江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：江信基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2016年03月29日 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度 报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告， 请投资者注意阅读。 本报告期自2015年8月28日（基金合同生效日）起至12月31日止。 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 1.2 目录 1.2目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1重要提示......................................................................................................................................... 2 1.2 目录............................................................................................................................................... 3§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况................................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 6 2.4信息披露方式................................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料................................................................................................................................. 7§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 7 3.2基金净值表现................................................................................................................................. 8§4 管理人报告........................................................................................................................................... 11 4.1基金管理人及基金经理情况....................................................................................................... 11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明............................................................... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................... 14 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明....................................... 14§5 托管人报告........................................................................................................................................... 15 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 15 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........... 15 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................... 15§6审计报告................................................................................................................................................. 15 6.1审计报告基本信息....................................................................................................................... 15 6.2审计报告的基本内容................................................................................................................... 16§7年度财务报表......................................................................................................................................... 17 7.1资产负债表................................................................................................................................... 17 7.2利润表........................................................................................................................................... 19 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................... 20 7.4报表附注....................................................................................................................................... 21§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 47 8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................... 47 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合........................................................................... 47 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................... 48 8.4报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................... 49 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................... 50 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................... 50 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................... 51 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................... 51 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................... 51 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................... 51 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................... 51 8.12投资组合报告附注..................................................................................................................... 51§9基金份额持有人信息............................................................................................................................. 53 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 53 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................... 53 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................................... 53§10开放式基金份额变动........................................................................................................................... 54§11重大事件揭示....................................................................................................................................... 54 11.1基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 54 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 54 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 54 11.4基金投资策略的改变................................................................................................................. 