存续期 不定期 投资目标 尽量避免基金资产损失,追求每年较高的绝对回报。 投资策略 正确判断市场走势,合理配置股票和债券等投资工具的比例,准确选择具有投资价值的股票品种和债券品种进行投资,可以在尽量避免基金资产损失的前提下实现基金每年较高的绝对回报。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为绝对回报标准,为同期一年期定期存款利率。 风险收益特征 本基金是混合型基金,风险高于债券基金和货币市场基金,低于股票基金。本基金以绝对回报为目标,预期风险较低。 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 崔雁巍 唐州徽 联系电话 400-818-6666 010-66594855 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话 400-818-6666 95566 传真 010-63136700 010-66594942 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 3.1.1期间数据和指标 2012年 2011年 2010年 本期已实现收益 -10,223,632.82 40,883,966.03 815,790,138.16 本期利润 369,701,016.16 -731,193,480.96 287,218,799.09 加权平均基金份额本期利润 0.0753 -0.1381 0.0434 本期基金份额净值增长率 7.33% -12.05% 4.38% 3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末 期末可供分配基金份额利润 -0.0028 -0.0011 0.0211 期末基金资产净值 5,186,894,662.05 5,213,512,245.72 6,534,035,671.17 期末基金份额净值 1.098 1.023 1.192 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 5.17% 0.63% 0.75% 0.00% 4.42% 0.63% 过去六个月 3.10% 0.62% 1.51% 0.00% 1.59% 0.62% 过去一年 7.33% 0.65% 3.24% 0.00% 4.09% 0.65% 过去三年 -1.47% 0.81% 8.82% 0.00% -10.29% 0.81% 过去五年 -6.42% 1.01% 14.99% 0.00% -21.41% 1.01% 自基金合同生效起至今 178.27% 1.15% 19.53% 0.00% 158.74% 1.15% 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2012年 - - - - - 2011年 0.275 63,709,889.69 92,157,188.66 155,867,078.35 - 2010年 - - - - - 合计 0.275 63,709,889.69 92,157,188.66 155,867,078.35 - 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 胡建平 本基金的基金经理、股票投资部副总经理 2007-07-31 - 14年 硕士。曾任鹏华基金研究员、基金经理,浙江天堂硅谷创业投资公司投资经理,原浙江证券研究员、投资经理等。2007年4月加入华夏基金管理有限公司。 张剑 本基金的基金经理 2011-02-22 - 8年 清华大学工学硕士。曾任中信建投证券行业研究员、原泰达荷银基金(现泰达宏利基金)行业研究员等。2007年9月加入华夏基金管理有限公司,曾任行业研究员、基金经理助理等。 资产 附注号 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日 资产: 银行存款 410,898,062.88 158,825,524.13 结算备付金 1,697,175.53 2,201,330.34 存出保证金 1,707,295.91 2,332,045.24 交易性金融资产 4,721,278,655.71 5,074,257,399.82 其中:股票投资 2,887,122,416.32 3,264,576,448.42 基金投资 - - 债券投资 1,834,156,239.39 1,809,680,951.40 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 57,949,762.18 17,230,902.34 应收利息 30,078,123.69 20,209,203.33 应收股利 - - 应收申购款 780,255.42 335,010.27 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 5,224,389,331.32 5,275,391,415.47 负债和所有者权益 附注号 本期末2012年12月31日 上年度末2011年12月31日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 4,869,773.81 1,071,012.42 应付赎回款 10,294,686.33 13,066,055.83 应付管理人报酬 6,329,619.95 6,812,131.87 应付托管费 1,054,936.65 1,135,355.32 应付销售服务费 - - 应付交易费用 13,222,354.12 38,140,870.66 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 1,723,298.41 1,653,743.65 负债合计 37,494,669.27 61,879,169.75 所有者权益: 实收基金 4,723,143,421.78 5,097,450,731.10 未分配利润 463,751,240.27 116,061,514.62 所有者权益合计 5,186,894,662.05 5,213,512,245.72 负债和所有者权益总计 5,224,389,331.32 5,275,391,415.47 项目 附注号 本期2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 一、收入 470,524,048.98 -610,070,220.19 1.