易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金调整业绩比较基准 等事项并修订基金合同、托管协议的公告 为更好地反映基金的风险收益特征,并提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性,易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)决定调整旗下部分基金的业绩比较基准;同时为更好地服务投资者,基金管理人决定调整旗下部分基金的基金份额净值计算小数点后保留位数,以及根据法律法规的规定对旗下部分基金增加侧袋机制。基于以上事项,经与各基金托管人协商一致,基金管理人修订了旗下部分基金的基金合同、托管协议。现将相关事宜公告如下: 一、调整事项 (一)调整业绩比较基准 1.涉及的基金 序号 基金名称 1 易方达瑞信灵活配置混合型证券投资基金 2 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 3 易方达瑞和灵活配置混合型证券投资基金 4 易方达瑞选灵活配置混合型证券投资基金 5 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 6 易方达安心回报债券型证券投资基金 2.调整方案 (1)易方达瑞信灵活配置混合型证券投资基金 目前的业绩比较基准:一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 调整为:中债-优选投资级信用债财富指数收益率×80%+沪深300指数收益率×20% 新的业绩比较基准选择原因及其合理性:结合本基金的投资策略及预期的资产配置计划,本基金选取“中债-优选投资级信用债财富指数”“沪深300指数”分别作为固定收益、股票部分的基准,并分别赋予80%、20%的权重,能够较好 地反映本基金的风险收益特征,并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。 (2)易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 目前的业绩比较基准:一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 调整为:中债-优选投资级信用债财富指数收益率×80%+沪深300指数收益率×20% 新的业绩比较基准选择原因及其合理性:结合本基金的投资策略及预期的资产配置计划,本基金选取“中债-优选投资级信用债财富指数”“沪深300指数”分别作为固定收益、股票部分的基准,并分别赋予80%、20%的权重,能够较好 地反映本基金的风险收益特征,并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。 (3)易方达瑞和灵活配置混合型证券投资基金 目前的业绩比较基准:一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 调整为:中债-优选投资级信用债财富指数收益率×80%+沪深300指数收益率×20% 新的业绩比较基准选择原因及其合理性:结合本基金的投资策略及预期的资产配置计划,本基金选取“中债-优选投资级信用债财富指数”“沪深300指数”分别作为固定收益、股票部分的基准,并分别赋予80%、20%的权重,能够较好 地反映本基金的风险收益特征,并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。 (4)易方达瑞选灵活配置混合型证券投资基金 目前的业绩比较基准:一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 调整为:中债-优选投资级信用债财富指数收益率×70%+沪深300指数收益率×30% 新的业绩比较基准选择原因及其合理性:结合本基金的投资策略及预期的资产配置计划,本基金选取“中债-优选投资级信用债财富指数”“沪深300指数”分别作为固定收益、股票部分的基准,并分别赋予70%、30%的权重,能够较好 地反映本基金的风险收益特征,并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。 (5)易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 目前的业绩比较基准:一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 调整为:中债-优选投资级信用债财富指数收益率×90%+沪深300指数收益率×10% 新的业绩比较基准选择原因及其合理性:结合本基金的投资策略及预期的资产配置计划,本基金选取“中债-优选投资级信用债财富指数”“沪深300指数”分别作为固定收益、股票部分的基准,并分别赋予90%、10%的权重,能够较好 地反映本基金的风险收益特征,并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。 (6)易方达安心回报债券型证券投资基金 目前的业绩比较基准:三年期银行定期存款收益率(税后)+1.0% 调整为:中债-优选投资级信用债财富指数收益率×85%+沪深300指数收益率×15% 新的业绩比较基准选择原因及其合理性:结合本基金的投资策略及预期的资产配置计划,本基金选取“中债-优选投资级信用债财富指数”“沪深300指数”分别作为固定收益、股票部分的基准,并分别赋予85%、15%的权重,能够较好 地反映本基金的风险收益特征,并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。 (二)调整基金份额净值计算小数点后保留位数 1.涉及的基金 序号 基金名称 1 易方达瑞信灵活配置混合型证券投资基金 2 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 3 易方达瑞和灵活配置混合型证券投资基金 4 易方达瑞选灵活配置混合型证券投资基金 5 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 2.调整方案 上述基金的基金份额净值计算小数点后保留位数由小数点后3位变更为小数点后4位,小数点后第5位四舍五入。 (三)增加侧袋机制 涉及的基金如下: 序号 基金名称 1 易方达瑞信灵活配置混合型证券投资基金 2 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 3 易方达瑞和灵活配置混合型证券投资基金 4 易方达瑞选灵活配置混合型证券投资基金 5 易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 (四)其他 基金管理人根据法律法规规定、基金实际运作、基金管理人或基金托管人信息相应更新上述基金基金合同、托管协议部分表述。 二、基金合同和托管协议的修订 基金合同、托管协议修订内容详见附件《基金合同及托管协议修订说明》。 基金合同、托管协议的修订符合相关法律法规的规定,对基金份额持有人利益无实质性不利影响,且基金管理人已履行规定程序。 基金管理人将更新招募说明书、基金产品资料概要相关内容。 三、上述基金修订后的基金合同、托管协议自2025年2月18日起生效。 四、其他事项 1.投资者可通过以下途径咨询有关详情 客户服务电话:400-881-8088 网址:www.efunds.com.cn 2.基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分,并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书(更新)和基金产品资料概要(更新)等基金法律文件,全面认识基金产品的风险收益特征,在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上,根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标,对基金投资作出独立决策,选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 特此公告。 