54 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 54 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 55 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 55 11.8其他重大事件............................................................................................................................. 55§12影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................... 56§13备查文件目录....................................................................................................................................... 56 13.1备查文件目录............................................................................................................................. 56 13.2存放地点..................................................................................................................................... 57 13.3查阅方式..................................................................................................................................... 57 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 江信同福灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 江信同福 基金主代码 001675 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年08月28日 基金管理人 江信基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,223,233,303.50份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 江信同福A 江信同福C 下属分级基金的交易代码 001675 001676 报告期末下属分级基金的份 135,010,818.41份 1,088,222,485.09份 额总额 注：本基金Ａ类基金份额在认购时收取基金认购费用；Ｃ类基金份额不收取认购费而是在《基金合 同》生效后从本类别基金资产中计提销售服务费。 2.2基金产品说明 在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，本基金 投资目标 通过灵活的资产配置，在股票、固定收益证券和现金 等大类资产中充分挖掘和利用潜在的投资机会，力争 实现基金资产较高的长期稳健回报。 本基金是混合型基金，根据宏观经济发展趋势、政策 面因素、金融市场的利率变动和市场情绪，综合运用 定性和定量的方法，对股票、债券和现金类资产的预 投资策略 期收益风险及相对投资价值进行评估，确定基金资产 在股票、债券及现金类资产等资产类别的分配比例。 在有效控制投资风险的前提下，形成大类资产的配置 方案。 业绩比较基准 沪深300指数×50%+上证国债指数×50%。 风险收益特征 本基金属于主动式混合型证券投资基金，属于较高预 期风险、较高预期收益的证券投资基金，通常预期风 第5页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 险与预期收益水平高于货币市场基金和债券型基金， 低于股票型基金。 本基金属于主动式混合型 本基金属于主动式混合型 证券投资基金，属于较高 证券投资基金，属于较高 下属分级基金的风险收益特 预期风险、较高预期收益 预期风险、较高预期收益 征 的证券投资基金，通常预 的证券投资基金，通常预 期风险与预期收益水平高 期风险与预期收益水平高 于货币市场基金和债券型 于货币市场基金和债券型 基金，低于股票型基金。 基金，低于股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 江信基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公 司 姓名 唐景丽 张建春 信息披露负责 联系电话 010-57380962 010-63639180 人 电子邮箱 tangjl@jxfund.cn zhangjianchun@cebbank. com 客户服务电话 400-622-0583 95595 传真 010-57380988 010-63639132 北京市海淀区北三环西路 北京市西城区太平桥大街 注册地址 99号西海国际中心1号楼 25号、甲25号中国光大中 2001-A 心 北京市海淀区北三环西路 北京市西城区太平桥大街 办公地址 99号西海国际中心1号楼 25号、甲25号中国光大中 2001-A 心 邮政编码 100086 100033 法定代表人 孙桢磉 唐双宁 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 《证券日报》 名称 登载基金年度报告正文的管 www.jxfund.cn 第6页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 理人互联网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合 北京市海淀区西四环中路16号院 伙） 7号楼11层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2015年08月28日-2015年 2015年08月28日-2015年 3.1.1期间数据和指标 12月31日 12月31日 江信同福A 江信同福C 本期已实现收益 2,234,694.20 2,870,952.56 本期利润 3,294,207.93 4,661,628.17 加权平均基金份额本期利润 0.0255 0.0122 本期加权平均净值利润率 2.52% 1.19% 本期基金份额净值增长率 2.56% 2.37% 3.1.2期末数据和指标 2015年末 2015年末 期末可供分配利润 674,035.10 4,434,634.21 期末可供分配基金份额利润 0.0050 0.0041 期末基金资产净值 136,779,476.45 1,101,474,026.80 期末基金份额净值 1.0131 1.0122 3.1.3累计期末指标 2015年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 2.56% 2.37% 注：1、本基金基金合同生效日为2015年8月28日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间 未满一年。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所 列数字。 第7页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期 末余额的孰低数。表中的"期末"指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所 的交易日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 业绩比 业绩比 阶段 份额净 值增长 较基准 较基准 (江信同福A) 值增长 率标准 收益率 收益率 ①-③ ②-④ 率① 差② ③ 标准差 ④ 过去三个月 2.54% 0.14% 9.18% 0.88% -6.64% -0.74% 自基金合同生效日起 至今（2015年08月28 2.56% 0.13% 9.44% 0.95% -6.88% -0.82% 日-2015年12月31日） 份额净 业绩比 业绩比 阶段 份额净 值增长 较基准 较基准 (江信同福C) 值增长 率标准 收益率 收益率 ①-③ ②-④ 率① 差② ③ 标准差 ④ 过去三个月 2.39% 0.14% 9.18% 0.88% -6.79% -0.74% 自基金合同生效日起 至今（2015年08月28 2.37% 0.13% 9.44% 0.95% -7.07% -0.82% 日-2015年12月31日） 注：1、本基金基金合同生效日为2015年8月28日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间 未满一年。图示日期为2015年8月28日至2015年12月31日。 2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期。截至报告日本基金的各项投资 比例已达到基金合同中基金投资组合比例限制中规定的各项比例，股票资产的投资比例占基金资产 的0-95%；在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资 比例不低于基金资产净值的5%。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 第8页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 率变动的比较 11% 10% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2015-08-28 2015-09-16 2015-10-09 2015-10-27 2015-11-11 2015-11-27 2015-12-15 2015-12-31 江信同福A 业绩比较基准 11% 10% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2015-08-28 2015-09-16 2015-10-09 2015-10-27 2015-11-11 2015-11-27 2015-12-15 2015-12-31 江信同福C 业绩比较基准 注：1、本基金基金合同生效日为2015年8月28日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间 未满一年。图示日期为2015年8月28日至2015年12月31日。 2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期。截至报告日本基金的各项投资 比例已达到基金合同中基金投资组合比例限制中规定的各项比例，股票资产的投资比例占基金资产 的0-95%；在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资 比例不低于基金资产净值的5%。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第9页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2015年 江信同福A 业绩比较基准 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2015年 江信同福C 业绩比较基准 注：本基金合同于2015年8月28日生效，本期按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份 现金形式发 再投资形式 年度利润分配 (江信同 额分红数 放总额 发放总额 合计 备注 福A) 2015年 0.125 1,586,662. 5,112.41 1,591,775.00 59 合计 0.125 1,586,662. 