天弘医疗健康混合型证券投资基金 (原天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金转 型) 2018 年年度报告 2018 年 12 月 31 日 基金管理人:天弘基金管理有限公司 基金托管人:招商证券股份有限公司 送出日期:2019 年 03 月 27 日  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年03月25日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 2018年01月18日天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金正式更名为 “天弘医疗健康混合型证券投资基金”。原天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券 投资基金本报告期自2018年01月01日起至2018年01月17日止,天弘医疗健康混合型证 券投资基金本报告期自2018年01月18日起至2018年12月31日止。 第2页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介(转型后) .................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 6 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7 §2 基金简介(转型前) .................................................................................................................................... 7 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 7 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 8 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 8 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 9 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 9 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型后)..................................................................... 9 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 10 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 15 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型前) ............................................................. 15 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 15 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 16 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 21 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 21 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 21 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 23 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 23 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 24 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 25 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 26 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 27 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 28 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 28 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 28 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 28 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 28 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 28 §6 审计报告(转型后) .................................................................................................................................. 28 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 28 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 29 §6 审计报告(转型前) .................................................................................................................................. 32 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 32 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 32 §7 年度财务报表(转型后) .......................................................................................................................... 35 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 35 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 37 第3页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 38 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 39 §7 年度财务报表(转型前) .......................................................................................................................... 66 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 66 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 68 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 70 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 71 §8 投资组合报告(转型后) ......................................................................................................................... 100 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 100 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 101 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 102 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 103 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 106 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 107 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 107 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 107 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 107 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 107 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 107 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 107 §8 投资组合报告(转型前) .................................................................................................................... 108 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 108 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 109 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ........................................... 110 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 114 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 116 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 116 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 116 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 116 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 116 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 116 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 116 8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 117 §9 基金份额持有人信息(转型后) ............................................................................................................ 118 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 118 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 119 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................................... 119 §9 基金份额持有人信息(转型前) ............................................................................................................ 119 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 119 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 120 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................................... 120 §10 开放式基金份额变动(转型后) .......................................................................................................... 121 §10 开放式基金份额变动(转型前) .......................................................................................................... 122 §11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 122 11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 122 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 123 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 123 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 123 第4页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 123 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 123 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) .................................................................. 123 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) .................................................................. 125 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 126 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 133 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................... 133 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 134 §13 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 134 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 134 13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 135 13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 135 第5页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 §2 基金简介(转型后) 2.1 基金基本情况 基金名称 天弘医疗健康混合型证券投资基金 基金简称 天弘医疗健康 基金主代码 001558 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年01月18日 基金管理人 天弘基金管理有限公司 基金托管人 招商证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 124,614,750.41份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 天弘医疗健康A 天弘医疗健康C 下属分级基金的交易代码 001558 001559 报告期末下属分级基金的份额总额 49,997,921.36份 74,616,829.05份 2.2 基金产品说明 本基金通过优选医疗健康行业相关的优质股票,在严 投资目标 格控制投资组合风险的前提下,追求基金资产长期稳 定增值,并力争实现超越业绩准的投资回报。 通过对宏观经济运行规律的研究,结合政策变化,综 合运用定性与定量工具,判断经济周期运行位置及未 投资策略 来发展方向,合理调整组合中股票、债券、货币市场 工具及其他金融工具的比例。 中证医药卫生指数收益率×80%+中证综合债券指数 业绩比较基准 收益率×20% 本基金为混合型基金,属于中等风险、中等收益预期 风险收益特征 的基金品种,其风险收益预期高于货币市场基金和债 券型基金,低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 天弘基金管理有限公司 招商证券股份有限公司 第6页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 信息披 姓名 童建林 郭杰 露负责 联系电话 022-83310208 0755-82943666 人 电子邮箱 service@thfund.com.cn tgb@cmschina.com.cn 客户服务电话 95046 95565 传真 022-83865569 0755-82960794 天津自贸区(中心商务区)响 深圳市福田区福田街道福华 注册地址 螺湾旷世国际大厦A座1704-2 一路111号 41号 天津市河西区马场道59号天 深圳市福田区福田街道福华 办公地址 津国际经济贸易中心A座16层 一路111号 邮政编码 300203 518000 法定代表人 井贤栋 霍达 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 中国证券报、上海证券报、证券时报 露报纸名称 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 www.thfund.com.cn 址 基金年度报告备置地 基金管理人及基金托管人的办公地址 点 注:自2019年起本基金选定的信息披露报纸已做出调整。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所 中国上海市湖滨路202号普华永道中 会计师事务所 (特殊普通合伙) 心11楼 天津市河西区马场道59号天津国际 注册登记机构 天弘基金管理有限公司 经济贸易中心A座16层 §2 基金简介(转型前) 2.1 基金基本情况 第7页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资 基金名称 基金 基金简称 天弘中证大宗商品股票 基金主代码 001558 基金运作方式 契约型开放式、发起式 基金合同生效日 2015年06月30日 基金管理人 天弘基金管理有限公司 基金托管人 招商证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 49,922,808.42份 基金合同存续期 不定期 天弘中证大宗商品股 天弘中证大宗商品股 下属分级基金的基金简称 票A 票C 下属分级基金的交易代码 001558 001559 报告期末下属分级基金的份额总额 14,349,581.95份 35,573,226.47份 2.2 基金产品说明 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最 投资目标 小化,实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。 本基金采用完全复制标的指数的方法,进行被动指数 化投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数的成 份股组成及其权重来拟合复制标的指数,并根据标的 投资策略 指数成份股及其权重的变动而进行相应调整,以复制 和跟踪标的指数。本基金在严格控制基金的日均跟踪 偏离度和年跟踪误差的前提下,力争获取与标的指数 相似的投资收益。 中证大宗商品股票指数收益率×95%+银行活期存款 业绩比较基准 利率(税后)×5% 本基金为股票型基金,属于较高预期风险、较高预期 风险收益特征 收益的证券投资基金品种,其预期风险与预期收益高 于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 第8页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 名称 天弘基金管理有限公司 招商证券股份有限公司 信息披 姓名 童建林 郭杰 露负责 联系电话 022-83310208 0755-82943666 人 电子邮箱 service@thfund.com.cn tgb@cmschina.com.cn 客户服务电话 95046 95565 传真 022-83865569 0755-82960794 天津自贸区(中心商务区)响 深圳市福田区福田街道福华 注册地址 螺湾旷世国际大厦A座1704-2 一路111号 41号 天津市河西区马场道59号天 深圳市福田区福田街道福华 办公地址 津国际经济贸易中心A座16层 一路111号 邮政编码 300203 518000 法定代表人 井贤栋 霍达 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 中国证券报、上海证券报、证券时报 露报纸名称 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 www.thfund.com.cn 址 基金年度报告备置地 基金管理人及基金托管人的办公地址 点 注:自2019年起本基金选定的信息披露报纸已做出调整。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 普华永道中天会计师事务所 中国上海市湖滨路202号普华永道中 会计师事务所 (特殊普通合伙) 心11楼 天津市河西区马场道59号天津国际 注册登记机构 天弘基金管理有限公司 经济贸易中心A座16层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型后) 第9页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2018年01月18日(新基金合同生效日) - 2018年12月31 3.1.1 期间数据和指标 日 天弘医疗健康A 天弘医疗健康C 本期已实现收益 -9,700,605.36 -12,503,735.56 本期利润 -15,169,126.01 -17,273,476.75 加权平均基金份额本期利 -0.3483 -0.2582 润 本期加权平均净值利润率 -42.29% -31.25% 本期基金份额净值增长率 -19.10% -19.40% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 期末可供分配利润 -16,503,354.01 -25,148,182.84 期末可供分配基金份额利 -0.3301 -0.3370 润 期末基金资产净值 33,494,567.35 49,468,646.21 期末基金份额净值 0.6699 0.6630 3.1.3 累计期末指标 2018年末 基金份额累计净值增长率 -19.10% -19.40% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基 金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 4、天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金自2018年01月18日转型为天弘医 疗健康混合型证券投资基金。新基金合同生效日,指《天弘医疗健康混合型证券投资基 金基金合同》生效日,即2018年01月18日,下同。天弘医疗健康混合型证券投资基金报 告期为2018年01月18日至2018年12月31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 天弘医疗健康A 第10页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三 -15.96% 1.92% -16.30% 1.53% 0.34% 0.39% 个月 过去六 -26.48% 1.88% -24.78% 1.45% -1.70% 0.43% 个月 自基金 转型日 起至今 (2018 -19.10% 1.66% -21.26% 1.38% 2.16% 0.28% 年01月1 8日-201 8年12月 31日) 天弘医疗健康C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去三 -16.03% 1.92% -16.30% 1.53% 0.27% 0.39% 个月 过去六 -26.63% 1.88% -24.78% 1.45% -1.85% 0.43% 个月 自基金 转型日 起至今 (2018 -19.40% 1.66% -21.26% 1.38% 1.86% 0.28% 年01月1 8日-201 8年12月 31日) 第11页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:1、天弘医疗健康基金业绩比较基准:中证医药卫生指数收益率×80%+中证综合债 券指数收益率×20%。中证医药卫生指数由中证指数有限公司编制,成份股包括中证 800 指数全部样本股(含沪深 300 指数和中证 500 指数的成份股)中属于医药卫生行业的上 市公司,可以较好地反映沪深两市医疗健康领域上市公司股票的整体表现,适合作为本 基金权益投资部分的业绩比较基准;中证综合债指数的选样债券的信用类别覆盖全面, 期限构成宽泛,适于做基金债券资产的业绩比较基准。基于本基金的投资范围和投资比 例限制,选用上述业绩比较基准能够忠实反映本基金的风险收益特征。 2、基金转型日,指天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金转型为天弘医疗 健康混合型证券投资基金的日期,即 2018 年 01 月 18 日。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 第12页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:1、本基金合同于2018年01月18日生效,本基金于2018年01月18日由天弘中证大宗 商品股票指数型发起式证券投资基金转型而成,名称变更为"天弘医疗健康混合型证券 投资基金"。 2、按照本基金合同的约定,基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投 资组合比例符合基金合同的有关约定。本基金的建仓期为2018年01月18日-2018年07月 17日,建仓期结束时及至报告期末,各项资产配置比例均符合基金合同的约定。