附件:《基金合同及托管协议修订说明》 易方达基金管理有限公司 2025年2月15日 附件:基金合同及托管协议修订说明 一、易方达瑞信灵活配置混合型证券投资基金 (一)基金合同 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 指定报刊 规定报刊 第一部分 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 前言 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人 民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》 民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投 法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办 资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资 法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监 基金销售管理办法》(以下简称“《销售办 督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、 法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 理办法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、 (以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 理规定》(以下简称“《管理规定》”)和其他 (以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其 有关法律法规。 他有关法律法规。 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同 他投资于股票的基金所面临的共同风险外,本 风险外,本基金还将面临投资存托凭证的特殊 基金还将面临投资存托凭证的特殊风险,详见 风险,详见本基金招募说明书。 本基金招募说明书。 第二部分 10、《基金法》:指2012年12月28日经第十 10、《基金法》:指2003年10月28日经第十 释义 一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会 届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通 议通过,自2013年6月1日起实施的《中华人 过,经2012年12月28日第十一届全国人民 民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不 代表大会常务委员会第三十次会议修订,自 时做出的修订 2013年6月1日起实施,并经2015年4月24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十 四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于 修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决 定》修正的《中华人民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》:指中国证监会2013年3月 11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月 15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基 28日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的 证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布 修订 机关对其不时做出的修订 14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月 14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 颁布机关对其不时做出的修订 理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 或中国银行业监督管理委员会 或国家金融监督管理总局 20、合格境外机构投资者:指符合相关法律法 20、合格境外投资者:指符合相关法律法规规 规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券 定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资 投资基金的中国境外的机构投资者 的境外机构投资者,包括合格境外机构投资者 和人民币合格境外机构投资者 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许 允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 购买证券投资基金的其他投资人的合称 52、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行 52、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的 信息披露的全国性报刊及指定互联网网站(包 全国性报刊(以下简称规定报刊)及《信息披 括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证 露办法》规定的互联网网站(以下简称规定网 监会基金电子披露网站)等媒介 站,包括基金管理人网站、基金托管人网站、 中国证监会基金电子披露网站)等媒介 增加:“57、侧袋机制:指将基金投资组合中 的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进 行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险, 确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管 理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主 袋账户,专门账户称为侧袋账户 58、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃 市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量 且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大 不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重 大不确定性的资产” 第四部分 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 基金份额 象 象 的发售 3、发售对象 3、发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资 个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以 者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投 及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 资基金的其他投资人。 金的其他投资人。 第六部分 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 基金份额 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 的申购与 金份额净值为基准进行计算。本基金分为I类 金份额净值为基准进行计算。本基金分为I类 赎回 和E类两类基金份额,两类基金份额单独设置 和E类两类基金份额,两类基金份额单独设置 基金代码,分别计算和公告基金份额净值。本 基金代码,分别计算和公告基金份额净值。本 基金两类基金份额净值的计算,均保留到小数 基金两类基金份额净值的计算,均保留到小数 点后3位,小数点后第4位四舍五入,由此产 点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产 生的收益或损失由基金财产承担。 生的收益或损失由基金财产承担。 增加:“十八、实施侧袋机制期间本基金的申 购与赎回 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回 安排详见招募说明书或相关公告。” 