利息收入 82,566,142.63 54,704,645.35 其中:存款利息收入 3,613,933.27 2,434,948.70 债券利息收入 77,373,019.16 51,746,192.65 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,579,190.20 523,504.00 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 6,985,170.02 105,624,770.67 其中:股票投资收益 -29,630,484.60 56,794,664.01 基金投资收益 - - 债券投资收益 4,336,038.52 -3,941,327.34 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 32,279,616.10 52,771,434.00 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 379,924,648.98 -772,077,446.99 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 1,048,087.35 1,677,810.78 减:二、费用 100,823,032.82 121,123,260.77 1.管理人报酬 77,337,268.70 88,961,774.81 2.托管费 12,889,544.73 14,826,962.49 3.销售服务费 - - 4.交易费用 9,941,481.78 16,487,889.02 5.利息支出 420,391.43 603,577.61 其中:卖出回购金融资产支出 420,391.43 603,577.61 6.其他费用 234,346.18 243,056.84 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 369,701,016.16 -731,193,480.96 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 369,701,016.16 -731,193,480.96 项目 本期2012年1月1日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 5,097,450,731.10 116,061,514.62 5,213,512,245.72 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 369,701,016.16 369,701,016.16 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -374,307,309.32 -22,011,290.51 -396,318,599.83 其中:1.基金申购款 420,214,529.17 21,886,187.17 442,100,716.34 2.基金赎回款 -794,521,838.49 -43,897,477.68 -838,419,316.17 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 4,723,143,421.78 463,751,240.27 5,186,894,662.05 项目 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 5,480,059,942.02 1,053,975,729.15 6,534,035,671.17 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -731,193,480.96 -731,193,480.96 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -382,609,210.92 -50,853,655.22 -433,462,866.14 其中:1.基金申购款 792,258,249.52 114,159,862.79 906,418,112.31 2.基金赎回款 -1,174,867,460.44 -165,013,518.01 -1,339,880,978.45 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -155,867,078.35 -155,867,078.35 五、期末所有者权益(基金净值) 5,097,450,731.10 116,061,514.62 5,213,512,245.72 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 南方工业资产管理有限责任公司 基金管理人的股东 山东省农村经济开发投资公司 基金管理人的股东 POWERCORPORATIONOFCANADA 基金管理人的股东 青岛海鹏科技投资有限公司 基金管理人的股东 无锡市国联发展(集团)有限公司 基金管理人的股东 关联方名称 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例 中信证券 561,044,769.23 8.98% 2,358,771,251.23 22.13% 关联方名称 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 中信证券 27,674,450.20 5.40% 131,926,727.50 29.17% 关联方名称 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 中信证券 400,000,000.00 4.19% 1,010,000,000.00 71.07% 关联方名称 本期2012年1月1日至2012年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 中信证券 476,886.55 8.94% 476,886.55 3.61% 关联方名称 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 中信证券 2,004,952.34 22.59% 9,998,686.74 26.22% 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 77,337,268.70 88,961,774.81 其中:支付销售机构的客户维护费 12,025,882.74 13,622,780.11 项目 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 12,889,544.73 14,826,962.49 本期2012年1月1日至2012年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 - - - - 297,400,000.00 200,439.45 上年度可比期间2011年1月1日至2011年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 195,809,115.07 - - - 500,000,000.00 471,232.88 