5,112.41 1,591,775.00 59 第10页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 年度 每10份基金份 现金形式发 再投资形式 年度利润分配 (江信同 额分红数 放总额 发放总额 合计 备注 福C) 2015年 0.115 1,278,740. 20,829.09 1,299,569.47 38 合计 0.115 1,278,740. 20,829.09 1,299,569.47 38 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 江信基金管理有限公司是2012年12月经中国证监会（证监基字[2012]1717号文）批准设 立的基金管理公司，注册资本1.8亿元人民币，股东为：国盛证券有限责任公司、恒生 阳光集团有限公司、金麒麟投资有限公司、鹰潭红石投资管理有限合伙企业、鹰潭聚福 投资管理有限合伙企业。目前，各家持股比例分别为：30%、17.5%、17.5%、17.5%、17.5%。 公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可 的其他业务。截至2015年12月31日，本基金管理人管理的开放式基金为：江信聚福定期 开放债券型发起式证券投资基金、江信同福灵活配置混合型证券投资基金。同时，公司 还管理着多个特定客户资产管理投资组合。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 郑昱先生，中共党员，博 士，副教授。毕业于河海 本基金 大学水文水资源专业，曾 的基金 任南昌工程学院教师、青 郑昱 经理，公 2014年05月 － 15 海证券有限责任公司研究 司固定 29日 员，江南证券有限责任公 收益投 司研究所研究员、副所长， 资总监 江西江南信托股份有限公 司固定收益部副总经理、 总经理，中航信托股份有 第11页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 限公司固定收益部总经 理，现任江信基金管理有 限公司固定收益投资总 监。 注：1、该基金经理自基金合同生效日起即任职，任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为保护各类投资人的利益，公平对待各类投资人，避免不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，本公司根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《江信基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。 本报告期，根据"时间优先，价格优先"原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人坚持公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《江信基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定。 本基金管理人通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司监察稽核 第12页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品 种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完 全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检 查；对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分 析。本报告期内，本基金未出现异常交易行为。 本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，管理人在资产配置方面重点配置高等级信用债及利率债并适度配置蓝筹股，保持较低的权益投资比例，同时增加了对可转债配置。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 基金合同生效日（2015年8月28日）截至2015年12月31日，本基金A类基金份额净值为1.0131元，本报告期份额净值增长率为2.56%，C类基金份额净值为1.0122元，本报告期份额净值增长率为2.37%，同期业绩比较基准增长率为9.44%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为从经济基本面看，宏观经济运行依然处于弱势，短期内难以翻转，企业盈利整体难以在短期内改观，市场流动性充裕及风险偏好下降利好债券市场，同时需要谨防信用风险的上升。股票市场经过调整后，整体估值下移，但是以创业板为代表的成长股估值水平依然处于高位。一方面注册制的逐步推行及新股发行使得市场的供应量上升，另一方面市场估值相对高位难以吸引更多增量资金入市，因此我们认为未来股票市场更可能呈现震荡行情。据此未来我们计划在资产配置方面将权益投资与固定收益资产投资进行均衡配置，固定收益方面重点配置中短期限高等级信用债及利率债，权益投资方面重点关注高分红优质蓝筹股，同时适当配置以消费升级、技术创新为代表的成长股。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门。按照法律法规的要求，认真做好基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。同时定期不定期地组织合规培训，进一步加强对员工的合规教育。 第13页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会负责人为公司总经理，成员包括投资管理总部、运营保障总部、研究发展部、风控稽核总部、证券交易部等部门的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的50%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；同一类别的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本基金于2015年11月17日进行了2015年度第一次收益分配，江信同福A每10份基金份额派0.125元，江信同福C每10份基金份额派0.115元。本报告期末，尚存可供分配的利润共674,035.10元，滚存至下一期进行分配。 4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 第14页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 无。4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 中国光大银行股份有限公司在江信同福灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全托管了基金的全部资产，对江信聚福定期开放债券型发起式证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人-江信基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人-江信基金管理有限公司编制的"江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年报"进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确的。 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 第15页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字[2016]000653号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 江信同福灵活配置混合型证券投资基金全体基金 份额持有人 我们审计了后附的江信同福灵活配置混合型证券 投资基金(以下简称江信同福基金)财务报表，包括 引言段 2015年12月31日的资产负债表，2015年8月28日（基 金合同生效日）至2015年12月31日止期间的利润表 和所有者权益(基金净值)变动表，以及财务报表附 注。 编制和公允列报财务报表是江信同福基金管理人 的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 和中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监 管理层对财务报表的责任段 会")发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表 注册会计师的责任段 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 第16页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 我们认为，江信同福基金的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示 的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业 审计意见段 实务操作编制，公允反映了江信同福基金2015年12 月31日的财务状况以及2015年8月28日（基金合同 生效日）至2015年12月31日止期间的经营成果和基 金净值变动情况。 注册会计师的姓名 陈静 王铮铮 会计师事务所的名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层 审计报告日期 2016-03-15 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：江信同福灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 40,572,978.59 结算备付金 8,512,949.96 存出保证金 70,483.68 交易性金融资产 7.4.7.2 194,960,153.71 其中：股票投资 35,757,951.91 基金投资 － 债券投资 159,202,201.80 资产支持证券投资 － 贵金属投资 － 第17页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 衍生金融资产 7.4.7.3 － 买入返售金融资产 7.4.7.4 451,601,197.40 应收证券清算款 569,113,484.84 应收利息 7.4.7.5 2,401,639.61 应收股利 － 应收申购款 42,400.00 递延所得税资产 － 其他资产 7.4.7.6 － 资产总计 1,267,275,287.79 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 － 交易性金融负债 － 衍生金融负债 7.4.7.3 － 卖出回购金融资产款 27,000,000.00 应付证券清算款 － 应付赎回款 493,113.36 应付管理人报酬 726,491.58 应付托管费 155,676.76 应付销售服务费 460,909.58 应付交易费用 7.4.7.7 53,434.22 应交税费 － 应付利息 11,655.00 应付利润 － 递延所得税负债 － 其他负债 7.4.7.8 120,504.04 负债合计 29,021,784.54 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,223,233,303.50 未分配利润 7.4.7.10 15,020,199.75 第18页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 所有者权益合计 1,238,253,503.25 负债和所有者权益总计 1,267,275,287.79 7.2利润表 会计主体：江信同福灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年08月28日至2015年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 一、收入 10,515,164.57 1.