第七部分 一、基金管理人 一、基金管理人 基金合同 (一)基金管理人简况 (一)基金管理人简况 当事人及 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 权利义务 室-42891(集中办公区) 层 注册资本:12,000万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 (二)基金管理人的权利与义务 (二)基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金管理人的义务包括但不限于: 定,基金管理人的义务包括但不限于: (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 计账册、报表、记录和其他相关资料15年以 计账册、报表、记录和其他相关资料20年以 上; 上; 二、基金托管人 二、基金托管人 (一)基金托管人简况 (一)基金托管人简况 住所:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大 住所:北京市朝阳区光华路10号院1号楼6- 厦C座 30层、32-42层 法定代表人:常振明 法定代表人:方合英 成立时间:1987年4月7日 成立时间:1987年4月20日 批准设立文号:国办函[1987]14号 批准设立文号:中华人民共和国国务院办公厅 国办函[1987]14号 基金托管业务批准文号:证监基金字[2004]125 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基金 号 字[2004]125号 注册资本:467.87亿元人民币 注册资本:489.35亿元人民币 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金托管人的义务包括但不限于: 定,基金托管人的义务包括但不限于: (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料15年以上; 报表和其他相关资料20年以上; 第八部分 增加:“九、实施侧袋机制期间基金份额持有 基金份额 人大会的特殊约定 持有人大 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表 会 决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有 人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和 审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额 持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提 名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以 上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基 金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份 额的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人 代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的 基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的 二分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份 额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的 基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、 6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份 额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三 分之一)相关基金份额的持有人参与或授权他 人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举 产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持 有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人 或其代理人所持表决权的二分之一以上(含二 分之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有 人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含 三分之二)通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的 表决权。” 第十二部 二、投资范围 二、投资范围 分 基金 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 的投资 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会核准 监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业 中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融 私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可 资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持 转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债 证券、债券回购、银行存款、权证、股指期 券回购、银行存款、权证、股指期货、期权及 货、期权及法律法规或中国证监会允许基金投 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 资的其他金融工具。 融工具。 五、业绩比较基准 五、业绩比较基准 一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 中债-优选投资级信用债财富指数收益率× 本基金力争为投资者获得稳健投资回报,其 80%+沪深300指数收益率×20% 中,一年期人民币定期存款利率系中国人民银 本基金选定沪深300指数作为股票部分的业绩 行公布并执行的金融机构一年期人民币整存整 比较基准,中债-优选投资级信用债财富指数 取定期存款利率。 作为固定收益部分的业绩比较基准。此外,本 基金还参考预期的大类资产配置比例设置了业 绩比较基准的权重。 增加:“七、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申 请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益 的原则,基金管理人经与基金托管人协商一 致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法 律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比 例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风 险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、 投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投 资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的 规定。” 第十四部 四、估值程序 四、估值程序 分 基金 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 资产估值 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 算,精确到0.001元,小数点后第4位四舍五 算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五 入。国家另有规定的,从其规定。 入。国家另有规定的,从其规定。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生差错时,视为估值错误。 位)发生差错时,视为估值错误。 六、暂停估值的情形 六、暂停估值的情形 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基 理人应当暂停估值; 金托管人协商一致的; 增加:“九、实施侧袋机制期间的基金资产估 值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 第十五部 增加:“四、实施侧袋机制期间的基金费用 分 基金 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 费用与税 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 收 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 第十六部 增加:“七、实施侧袋机制期间的收益分配 分 基金 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 的收益与 分配,详见招募说明书的规定。” 