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第13页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金自 2018 年 01 月 18 日转型为天 弘医疗健康混合型证券投资基金。本图所列示 2018 年的净值增长率按照基金合同生效 后当年的实际存续期(2018 年 01 月 18 日至 2018 年 12 月 31 日)计算,不按整个自然 年度进行折算。 第14页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金于 2018 年 01 月 18 日由天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金转型 而成,自新基金合同生效日以来未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型前) 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2018年01月01 2017年 2016年 3.1.1 期间 日-2018年01月17日) 数据和指 天弘中证 天弘中证 天弘中证 天弘中证 天弘中证 天弘中证 标 大宗商品 大宗商品 大宗商品 大宗商品 大宗商品 大宗商品 股票A 股票C 股票A 股票C 股票A 股票C 本期已实 601,906. 1,944,66 266,167. 150,582. -950,26 -387,92 现收益 01 3.89 32 86 2.43 8.70 224,373. 2,239,09 780,700. 648,436. -137,05 -239,95 本期利润 00 5.35 24 59 4.29 1.53 加权平均 基金份额 0.0151 0.0418 0.0540 0.0261 -0.0103 -0.0392 本期利润 本期加权 平均净值 1.80% 5.04% 6.82% 3.22% -1.43% -5.38% 利润率 本期基金 份额净值 1.57% 1.57% 8.02% 7.76% -3.47% -3.72% 增长率 3.1.2 期末 报告期末(2018年01月 数据和指 2017年末 2016年末 17日) 标 期末可供 -2,466,1 -6,310,5 -3,131,6 -25,190, -3,519,2 -2,416,8 分配利润 65.71 19.43 01.17 838.67 61.75 34.19 期末可供 分配基金 -0.1719 -0.1774 -0.1847 -0.1901 -0.2452 -0.2484 份额利润 第15页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 期末基金 11,883,4 29,262,7 13,820,0 107,344, 10,834,8 7,314,49 资产净值 16.24 07.04 39.66 907.69 32.64 1.87 期末基金 0.8281 0.8226 0.8153 0.8099 0.7548 0.7516 份额净值 3.1.3 累计 报告期末(2018年01月 2017年末 2016年末 期末指标 17日) 基金份额 累计净值 -17.19% -17.74% -18.47% -19.01% -24.52% -24.84% 增长率 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基 金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 4、天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金自2018年01月18日转型为天弘医 疗健康混合型证券投资基金。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 天弘中证大宗商品股票A 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一 年(201 8年01月 1.57% 1.16% 1.37% 1.20% 0.20% -0.04% 01日-20 18年01 月17日) 过去三 年(201 5.91% 1.50% 8.03% 1.54% -2.12% -0.04% 6年01月 第16页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 01日-20 18年01 月17日) 自基金 合同生 效日(2 015年06 -17.19% 1.99% -6.84% 1.92% -10.35% 0.07% 月30日) 起至201 8年01月 17日 天弘中证大宗商品股票C 业绩比较 份额净值 业绩比较 份额净值 基准收益 阶段 增长率标 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准差 准差② 率③ ④ 过去一 年(201 8年01月 1.57% 1.16% 1.37% 1.20% 0.20% -0.04% 01日-20 18年01 月17日) 过去三 年(201 6年01月 5.38% 1.50% 8.03% 1.54% -2.65% -0.04% 01日-20 18年01 月17日) 自基金 合同生 效日(2 -17.74% 1.99% -6.84% 1.92% -10.90% 0.07% 015年06 月30日) 起至201 第17页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 8年01月 17日 注:1、天弘中证大宗商品基金业绩比较基准:中证大宗商品股票指数收益率×95%+银 行活期存款利率(税后)×5%。中证大宗商品股票指数以中证 800 为样本空间,选取总 市值最大的 100 家大宗商品类公司股票组成,采取等权重加权方式,用以反映大宗商品 类股票的整体表现,并为指数化产品提供新的标的。 2、上述表格中的基金合同生效日,指《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资 基金基金合同》生效日,即 2015 年 06 月 30 日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第18页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:1、天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金合同于 2015 年 06 月 30 日生效,且本基金已于 2018 年 01 月 18 日成功转型为天弘医疗健康混合型证券投资基 金。 2、本报告期内,本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 第19页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:1、本基金合同于 2015 年 06 月 30 日生效。基金合同生效当年 2015 年的净值增长 率按照基金合同生效后当年的实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 2、天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金自 2018 年 01 月 18 日转型为天弘 医疗健康混合型证券投资基金。本图所列示 2018 年的净值增长率按照基金合同转型前 第20页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 当年的实际存续期(2018 年 01 月 01 日至 2018 年 01 月 17 日)计算,不按整个自然年 度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 天弘基金管理有限公司(以下简称"公司"或"本基金管理人")经中国证监会证监基 金字[2004]164号文批准,于2004年11月8日正式成立。注册资本金为5.143亿元人民币, 总部设在天津,在北京、上海、广州、天津、深圳、四川设有分公司。公司股权结构为: 股东名称 股权比例 浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司 51% 天津信托有限责任公司 16.8% 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 15.6% 芜湖高新投资有限公司 5.6% 新疆天瑞博丰股权投资合伙企业(有限合伙) 3.5% 新疆天惠新盟股权投资合伙企业(有限合伙) 2% 新疆天阜恒基股权投资合伙企业(有限合伙) 2% 新疆天聚宸兴股权投资合伙企业(有限合伙) 3.5% 合计 100% 截至2018年12月31日,本基金管理人共管理45只基金:天弘精选混合型证券投资基 金、天弘永利债券型证券投资基金、天弘永定价值成长混合型证券投资基金、天弘周期 策略混合型证券投资基金、天弘文化新兴产业股票型证券投资基金、天弘添利债券型证 券投资基金(LOF)、天弘丰利债券型证券投资基金(LOF)、天弘现金管家货币市场基 金、天弘债券型发起式证券投资基金、天弘安康颐养混合型证券投资基金(原“天弘安 康养老混合型证券投资基金”)、天弘余额宝货币市场基金、天弘稳利定期开放债券型 证券投资基金、天弘弘利债券型证券投资基金、天弘通利混合型证券投资基金、天弘同 利债券型证券投资基金(LOF)、天弘沪深300指数型发起式证券投资基金、天弘中证500 指数型发起式证券投资基金、天弘云端生活优选灵活配置混合型证券投资基金、天弘新 活力灵活配置混合型发起式证券投资基金、天弘互联网灵活配置混合型证券投资基金、 天弘惠利灵活配置混合型证券投资基金、天弘新价值灵活配置混合型证券投资基金、天 第21页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 弘云商宝货币市场基金、天弘医疗健康混合型证券投资基金(原“天弘中证大宗商品股 票指数型发起式证券投资基金”)、天弘中证医药100指数型发起式证券投资基金、天 弘量化驱动股票型证券投资基金(原“天弘中证全指房地产指数型发起式证券投资基 金”)、天弘中证证券保险指数型发起式证券投资基金、天弘中证银行指数型发起式证 券投资基金、天弘创业板指数型发起式证券投资基金、天弘上证50指数型发起式证券投 资基金、天弘中证800指数型发起式证券投资基金、天弘中证电子指数型发起式证券投 资基金、天弘中证计算机主题指数型发起式证券投资基金(原“天弘中证计算机指数型 发起式证券投资基金”)、天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金、天弘弘运宝 货币市场基金、天弘裕利灵活配置混合型证券投资基金、天弘乐享保本混合型证券投资 基金、天弘价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、天弘信利债券型证券投资基 金、天弘金明灵活配置混合型证券投资基金、天弘策略精选灵活配置混合型发起式证券 投资基金、天弘优选债券型证券投资基金、天弘尊享定期开放债券型发起式证券投资基 金、天弘悦享定期开放债券型发起式证券投资基金、天弘荣享定期开放债券型发起式证 券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金 证券 经理(助理)期限 姓名 职务 从业 说明 任职日 离任日 年限 期 期 男,软件工程硕士。历任 华夏基金管理有限公司金 2017年0 2018年 融工程师量化研究员。201 张子法 本基金基金经理。 16年 4月 01月 4年3月加盟本公司,历任 股票研究员、基金经理助 理。 女,工商管理硕士。历任 中财国企投资有限公司总 裁助理,葛兰素史客(中 2018年0 国)投资有限公司销售行 刘盟盟 本基金基金经理。 - 15年 1月 政主管,嘉实基金管理有 限公司助理研究员。2012 年2月加盟本公司,历任股 票研究部研究员。 第22页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 男,技术管理硕士。历任 北京同仁堂科技发展股份 2018年0 郭相博 本基金基金经理。 - 5年 有限公司部门主管。2014 1月 年2月加盟本公司,历任股 票研究部研究员。 注:1、上述任职日期为转型后基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期。 2、上述离任日期为本基金管理人对外披露的离任日期。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作,不存在违法违规及未履 行基金合同承诺的情况。 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关 法律法规、基金合同的有关规定,勤勉尽责地管理和运用基金资产,在严格控制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内,本基金运作合法合规,不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则,严格执行《证券投资基金管理 公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,在研究分析、投资决策和交易 执行等各个环节落实公平交易原则。公平交易范围包括各类投资组合、所有投资交易品 种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易管理活动及授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易,通过交易系统中的公平交易程 序,对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下 交易业务,依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网 下交易业务的相关规定,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进 行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分 配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公平交易的执行情况包括:建立统一的研究平台和公共信息平台,保证各组合得到 公平的投资资讯;公平对待不同投资组合,禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的 的投资交易活动;在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,严格执行授权审批程 第23页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 序;实行集中交易制度和公平交易分配制度;建立不同投资组合投资信息的管理及保密 制度,保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离;加强对投资交易 行为的监察稽核力度,建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。 报告期内,公司公平交易程序运作良好,未出现异常情况;场外、网下业务公平交 易制度执行情况良好,未出现异常情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析,对各投资组合不同时间窗口(1 日、3日、5日)内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验,未发现违反公平交易 原则的异常交易。 本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况,公司旗下各基金不存在因非公平交 易等导致的利益输送行为,公平交易制度的整体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 为规范投资行为,公平对待投资组合,制定《异常交易监控和报告办法》对可能显 著影响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等交易行为异常和交易价格 异常的情形进行界定,拟定相应的监控、分析和防控措施。 本报告期内,严格控制同一基金或不同基金组合之间的同日反向交易,严格禁止可 能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易;针对非公开发行股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公 平交易原则。未发现本基金存在异常交易行为。 本基金本报告期内未发生同一基金或不同基金组合之间在同一交易日内进行反向 交易及其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,市场经历了贸易战冲击以及金融去杠杆的影响,市场全年下行趋势明显, 沪深300指数全年下跌25.31%,创业板指全年下跌28.65%,全部A股截至到2018年底共上 市3569只股票,全年下跌超过30%的共2090只股票,占比58.55%,整个市场的赚钱效应 较差。 报告期内,医药行业全年走势跌宕起伏,2018年申万医药指数下跌27.67%,跑输沪 深300指数2.36%,跑赢创业板0.98%,在中信27个子行业中排名第9位。回顾板块全年, 一月份以来行业基本延续了上一年开始的龙头白马行情,在短暂的急跌和市场贸易战逐 渐升温的背景下,1月底市场资金开始涌入显著低配的医药行业,尤其是叠加了中国在 18年一季度遭遇了严重的流感袭击,医药板块公司一季度业绩纷纷超预期,上半年医药 行业上演了一波波澜壮阔的大牛市。短短68个交易日行业上涨了28.31%,同期上证综指 下跌3.89%,医药结构性牛市已经确立。18年下半年开始,医药行业发生了“疫苗事件” 第24页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 等严重公共卫生事件,行业逐渐走弱,高点回调超过30%,而伴随着医药行业体制结构 与行业政策发生较大改变,医药板块的估值体系也出现了明显分化,尤其是“4+7带量 采购”试点出台后,以仿制药为代表的传统医药板块个股下跌幅度较大。 报告期内,天弘医疗健康基金总体通过对医药行业各个子行业做小幅偏离,依靠行 业内的选股跑赢子行业,对于长期趋势明确向好的细分领域进行了超配,如创新药/慢 性病/创新器械/商业板块,下半年随着行业政策逐渐发生变化,抗癌药降价以及带量采 购预期的逐渐加强,天弘医疗健康基金降低了化学药中仿制药板块的配置比例,增加了 生物制药以及器械创新板块的配置比例,全年天弘医疗健康基金比较好的跟随并且跑赢 了基准。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2018年01月17日(2018年01月01日至2018年01月17日),天弘中证大宗商品股 票A基金份额净值为0.8281元,天弘中证大宗商品股票C基金份额净值为0.8226元,报告 期内份额净值增长率天弘中证大宗商品股票A为1.57%,天弘中证大宗商品股票C为 1.57%,同期业绩比较基准增长率均为1.37%。 截至2018年12月31日(2018年01月18日至2018年12月31日),天弘医疗健康A基金 份额净值为0.6699元,天弘医疗健康C基金份额净值为0.6630元,报告期内份额净值增 长率天弘医疗健康A为-19.10%,天弘医疗健康C为-19.40%,同期业绩比较基准增长率均 为-21.26%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 过去一年A股市场经历了中美贸易战冲击、国内经济下行压力,金融市场风险暴露, 随着风险的逐步释放,目前A股整体的估值水平可能已经到达底部区域,配置价值逐步 显现。最新数据显示,PMI仍处于荣枯线以下,房地产投资趋势性向下,基建投资面临 地方政府债务制约反弹乏力,外部需求面临中美贸易争端以及全球经济增长放缓的拖 累,汽车销量下滑,社零增速较低,2019年国内经济增长仍然面临较大的下行压力,稳 增长也面临着较大的考验。但另一方面,宏观经济政策已经发生较大的转变,货币政策 保持宽松,财政减税降费将继续推进,力促金融支持实体经济尤其是支持小微企业、民 营企业的配套政策措施加速出台,政策底已清晰进入右侧。展望2019年,我们预期货币 政策保持宽松,持续降准仍然值得期待,加大专项债供给力保基建平稳,另外,制造业 投资企稳回升的趋势将延续,中国经济结构调整正在取得积极进展,虽然实际GDP增速 保持平稳,但经济结构将更加优化,减税降费刺激消费,推进国资国企、财税金融、土 地、市场准入、社会管理等领域的改革持续推进,都将是中国经济增长新的支点。 在目前时点,我们认为影响医药行业未来持续增长的长期逻辑没有发生变化,随着 社会的老龄化和疾病谱变化,医药行业发展的长期驱动力正在逐渐加强,中长期而言, 第25页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 医药行业增长的确定性仍然较高。而随着2018年市场和行业的回调,报告期末医药板块 的绝对估值与相对估值均处于历史较低水平,目前时点上我们认为19年医药行业仍然具 有显著的结构性机会。投资方向上,我们看好创新药配套产业链等景气度较高的新兴行 业(CRO/CMO),非药领域中受益于进口替代和基层放量的国产优质医疗设备行业,以 及受益于消费升级的优质生物药与中药标的,另外,对于拥有良好的品种梯队和研发能 力的仿制药龙头,我们认为随着市场对于政策预期逐渐纠偏也将会有估值修复的机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、防范和控制风险、保障 基金份额持有人利益出发,由独立的内控合规部门按照规定的权限和程序,认真履行职 责,对公司、基金运作及员工行为的合法性、合规性进行定期和不定期监督和检查。发 现问题及时提出建议并督促相关部门改进完善,及时与有关人员沟通,并定期制作监察 稽核报告报公司董事会。公司经理层层面成立了风险管理委员会,根据公司总体风险控 制目标,分配各业务和各环节风险控制目标和要求;落实公司重大风险管理的决定或决 议;听取并讨论会议成员的报告;对会议成员提出的或发现的已经存在的风险点,在充 分讨论、协调基础上形成具体的风险控制措施;对潜在风险点分析讨论,拟定应对措施; 对发生的风险事件和重大差错,分析原因、总结经验教训、风险定级、划分责任,向总 经理办公会报告。 同时,本基金管理人根据全面性原则、独立性原则、相互制约原则、定性和定量相 结合原则、重要性原则建立了一套比较完整的内部控制体系,该内部控制体系由一系列 业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成,具体包括控制环境、风险评估、控制 活动、信息和沟通、监控等要素。本基金管理人已通过了ISAE3402(《国际鉴证业务准 则第3402号》)认证,获得无保留意见的控制设计适当性报告。 本报告期,本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作,确保基金投资、营销及 后台运作等各环节的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法,完善内部控制, 基金运作没有出现违规行为。本报告期内,本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工 作如下: 1、在研究环节,加强研究业务独立性,注重程序合规和质量控制;在关注研究报 告形式与内容的合法性基础上,跟踪检查投资备选库的入选、维护依据;进一步规范新 股、新债询价、申购流程;定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护;定期评估研 究对投资的支持程度,对投资业绩的贡献度; 2、在投资交易环节,对投资运作过程中的风险点进行识别和监控,预防和控制由 内部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失;根据法律法规要求、基金合同约定、 投资决策委员会的决定,适时提出增加或优化交易系统风控指标的建议,通过投资交易 系统控制投资风险;跟踪每日的交易行为和交易结果,发现预警信息通过电话、邮件及 第26页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 合规提示及时提醒,保障投资环节的合规运作;监督检查各投资组合新股申购、一级债 申购、银行间交易等场外交易的合规执行情况,保证各投资组合场外交易的事中合规控 制; 3、投资管理人员管理环节,加强对投资管理人员即时聊天工具、办公电话、移动 电话、终端设备网上交易的合规监控,监督投资管理人员直系亲属账户及股票交易申报 制度、交易时间移动电话集中保管制度的有效执行,采取各种有效方式杜绝老鼠仓、非 公平交易及各种形式的利益输送行为; 4、基金募集与营销环节,对基金宣传推介材料及定投、费率优惠等基金销售业务 活动进行事前合规检查,做到事前防范风险,保障基金营销合法合规。在基金利用互联 网平台营销方面,对各类新兴业务的活动方案进行事前合规评估,保证业务开展的同时 注重事前风险防范; 5、基金运营环节,加强对注册登记、会计核算、基金清算、估值业务的稽核力度, 保证基金运营安全、准确; 6、信息披露环节,严格按照信息披露管理办法的规定,认真做好本基金的信息披 露工作,保证信息披露的真实、准确、完整、及时。 报告期内,本基金整体运作合法合规,内部控制和风险防范措施逐步完善,保障了 基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续以合规运作、防范和控制风险、保障基金 份额持有人利益出发,提高内部控制和风险管理的科学性和有效性,切实保障基金安全、 合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的 基本估值政策,对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监 督,对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审 查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益。估值委 员会由公司分管固定收益投资的高级管理人员、督察长、分管估值业务的IT运维总监、 投资研究部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金 行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜 任能力的基金经理、基金会计、风险管理人员及内控合规人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。 第27页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要 求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模 型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突。 报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 自2018年1月18日至2018年4月13日止,本基金连续20个工作日以上基金资产净值低 于人民币5000万元,但并未连续60个工作日出现上述情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资 基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内, 本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告(转型后) 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 第28页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第 20646 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 天弘医疗健康混合型证券投资基金全体基金份 审计报告收件人 额持有人 (一)我们审计的内容 我们审计了天弘医疗健康混合型证券投资基金 (以下简称"天弘医疗健康混合基金")的财务报 表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年 1月18日(基金合同生效日)至2018年12月31日止 期间的的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会 ")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基 金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了天弘医疗健康混合基 金2018年12月31日的财务状况以及2018年1月18 日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间 的的经营成果和基金净值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是 形成审计意见的基础 充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于 天弘医疗健康混合基金,并履行了职业道德方面 的其他责任。 