利息收入 4,987,056.35 其中：存款利息收入 7.4.7.11 184,115.53 债券利息收入 3,099,134.67 资产支持证券利息收 － 入 买入返售金融资产收 1,703,806.15 入 其他利息收入 － 2.投资收益（损失以“-”填 2,659,181.82 列） 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,860,308.82 基金投资收益 － 债券投资收益 7.4.7.13 742,650.00 资产支持证券投资收 － 益 贵金属投资收益 7.4.7.14 － 衍生工具收益 7.4.7.15 － 股利收益 7.4.7.16 56,223.00 3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 2,850,189.34 “-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号 － 填列） 第19页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 18,737.06 填列） 减：二、费用 2,559,328.47 1．管理人报酬 1,210,136.11 2．托管费 259,314.89 3．销售服务费 641,310.24 4．交易费用 7.4.7.19 141,727.11 5．利息支出 186,840.12 其中：卖出回购金融资产支出 186,840.12 6．其他费用 7.4.7.20 120,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 7,955,836.10 号填列） 减：所得税费用 － 四、净利润（净亏损以“-” 7,955,836.10 号填列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：江信同福灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年08月28日至2015年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2015年08月28日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 240,348,155.57 － 240,348,155.57 值） 二、本期经营活动产生的基金 － 7,955,836.1 7,955,836.10 净值变动数（本期利润） 0 三、本期基金份额交易产生的 9,955,708.1 基金净值变动数（净值减少以 982,885,147.93 2 992,840,856.05 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 1,059,989,204.52 10,583,063. 1,070,572,268.50 98 第20页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 2.基金赎回款 -77,104,056.59 -627,355.86 -77,731,412.45 四、本期向基金份额持有人分 -2,891,344. 配利润产生的基金净值变动 － 47 -2,891,344.47 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基金净 1,223,233,303.50 15,020,199. 1,238,253,503.25 值） 75 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 初英 付明 刘健菲 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 江信同福灵活配置混合型证券投资基金(简称"本基金")经中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）证监许可[2015]1496号文《关于核准江信同福灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准，由江信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责在2015年8月10日至2015年8月21日公开募集。 本基金根据认购/申购费用、销售服务收取方式的不同，将基金份额分级。其中在投资 者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A类基金份额，其基金代码为001675,基金简称为"江信同福A"；在投资者认购/申购时不 收取认/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额,其 基金代码为001676,基金简称为"江信同福C"。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募集，江信同福A不包括认购资金利 息共募集127,337,397.62元，江信同福C不包括认购资金利息共募集112,999,629.74元， 合计240,337,027.36元，已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2015]000850 号验资报告予以验证。经中国证监会备案，《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》于2015年8月28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为240,348,155.57 份基金份额，其中认购资金利息折合11,128.21基金份额。本基金的基金管理人为江信 基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括 中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（国债、金融债、企业/公 司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资 第21页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工 具、股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品 种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的0%-95%；权证投资占基金资产 净值的0%-3%；在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日 在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以 后变更投资品种的投资比例限额，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品 种的投资比例。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数×50%+上证国债指数×50%。如果今后法律法规 发生变化，或指数编制机构调整或停止该等指数的发布，或者有更权威的、更能为市场 普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩比较基准 的指数时，基金管理人可以在与基金托管人协商一致并报中国证监会备案后变更业绩比 较基准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。 本财务报表由本基金的基金管理人江信基金管理有限公司于2016年3月15日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015年12月31日的财务状况以及2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日。 第22页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.4.2记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产 负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产 和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续 计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 第23页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解 除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了 重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定 公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市 场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 第24页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定 的金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利 率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。 7.4.4.12外币交易 无。 第25页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票及债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)在交易所上市的有价证券（包括股票、可转换债券、权证等），根据中国证 监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净 值计价有关事项的通知》，以收盘价估值，上市债券以收盘净价估值，期货合约以结算 价格估值。交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。本基金以其估值日 在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境 未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市 价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响 证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交 易市价，确定公允价格；在交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选 取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价。交易所市场上市交易或挂牌转让的 含权固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估 值净价；交易所上市不存在活跃市场的有价证券（包括资产支持债券等），采用估值技 术确定公允价值。如基金管理人认为成本能够近似体现公允价值，基金管理人应持续评 估上述做法的适当性，并在情况发生改变时做出适当调整。 （2）在交易所发行的未上市品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》，首次 发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下，按成本计量；送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市 股票，按交易所上市的同一股票的市价估值；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一 股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值；非公开发行有明确锁定期 的股票，按本文附件确定公允价值。本基金分为以下几类进行估值： 第26页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一 股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 2）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上 市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协 会有关规定确定公允价值。 4）已经发行未上市期间的债券按以下原则处理：①交易所市场发行未上市或未 挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为计量 日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，应对市场报价进 行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，则应 采用估值技术确定其公允价值。②对银行间市场未上市，且第三方未提供估值价格的债 券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异、未上市期间市场利率没有发生大的变 动的情况下，采用成本估值。③分离交易可转债，上市日前，按未上市有价证券估值原 则分别对债券和获配的权证进行估值；自上市日起，债券和获配的权证按上市有价证券 估值原则进行估值。 3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采 用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖 债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 第27页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 (3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代 扣代缴个人所得税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个 月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月 以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的， 暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 活期存款 40,572,978.59 定期存款 － 其中：存款期限1-3个月 － 其他存款 － 合计 40,572,978.59 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 37,070,924.37 35,757,951.91 -1,312,972.46 贵金属投资-金交 － － － 所黄金合约 交易所市场 112,523,300.00 115,661,201.80 3,137,901.80 债券 银行间市场 42,515,740.00 43,541,000.00 1,025,260.00 合计 155,039,040.00 159,202,201.80 4,163,161.80 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 192,109,964.37 194,960,153.71 2,850,189.34 第28页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本期末（2015年12月31日），本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间市场 451,601,197.40 － 合计 451,601,197.40 － 合计 － － 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本期末（2015年12月31日）无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 应收活期存款利息 71,126.30 应收定期存款利息 － 应收其他存款利息 － 应收结算备付金利息 4,213.88 应收债券利息 2,163,816.69 应收买入返售证券利息 162,447.76 应收申购款利息 － 应收黄金合约拆借孳息 － 其他 34.98 合计 2,401,639.61 注：本报告期末"应收买入返售证券利息"为应收质押式回购利息，"其他"为结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 本期末（2015年12月31日），本基金无其他资产（其他应收款、待摊费用等）。 第29页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 50,481.82 银行间市场应付交易费用 2,952.40 合计 53,434.22 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 － 应付赎回费 504.04 预提费用 120,000.00 合计 120,504.04 注：本报告期末"应付赎回费"为应付江信同福A类赎回费。 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2015年08月28日至2015年12月31日 (江信同福A) 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 127,341,981.30 127,341,981.30 本期申购 12,522,348.62 12,522,348.62 本期赎回（以“-”号填列） -4,853,511.51 -4,853,511.51 本期末 135,010,818.41 135,010,818.41 项目 基金份额（份） 账面金额 (江信同福C) 基金合同生效日 113,006,174.27 113,006,174.27 本期申购 1,047,466,855.90 1,047,466,855.90 本期赎回（以“-”号填列） -72,250,545.08 -72,250,545.08 本期末 1,088,222,485.09 1,088,222,485.09 注：①申购含红利再投份额。 第30页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 ②本基金于2015年8月10日至2015年8月21日向社会公开募集，截止2015年8月28日（基金合同生效日） 止，江信同福A类基金募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币127,337,397.62元，在募集 期间产生的活期存款利息为人民币4,583.68元，实收基金合计127,341,981.30元；江信同福C类基金 募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币112,999,629.74元，在募集期间产生的活期存款 利息为人民币6,544.53元，实收基金合计113,006,174.27元。以上江信同福基金实收基金合计 240,348,155.57元，折合240,348,155.57份江信同福基金份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (江信同福A) 基金合同生效日 － － － 本期利润 2,234,694.20 1,059,513.73 3,294,207.93 本期基金份额交易 31,115.90 35,109.21 66,225.11 产生的变动数 其中：基金申购款 41,330.00 63,007.70 104,337.70 基金赎回款 -10,214.10 -27,898.49 -38,112.59 本期已分配利润 -1,591,775.00 － -1,591,775.00 本期末 674,035.10 1,094,622.94 1,768,658.04 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (江信同福C) 基金合同生效日 － － － 本期利润 2,870,952.56 1,790,675.61 4,661,628.17 本期基金份额交易 2,863,251.12 7,026,231.89 9,889,483.01 产生的变动数 其中：基金申购款 2,982,496.16 7,496,230.12 10,478,726.28 基金赎回款 -119,245.04 -469,998.23 -589,243.27 本期已分配利润 -1,299,569.47 － -1,299,569.47 本期末 4,434,634.21 8,816,907.50 13,251,541.71 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 第31页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 活期存款利息收入 159,491.38 定期存款利息收入 － 其他存款利息收入 － 结算备付金利息收入 24,408.74 其他 215.41 合计 184,115.53 注：本报告期内"其他"为结算保证金利息收入。 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 股票投资收益——买卖股票 1,860,308.82 差价收入 股票投资收益——赎回差价 － 收入 股票投资收益——申购差价 － 收入 合计 1,860,308.82 7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期2015年08月28日至2015年12月31日 卖出股票成交总额 41,414,072.01 减：卖出股票成本总额 39,553,763.19 买卖股票差价收入 1,860,308.82 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 第32页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 742,650.00 差价收入 债券投资收益——赎回差价 － 收入 债券投资收益——申购差价 － 收入 合计 742,650.00 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到 167,025,703.10 期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债 163,687,220.00 券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 2,595,833.10 买卖债券差价收入 742,650.00 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 本期（2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日），本基金无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 本期（2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日），本基金无贵金 属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 本期（2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日），本基金无衍生 第33页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 工具收益。