分配 第十七部 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 分 基金 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 的会计与 相互独立的具有证券、期货相关业务资格的会 相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务 审计 计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 务报表进行审计。 行审计。 第十八部 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 分 基金 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 的信息披 时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监 时间内,将应予披露的基金信息通过规定媒介 露 会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按 披露,并保证基金投资者能够按照《基金合 照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露 制公开披露的信息资料。 的信息资料。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 金中期报告和基金季度报告 金中期报告和基金季度报告 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 审计。 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 将有关情况立即报告中国证监会。 增加:“(十一)实施侧袋机制期间的信息披 露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 第十九部 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 分 基金 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 合同的变 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 以聘用必要的工作人员。 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 告…… 报中国证监会备案并公告…… 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 (二)托管协议 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金管理人:易方达基金管理有限公司 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 室-42891(集中办公区) 层 邮政编码:510620 传真:4008818088 基金托管人:中信银行股份有限公司 基金托管人:中信银行股份有限公司 住所:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大 住所:北京市朝阳区光华路10号院1号楼6- 厦C座 30层、32-42层 邮政编码:100027 邮政编码:100026 法定代表人:常振明 法定代表人:方合英 为明确双方在基金托管中的权利、义务及责 为明确双方在基金托管中的权利、义务及责 任,确保基金财产的安全,保护基金份额持有 任,确保基金财产的安全,保护基金份额持有 人的合法权益,依据《中华人民共和国合同 人的合法权益,依据《中华人民共和国民法 法》等法律法规以及相关规定,双方本着平等 典》等法律法规以及相关规定,双方本着平等 自愿、诚实守信的原则特签订本协议。 自愿、诚实守信的原则特签订本协议。 第一条 1.1基金管理人: 1.1基金管理人: 基金托管 住所:广东省珠海市横琴新区宝中路3号 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 协议当事 4004-8室 层 人 注册资本:12,000万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 经营范围:基金募集、基金销售;资产管理; 经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金 经中国证监会批准的其他业务 销售、特定客户资产管理 1.2基金托管人: 1.2基金托管人: 住所:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大 住所:北京市朝阳区光华路10号院1号楼6- 厦C座 30层、32-42层 法定代表人:常振明 法定代表人:方合英 成立时间:1987年4月7日 成立时间:1987年4月20日 批准设立文号:国办函[1987]14号 批准设立文号:中华人民共和国国务院办公厅 国办函[1987]14号 基金托管业务批准文号:证监基金字[2004]125 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基金 号 字[2004]125号 注册资本:467.87亿元人民币 注册资本:489.35亿元人民币 经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和 经营范围:保险兼业代理业务;吸收公众存 长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与 款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外 贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、 结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券; 承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从 代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政 事同行业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银 府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代 行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付 理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服 款项;提供保管箱服务;结汇、售汇业务;经 务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务; 国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 结汇、售汇业务;代理开放式基金业务;办理 黄金业务;黄金进出口;开展证券投资基金、 企业年金基金、保险资金、合格境外机构投资 者托管业务;经国务院银行业监督管理机构批 准的其他业务。(企业依法自主选择经营项 目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经 相关部门批准后依批准的内容开展经营活动; 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经 营活动。) 第二条 2.1基金托管协议的依据 2.1基金托管协议的依据 基金托管 订立本协议的依据是《中华人民共和国合同 订立本协议的依据是《中华人民共和国民法 协议的依 法》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下典》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下 据、目的 简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金 和原则 运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、 《证券投资基金销售管理办法》(以下简称 《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办 “《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办 息披露管理办法》(以下简称“《信息披露管理 法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则 办法》”)、《证券投资基金信息披露内容与格式第7号〈托管协议的内容与格式〉》及其他有关 准则第7号〈托管协议的内容与格式〉》及其他 规定。 有关规定。 