强调事项 无 第29页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 其他事项 无 其他信息 无 天弘医疗健康混合基金的基金管理人天弘基金 管理有限公司(以下简称"基金管理人")管理层 负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报表的责任 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估 天弘医疗健康混合基金的持续经营能力,披露与 持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营 假设,除非基金管理人管理层计划清算天弘医疗 健康混合基金、终止运营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督天弘医疗健康混合 基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 注册会计师对财务报表审计的责任 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运 用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执 行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对 第30页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为 发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对天弘医疗健康混合基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如 果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时 间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛竞 周祎 会计师事务所的地址 中国上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2019-03-26 第31页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 §6 审计报告(转型前) 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第 20616 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资 审计报告收件人 基金全体基金份额持有人 (一) 我们审计的内容 我们审计了天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金(以下简称"天弘中证大宗商品 指数型发起式基金")的财务报表,包括2018年1 月17日(基金转型前一日)的资产负债表,2018年 1月1日至2018年1月17日(基金转型前一日)止期 间的的利润表和所有者权益(基金净值)变动表 以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会 ")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基 金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了天弘中证大宗商品指 数型发起式基金2018年1月17日(基金转型前一 日)的财务状况以及2018年1月1日至2018年1月1 7日(基金转型前一日)止期间的的经营成果和基 金净值变动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 形成审计意见的基础 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 第32页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是 充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于 天弘中证大宗商品指数型发起式基金,并履行了 职业道德方面的其他责任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 天弘中证大宗商品指数型发起式基金的基金管 理人天弘基金管理有限公司(以下简称"基金管 理人")管理层负责按照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允 反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 管理层和治理层对财务报表的责任 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估 天弘中证大宗商品指数型发起式基金的持续经 营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用), 并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计 划清算天弘中证大宗商品指数型发起式基金、终 止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督天弘中证大宗商品 指数型发起式基金的财务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 注册会计师对财务报表审计的责任 的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总 第33页 天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运 用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执 行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为 发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对天弘中证大宗商品指数型发起式 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致天 弘中证大宗商品指数型发起式基金不能持续经 营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 第34页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时 间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 薛竞 周祎 会计师事务所的地址 中国上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 审计报告日期 2019-03-26 §7 年度财务报表(转型后) 转型后: 报告期(2018 年 01 月 18 日—2018 年 12 月 31 日) 7.1 资产负债表 会计主体:天弘医疗健康混合型证券投资基金 报告截止日:2018年12月31日 单位:人民币元 本期末 资 产 附注号 2018年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 14,330,209.15 结算备付金 99,929.96 存出保证金 88,683.10 交易性金融资产 7.4.7.2 70,461,097.01 其中:股票投资 70,461,097.01 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 第35页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 7,526.82 应收股利 - 应收申购款 271,186.00 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 85,258,632.04 本期末 负债和所有者权益 附注号 2018年12月31日 负 债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 1,332,658.98 应付赎回款 448,283.15 应付管理人报酬 103,774.18 应付托管费 17,295.68 应付销售服务费 15,237.97 应付交易费用 7.4.7.7 37,976.24 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 340,192.28 负债合计 2,295,418.48 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 124,614,750.41 未分配利润 7.4.7.10 -41,651,536.85 所有者权益合计 82,963,213.56 第36页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 负债和所有者权益总计 85,258,632.04 注:1、报告截止日2018年12月31日,天弘医疗健康混合型证券投资基金A类基金份额净 值0.6699元,天弘医疗健康混合型证券投资基金C类基金份额净值0.6630元;基金份额 总额124,614,750.41份,其中天弘医疗健康混合型证券投资基金A类基金份额 49,997,921.36份,天弘医疗健康混合型证券投资基金C类基金份额74,616,829.05份。 2、天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金于2018年01月18日转型为天弘医 疗健康混合型证券投资基金。本财务报表的实际编制期间为2018年01月18日(新基金合 同生效日)至2018年12月31日,上年度完整期间的数据将在转型前表格中一并披露。 7.2 利润表 会计主体:天弘医疗健康混合型证券投资基金 本报告期:2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 单位:人民币元 本期2018年01月18日(新基 项 目 附注号 金合同生效日)至2018年1 2月31日 一、收入 -30,006,866.14 1.利息收入 284,911.80 其中:存款利息收入 7.4.7.11 273,356.78 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 11,555.02 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) -20,977,714.24 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -22,052,759.66 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 1,075,045.42 第37页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 7.4.7.16 -10,238,261.84 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 924,198.14 减:二、费用 2,435,736.62 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,284,183.25 2.托管费 7.4.10.2.2 214,030.47 3.销售服务费 7.4.10.2.3 207,831.32 4.交易费用 7.4.7.18 396,090.51 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.税金及附加 - 7.其他费用 7.4.7.19 333,601.07 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -32,442,602.76 列) 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -32,442,602.76 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:天弘医疗健康混合型证券投资基金 本报告期:2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 单位:人民币元 本期 项 目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 49,922,808.42 -8,776,685.14 41,146,123.28 (基金净值) 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 - -32,442,602.76 -32,442,602.76 数(本期利润) 三、本期基金份额交 74,691,941.99 -432,248.95 74,259,693.04 易产生的基金净值 第38页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 变动数(净值减少以 “-”号填列) 其中:1.基金申购款 390,229,300.09 -50,401,321.71 339,827,978.38 2.基金赎回 -315,537,358.10 49,969,072.76 -265,568,285.34 款 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 - - - (净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益 124,614,750.41 -41,651,536.85 82,963,213.56 (基金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 郭树强 薄贺龙 肖慧敏 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 天弘医疗健康混合型证券投资基金(以下简称"本基金")系由原天弘中证大宗商品 股票指数型发起式证券投资基金(以下简称"原基金")转型而来。本基金合同生效日为 2018年1月18日,本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司,基金托管人为招商证 券股份有限公司。 根据原基金基金份额持有人大会以通讯方式通过的《关于天弘中证大宗商品股票指 数型发起式证券投资基金转型有关事项的议案》,基金管理人天弘基金管理有限公司于 2018 年1月18日发布了《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金份 额持有人大会决议生效的公告》。根据《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资 基金转型方案说明书》以及相关法律法规的规定,经与基金托管人招商证券股份有限公 司协商一致,基金管理人已将《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金 合同》、《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金托管协议》修订为《天弘 医疗健康混合型证券投资基金基金合同》、《天弘医疗健康混合型证券投资基金托管协 议》,并据此更新了《天弘医疗健康混合型证券投资基金招募说明书》,上述文件已经 中国证监会变更注册。《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》和《天弘医疗健 第39页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 康混合型证券投资基金托管协议》自《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投 资基金基金份额持有人大会决议生效的公告》发布之日,即2018年1月18日起生效,原 《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金合同》、《天弘中证大宗商品 股票指数型发起式证券投资基金托管协议》将自同日失效。 根据《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》和《天弘医疗健康混合型证券 投资基金招募说明书》的有关规定,本基金根据申购费用收取方式的差异,将基金份额 分为不同的类别。收取申购费用的,而不是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称 为天弘医疗健康混合型证券投资基金A类(以下简称"A类基金");不收取申购费用的,而 是在本类别基金资产中计提销售服务费的,称为天弘医疗健康混合型证券投资基金C类 (以下简称"C类基金")。本基金A类和C类两种收费模式并存,由于基金费用的不同,本 基金A类基金份额及C类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金 资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择申购某一类别 的基金份额,但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘医疗健康混合型证券投资基金招 募说明书》的有关规定,本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括国内依 法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、 债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期 票据、中小企业私募债、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券等)、资产支 持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金股票投资占基金资产 的比例为60%-95%,其中投资于本基金合同界定的医疗健康相关的股票资产不低于非现 金基金资产的 80%。投资于权证的比例不超过基金资产净值的3%,每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年期以内的政府债券不低于 基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。本基金 的业绩比较基准:中证医药卫生指数收益率*80%+中证综合债券指数收益率*20%。 本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 第40页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年1月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的财务报表符 合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及 2018年1月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2018 年1月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 第41页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具 有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不 可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 第42页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的 实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证 券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减 资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值 税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 第43页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但 基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以 下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基 金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技 术进行估值。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债、资 产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监 会公告[2017]13号号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 第44页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 (可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所 独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产 开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财 税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法, 按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管 理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际 第45页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以 内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加和防洪工程维护费等 税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 活期存款 14,330,209.15 定期存款 - 其中:存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 14,330,209.15 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末2018年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 第46页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 股票 80,145,597.91 70,461,097.01 -9,684,500.90 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 80,145,597.91 70,461,097.01 -9,684,500.90 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 应收活期存款利息 7,433.43 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 49.50 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 第47页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 43.89 合计 7,526.82 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 交易所市场应付交易费用 37,976.24 银行间市场应付交易费用 - 合计 37,976.24 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2018年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 192.28 预提费用 340,000.00 合计 340,192.28 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 天弘医疗健康A 金额单位:人民币元 本期2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年1 项目 2月31日 (天弘医疗健康A) 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 14,349,581.95 14,349,581.95 第48页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本期申购 129,724,863.94 129,724,863.94 本期赎回(以“-”号填列) -94,076,524.53 -94,076,524.53 本期末 49,997,921.36 49,997,921.36 7.4.7.9.2 天弘医疗健康C 金额单位:人民币元 本期2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年1 项目 2月31日 (天弘医疗健康C) 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 35,573,226.47 35,573,226.47 本期申购 260,504,436.15 260,504,436.15 本期赎回(以“-”号填列) -221,460,833.57 -221,460,833.57 本期末 74,616,829.05 74,616,829.05 注:1、根据《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》、《天弘医疗健康混合型 证券投资基金招募说明书》、《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金 基金份额持有人大会决议生效的公告》的相关规定,自《关于天弘中证大宗商品股票指 数型发起式证券投资基金基金份额持有人大会决议生效的公告》发布之日起,原天弘中 证大宗商品股票基金份额持有人转为天弘医疗健康混合型证券投资基金基金份额持有 人,基金转型前后均正常办理日常赎回业务,根据《天弘基金管理有限公司关于天弘医 疗健康混合型证券投资基金开放日常申购、定期定额投资及转换业务的公告》,本基金 自2018年1月24日起开放日常申购、定期定额投资及转换业务。 