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 56,223.00 基金投资产生的股利收益 － 合计 56,223.00 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 1.交易性金融资产 2,850,189.34 ——股票投资 -1,312,972.46 ——债券投资 4,163,161.80 ——资产支持证券投资 － ——基金投资 － ——贵金属投资 － ——其他 － 2.衍生工具 － ——权证投资 － 3.其他 － 合计 2,850,189.34 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 基金赎回费收入 18,737.06 合计 18,737.06 第34页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 交易所市场交易费用 140,277.11 银行间市场交易费用 1,450.00 合计 141,727.11 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 审计费用 40,000.00 信息披露费 80,000.00 合计 120,000.00 7.4.7.21分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截止资产负债表日，本基金无重大或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截止审计报告日，本基金无资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 第35页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 关联方名称 与本基金的关系 国盛证券有限责任公司 管理人的股东 恒生阳光集团有限公司 管理人的股东 金麒麟投资有限公司 管理人的股东 鹰潭聚福投资管理有限合伙企业 管理人的股东 鹰潭红石投资管理有限合伙企业 管理人的股东 江信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售 机构 中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 中江国际信托股份有限公司 管理人股东的股东 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年08月28日至2015年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 国盛证券有限 108,337,116.81 92.08% 责任公司 7.4.10.1.2权证交易 本期（2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日），本基金未通过 关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年08月28日至2015年12月31日 当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金 占期末应付佣 总量的比例 余额 金总额的比例 国盛证券有限 79,227.04 92.08% 43,664.01 86.49% 第36页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 责任公司 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 1,210,136.11 付的管理费 其中：支付销售机构的 9,781.17 客户维护费 注：基金的管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提，基金管理费每日计算，逐日累计至每 月月末，按月支付。管理费的计算方法如下： H=E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年08月28日至2015年12月31日 当期发生的基金应支 259,314.89 付的托管费 注：基金的托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提，基金托管费每日计算，逐日累计 至每月月末，按月支付。托管费的计算方法如下： H=E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 各关联方名称 2015年08月28日至2015年12月31日 江信同福A 江信同福C 合计 第37页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 国盛证券有限责任公 － 93,640.63 93,640.63 司 中国光大银行股份有 － 10,352.77 10,352.77 限公司 江信基金管理有限公 － 19,975.27 19,975.27 司 合计 - 123968.67 123968.67 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本期（2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日），本基金未与关 联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 项目 2015年08月28日至2015年12月31日 江信同福A 江信同福C 基金合同生效日持有的基 9,999,194. － 金份额 44 期初持有的基金份额 － － 期间申购/买入总份额 － － 期间因拆分变动份额 － － 减：期间赎回/卖出总份额 － － 期末持有的基金份额 9,999,194. － 44 期末持有的基金份额 7.41% － 占基金总份额比例 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2015年12月31日 第38页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 持有的 持有的基金份额 基金份额 占基金总份额的比例 江信 国盛证券有限 同福 责任公司 49,999,972.22 37.03% A 江信 中江国际信托 同福 股份有限公司 50,001,430.55 37.04% A 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年08月28日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国光大银行 40,572,978.59 159,491.38 股份有限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本期（2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日），本基金未在承 销期内参与认购关联方承销的证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本期（2015年8月28日（基金合同生效日）至2015年12月31日），本基金无其他 关联交易事项的说明。 上述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 单位：人民币元 序号 权益 每10份基金 现金形式 再投资形式 利润分配 江信 登记日 除息日 份额分红数 发放 发放 合计 同福 第39页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 A 2015 2015 2015-11 -11- -11- 1,586,662. 1,591,775. 1 -17 17( 17( 0.125 59 5,112.41 00 场 场 内) 外) 合计 0.125 1,586,662. 5,112.41 1,591,775. 59 00 序号 江信 权益 除息日 每10份基金 现金形式 再投资形式 利润分配 同福 登记日 份额分红数 发放 发放 合计 C 2015 2015 2015-11 -11- -11- 1,278,740. 1,299,569. 1 -17 17( 17( 0.115 38 20,829.09 47 场 场 内) 外) 合计 0.115 1,278,740. 20,829.09 1,299,569. 38 47 7.4.12期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：新股 数量 证券 证券 成功 可流 流通受限 认购 期末估值 （单 期末 期末 代码 名称 认购日 通日 类型 价格 单价 位： 成本总额 估值总额 股） 0027 高科 2015-12- 2016 5,60 47,600.0 47,600.0 78 石化 24 -01- 新股申购 8.50 8.50 0 0 0 06 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本期末（2015年12月31日），本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 第40页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交 易形成的卖出回购证券款。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额27,000,000.00元,于2016年1月4日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只混合型证券投资基金。本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制风险的基础上，通过主动管理，力争创造高于业绩比较基准的投资收益。 本基金的基金管理人风险管理组织体系由三级构成:第一级次为董事会层面的合规与风险管理委员会、督察长；第二级次为经营层面的总经理、风险控制委员会、风控稽核总部；第三记次为公司各业务部门对各自部门的风险控制负责。 本基金的基金管理人主要采取定量和定性相结合的方法。7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制信用风险。通过内部信用评级制度，结合外部信用评级，进行信用风险管理；根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级。 于2015年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为5.42%。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的 第41页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 注：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定 的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据 等。