关联方名称 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 410,898,062.88 3,513,263.98 158,825,524.13 2,351,313.04 7.4.5.1.1受限证券类别:股票 证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:股) 期末成本总额 期末估值总额 备注 000562 宏源证券 2012-06-28 2013-06-29 非公开发行流通受限 13.22 16.16 200,000 2,644,000.00 3,232,000.00 - 600863 内蒙华电 2012-03-21 2013-03-21 非公开发行流通受限 7.76 7.50 4,000,000 31,040,000.00 30,000,000.00 - 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额 备注 000002 万科A 2012-12-26 筹划重大事项 10.12 2013-01-21 11.13 23,073,876 199,752,911.90 233,507,625.12 - 000669 *ST领先 2012-12-31 筹划非公开发行股票事项 29.05 2013-01-14 31.50 95,200 2,306,853.00 2,765,560.00 - 300006 莱美药业 2012-11-22 筹划重大事项 18.25 2013-01-31 20.08 668,108 13,765,723.39 12,192,971.00 - 600236 桂冠电力 2012-12-21 筹划重大资产重组事项 3.98 2013-02-05 4.36 707,119 3,960,401.90 2,814,333.62 - 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 2,887,122,416.32 55.26 其中:股票 2,887,122,416.32 55.26 2 固定收益投资 1,834,156,239.39 35.11 其中:债券 1,834,156,239.39 35.11 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 412,595,238.41 7.90 6 其他各项资产 90,515,437.20 1.73 7 合计 5,224,389,331.32 100.00 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 26,774,497.24 0.52 C 制造业 1,562,881,664.17 30.13 C0 食品、饮料 557,428,296.85 10.75 C1 纺织、服装、皮毛 7,064,333.02 0.14 C2 木材、家具 2,526,675.84 0.05 C3 造纸、印刷 16,270,925.30 0.31 C4 石油、化学、塑胶、塑料 17,499,953.92 0.34 C5 电子 188,826,025.75 3.64 C6 金属、非金属 59,228,446.29 1.14 C7 机械、设备、仪表 360,845,617.59 6.96 C8 医药、生物制品 353,191,389.61 6.81 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 93,392,810.64 1.80 E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 201,793,094.43 3.89 H 批发和零售贸易 19,180,473.21 0.37 I 金融、保险业 440,530,762.05 8.49 J 房地产业 454,089,738.92 8.75 K 社会服务业 53,659,212.36 1.03 L 传播与文化产业 25,818,991.40 0.50 M 综合类 9,001,171.90 0.17 合计 2,887,122,416.32 55.66 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 600887 伊利股份 17,796,839 391,174,521.22 7.54 2 601166 兴业银行 14,543,380 242,729,012.20 4.68 3 000002 万科A 23,073,876 233,507,625.12 4.50 4 600048 保利地产 15,752,388 214,232,476.80 4.13 5 600016 民生银行 18,708,935 147,052,229.10 2.84 6 600518 康美药业 6,438,030 84,595,714.20 1.63 7 000651 格力电器 3,072,589 78,351,019.50 1.51 8 000895 双汇发展 1,317,851 76,303,572.90 1.47 9 600079 人福医药 2,646,993 61,913,166.27 1.19 10 000625 长安汽车 9,181,000 61,053,650.00 1.18 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601166 兴业银行 203,944,965.96 3.91 2 600048 保利地产 169,084,303.09 3.24 3 000002 万科A 167,237,931.42 3.21 4 600518 康美药业 94,408,517.85 1.81 5 600016 民生银行 69,857,242.11 1.34 6 000800 一汽轿车 66,996,380.54 1.29 7 002106 莱宝高科 60,090,789.33 1.15 8 600079 人福医药 57,618,346.26 1.11 9 600196 复星医药 55,277,437.46 1.06 10 002385 大北农 54,992,186.29 1.05 11 600837 海通证券 54,849,600.59 1.05 12 000625 长安汽车 50,967,020.10 0.98 13 000858 五粮液 50,649,553.62 0.97 14 300070 碧水源 50,466,537.32 0.97 15 600585 海螺水泥 50,055,072.82 0.96 16 600795 国电电力 48,341,418.84 0.93 17 000157 中联重科 48,113,302.95 0.92 18 600406 国电南瑞 43,609,940.79 0.84 19 002475 立讯精密 40,374,683.28 0.77 20 601601 中国太保 36,800,848.46 0.71 