2、申购含转换转入份额;赎回含转换转出份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 天弘医疗健康A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (天弘医疗健康A) 基金合同生效日 -1,070,895.04 -1,395,270.67 -2,466,165.71 本期利润 -9,700,605.36 -5,468,520.65 -15,169,126.01 本期基金份额交易产 -859,272.76 1,991,210.47 1,131,937.71 生的变动数 其中:基金申购款 -7,775,086.09 -5,113,711.17 -12,888,797.26 第49页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 基金赎回款 6,915,813.33 7,104,921.64 14,020,734.97 本期已分配利润 - - - 本期末 -11,630,773.16 -4,872,580.85 -16,503,354.01 7.4.7.10.2 天弘医疗健康C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 (天弘医疗健康C) 基金合同生效日 -2,840,457.00 -3,470,062.43 -6,310,519.43 本期利润 -12,503,735.56 -4,769,741.19 -17,273,476.75 本期基金份额交易产 -2,511,051.08 946,864.42 -1,564,186.66 生的变动数 其中:基金申购款 -20,421,292.79 -17,091,231.66 -37,512,524.45 基金赎回款 17,910,241.71 18,038,096.08 35,948,337.79 本期已分配利润 - - - 本期末 -17,855,243.64 -7,292,939.20 -25,148,182.84 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年1 项目 2月31日 活期存款利息收入 267,003.02 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,797.85 其他 2,555.91 合计 273,356.78 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月3 第50页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 1日 卖出股票成交总额 193,214,545.68 减:卖出股票成本总额 215,267,305.34 买卖股票差价收入 -22,052,759.66 7.4.7.13 债券投资收益 本基金本报告期未取得债券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期未取得衍生工具投资收益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月3 1日 股票投资产生的股利收益 1,075,045.42 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,075,045.42 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 1.交易性金融资产 -10,238,261.84 ——股票投资 -10,238,261.84 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - 第51页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - 值税 合计 -10,238,261.84 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月3 1日 基金赎回费收入 885,000.29 转换费收入 39,197.85 合计 924,198.14 注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,本基金对持续持有任一类基金份额少于30天 的投资人收取的赎回费,将赎回费全额计入基金财产。本基金对持有A类基金份额超过 30天但少于3个月的投资人收取的赎回费,将赎回费总额的75%计入基金财产;对持有A 类基金份额超过3个月但少于6个月的投资人收取的赎回费,将赎回费总额的50%计入基 金财产;对持有A类基金份额超过6个月的投资人收取的赎回费,将赎回费总额的25%计 入基金财产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回 费,本基金对持续持有任一类基金份额少于30天的投资人收取的赎回费,将赎回费全额 计入基金财产。本基金对持有A类基金份额超过30天但少于3个月的投资人收取的赎回 费,将赎回费总额的75%计入基金财产;对持有A类基金份额超过3个月但少于6个月的投 资人收取的赎回费,将赎回费总额的50%计入基金财产;对持有A类基金份额超过6个月 的投资人收取的赎回费,将赎回费总额的25%计入基金财产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月3 1日 第52页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 交易所市场交易费用 396,090.51 银行间市场交易费用 - 合计 396,090.51 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月3 1日 审计费用 57,205.54 信息披露费 275,342.51 指数使用费 1,053.02 合计 333,601.07 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、基金销售机构、注册登记 天弘基金管理有限公司 机构 招商证券股份有限公司 (“招商证券”) 基金托管人、基金销售机构 浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司 基金管理人的股东 天津信托有限责任公司 基金管理人的股东 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 基金管理人的股东 芜湖高新投资有限公司 基金管理人的股东 新疆天瑞博丰股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 伙) 新疆天惠新盟股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 第53页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 伙) 新疆天阜恒基股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 伙) 新疆天聚宸兴股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 伙) 天弘创新资产管理有限公司(“天弘创新”) 基金管理人的全资子公司 注:1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 关联方名称 占当期股票成交 成交金额 总额的比例 招商证券股份有限 161,794,925.51 35.77% 公司 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 关联方名 占当期 占期末应 称 佣金总 当期佣金 期末应付佣金余额 付佣金总 量的比 额的比例 例 招商证券 37,426.04 23.00% 10,261.89 27.02% 股份有限 第54页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 公司 注:1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国 证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,284,183.25 其中:支付销售机构的客户维护费 322,919.60 注:1.支付基金管理人天弘基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构 销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销 售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基 金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 214,030.47 注:支付基金托管人招商证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年 费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 第55页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 获得销售 本期 服务费的 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费 名称 天弘医疗健康A 天弘医疗健康C 合计 天弘基金 管理有限 - 89,341.51 89,341.51 公司 招商证券 股份有限 - 209.99 209.99 公司 合计 - 89,551.50 89,551.50 注:基金支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值一定比例的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付给天弘基金管理有限公司,再由天弘基金管理有限 公司计算并支付给各基金销售机构。本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份 额的销售服务费年费率为0.40%。其计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值 X 0.40%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 天弘医疗健康A 份额单位:份 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 基金合同生效日(2018 年01月18日)持有的基 5,000,000.00 金份额 报告期初持有的基金份 - 额 报告期间申购/买入总 - 份额 第56页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 报告期间因拆分变动份 - 额 减:报告期间赎回/卖出 - 总份额 报告期末持有的基金份 5,000,000.00 额 报告期末持有的基金份 10.00% 额占基金总份额比例 天弘医疗健康C 份额单位:份 本期 项目 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 基金合同生效日(2018 年01月18日)持有的基 5,000,000.00 金份额 报告期初持有的基金份 - 额 报告期间申购/买入总 - 份额 报告期间因拆分变动份 - 额 减:报告期间赎回/卖出 - 总份额 报告期末持有的基金份 5,000,000.00 额 报告期末持有的基金份 6.70% 额占基金总份额比例 注:1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定 支付。 2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例,比例的分母分别采用A、C类各自 级别的份额总额计算。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 第57页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 关联方名 2018年01月18日(新基金合同生效日)至2018年12月31日 称 期末余额 当期利息收入 招商证券 股份有限 14,330,209.15 267,003.02 公司 注:本基金的银行存款由本基金托管人招商证券股份有限公司保管,存放在具有基金托 管资格的交通银行股份有限公司,按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券交易。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股 期末 复牌 期末 期末 票 股票 停牌 停牌 复牌 数量 备 估值 开盘 成本 估值 代 名称 日期 原因 日期 (股) 注 单价 单价 总额 总额 码 000 *ST 华 2016- 暂停 113,8 3,52 0.55 - - 6,400 - 693 泽 03-01 上市 88.66 0.00 第58页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:本基金截至2018年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂 时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押 的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押 的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型基金,属于中等风险、中等收益预期的基金品种,其风险收益预期 高于货币市场基金和债券型基金,低于股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括权 益类和固定收益类金融工具等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的 风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的 主要目标是力求通过资产配置和灵活运用多种投资策略,把握市场机会,在严格控制风 险的前提下获取高于业绩比较基准的投资收益。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以审计与风险控制委员 会为核心的、由督察长、风险管理委员会、内控合规部、风险管理部、审计部和相关业 务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 董事会负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理,从而控制公司的整体 运营风险。在董事会下设立审计与风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审 议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险管理委员会,主要负责根据公司 总体风险控制目标,将交易、运营风险控制目标和要求分配到各部门;讨论、协调各部 门之间的风险管理过程;听取各部门风险管理工作方面的汇报,确定未来一段时间各部 门应重点关注的风险点,并调整与改进相关的风险处理和控制策略;讨论向公司高级管 理层提交的基金运作风险报告。在业务操作层面风险管理职责主要由内控合规部负责, 对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理提供合规 控制标准,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;内控合规部对公司总 经理负责,并由督察长分管。风险管理部通过投资交易系统的风控参数设置,保证各投 资组合的投资比例合规;参与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交 第59页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 易的风险识别与评估,保证各投资组合场外交易的事中合规控制;负责各投资组合投资 绩效、风险的计量和控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在由本基金托管人招商证券股份有限公司开立于具有基金托管资格的交 通银行股份有限公司的托管账户,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交 易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估 并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2018年12月31日,本基金无债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。此 外,基金管理人经与基金托管人协商,在确保投资者得到公平对待的前提下,可依照法 律法规及基金合同的约定,综合运用各类流动性风险管理工具,对赎回申请等进行适度 调整,作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。 第60页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 于2018年12月31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施 行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门 对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%,本基金与由本基金的基金管理 人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流 通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认 定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于2018年12月31日,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例 为0.0042%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变 现价值。于2018年12月31日,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过 经确认的当日净赎回金额。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理 人建立了交易对手管理制度,要求根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品 的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品 及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求 与基金合同约定的投资范围保持一致。 第61页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末2 018年12 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 月31日 资产 银行存 14,330,209.15 - - - 14,330,209.15 款 结算备 99,929.96 - - - 99,929.96 付金 存出保 88,683.10 - - - 88,683.10 证金 交易性 金融资 - - - 70,461,097.01 70,461,097.01 产 应收利 - - - 7,526.82 7,526.82 息 应收申 - - - 271,186.00 271,186.00 购款 资产总 14,518,822.21 - - 70,739,809.83 85,258,632.04 计 负债 应付证 - - - 1,332,658.98 1,332,658.98 第62页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 券清算 款 应付赎 - - - 448,283.15 448,283.15 回款 应付管 理人报 - - - 103,774.18 103,774.18 酬 应付托 - - - 17,295.68 17,295.68 管费 应付销 售服务 - - - 15,237.97 15,237.97 费 应付交 - - - 37,976.24 37,976.24 易费用 其他负 - - - 340,192.28 340,192.28 债 负债总 - - - 2,295,418.48 2,295,418.48 计 利率敏 感度缺 14,518,822.21 - - 68,444,391.35 82,963,213.56 口 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2018年12月31日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资 产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所或 银行间上市交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经 营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 第63页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用"自上而下"的策略,通 过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的 决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种 进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金采用完全复制法进行指数化投资,股票资产跟踪的标的指数为中证房地产指 数,通过指数化分散投资降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金 所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2018年12月31日 项目 占基金资产净 公允价值 值比例(%) 交易性金融资产-股票投 70,461,097.01 84.93 资 交易性金融资产-基金投 - - 资 交易性金融资产-债券投 - - 资 交易性金融资产-贵金属 - - 投资 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 70,461,097.01 84.93 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位: 分析 相关风险变量的变动 人民币元) 第64页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本期末 2018年12月31日 1.业绩比较基准(附注7. 4,682,370.23 4.1)上升5% 2.业绩比较基准(附注7. -4,682,370.23 4.1)下降5% 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为70,457,577.01元,无属于第二层次的余额,属于第三层次 的余额为3,520.00元。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下: 交易性金融资 合计 产 权益工具投资 2018 年 1 月 1 日 - - 购买 - - 出售 - - 第65页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 转入第三层级 8,704.00 8,704.00 转出第三层级 - - 当期利得或损失总 额 -5,184.00 -5,184.00 ——计入损益的利得或损失 -5,184.00 -5,184.00 2018 年 12 月 31 日 3,520.00 3,520.00 2018 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2018 年度损益的未实现利得或损失 的变动(从转入第三层次起算)——公 允价值变动损益 -5,184.00 -5,184.00 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下: 2018 年 12 月 与公允价 不可观察输入 范围/加权平均 31 日公允价 估值技术 值之间的 值名称 值 值 关系 交易性金融资产—— 3,520.00 成本法 市净率 0.4059 正相关 *ST 华泽 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价 值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 年度财务报表(转型前) 转型前: 报告期(2018 年 01 月 01 日—2018 年 01 月 17 日) 7.1 资产负债表 会计主体:天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金 报告截止日:2018年01月17日 单位:人民币元 附注 本期末 上年度末 资 产 号 2018年01月17日 2017年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 5,523,853.97 11,035,158.02 第66页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 结算备付金 769,798.73 102,369.85 存出保证金 149,059.30 94,913.43 交易性金融资产 7.4.7.2 36,434,684.47 110,404,462.64 其中:股票投资 36,434,684.47 110,404,462.64 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券 - - 投资 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 30,354.37 17,973.63 应收股利 - - 应收申购款 654,688.28 5,576,775.00 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 43,562,439.12 127,231,652.57 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2018年01月17日 2017年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 2,065,213.93 应付赎回款 2,214,587.91 3,753,333.90 应付管理人报酬 13,110.93 32,356.48 应付托管费 2,622.20 6,471.27 应付销售服务费 5,104.88 13,371.73 应付交易费用 7.4.7.7 34,615.96 56,201.87 第67页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 146,273.96 139,756.04 负债合计 2,416,315.84 6,066,705.22 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 49,922,808.42 149,487,387.19 未分配利润 7.4.7.10 -8,776,685.14 -28,322,439.84 所有者权益合计 41,146,123.28 121,164,947.35 负债和所有者权益总 43,562,439.12 127,231,652.57 计 注:1、报告截止日2018年01月17日(基金转型前一日),天弘中证大宗商品股票指数型 发起式证券投资基金A类基金份额净值0.8281元,天弘中证大宗商品股票指数型发起式 证券投资基金C类基金份额净值0.8226元;基金份额总额49,922,808.42份,其中天弘中 证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金A类基金份额14,349,581.95份,天弘中证大 宗商品股票指数型发起式证券投资基金C类基金份额35,573,226.47份。 2、本财务报表的实际编制期间为2018年01月01日至2018年01月17日止期间。 