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015年12月31日 AAA 12,997,001.80 AAA以下 54,159,000.00 未评级 － 合计 67,156,001.80 注：长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定 的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中为国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一是在某种情况下因市场交易量不足，某些投资品种的流动性不佳，可能导致证券不能迅速、低成本地转变为现金，进而影响到基金投资收益的实现；二是在本基金的开放期内投资人的连续大量赎回将会导致基金的现金支付出现困难，或迫使基金以不适当的价格大量抛售证券，使基金的净值增长率受到不利影响。 本基金的基金管理人在开放期内为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，减小基金净值的波动。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放期对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值 第42页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 的10％，本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％。因此除附注12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其 余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2015年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有27,000,000.00元将在1个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是由于市场条件（包括但不限于利率、汇率、股票价格和商品价格等因素）发生不利变化，给公司或客户投资带来损失的风险。其中利率水平的变动，将直接影响到基金拟投资债券、利率及债券衍生品等投资品种的价格波动，进而影响基金的收益水平。股票、商品的市场价格变化，将直接作用于股票及股票衍生金融工具、商品及商品衍生工具的市场价格。而当所投资基金在持有的资产组合或金融工具暴露于某外汇币种的情形下，将会可能受到外汇价格变化导致的折价损失，即汇率风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金部分投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末2015年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31日 资产 银行存款 40,572,978 － － － 40,572,978 .59 .59 第43页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 结算备付金 8,512,949. － － － 8,512,949. 96 96 存出保证金 70,483.68 － － － 70,483.68 交易性金融资 38,417,953 71,307,200 85,235,000 － 194,960,15 产 .71 .00 .00 3.71 买入返售金融 451,601,19 － － － 451,601,19 资产 7.40 7.40 应收证券清算 － － － 569,113,48 569,113,48 款 4.84 4.84 应收利息 － － － 2,401,639. 2,401,639. 61 61 应收申购款 － － － 42,400.00 42,400.00 资产总计 539,175,56 71,307,200 85,235,000 571,557,52 1,267,275, 3.34 .00 .00 4.45 287.79 负债 卖出回购金融 27,000,000 － － － 27,000,000 资产款 .00 .00 应付赎回款 － － － 493,113.36 493,113.36 应付管理人报 － － － 726,491.58 726,491.58 酬 应付托管费 － － － 155,676.76 155,676.76 应付销售服务 － － － 460,909.58 460,909.58 费 应付交易费用 － － － 53,434.22 53,434.22 应付利息 － － － 11,655.00 11,655.00 其他负债 － － － 120,504.04 120,504.04 负债总计 27,000,000 － － 2,021,784. 29,021,784 .00 54 .54 利率敏感度缺 512,175,56 71,307,200 85,235,000 569,535,73 1,238,253, 口 3.34 .00 .00 9.91 503.25 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 第44页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2015年12月31日 市场利率上升25.00bp -1,928,917.88 市场利率下降25.00bp 1,968,982.90 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于股票资产占基金资产的比例介于0%-95%之间，每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资 35,757,951.91 2.89 产-股票投资 交易性金融资 － － 产—基金投资 交易性金融资 － － 产-贵金属投资 第45页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 衍生金融资产 － － －权证投资 其他 － － 合计 35,757,951.91 2.89 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 1.若对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降5% 假设 2.其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2015年12月31日 权益性投资的市场价格上升5% 1,787,897.6 权益性投资的市场价格下降5% -1,787,897.6 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与 公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值 层级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第 一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 (不可观察输入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中属于第一层级的余额为38,417,953.71元，属于第二层级的余额为156，542， 200.00元，无属于第三层级的余额。 第46页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大 变动。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 35,757,951.91 2.82 其中：股票 35,757,951.91 2.82 2 固定收益投资 159,202,201.80 12.56 其中：债券 159,202,201.80 12.56 资产支持证券 － － 3 贵金属投资 － － 4 金融衍生品投资 － － 5 买入返售金融资产 451,601,197.40 35.64 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 6 银行存款和结算备付金合计 49,085,928.55 3.87 7 其他各项资产 571,628,008.13 45.11 8 合计 1,267,275,287.79 100.00 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 － － 第47页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 B 采矿业 － － C 制造业 25,566,380.85 2.06 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － － E 建筑业 － － F 批发和零售业 － － G 交通运输、仓储和邮政业 － － H 住宿和餐饮业 － － I 信息传输、软件和信息技术服务业 10,191,571.06 0.82 J 金融业 － － K 房地产业 － － L 租赁和商务服务业 － － M 科学研究和技术服务业 － － N 水利、环境和公共设施管理业 － － O 居民服务、修理和其他服务业 － － P 教育 － － Q 卫生和社会工作 － － R 文化、体育和娱乐业 － － S 综合 － － 合计 35,757,951.91 2.89 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 码 值比例（％） 1 000063 中兴通讯 600,000 11,178,000.00 0.90 2 600406 国电南瑞 600,000 10,008,000.00 0.81 3 000970 中科三环 549,946 7,715,742.38 0.62 4 600741 华域汽车 350,000 5,901,000.00 0.48 5 002241 歌尔声学 12,000 415,200.00 0.03 6 300494 盛天网络 6,251 162,901.06 0.01 7 603299 井神股份 23,499 124,779.69 0.01 第48页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 8 300490 华自科技 7,127 93,292.43 0.01 9 300491 通合科技 6,015 90,766.35 0.01 10 002778 高科石化 5,600 47,600.00 － 11 300493 润欣科技 500 20,670.00 － 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 码 (%) 1 601857 中国石油 12,427,300.00 1.00 2 000063 中兴通讯 11,410,000.00 0.92 3 600406 国电南瑞 10,400,582.28 0.84 4 601328 交通银行 8,830,000.00 0.71 5 000970 中科三环 8,798,882.05 0.71 6 601939 建设银行 7,680,984.76 0.62 7 600741 华域汽车 5,665,629.00 0.46 8 601985 中国核电 5,596,000.00 0.45 9 601398 工商银行 2,932,978.43 0.24 10 601288 农业银行 2,086,500.00 0.17 11 002241 歌尔声学 417,120.00 0.03 12 300494 盛天网络 113,143.10 0.01 13 603299 井神股份 86,711.31 0.01 14 300490 华自科技 64,784.43 0.01 15 300491 通合科技 63,037.20 0.01 16 002778 高科石化 47,600.00 － 17 300493 润欣科技 3,435.00 － 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 第49页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 码 (%) 1 601857 中国石油 12,366,000.00 1.00 2 601328 交通银行 9,113,378.50 0.74 3 601939 建设银行 7,818,253.85 0.63 4 601985 中国核电 6,541,454.00 0.53 5 601398 工商银行 3,290,985.66 0.27 6 601288 农业银行 2,284,000.00 0.18 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 76,624,687.56 卖出股票收入（成交）总额 41,414,072.01 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 国家债券 92,046,200.00 7.43 2 央行票据 － － 3 金融债券 － － 其中：政策性金融债 － － 4 企业债券 65,148,000.00 5.26 5 企业短期融资券 － － 6 中期票据 － － 7 可转债 2,008,001.80 0.16 8 同业存单 － － 9 其他 － － 10 合计 159,202,201.80 12.86 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 第50页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 值比例(%) 1 019429 14国债29 500,000 53,610,000.00 4.33 2 019502 15国债02 200,000 20,636,000.00 1.67 3 020082 15贴债08 180,000 17,800,200.00 1.44 4 1380396 13沈阳南科 100,000 11,082,000.00 0.89 债01 5 1480527 14京保障房 100,000 10,989,000.00 0.89 债 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未进行股指期货投资。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未进行股指期货投资。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未进行国债期货投资。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未进行国债期货投资。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期未进行国债期货投资。 8.12投资组合报告附注 第51页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 8.12.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查 的情况，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情 形。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 70,483.68 2 应收证券清算款 569,113,484.84 3 应收股利 － 4 应收利息 2,401,639.61 5 应收申购款 42,400.00 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 571,628,008.13 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 占基金资产净 流通受限情况 的公允价值 值比例（%） 说明 1 002778 高科石化 － － 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在除新股申购之外的流通受限情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金本报告期不存在投资流通受限证券违反相关法规或本基金管理公司的规定的情形，不存在投资托管行股票、投资控股股东主承销的证券、从二级市场主动投资分离交易可转债附送的权证的情形。 第52页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 级别 (户) 基金份额 持有 占总份 持有 占总份 份额 额 份额 额 比例 比例 江信同 236 572,079.74 122,483,65 90.72% 12,527,160 9.28% 福A 8.25 .16 江信同 2,223 489,528.78 1,040,584, 95.62% 47,637,928 4.38% 福C 556.66 .43 合计 2,459 497,451.53 1,163,068, 95.08% 60,165,088 4.92% 214.91 .59 注：本基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属各类基金份额，比例的分母采 用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属各类基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份）占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 江信同福A 2,229,003.02 1.650000% 有本基金 江信同福C 253,582.29 0.020000% 合计 2,482,585.31 0.200000% 注：本基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属各类基金份额，比例的分母采 用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属各类基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份） 本公司高级管理人员、基金投 江信同福A >100 资和研究部门负责人持有本 江信同福C 0 开放式基金 合计 >100 第53页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 本基金基金经理持有本开放 江信同福A 10~50 式基金 江信同福C 0 合计 10~50 §10开放式基金份额变动 单位：份 江信同福A 江信同福C 基金合同生效日(2015年08月28日) 127,341,981.30 113,006,174.27 基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 － － 本报告期基金总申购份额 12,522,348.62 1,047,466,855.90 减：本报告期基金总赎回份额 4,853,511.51 72,250,545.08 本报告期基金拆分变动份额 － － 本报告期期末基金份额总额 135,010,818.41 1,088,222,485.09 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年3月28日，江信基金管理有限公司督察长变更，由严命有先生担任督察长一职，该变更事项经江信基金管理有限公司第一届董事会2014年第一次临时会议审议通过，并获中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕424号文核准批复。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）为第1年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的审计费为人民币肆万（40000）元整。 第54页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占股票 佣金 占当期佣金 备注 成交总额比例 总量的比例 长城证券 1 9,322,931. 7.92% 6,817.81 7.92% 72 国盛证券 2 108,337,11 92.08% 79,227.04 92.08% 6.81 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占债券 成交金额 占债券回购 成交金额 占权证 成交总额比例 成交总额比例 成交总额比例 长城证券 － － － － － － 国盛证券 375,468,60 100.00% 14,079,700 100.00% － － 0.00 ,000.00 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 江信同福灵活配置混合型证券投 证券日报、公司官网 2015-08-05 资基金基金份额发售公告 2 江信同福灵活配置混合型证券投 证券日报、公司官网 2015-08-05 资基金基金合同摘要 3 江信同福灵活配置混合型证券投 公司官网 2015-08-05 资基金基金合同 4 江信同福灵活配置混合型证券投 证券日报、公司官网 2015-08-05 资基金招募说明书 5 江信同福灵活配置混合型证券投 公司官网 2015-08-05 资基金托管协议 第55页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 6 江信基金管理有限公司关于公司 证券日报、公司官网 2015-08-14 注册资本及股权变更的公告 7 江信同福灵活配置混合型证券投 证券日报、公司官网 2015-08-29 资基金基金合同生效公告 8 江信基金管理有限公司关于变更 证券日报、公司官网 2015-09-12 客户服务电话号码的公告 9 江信同福灵活配置混合型证券投 证券日报、公司官网 2015-11-14 资基金2015年第一次分红公告 江信同福灵活配置混合型证券投 10 资基金开放日常申购、赎回的业 证券日报、公司官网 2015-11-14 务公告 11 江信基金关于旗下基金增加代销 证券日报、公司官网 2015-11-14 机构的公告 12 关于调整旗下开放式基金申购金 证券日报、公司官网 2015-11-25 额下限的公告 13 增加陆金所资管为代销机构的公 证券日报、公司官网 2015-12-04 告 14 江信基金关于实施指数熔断调整 证券日报、公司官网 2015-12-31 旗下基金开放时间的公告 15 江信基金管理有限公司关于旗下 证券日报、公司官网 2015-12-31 基金增加代销机构的公告 §12影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 1、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金基金合同》； 2、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》； 3、《江信同福灵活配置混合型证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件和营业执照； 5、基金托管人业务资格批件和营业执照； 6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。 第56页 共57页 江信同福灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 13.2存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站http://www.jxfund.cn。 13.3查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。 江信基金管理有限公司 二〇一六年三月二十九日 第57页 共57页