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601939 建设银行 418,820,711.48 8.03 2 601398 工商银行 225,496,126.41 4.33 3 002304 洋河股份 208,631,884.56 4.00 4 600519 贵州茅台 168,944,510.26 3.24 5 600256 广汇能源 132,132,804.83 2.53 6 002415 海康威视 117,730,968.69 2.26 7 600267 海正药业 81,349,759.27 1.56 8 000581 威孚高科 77,791,738.40 1.49 9 600887 伊利股份 66,534,783.82 1.28 10 000063 中兴通讯 65,185,534.56 1.25 11 000651 格力电器 64,799,472.37 1.24 12 000527 美的电器 53,953,648.90 1.03 13 000858 五粮液 51,842,194.01 0.99 14 002236 大华股份 48,573,644.62 0.93 15 600036 招商银行 47,876,199.94 0.92 16 600837 海通证券 47,701,708.52 0.91 17 000002 万科A 46,031,029.06 0.88 18 000895 双汇发展 45,186,020.59 0.87 19 000157 中联重科 44,960,843.30 0.86 20 600048 保利地产 44,576,006.66 0.86 买入股票成本(成交)总额 2,767,076,526.88 卖出股票收入(成交)总额 3,515,054,278.48 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 53,175,472.00 1.03 2 央行票据 100,930,000.00 1.95 3 金融债券 950,890,000.00 18.33 其中:政策性金融债 950,890,000.00 18.33 4 企业债券 234,942,154.89 4.53 5 企业短期融资券 20,000,000.00 0.39 6 中期票据 423,275,000.00 8.16 7 可转债 50,943,612.50 0.98 8 其他 - - 9 合计 1,834,156,239.39 35.36 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 080216 08国开16 1,550,000 160,084,000.00 3.09 2 110221 11国开21 1,600,000 158,512,000.00 3.06 3 120305 12进出05 1,300,000 130,052,000.00 2.51 4 1101032 11央行票据32 1,000,000 100,930,000.00 1.95 5 100236 10国开36 1,000,000 100,000,000.00 1.93 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,707,295.91 2 应收证券清算款 57,949,762.18 3 应收股利 - 4 应收利息 30,078,123.69 5 应收申购款 780,255.42 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 90,515,437.20 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 110013 国投转债 38,679,369.30 0.75 2 110018 国电转债 12,264,243.20 0.24 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明 1 000002 万科A 233,507,625.12 4.50 筹划重大事项 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 222,267 21,249.86 57,305,761.26 1.21% 4,665,837,660.52 98.79% 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本基金 47,820.39 0.00% 项目 6,327,080,611.08 本报告期期初基金份额总额 5,097,450,731.10 本报告期基金总申购份额 420,214,529.17 减:本报告期基金总赎回份额 794,521,838.49 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 4,723,143,421.78 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 瑞银证券 1 2,023,408,298.95 32.40% 1,759,878.43 32.97% - 西部证券 1 1,081,468,124.87 17.32% 893,938.04 16.75% - 中银国际证券 1 859,594,842.37 13.76% 715,426.62 13.40% - 国信证券 2 620,478,922.35 9.93% 539,792.22 10.11% - 中信证券 1 561,044,769.23 8.98% 476,886.55 8.94% - 中国银河证券 1 378,280,667.29 6.06% 321,538.19 6.02% - 中信建投证券 1 345,357,804.12 5.53% 307,484.72 5.76% - 国泰君安证券 1 278,188,819.33 4.45% 235,765.87 4.42% - 高华证券 1 97,673,809.05 1.56% 86,431.55 1.62% - 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 瑞银证券 283,160,827.00 55.22% 5,750,000,000.00 60.21% 中银国际证券 26,871,257.00 5.24% - - 国信证券 55,000,000.00 10.73% 400,000,000.00 4.19% 中信证券 27,674,450.20 5.40% 400,000,000.00 4.19% 中国银河证券 7,729,205.30 1.51% 150,000,000.00 1.57% 中信建投证券 112,313,836.00 21.90% 2,850,000,000.00 29.84% 2012年12月31日 基金管理人:华夏基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一三年三月二十八日