7.2 利润表 会计主体:天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金 本报告期:2018年01月01日至2018年01月17日 单位:人民币元 本期2018年01月01 上年度可比期间 项 目 附注号 日至2018年01月17 2017年01月01日至201 日 7年12月31日 一、收入 2,612,454.07 2,022,666.31 1.利息收入 12,380.74 72,543.24 其中:存款利息收入 7.4.7.11 12,380.74 72,543.24 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 第68页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-” 2,675,718.46 807,727.88 填列) 其中:股票投资收益 7.4.7.12 2,675,905.38 636,184.11 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资 - - 收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 -186.92 171,543.77 3.公允价值变动收益(损 7.4.7.16 -83,101.55 1,012,386.65 失以“-”号填列) 4.汇兑收益(损失以“-” - - 号填列) 5.其他收入(损失以“-” 7.4.7.17 7,456.42 130,008.54 号填列) 减:二、费用 148,985.72 593,529.48 7.4.10.2. 1.管理人报酬 13,110.93 155,097.05 1 7.4.10.2. 2.托管费 2,622.20 31,019.32 2 7.4.10.2. 3.销售服务费 5,104.88 48,952.91 3 4.交易费用 7.4.7.18 120,148.78 196,460.20 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产 - - 支出 6.税金及附加 - - 7.其他费用 7.4.7.19 7,998.93 162,000.00 第69页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 三、利润总额(亏损总额 2,463,468.35 1,429,136.83 以“-”号填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-” 2,463,468.35 1,429,136.83 号填列) 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金 本报告期:2018年01月01日至2018年01月17日 单位:人民币元 本期 项 目 2018年01月01日至2018年01月17日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 149,487,387.1 -28,322,439.8 121,164,947.35 值) 9 4 二、本期经营活动产生的基金 - 2,463,468.35 2,463,468.35 净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的 -99,564,578.7 基金净值变动数(净值减少以 17,082,286.35 -82,482,292.42 7 “-”号填列) 其中:1.基金申购款 22,291,999.21 -3,698,986.70 18,593,012.51 -121,856,577. 2.基金赎回款 20,781,273.05 -101,075,304.93 98 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - - - (净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净 49,922,808.42 -8,776,685.14 41,146,123.28 值) 上年度可比期间 项 目 2017年01月01日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 24,085,420.45 -5,936,095.94 18,149,324.51 第70页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 值) 二、本期经营活动产生的基金 - 1,429,136.83 1,429,136.83 净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的 125,401,966.7 -23,815,480.7 基金净值变动数(净值减少以 101,586,486.01 4 3 “-”号填列) 461,518,334.6 -81,086,985.8 其中:1.基金申购款 380,431,348.82 5 3 -336,116,367. 2.基金赎回款 57,271,505.10 -278,844,862.81 91 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 - - - (净值减少以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基金净 149,487,387.1 -28,322,439.8 121,164,947.35 值) 9 4 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 郭树强 薄贺龙 肖慧敏 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证 券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]1297号《关于准予天弘中证 大宗商品股票指数型发起式证券投资基金注册的批复》核准,由天弘基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券 投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式、发起式,存续期限不定, 首次募集期间为2015年6月29日,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 10,000,000.00元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字 (2015)第860号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《天弘中证大宗商品股票指 数型发起式证券投资基金基金合同》于2015年6月30日正式生效,基金合同生效日的基 金份额总额为10,000,000.00份基金份额。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公 司,基金托管人为招商证券股份有限公司。 第71页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 根据《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金合同》和《天弘中证 大宗商品股票指数型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金根据申购费 用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。认购/申购、赎回基金时收取认/申购 费用、赎回费用,而不是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为天弘中证大宗商 品股票指数型发起式证券投资基金 A类(以下简称"A类基金");认购/申购、赎回基金时 不收取认/申购费用、赎回费用,而是在本类别基金资产中计提销售服务费的,称为天 弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金 C类(以下简称"C类基金")。本基金A类 和C类两种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金A类基金份额及C类基金份额分 别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该 类别基金份额总数。投资者可自行选择申购某一类别的基金份额,但各类别基金份额之 间不能相互转换。 本基金为发起式基金,基金募集份额总额不少于1,000万份,基金募集金额不少于 1,000万元,其中基金管理人作为发起资金的提供方认购的金额为1,000万元且承诺持有 期限不少于三年。 根据本基金份额持有人大会以通讯方式审议通过的《关于天弘中证大宗商品股票指 数型发起式证券投资基金转型有关事项的议案》,本基金的基金管理人天弘基金管理有 限公司于2018年1月18日发布了《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基 金基金份额持有人大会决议生效的公告》。根据《天弘中证大宗商品股票指数型发起式 证券投资基金转型方案说明书》以及相关法律法规的规定,经与基金托管人招商证券股 份有限公司协商一致,本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司将《天弘中证大宗商 品股票指数型发起式证券投资基金基金合同》、《天弘中证大宗商品股票指数型发起式 证券投资基金托管协议》修订为《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》、《天 弘医疗健康混合型证券投资基金托管协议》,并已经中国证监会证监许可[2017]1296号 《关于准予天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金变更注册的批复》变更注 册。《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》、《天弘医疗健康混合型证券投资 基金托管协议》将自《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金份额 持有人大会决议生效的公告》公告发布之日,即2018年1月18日起生效,《天弘中证大 宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金合同》、《天弘中证大宗商品股票指数型发 起式证券投资基金基金托管协议》自同日失效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘中证大宗商品股票指数型发起式 证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工 具,以中证大宗商品股票指数的成份股及其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现 投资目标,本基金也可少量投资于其他股票(非标的指数成份股及其备选成份股,含中 小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、银行存款、债券、债券回购、权 证、股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投 第72页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于股票的资产比例不 低于基金资产的90%,投资于中证大宗商品股票指数成份股和备选成份股的资产比例不 低于非现金基金资产的80%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易 保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其 中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准:中证 大宗商品股票指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 -基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附 注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定,发起式基金的基金合同 生效三年后,若基金资产净值低于人民币两亿元的,基金管理人应当向中国证监会报告 并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金 份额持有人大会进行表决。于 2018 年 1 月 17 日,本基金的基金资产净值为人民币 41,146,123.28 元,且本基金的基金合同将于未来 6 个月内生效满三年。基金管理人天 弘基金管理有限公司根据法律法规及《基金合同》相关规定以通讯方式召开基金份额持 有人大会,大会审议通过《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金 份额持有人大会决议生效的公告》,自 2018 年 1 月 18 日起,天弘中证大宗商品股票指 数型发起式证券投资基金正式转型为天弘医疗健康混合型证券投资基金,故本财务报表 以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年1月1日至2018年1月17日止期间的财务报表符合企业会计准则的要 求,真实、完整地反映了本基金2018年1月17日的财务状况以及2018年1月1日至2018年1 月17日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 第73页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018年1月1日至2018年1月17日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 第74页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具 有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不 可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的 实收基金减少。 第75页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证 券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减 资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值 税 后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但 基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 第76页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以 下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基 金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技 术进行估值。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、 资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证 监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所 独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 第77页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产 开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财 税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法, 按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管 理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际 买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以 内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 第78页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加和防洪工程维护费等 税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年01月17日 2017年12月31日 活期存款 5,523,853.97 11,035,158.02 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 5,523,853.97 11,035,158.02 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末2018年01月17日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 35,880,923.53 36,434,684.47 553,760.94 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 35,880,923.53 36,434,684.47 553,760.94 第79页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 上年度末2017年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 109,767,600.15 110,404,462.64 636,862.49 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 109,767,600.15 110,404,462.64 636,862.49 注:截至2018年01月17日,股票投资余额中包含按照指数收益法估值的特殊事项停牌相 关股票。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年01月17日 2017年12月31日 应收活期存款利息 29,618.81 17,876.06 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 第80页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 应收结算备付金利息 579.40 50.60 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 156.16 46.97 合计 30,354.37 17,973.63 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年01月17日 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 34,615.96 56,201.87 银行间市场应付交易费用 - - 合计 34,615.96 56,201.87 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年01月17日 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 275.03 1,756.04 预提费用 137,451.95 130,000.00 其他应付 8,546.98 8,000.00 合计 146,273.96 139,756.04 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 天弘中证大宗商品股票A 第81页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 金额单位:人民币元 项目 本期2018年01月01日至2018年01月17日 (天弘中证大宗商品股票A) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 16,951,640.83 16,951,640.83 本期申购 1,680,883.73 1,680,883.73 本期赎回(以“-”号填列) -4,282,942.61 -4,282,942.61 本期末 14,349,581.95 14,349,581.95 7.4.7.9.2 天弘中证大宗商品股票C 金额单位:人民币元 项目 本期2018年01月01日至2018年01月17日 (天弘中证大宗商品股票C) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 132,535,746.36 132,535,746.36 本期申购 20,611,115.48 20,611,115.48 本期赎回(以“-”号填列) -117,573,635.37 -117,573,635.37 本期末 35,573,226.47 35,573,226.47 注:申购含转换转入份额;赎回含转换转出份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 天弘中证大宗商品股票A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,960,292.09 -1,171,309.08 -3,131,601.17 本期利润 601,906.01 -377,533.01 224,373.00 本期基金份额交易产 287,491.04 153,571.42 441,062.46 生的变动数 其中:基金申购款 -130,179.17 -129,548.77 -259,727.94 基金赎回款 417,670.21 283,120.19 700,790.40 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,070,895.04 -1,395,270.67 -2,466,165.71 7.4.7.10.2 天弘中证大宗商品股票C 第82页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -15,966,639.25 -9,224,199.42 -25,190,838.67 本期利润 1,944,663.89 294,431.46 2,239,095.35 本期基金份额交易产 11,181,518.36 5,459,705.53 16,641,223.89 生的变动数 其中:基金申购款 -1,781,404.85 -1,657,853.91 -3,439,258.76 基金赎回款 12,962,923.21 7,117,559.44 20,080,482.65 本期已分配利润 - - - 本期末 -2,840,457.00 -3,470,062.43 -6,310,519.43 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期2018年01月01日 上年度可比期间2017年01月 项目 至2018年01月17日 01日至2017年12月31日 活期存款利息收入 11,742.75 70,726.92 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 528.80 1,260.89 其他 109.19 555.43 合计 12,380.74 72,543.24 7.4.7.12股票投资收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年 2017年01月01日至2017年 01月17日 12月31日 卖出股票成交总额 78,409,490.64 79,627,942.68 减:卖出股票成本总额 75,733,585.26 78,991,758.57 买卖股票差价收入 2,675,905.38 636,184.11 7.4.7.13 债券投资收益 第83页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本基金本报告期及上年度可比期间未取得债券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间未取得衍生工具投资收益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年 2017年01月01日至2017年 01月17日 12月31日 股票投资产生的股利收益 -186.92 171,543.77 基金投资产生的股利收益 - - 合计 -186.92 171,543.77 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2018年01月01日至2018年01 2017年01月01日至2017年12 月17日 月31日 1.交易性金融资产 -83,101.55 1,012,386.65 ——股票投资 -83,101.55 1,012,386.65 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 - - 值税 第84页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 合计 -83,101.55 1,012,386.65 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年 2017年01月01日至2017年 01月17日 12月31日 基金赎回费收入 6,872.74 115,188.05 转换费收入 583.68 14,820.49 合计 7,456.42 130,008.54 注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,本基金对持续持有A类基金份额少于7天的 投资人收取的赎回费,将不低于赎回费总额的25%计入基金资产,C类基金份额的赎回费 总额全部归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中对持续持有A类 基金份额少于7天的投资人,转出A类基金份额的赎回费总额的不低于25%归入基金资产, 转出C类基金份额的赎回费总额全部归入基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年 2017年01月01日至2017年 01月17日 12月31日 交易所市场交易费用 120,148.78 196,460.20 银行间市场交易费用 - - 合计 120,148.78 196,460.20 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年 2017年01月01日至2017年 01月17日 12月31日 审计费用 2,794.46 30,000.00 信息披露费 4,657.49 100,000.00 第85页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 指数使用费 546.98 32,000.00 合计 7,998.93 162,000.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于2018年1月18日发布的《关于天 弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金份额持有人大会决议生效的公 告》,本基金自2018年1月18日起转型为天弘医疗健康混合型证券投资基金。《天弘医 疗健康混合型证券投资基金基金合同》、《天弘医疗健康混合型证券投资基金托管协议》 将自《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金份额持有人大会决议 生效的公告》公告发布之日,即2018年1月18日起生效,《天弘中证大宗商品股票指数 型发起式证券投资基金基金合同》、《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基 金基金托管协议》自同日失效。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、基金销售机构、注册登记 天弘基金管理有限公司 机构 招商证券股份有限公司 (“招商证券”) 基金托管人、基金销售机构 浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司 基金管理人的股东 天津信托有限责任公司 基金管理人的股东 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 基金管理人的股东 芜湖高新投资有限公司 基金管理人的股东 新疆天瑞博丰股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 伙) 新疆天惠新盟股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 伙) 新疆天阜恒基股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 伙) 新疆天聚宸兴股权投资合伙企业(有限合 基金管理人的股东 第86页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 伙) 天弘创新资产管理有限公司(“天弘创新”) 基金管理人的全资子公司 注:1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年 2017年01月01日至2017年12月 关联方名称 01月17日 31日 成交 占当期股票成交 占当期股票成交 成交金额 金额 总额的比例 总额的比例 146,848,7 招商证券股份有限公司 - - 58.55% 66.23 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2018年01月01日至2018年01月17日 关联方名称 当期佣 占当期佣金总 期末应付佣 占期末应付佣金 金 量的比例 金余额 总额的比例 招商证券股份有限公司 - - - - 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 关联方名称 当期佣 占当期佣金总 期末应付佣 占期末应付佣金 金 量的比例 金余额 总额的比例 招商证券股份有限公 49,73 52.59% 11,360.33 20.21% 司 1.91 第87页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至201 2017年01月01日至201 8年01月17日 7年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 13,110.93 155,097.05 其中:支付销售机构的客户维护费 3,400.94 38,546.57 注:1. 支付基金管理人天弘基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬= 前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。 2. 客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机 构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及 销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从 基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018 2017年01月01日至2017 年01月17日 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 2,622.20 31,019.32 注:支付基金托管人招商证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产 净值 X 0.1% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 本期 第88页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 各关联方名称 2018年01月01日至2018年01月17日 天弘中证大宗商品 天弘中证大宗商品 合计 股票A 股票C 天弘基金管理有限公 - 486.13 486.13 司 招商证券股份有限公 - 0.68 0.68 司 合计 - 486.81 486.81 上年度可比期间2017年1月1日至2017年12月31日 获得销售服务费的 天弘中证大宗商品 天弘中证大宗商品 各关联方名称 合计 股票A 股票C 天弘基金管理有限公 - 9,844.47 9,844.47 司 招商证券股份有限公 - 4.35 4.35 司 合计 - 9848.82 9848.82 注:基金支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值一定比例的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付给天弘基金管理有限公司,再由天弘基金管理有限 公司计算并支付给各基金销售机构。本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份 额的销售服务费年费率为0.25%。其计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净 值 X 0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未及上年度末与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 天弘中证大宗商品股票A 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年01 2017年01月01日至2017年12 月17日 月31日 报告期初持有的基金份 5,000,000.00 5,000,000.00 额 报告期间申购/买入总 - - 第89页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 份额 报告期间因拆分变动份 - - 额 减:报告期间赎回/卖出 - - 总份额 报告期末持有的基金份 5,000,000.00 5,000,000.00 额 报告期末持有的基金份 34.84% 29.50% 额占基金总份额比例 天弘中证大宗商品股票C 份额单位:份 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年01 2017年01月01日至2017年12 月17日 月31日 报告期初持有的基金份 5,000,000.00 5,000,000.00 额 报告期间申购/买入总 - - 份额 报告期间因拆分变动份 - - 额 减:报告期间赎回/卖出 - - 总份额 报告期末持有的基金份 5,000,000.00 5,000,000.00 额 报告期末持有的基金份 14.06% 3.77% 额占基金总份额比例 注:1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定 支付。 2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例,比例的分母分别采用A、C类各自 级别的份额总额计算。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 第90页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 2018年01月01日至2018年01月17日 2017年01月01日至2017年12月31日 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商证券 股份有限 5,523,853.97 11,742.75 11,035,158.02 70,726.92 公司 注:本基金的银行存款由基金托管人招商证券股份有限公司保管,存放在具有基金托管 资格的交通银行股份有限公司,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券交易。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期末(2018年01月17日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股 期末 复牌 期末 期末 票 股票 停牌 停牌 复牌 数量 备 估值 开盘 成本 估值 代 名称 日期 原因 日期 (股) 注 单价 单价 总额 总额 码 重大 1,08 1,00 600 鹏起 2017- 2018- 资产 10.16 9.14 99,102 3,93 6,87 - 614 科技 12-26 04-26 重组 0.68 6.32 600 万华 2017- 重大 37.94 2018- 40.08 24,584 925,6 932,7 - 第91页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 309 化学 12-05 资产 06-04 23.98 16.96 重组 筹划 发行 002 金正 2017- 2018- 572,6 639,5 股份 9.15 8.24 69,900 - 470 大 10-25 02-09 01.43 85.00 购买 资产 重大 000 中粮 2017- 2018- 610,8 622,9 资产 13.34 12.01 46,700 - 930 生化 10-24 05-14 20.56 78.00 重组 重大 600 亿利 2018- 2018- 338,3 365,7 资产 6.94 6.35 52,700 - 277 洁能 01-16 01-30 90.47 38.00 重组 重大 601 中国 2017- 2018- 343,2 364,0 资产 6.41 7.28 56,801 - 600 铝业 09-12 02-26 39.19 94.41 重组 筹划 非公 002 华邦 2017- 开发 2018- 396,3 350,6 6.73 7.30 52,100 - 004 健康 12-14 行股 03-14 91.09 33.00 票事 宜 重大 600 永泰 2017- 2018- 367,2 334,3 资产 3.36 3.03 99,500 - 157 能源 11-21 04-04 02.65 20.00 重组 重大 000 平潭 2017- 2018- 284,2 260,4 资产 5.75 5.70 45,302 - 592 发展 08-09 01-29 89.72 86.50 重组 000 *ST 2016- 暂停 113,8 80,00 12.50 - - 6,400 - 693 华泽 03-01 上市 88.66 0.00 注:本基金截至2018年01月17日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂 时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年01月17日,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押 的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 第92页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 截至本报告期末2018年01月17日,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押 的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为指数型基金,采用指数复制投资策略,标的指数为中证大宗商品指数,按 照个股在标的指数中的基准权重构建股票组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动 进行相应地调整,以复制和跟踪标的指数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融 工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事 风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益 之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。 基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以审计与风险控制委员会 为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成 的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责 监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理,从而控制公司的整体运营风险。 在董事会下设立审计与风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险 控制的总体措施等;在管理层层面设立风险管理委员会,主要负责根据公司总体风险控 制目标,将交易、运营风险控制目标和要求分配到各部门;讨论、协调各部门之间的风 险管理过程;听取各部门风险管理工作方面的汇报,确定未来一段时间各部门应重点关 注的风险点,并调整与改进相关的风险处理和控制策略;讨论向公司高级管理层提交的 基金运作风险报告。在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,对公司风险 管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理提供合规控制标准, 使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;监察稽核部对公司总经理负责, 并由督察长分管。风险管理部通过投资交易系统的风控参数设置,保证各投资组合的投 资比例合规;参与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的风险识 别与评估,保证各投资组合场外交易的事中合规控制;负责各投资组合投资绩效、风险 的计量和控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 第93页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在由基金托管人招商证券股份有限公司开立于具有基金托管资格的交通 银行股份有限公司的托管账户,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2018年1月17日,本基金无债券投资(2017年12月31日:同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。此 外,基金管理人经与基金托管人协商,在确保投资者得到公平对待的前提下,可依照法 律法规及基金合同的约定,综合运用各类流动性风险管理工具,对赎回申请等进行适度 调整,作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。 于2018年1月17日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施 行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门 对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 第94页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%,本基金与由本基金的基金管理 人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流 通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认 定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于2018年1月17日,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 12.05%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变 现价值。于2018年1月17日,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经 确认的当日净赎回金额。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理 人建立了交易对手管理制度,要求根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品 的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品 及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求 与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 第95页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末2 018年01 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 月17日 资产 银行存 5,523,853.97 - - - 5,523,853.97 款 结算备 769,798.73 - - - 769,798.73 付金 存出保 149,059.30 - - - 149,059.30 证金 交易性 金融资 - - - 36,434,684.47 36,434,684.47 产 应收利 - - - 30,354.37 30,354.37 息 应收申 - - - 654,688.28 654,688.28 购款 资产总 6,442,712.00 - - 37,119,727.12 43,562,439.12 计 负债 应付赎 - - - 2,214,587.91 2,214,587.91 回款 应付管 理人报 - - - 13,110.93 13,110.93 酬 应付托 - - - 2,622.20 2,622.20 管费 应付销 售服务 - - - 5,104.88 5,104.88 费 第96页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 应付交 - - - 34,615.96 34,615.96 易费用 其他负 - - - 146,273.96 146,273.96 债 负债总 - - - 2,416,315.84 2,416,315.84 计 利率敏 感度缺 6,442,712.00 - - 34,703,411.28 41,146,123.28 口 上年度 末2017 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 年12月3 1日 资产 银行存 11,035,158.02 - - - 11,035,158.02 款 结算备 102,369.85 - - - 102,369.85 付金 存出保 94,913.43 - - - 94,913.43 证金 交易性 金融资 - - - 110,404,462.64 110,404,462.64 产 应收利 - - - 17,973.63 17,973.63 息 应收申 - - - 5,576,775.00 5,576,775.00 购款 资产总 11,232,441.30 - - 115,999,211.27 127,231,652.57 计 负债 应付证 券清算 - - - 2,065,213.93 2,065,213.93 款 应付赎 - - - 3,753,333.90 3,753,333.90 回款 应付管 理人报 - - - 32,356.48 32,356.48 酬 应付托 - - - 6,471.27 6,471.27 第97页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 管费 应付销 售服务 - - - 13,371.73 13,371.73 费 应付交 - - - 56,201.87 56,201.87 易费用 其他负 - - - 139,756.04 139,756.04 债 负债总 - - - 6,066,705.22 6,066,705.22 计 利率敏 感度缺 11,232,441.30 - - 109,932,506.05 121,164,947.35 口 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2018年1月17日,本基金未持有交易性债券投资(2017年12月31日:同),因此市场利 率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用完全复制法进行指数化投资,股票资产跟踪的标的指数为中证大宗商品 指数,通过指数化分散投资降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 第98页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本期末 上年度末 2018年01月17日 2017年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资 36,434,684.47 88.55 110,404,462.64 91.12 产-股票投资 交易性金融资 - - - - 产-基金投资 交易性金融资 - - - - 产-债券投资 交易性金融资 产-贵金属投 - - - - 资 衍生金融资产 - - - - -权证投资 其他 - - - - 合计 36,434,684.47 88.55 110,404,462.64 91.12 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位: 人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 2018年01月17日 2017年12月31日 分析 1.业绩比较基准(附注7. 2,934,170.27 9,027,422.45 4.1)上升5% 2.业绩比较基准(附注7. -2,934,170.27 -9,027,422.45 4.1)下降5% 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 第99页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2018年1月17日(基金转型前一日),本基金持有的以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为31,477,256.28元,属于第二层次的余额 为 4,957,428.19元,无属于第三层次的余额(2017年12月31日:第一层次105,798,004.19 元,第二层次4,606,458.45元,无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年1月17日(基金转型前一日),本基金未持有非持续的以公允价值计量的金 融资产(2017年12月31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价 值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告(转型后) 转型后: 报告期(2018 年 01 月 18 日—2018 年 12 月 31 日) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 第100页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 70,461,097.01 82.64 其中:股票 70,461,097.01 82.64 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 14,430,139.11 16.93 8 其他各项资产 367,395.92 0.43 9 合计 85,258,632.04 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 占基金资产净值比 代码 行业类别 公允价值(元) 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 3,520.00 0.00 C 制造业 64,335,518.45 77.55 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 4,194,258.56 5.06 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - 第101页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 1,927,800.00 2.32 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 70,461,097.01 84.93 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比例(%) 1 600867 通化东宝 438,000 6,088,200.00 7.34 2 603707 健友股份 264,080 4,956,781.60 5.97 3 600276 恒瑞医药 85,380 4,503,795.00 5.43 4 300009 安科生物 323,604 4,323,349.44 5.21 5 002821 凯莱英 60,100 4,077,785.00 4.92 6 300702 天宇股份 185,669 4,056,867.65 4.89 7 600055 万东医疗 448,616 3,893,986.88 4.69 8 300357 我武生物 93,898 3,473,287.02 4.19 9 600529 山东药玻 180,517 3,429,823.00 4.13 10 600085 同仁堂 98,502 2,708,805.00 3.27 11 002773 康弘药业 78,300 2,667,681.00 3.22 12 000661 长春高新 13,900 2,432,500.00 2.93 13 000028 国药一致 57,200 2,370,368.00 2.86 14 300558 贝达药业 73,270 2,342,441.90 2.82 15 300633 开立医疗 82,300 2,267,365.00 2.73 16 603127 昭衍新药 40,500 1,927,800.00 2.32 17 002007 华兰生物 58,400 1,915,520.00 2.31 第102页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 18 603538 美诺华 86,100 1,695,309.00 2.04 19 600161 天坛生物 75,997 1,614,936.25 1.95 20 300529 健帆生物 34,950 1,450,425.00 1.75 21 300630 普利制药 29,300 1,290,958.00 1.56 22 600329 中新药业 98,497 1,225,302.68 1.48 23 600380 健康元 178,064 1,187,686.88 1.43 24 600511 国药股份 42,500 988,125.00 1.19 25 000963 华东医药 31,586 835,765.56 1.01 26 000756 新华制药 141,773 786,840.15 0.95 27 600196 复星医药 32,300 751,621.00 0.91 28 002332 仙琚制药 117,500 720,275.00 0.87 29 300497 富祥股份 26,100 473,976.00 0.57 30 000693 *ST华泽 6,400 3,520.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 净值比例(%) 1 603707 健友股份 12,804,956.15 15.43 2 600329 中新药业 11,061,365.00 13.33 3 600521 华海药业 9,995,142.60 12.05 4 600867 通化东宝 9,806,122.97 11.82 5 000513 丽珠集团 8,480,923.00 10.22 6 000661 长春高新 7,692,561.00 9.27 7 300630 普利制药 7,052,251.00 8.50 8 002262 恩华药业 6,595,665.81 7.95 9 002773 康弘药业 6,448,519.00 7.77 10 300009 安科生物 6,429,299.72 7.75 11 000963 华东医药 6,234,884.17 7.52 12 600276 恒瑞医药 5,851,268.54 7.05 第103页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 13 300357 我武生物 5,348,012.03 6.45 14 002019 亿帆医药 5,252,270.19 6.33 15 300558 贝达药业 5,210,514.40 6.28 16 601607 上海医药 5,149,058.00 6.21 17 603259 药明康德 4,908,304.00 5.92 18 600196 复星医药 4,726,504.00 5.70 19 603520 司太立 4,719,652.76 5.69 20 000538 云南白药 4,707,530.00 5.67 21 603387 基蛋生物 4,651,668.40 5.61 22 600529 山东药玻 4,550,623.80 5.49 23 600055 万东医疗 4,281,577.96 5.16 24 600998 九州通 4,191,713.00 5.05 25 002007 华兰生物 4,187,794.13 5.05 26 002370 亚太药业 4,121,080.08 4.97 27 002821 凯莱英 4,062,684.00 4.90 28 000028 国药一致 4,047,795.47 4.88 29 300702 天宇股份 4,038,701.20 4.87 30 300642 透景生命 3,946,123.50 4.76 31 600062 华润双鹤 3,847,986.40 4.64 32 600085 同仁堂 3,769,746.00 4.54 33 300482 万孚生物 3,689,512.92 4.45 34 600771 广誉远 3,394,151.24 4.09 35 300685 艾德生物 3,326,411.88 4.01 36 600380 健康元 3,216,414.80 3.88 37 002524 光正集团 3,163,722.55 3.81 38 002332 仙琚制药 3,089,540.50 3.72 39 600511 国药股份 2,819,861.94 3.40 40 600535 天士力 2,745,618.00 3.31 41 002020 京新药业 2,696,892.00 3.25 42 300633 开立医疗 2,383,549.78 2.87 43 603127 昭衍新药 2,313,071.00 2.79 第104页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 44 600518 康美药业 2,274,205.00 2.74 45 300529 健帆生物 2,244,856.00 2.71 46 002390 信邦制药 2,160,630.00 2.60 47 600420 现代制药 1,910,372.41 2.30 48 600211 西藏药业 1,902,627.00 2.29 49 603367 辰欣药业 1,822,670.00 2.20 注:本项的"买入金额"均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 净值比例(%) 1 600329 中新药业 8,685,173.26 10.47 2 600521 华海药业 6,606,423.06 7.96 3 603707 健友股份 6,201,122.13 7.47 4 000513 丽珠集团 6,185,541.20 7.46 5 002262 恩华药业 5,880,949.08 7.09 6 300630 普利制药 5,247,051.00 6.32 7 000661 长春高新 5,085,015.60 6.13 8 002019 亿帆医药 4,334,213.68 5.22 9 601607 上海医药 4,264,004.00 5.14 10 000963 华东医药 4,109,264.50 4.95 11 600062 华润双鹤 3,755,535.00 4.53 12 000538 云南白药 3,676,535.08 4.43 13 002773 康弘药业 3,521,188.00 4.24 14 600998 九州通 3,483,876.00 4.20 15 603259 药明康德 3,462,518.14 4.17 16 603520 司太立 3,387,855.04 4.08 17 600771 广誉远 3,283,838.90 3.96 18 603387 基蛋生物 2,943,922.39 3.55 第105页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 19 002020 京新药业 2,863,495.80 3.45 20 002370 亚太药业 2,822,294.20 3.40 21 300685 艾德生物 2,739,035.65 3.30 22 300642 透景生命 2,583,118.00 3.11 23 300482 万孚生物 2,536,289.25 3.06 24 002524 光正集团 2,488,481.60 3.00 25 600196 复星医药 2,480,576.00 2.99 26 600535 天士力 2,386,139.45 2.88 27 002007 华兰生物 2,352,692.00 2.84 28 600518 康美药业 2,186,977.34 2.64 29 600867 通化东宝 2,181,330.20 2.63 30 002332 仙琚制药 2,149,659.00 2.59 31 002390 信邦制药 2,093,558.50 2.52 32 600211 西藏药业 1,985,874.60 2.39 33 600420 现代制药 1,935,303.98 2.33 34 300357 我武生物 1,916,499.00 2.31 35 300601 康泰生物 1,891,476.12 2.28 36 603367 辰欣药业 1,754,244.00 2.11 37 600511 国药股份 1,714,565.40 2.07 注:本项的"买入金额"均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 259,531,979.72 卖出股票收入(成交)总额 193,214,545.68 注:本项的"买入金额"均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 第106页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查,未 发现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 88,683.10 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 7,526.82 5 应收申购款 271,186.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 第107页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 8 其他 - 9 合计 367,395.92 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 投资组合报告(转型前) 转型前: 报告期(2018 年 01 月 01 日—2018 年 01 月 17 日) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 36,434,684.47 83.64 其中:股票 36,434,684.47 83.64 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 - - 融资产 7 银行存款和结算备付金合计 6,293,652.70 14.45 8 其他各项资产 834,101.95 1.91 第108页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 9 合计 43,562,439.12 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末(指数投资)按行业分类的境内股票投资组合 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值(元) (%) A 农、林、牧、渔业 3,222,937.53 7.83 B 采矿业 11,489,711.36 27.92 C 制造业 20,592,334.32 50.05 电力、热力、燃气及水生 D - - 产和供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 1,049,701.26 2.55 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件和信息技 I - - 术服务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - 水利、环境和公共设施管 N - - 理业 居民服务、修理和其他服 O - - 务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 36,354,684.47 88.36 8.2.2 报告期末(积极投资)按行业分类的境内股票投资组合 第109页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值(元) (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 80,000.00 0.19 C 制造业 - - 电力、热力、燃气及水生 D - - 产和供应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 信息传输、软件和信息技 I - - 术服务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - 水利、环境和公共设施管 N - - 理业 居民服务、修理和其他服 O - - 务业 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 80,000.00 0.19 注:由于指数成份股调整,上表所列示股票被调出成份股后停牌,故以积极投资股票列 示(下同)。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 第110页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比例(%) 1 600614 鹏起科技 99,102 1,006,876.32 2.45 2 600309 万华化学 24,584 932,716.96 2.27 3 002470 金正大 69,900 639,585.00 1.55 4 000930 中粮生化 46,700 622,978.00 1.51 5 600426 华鲁恒升 26,004 457,930.44 1.11 6 600516 方大炭素 14,120 435,037.20 1.06 7 002714 牧原股份 7,001 429,161.30 1.04 8 002078 太阳纸业 39,600 416,592.00 1.01 9 000792 盐湖股份 25,953 407,202.57 0.99 10 600188 兖州煤业 25,600 406,272.00 0.99 11 600028 中国石化 57,500 404,225.00 0.98 12 002428 云南锗业 31,701 402,285.69 0.98 13 603993 洛阳钼业 49,400 398,658.00 0.97 14 600547 山东黄金 11,902 394,194.24 0.96 15 600598 北大荒 32,700 392,727.00 0.95 16 601899 紫金矿业 87,600 390,696.00 0.95 17 601678 滨化股份 45,380 389,814.20 0.95 18 000876 新 希 望 46,400 387,440.00 0.94 19 000975 银泰资源 26,687 386,427.76 0.94 20 600392 盛和资源 20,757 385,249.92 0.94 21 000807 云铝股份 39,100 383,962.00 0.93 22 600673 东阳光科 49,200 382,776.00 0.93 23 002041 登海种业 29,901 380,639.73 0.93 24 600688 上海石化 55,400 379,490.00 0.92 25 601958 金钼股份 49,601 379,447.65 0.92 26 002155 湖南黄金 39,101 378,497.68 0.92 27 600160 巨化股份 34,002 377,082.18 0.92 28 000983 西山煤电 36,607 376,319.96 0.91 29 601699 潞安环能 33,601 374,651.15 0.91 第111页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 30 002299 圣农发展 24,600 372,690.00 0.91 31 601857 中国石油 42,200 372,204.00 0.90 32 600489 中金黄金 36,739 371,431.29 0.90 33 000830 鲁西化工 20,200 370,468.00 0.90 34 601225 陕西煤业 41,700 370,296.00 0.90 35 002311 海大集团 16,998 370,046.46 0.90 36 601001 大同煤业 57,100 367,724.00 0.89 37 600348 阳泉煤业 49,202 367,538.94 0.89 38 000878 云南铜业 26,901 366,660.63 0.89 39 600277 亿利洁能 52,700 365,738.00 0.89 40 002221 东华能源 29,802 364,478.46 0.89 41 601600 中国铝业 56,801 364,094.41 0.88 42 000937 冀中能源 60,500 363,605.00 0.88 43 002385 大北农 54,800 362,776.00 0.88 44 601088 中国神华 15,401 362,385.53 0.88 45 601168 西部矿业 44,185 362,317.00 0.88 46 000488 晨鸣纸业 20,200 361,782.00 0.88 47 601898 中煤能源 58,700 359,244.00 0.87 48 600108 亚盛集团 85,600 358,664.00 0.87 49 600362 江西铜业 18,704 358,555.68 0.87 50 000998 隆平高科 13,900 357,647.00 0.87 51 000060 中金岭南 32,401 357,383.03 0.87 52 002092 中泰化学 25,000 356,500.00 0.87 53 000960 锡业股份 27,000 355,050.00 0.86 54 002588 史丹利 51,700 353,111.00 0.86 55 600141 兴发集团 20,600 352,466.00 0.86 56 600811 东方集团 74,490 351,592.80 0.85 57 600618 氯碱化工 30,604 351,333.92 0.85 58 002004 华邦健康 52,100 350,633.00 0.85 59 002002 鸿达兴业 50,301 349,591.95 0.85 60 600395 盘江股份 50,213 346,971.83 0.84 第112页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 61 000552 靖远煤电 97,000 346,290.00 0.84 62 603077 和邦生物 165,620 346,145.80 0.84 63 600256 广汇能源 71,700 345,594.00 0.84 64 000630 铜陵有色 123,700 343,886.00 0.84 65 600366 宁波韵升 20,200 343,400.00 0.83 66 603799 华友钴业 4,103 343,256.98 0.83 67 000758 中色股份 53,700 342,069.00 0.83 68 600111 北方稀土 24,501 340,318.89 0.83 69 600971 恒源煤电 32,400 339,552.00 0.83 70 600737 中粮糖业 41,600 339,456.00 0.83 71 002477 雏鹰农牧 74,700 339,138.00 0.82 72 002340 格林美 49,714 339,049.48 0.82 73 600219 南山铝业 94,050 338,580.00 0.82 74 600438 通威股份 30,400 336,528.00 0.82 75 600759 洲际油气 73,500 335,895.00 0.82 76 002128 露天煤业 31,100 335,569.00 0.82 77 600549 厦门钨业 13,802 334,836.52 0.81 78 600157 永泰能源 99,500 334,320.00 0.81 79 002018 *ST华信 49,500 333,630.00 0.81 80 002466 天齐锂业 6,627 333,073.02 0.81 81 601020 华钰矿业 17,100 332,937.00 0.81 82 002505 大康农业 123,800 331,784.00 0.81 83 002408 齐翔腾达 26,061 324,459.45 0.79 84 000762 西藏矿业 21,703 323,157.67 0.79 85 002250 联化科技 32,105 321,371.05 0.78 86 600409 三友化工 33,401 320,315.59 0.78 87 601212 白银有色 50,800 319,532.00 0.78 88 600259 广晟有色 8,810 318,305.30 0.77 89 002392 北京利尔 62,800 315,256.00 0.77 90 002407 多氟多 15,808 315,053.44 0.77 91 000426 兴业矿业 32,500 313,625.00 0.76 第113页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 92 000723 美锦能源 46,800 312,156.00 0.76 93 000612 焦作万方 36,202 301,562.66 0.73 94 600338 西藏珠峰 7,806 289,290.36 0.70 95 002460 赣锋锂业 4,800 285,600.00 0.69 96 000969 安泰科技 33,802 285,288.88 0.69 97 000592 平潭发展 45,302 260,486.50 0.63 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 值比例(%) 1 000693 *ST华泽 6,400 80,000.00 0.19 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 净值比例(%) 1 603799 华友钴业 35,320.00 0.03 2 600426 华鲁恒升 31,535.00 0.03 3 002466 天齐锂业 30,740.00 0.03 4 000792 盐湖股份 30,049.00 0.02 5 000998 隆平高科 28,757.00 0.02 6 601088 中国神华 28,480.00 0.02 7 000878 云南铜业 28,015.00 0.02 8 002041 登海种业 27,955.00 0.02 9 002428 云南锗业 27,037.00 0.02 10 000488 晨鸣纸业 26,822.00 0.02 11 002078 太阳纸业 26,429.00 0.02 12 600547 山东黄金 26,052.00 0.02 13 002221 东华能源 25,912.00 0.02 第114页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 14 600489 中金黄金 25,776.00 0.02 15 600366 宁波韵升 25,749.00 0.02 16 601020 华钰矿业 25,635.00 0.02 17 000983 西山煤电 25,426.00 0.02 18 600348 阳泉煤业 25,372.00 0.02 19 000830 鲁西化工 25,300.00 0.02 20 600673 东阳光科 25,292.00 0.02 注:本项的"买入金额"均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资产 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 净值比例(%) 1 600426 华鲁恒升 1,103,477.00 0.91 2 600516 方大炭素 1,046,800.00 0.86 3 000807 云铝股份 1,014,582.00 0.84 4 601699 潞安环能 1,013,989.00 0.84 5 601899 紫金矿业 995,607.00 0.82 6 600188 兖州煤业 985,857.00 0.81 7 600392 盛和资源 966,817.50 0.80 8 600438 通威股份 963,010.00 0.79 9 601678 滨化股份 939,047.00 0.78 10 002311 海大集团 938,632.00 0.77 11 002428 云南锗业 935,907.00 0.77 12 002221 东华能源 935,573.00 0.77 13 000983 西山煤电 934,058.00 0.77 14 002466 天齐锂业 934,031.10 0.77 15 002078 太阳纸业 927,937.00 0.77 16 600028 中国石化 924,902.00 0.76 17 600160 巨化股份 923,797.00 0.76 第115页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 18 002041 登海种业 919,981.00 0.76 19 600256 广汇能源 919,442.00 0.76 20 600547 山东黄金 918,413.16 0.76 注:本项的"买入金额"均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,846,908.64 卖出股票收入(成交)总额 78,409,490.64 注:本项 "买入股票成本"、 "卖出股票收入"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交 数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 第116页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查,未 发现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 149,059.30 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 30,354.37 5 应收申购款 654,688.28 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 834,101.95 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 流通受限部 占基金资产净 流通受限情 序号 股票代码 股票名称 分的公允价 值比例(%) 况说明 值 1,006,876.3 重大资产重 1 600614 鹏起科技 2.45 2 组 重大资产重 2 600309 万华化学 932,716.96 2.27 组 3 002470 金正大 639,585.00 1.55 重大资产重 第117页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 组 重大资产重 4 000930 中粮生化 622,978.00 1.51 组 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 流通受限部 占基金净值比 流通受限情 序号 股票代码 股票名称 分公允价值 例(%) 况说明 1 000693 *ST华泽 80,000.00 0.19 暂停上市 注:*ST华泽被调出成分股后停牌,故以积极投资股票列示。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息(转型后) 转型后: 报告期(2018 年 01 月 18 日—2018 年 12 月 31 日) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 户均持有 份额 机构投资者 个人投资者 户数 的基金份 级别 占总份 占总份 (户) 额 持有份额 持有份额 额比例 额比例 天弘 医疗 10,521 4,752.20 5,000,000.00 10.00% 44,997,921.36 90.00% 健康A 天弘 医疗 9,716 7,679.79 5,000,000.00 6.70% 69,616,829.05 93.30% 健康C 10,000,000.0 合计 20,237 6,157.77 8.02% 114,614,750.41 91.98% 0 第118页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中,针对A、C类分级基金,比 例的分母采用A、C类各自级别的份额;对合计数,比例的分母采用A、C类分级基金份额 的合计数(即期末基金份额总额)。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 持有份额总数 占基金总份额比 项目 份额级别 (份) 例 天弘医疗健 557,352.47 1.11% 康A 基金管理人所有从业人员持 天弘医疗健 有本基金 4,143,584.03 5.55% 康C 合计 4,700,936.50 3.77% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 持有基金份额总量的数量区 项目 份额级别 间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资 天弘医疗健康A 10~50 和研究部门负责人持有本开放式 天弘医疗健康C >100 基金 合计 >100 天弘医疗健康A - 本基金基金经理持有本开放式基 天弘医疗健康C - 金 合计 - §9 基金份额持有人信息(转型前) 转型前: 报告期(2018 年 01 月 01 日—2018 年 01 月 17 日) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 持有人 户均持有 份额级 机构投资者 个人投资者 户数 的基金份 别 占总份额 占总份额 (户) 额 持有份额 持有份额 比例 比例 第119页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 天弘中 证大宗 5,000,00 9,349,58 3,593 3,993.76 34.84% 65.16% 商品股 0.00 1.95 票A 天弘中 证大宗 5,000,00 30,573,22 2,845 12,503.77 14.06% 85.94% 商品股 0.00 6.47 票C 10,000,00 39,922,80 合计 6,438 7,754.40 20.03% 79.97% 0.00 8.42 注:机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中,针对A、C类分级基金,比 例的分母采用A、C类各自级别的份额;对合计数,比例的分母采用A、C类分级基金份额 的合计数(即期末基金份额总额)。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 持有份额总数 占基金总份额比 项目 份额级别 (份) 例 天弘中证大宗商 791.27 0.01% 品股票A 基金管理人所有从业人员 天弘中证大宗商 持有本基金 3,608.85 0.01% 品股票C 合计 4,400.12 0.01% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 持有基金份额总量的 项目 份额级别 数量区间(万份) 天弘中证大宗商品股 - 票A 本公司高级管理人员、基金投资和研 天弘中证大宗商品股 究部门负责人持有本开放式基金 - 票C 合计 - 天弘中证大宗商品股 本基金基金经理持有本开放式基金 - 票A 第120页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 天弘中证大宗商品股 - 票C 合计 - 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 持有份 发起份额占 持有份额总 额占基 发起份额总 发起份额承 项目 基金总份额 数 金总份 数 诺持有期限 比例 额比例 基金管理人固有资 10,000,000. 10,000,000. 20.03% 20.03% 三年 金 00 00 基金管理人高级管 - - - - 理人员 基金经理等人员 - - - - 基金管理人股东 - - - - 其他 - - - - 10,000,000. 10,000,000. 合计 20.03% 20.03% 00 00 注:转型后的天弘医疗健康混合型证券投资基金为非发起式基金。 §10 开放式基金份额变动(转型后) 转型后: 报告期(2018 年 01 月 18 日—2018 年 12 月 31 日) 单位:份 天弘医疗健康A 天弘医疗健康C 新基金合同生效日(2018年01月1 14,349,581.95 35,573,226.47 8日)基金份额总额 新基金合同生效日起至报告期期 129,724,863.94 260,504,436.15 末基金总申购份额 减:新基金合同生效日起至报告 94,076,524.53 221,460,833.57 期期末基金总赎回份额 新基金合同生效日起至报告期期 - - 末基金拆分变动份额 第121页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 本报告期期末基金份额总额 49,997,921.36 74,616,829.05 注:1、本报告期内,基金管理人根据法律法规及《基金合同》相关规定以通讯方式召 开基金份额持有人大会,大会审议通过《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券 投资基金转型有关事项的议案》,自2018年1月18日起,天弘中证大宗商品股票指数型 发起式证券投资基金正式转型为天弘医疗健康混合型证券投资基金。 2、总申购份额含转换转入份额;总赎回份额含转换转出份额。 §10 开放式基金份额变动(转型前) 转型前: 报告期(2018 年 01 月 01 日—2018 年 01 月 17 日) 单位:份 天弘中证大宗商品股票 天弘中证大宗商品股票 A C 基金合同生效日(2015年06月30 5,000,000.00 5,000,000.00 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 16,951,640.83 132,535,746.36 本报告期基金总申购份额 1,680,883.73 20,611,115.48 减:本报告期基金总赎回份额 4,282,942.61 117,573,635.37 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 14,349,581.95 35,573,226.47 注:总申购份额含转换转入份额;总赎回份额含转换转出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金基金份额持有人大 会以通讯方式召开,会议审议通过《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资 基金基金合同转型有关事项的议案》。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的 有关规定,基金份额持有人决定的事项自表决通过之日起生效。本基金管理人已将表决 通过的事项报中国证监会备案。自2018年1月18日起,原《天弘中证大宗商品股票指数 型发起式证券投资基金基金合同》、《天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基 金托管协议》失效,《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》、《天弘医疗健康 混合型证券投资基金托管协议》同日起生效。 第122页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金的基金管理人和基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人 事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内,转型后的天弘医疗健康混合型证券投资基金与原天弘中证大宗商品股 票指数型发起式证券投资基金相比,在投资目标、投资范围、投资策略、投资限制、业 绩比较基准、风险收益特征等内容均有所调整。调整后的上述内容可查阅本基金管理人 于2018年1月18日在指定媒介披露的《天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同》中 的相关约定。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金应向普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)支付服务费 60,000.00元。截至本报告期末,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已为本 基金提供审计服务3年7个月。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内未发现本基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 报告期2018年01月18日(新基金合同生效日) - 2018年12月31日 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 券商 单 占当期股 占当期佣 备 名称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注 数 额的比例 比例 量 华泰 1 56,497,290.80 12.49% 24,368.15 14.97% - 证券 海通 1 - - - - - 第123页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 证券 天风 1 - - - - - 证券 兴业 1 234,062,159.37 51.74% 100,952.31 62.03% - 证券 招商 2 161,794,925.51 35.77% 37,426.04 23.00% - 证券 东方 财富 2 - - - - - 证券 光大 2 - - - - - 证券 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当 占当 占当 占当 期债 期债 成 期权 成 期基 券商 券回 券成 交 证成 交 金成 名称 成交金额 成交金额 购成 交总 金 交总 金 交总 交总 额的 额 额的 额 额的 额的 比例 比例 比例 比例 华泰 100.0 - - 10,500,000.00 - - - - 证券 0% 海通 - - - - - - - - 证券 天风 - - - - - - - - 证券 兴业 - - - - - - - - 证券 招商 - - - - - - - - 证券 东方 财富 - - - - - - - - 证券 光大 - - - - - - - - 证券 第124页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 注:1、基金专用交易单元的选择标准为:该证券经营机构财务状况良好,各项财务指 标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,内控制度健全,最近两年未因重大违规行为 受到监管机关的处罚;研究实力较强,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的 咨询服务,包括宏观经济报告、市场分析报告、行业研究报告、个股分析报告及全面的 信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序:本基金管理人根据上述标准进行考察后,确定选用 交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用 协议。 3、本基金报告期内新租用交易单元:4个,其中包括光大证券上海交易单元2个,海通 证券上海交易单元1个,天风证券深圳交易单元1个。 4、本基金报告期内停止租用交易单元:无。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 报告期2018年01月01日 - 2018年01月17日 金额单位:人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 券商 单 占当期股 占当期佣 备 名称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注 数 额的比例 比例 量 华泰 1 23,862,172.29 29.73% 10,292.01 29.73% - 证券 海通 1 - - - - - 证券 天风 1 - - - - - 证券 兴业 1 21,845,153.72 27.22% 9,422.22 27.22% - 证券 招商 2 - - - - - 证券 东方 财富 2 34,549,073.27 43.05% 14,901.73 43.05% - 证券 第125页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 光大 2 - - - - - 证券 注:1、基金专用交易单元的选择标准为:该证券经营机构财务状况良好,各项财务指 标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,内控制度健全,最近两年未因重大违规行为 受到监管机关的处罚;研究实力较强,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的 咨询服务,包括宏观经济报告、市场分析报告、行业研究报告、个股分析报告及全面的 信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序:本基金管理人根据上述标准进行考察后,确定选用 交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用 协议。 3、本基金报告期内新租用交易单元:无。 4、本基金报告期内停止租用交易单元:无。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 天弘基金管理有限公司关于 天弘中证大宗商品股票指数 1 型发起式证券投资基金暂停 中国证监会指定媒介 2018-01-16 申购、定投及转换业务的公 告 关于天弘中证大宗商品股票 指数型发起式证券投资基金 2 中国证监会指定媒介 2018-01-18 基金份额持有人大会决议生 效的公告 天弘医疗健康混合型证券投 3 中国证监会指定媒介 2018-01-18 资基金招募说明书 天弘医疗健康混合型证券投 4 中国证监会指定媒介 2018-01-18 资基金托管协议 天弘医疗健康混合型证券投 5 中国证监会指定媒介 2018-01-18 资基金基金合同摘要 天弘医疗健康混合型证券投 6 中国证监会指定媒介 2018-01-18 资基金基金合同 7 天弘中证大宗商品股票指数 中国证监会指定媒介 2018-01-19 第126页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 型发起式证券投资基金2017 年第4季度报告 天弘基金管理有限公司关于 天弘医疗健康混合型证券投 8 中国证监会指定媒介 2018-01-23 资基金开放日常申购、定期 定额投资及转换业务的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加光大证券股份有限公司 9 为旗下部分基金销售机构并 中国证监会指定媒介 2018-01-24 开通定投业务以及参加其相 关费率优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 10 中国证监会指定媒介 2018-02-02 设立深圳分公司的公告 天弘基金管理有限公司关于 在上海利得基金销售有限公 11 司开通定投及转换业务以及 中国证监会指定媒介 2018-02-06 参加其相关费率优惠活动的 公告 天弘基金管理有限公司关于 增加嘉实财富管理有限公司 为旗下部分基金销售机构并 12 中国证监会指定媒介 2018-03-02 开通申购、赎回及转换业务 以及参加其相关费率优惠活 动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加恒天明泽基金销售有限 公司为旗下部分基金销售机 13 中国证监会指定媒介 2018-03-15 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其相关 费率优惠活动的公告 天弘中证大宗商品股票指数 14 型发起式证券投资基金2017 中国证监会指定媒介 2018-03-29 年年度报告摘要 15 天弘中证大宗商品股票指数 中国证监会指定媒介 2018-03-29 第127页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 型发起式证券投资基金2017 年年度报告 天弘基金管理有限公司关于 增加深圳盈信基金销售有限 公司为旗下部分基金销售机 16 中国证监会指定媒介 2018-03-31 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其相关 费率优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加通华财富(上海)基金销 售有限公司为旗下部分基金 17 中国证监会指定媒介 2018-03-31 销售机构并开通申购、赎回 及转换业务以及参加其费率 优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加大泰金石基金销售有限 公司为旗下部分基金销售机 18 中国证监会指定媒介 2018-03-31 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其费率 优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加北京展恒基金销售股份 有限公司为旗下部分基金销 19 中国证监会指定媒介 2018-03-31 售机构并开通申购、赎回、 定投及转换业务以及参加其 费率优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 20 中国证监会指定媒介 2018-04-03 设立四川分公司的公告 天弘医疗健康混合型证券投 21 中国证监会指定媒介 2018-04-23 资基金2018年第1季度报告 天弘基金管理有限公司关于 增加和耕传承基金销售有限 22 中国证监会指定媒介 2018-05-12 公司为旗下部分基金销售机 构并开通申购、赎回业务以 第128页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 及参加其费率优惠活动的公 告 天弘基金管理有限公司关于 对旗下基金在网上交易系统 23 中国证监会指定媒介 2018-05-15 的指定支付渠道开展申购费 率优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 在天弘爱理财APP开展“弘钱 24 中国证监会指定媒介 2018-05-24 包”账户交易费率优惠活动 的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加上海基煜基金销售有限 公司为旗下部分基金销售机 25 中国证监会指定媒介 2018-06-08 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其费率 优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司公告 26 中国证监会指定媒介 2018-06-26 天弘基金管理有限公司旗下 27 基金2018年6月29日基金资 中国证监会指定媒介 2018-06-29 产净值公告 天弘基金管理有限公司旗下 28 基金2018年6月30日基金资 中国证监会指定媒介 2018-06-30 产净值公告 天弘医疗健康混合型证券投 29 中国证监会指定媒介 2018-07-19 资基金2018年第2季度报告 天弘基金管理有限公司关于 增加平安证券股份有限公司 为旗下部分基金销售机构并 30 中国证监会指定媒介 2018-07-21 开通申购、赎回、定投及转 换业务以及参加其费率优惠 活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 31 中国证监会指定媒介 2018-07-30 在天弘爱理财APP开展“弘钱 第129页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 包”账户交易费率优惠活动 的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加大连网金基金销售有限 公司为旗下部分基金销售机 32 中国证监会指定媒介 2018-07-31 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其费率 优惠活动的公告 天弘医疗健康混合型证券投 33 中国证监会指定媒介 2018-08-27 资基金2018年半年度报告 天弘医疗健康混合型证券投 34 资基金2018年半年度报告摘 中国证监会指定媒介 2018-08-27 要 天弘基金管理有限公司关于 增加中国银行股份有限公司 35 为旗下部分基金销售机构并 中国证监会指定媒介 2018-08-29 开通申购、赎回、定投及转 换业务的公告 天弘医疗健康混合型证券投 36 资基金招募说明书(更新) 中国证监会指定媒介 2018-08-30 摘要 天弘医疗健康混合型证券投 37 中国证监会指定媒介 2018-08-30 资基金招募说明书(更新) 天弘基金管理有限公司关于 增加中山证券有限责任公司 为旗下部分基金销售机构并 38 中国证监会指定媒介 2018-09-03 开通申购、赎回、定投及转 换业务以及参加其费率优惠 活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 39 参加中国银行股份有限公司 中国证监会指定媒介 2018-09-04 申购费率优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 40 中国证监会指定媒介 2018-09-11 旗下基金在网上直销交易系 第130页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 统的指定支付渠道开展申购 补差费优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加东海证券股份有限公司 为旗下部分基金销售机构并 41 中国证监会指定媒介 2018-09-17 开通申购、赎回、定投及转 换业务以及参加其费率优惠 活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加大同证券有限责任公司 42 为旗下部分基金销售机构并 中国证监会指定媒介 2018-09-20 开通申购、赎回、定投及转 换业务的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加国泰君安证券股份有限 公司为旗下部分基金销售机 43 中国证监会指定媒介 2018-09-25 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其费率 优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加中天证券股份有限公司 44 为旗下部分基金销售机构并 中国证监会指定媒介 2018-09-28 开通申购、赎回、定投及转 换业务的公告 天弘基金管理有限公司关于 在天弘爱理财APP开展“弘钱 45 中国证监会指定媒介 2018-09-28 包”账户交易费率优惠活动 的公告 天弘基金管理有限公司关于 在网上交易系统指定支付渠 46 中国证监会指定媒介 2018-09-29 道开展交易费率优惠活动的 公告 天弘基金管理有限公司关于 47 中国证监会指定媒介 2018-10-11 增加万联证券股份有限公司 第131页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 为旗下部分基金销售机构并 开通申购、赎回及定投业务 以及参加其费率优惠活动的 公告 天弘基金管理有限公司关于 增加安信证券股份有限公司 为旗下部分基金销售机构并 48 中国证监会指定媒介 2018-10-17 开通申购、赎回、定投及转 换业务以及参加其费率优惠 活动的公告 天弘医疗健康混合型证券投 49 中国证监会指定媒介 2018-10-24 资基金2018年第3季度报告 天弘基金管理有限公司关于 增加民生证券股份有限公司 为旗下部分基金销售机构并 50 中国证监会指定媒介 2018-11-16 开通申购、赎回、定投及转 换业务以及参加其费率优惠 活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加中信建投证券股份有限 公司为旗下部分基金销售机 51 中国证监会指定媒介 2018-11-20 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其费率 优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加阳光人寿保险股份有限 公司为旗下部分基金销售机 52 中国证监会指定媒介 2018-11-21 构并开通申购、赎回、定投 及转换业务以及参加其费率 优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司关于 在网上交易系统指定支付渠 53 中国证监会指定媒介 2018-11-30 道开展交易费率优惠活动的 公告 第132页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 天弘基金管理有限公司关于 在天弘爱理财APP开展“弘钱 54 中国证监会指定媒介 2018-11-30 包”账户交易费率优惠活动 的公告 天弘基金管理有限公司关于 增加新时代证券股份有限公 55 司为旗下部分基金销售机构 中国证监会指定媒介 2018-12-21 并开通申购及赎回业务的公 告 天弘基金管理有限公司关于 增加兴业银行股份有限公司 56 为旗下部分基金销售机构并 中国证监会指定媒介 2018-12-28 开通申购、赎回业务以及参 加其费率优惠活动的公告 天弘基金管理有限公司旗下 57 基金2018年12月28日基金资 中国证监会指定媒介 2018-12-28 产净值公告 天弘基金管理有限公司旗下 58 基金2018年12月31日基金资 中国证监会指定媒介 2018-12-31 产净值公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 持有基 投 金份额 资 比例达 者 序 到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 类 号 超过2 别 0%的时 间区间 2018/0 50,588,086.5 50,588,086.5 机 1 - - - 1/01-2 1 1 第133页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 构 018/01 /03 2018/0 1/04-2 018/01 /15;20 10,000,000.0 10,000,00 2 - - 8.02% 18/01/ 0 0.00 17-201 8/03/1 2 产品特有风险 基金管理人秉承谨慎勤勉、独立决策、规范运作、充分披露原则,公平对待投资者,保障投 资者合法权益。当单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%时,由此可能导致的特有风险主 要包括: (1)超出基金管理人允许的单一投资者持有基金份额比例的申购申请不被确认的风险; (2)极端市场环境下投资者集中赎回,基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对赎回 申请的风险; (3)持有基金份额占比较高的投资者大额赎回可能引发基金净值大幅波动的风险; (4)持有基金份额占比较高的投资者在召开基金份额持有人大会并对重大事项进行投票表 决时,可能拥有较大话语权; (5)极端情况下,持有基金份额占比较高的投资者大量赎回后,可能出现连续六十个工作 日基金资产净值低于5000万元而面临的转换基金运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等 风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内,基金管理人根据法律法规及《基金合同》相关规定以通讯方式召开基 金份额持有人大会,大会审议通过《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资 基金转型有关事项的议案》,自2018年1月18日起,天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型为天弘医疗健康混合型证券投资基金。具体信息请参见基金管理人 于2018年1月18日在指定媒介披露的《关于天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投 资基金基金份额持有人大会决议生效的公告》。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准天弘中证大宗商品股票指数型发起式证券投资基金募集的文件 2、天弘医疗健康混合型证券投资基金基金合同 第134页  天弘医疗健康混合型证券投资基金(原天弘中证大宗商品股票指数型发起 式证券投资基金转型)2018 年年度报告 3、天弘医疗健康混合型证券投资基金托管协议 4、天弘医疗健康混合型证券投资基金招募说明书 5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告 6、中国证监会规定的其他文件 13.2 存放地点 天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人的办公场所及网站或基金托管人的办公场所免费查阅备查 文件,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 公司网站:www.thfund.com.cn 天弘基金管理有限公司 二〇一九年三月二十七日 第135页