第三条 3.1基金托管人对基金管理人的投资行为行使 3.1基金托管人对基金管理人的投资行为行使 基金托管 监督权 监督权 人对基金 3.1.1基金托管人根据有关法律法规的规定和 3.1.1基金托管人根据有关法律法规的规定和 管理人的 基金合同的约定,对下述基金投资范围、投资 基金合同的约定,对下述基金投资范围、投资 业务监督 对象进行监督。本基金的投资范围包括国内依 对象进行监督。本基金的投资范围包括国内依 和核查 法发行、上市的股票(包括创业板、中小板以 法发行、上市的股票(包括创业板以及其他经 及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、 中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭 存托凭证)、债券(包括国债、央行票据、地方 证)、债券(包括国债、央行票据、地方政府 政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司 债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期 短期公司债、中小企业私募债、次级债、中期 公司债、中小企业私募债、次级债、中期票 票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券 据、短期融资券、可转换债券、可交换债券 等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、权 等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、权 证、股指期货、期权及法律法规或中国证监会 证、股指期货、期权及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具。 允许基金投资的其他金融工具。 3.1.6基金托管人对基金投资流通受限证券的 3.1.6基金托管人对基金投资流通受限证券的 监督: 监督: (1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于规 (1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于基 范基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》、 金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证 题的通知》等有关法律法规规定。流通受限证 券有关问题的通知》等有关法律法规规定。流 券指由《上市公司证券发行注册管理办法》规 通受限证券指由《上市公司证券发行管理办 范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售 法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网 部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易 下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的 证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临 可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原 时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易 因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回 中的质押券等流通受限证券。 购交易中的质押券等流通受限证券。 第五条 5.4基金证券账户与证券交易资金账户的开设 5.4基金证券账户与证券交易资金账户的开设 基金财产 和管理: 和管理: 保管 5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金联名 5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金联名 的方式在中国证券登记结算有限责任公司上海 的方式在中国证券登记结算有限责任公司开设 分公司/深圳分公司开设证券账户。 证券账户。 5.4.2基金托管人以基金托管人的名义在中国 5.4.2基金托管人以基金托管人的名义在中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分 证券登记结算有限责任公司开立基金证券交易 公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清 资金账户,用于证券清算。 算。 5.7基金财产投资的有关实物证券、银行定期 5.7基金财产投资的有关实物证券、银行定期 存款存单等有价凭证的保管 存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存 放于基金托管人的保管库;其中实物证券也可 放于基金托管人的保管库;其中实物证券也可 存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证 存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公 券登记结算有限责任公司或票据营业中心的代 司或票据营业中心的代保管库…… 保管库…… 5.8与基金财产有关的重大合同的保管 5.8与基金财产有关的重大合同的保管 ……合同应存放于基金管理人和基金托管人各 ……合同应存放于基金管理人和基金托管人各 自文件保管部门15年以上…… 自文件保管部门20年以上…… 第七条 7.2基金投资证券后的清算交收安排 7.2基金投资证券后的清算交收安排 交易及清 7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和 7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和 算交收安 交收中的责任 交收中的责任 排 本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通 本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通 过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/ 过中国证券登记结算有限责任公司及清算代理 深圳分公司及清算代理银行办理。 银行办理。 第八条 8.1基金资产净值的计算、复核的时间和程序 8.1基金资产净值的计算、复核的时间和程序 基金资产 8.1.1基金资产净值是指基金资产总值减去负 8.1.1基金资产净值是指基金资产总值减去负 净值计算 债后的净资产值。基金份额净值是指计算日基 债后的净资产值。基金份额净值是指计算日基 和会计核 金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的 金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的 算 数值。基金份额净值的计算保留到小数点后3 数值。基金份额净值的计算保留到小数点后4 位,小数点后第4位四舍五入,由此产生的误 位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的误 差计入基金财产。 差计入基金财产。 8.3估值差错处理 8.3估值差错处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生差错时,视为估值错误。 位)发生差错时,视为估值错误。 8.6暂停估值的情形 8.6暂停估值的情形 (3)当前一估值日基金资产净值50%以上的资 (3)当特定资产占前一估值日基金资产净值 产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技 50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基 术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与 金管理人应当暂停估值; 基金托管人协商一致的; 增加:“8.7实施侧袋机制期间的基金资产估 值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 第九条 增加:“9.6实施侧袋机制期间的收益分配 基金收益 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 分配 分配,详见招募说明书的规定。” 第十条 10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的 10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的 信息披露 职责和信息披露程序 职责和信息披露程序 10.2.4基金年报中的财务会计报告部分,经有 10.2.4基金年报中的财务会计报告部分,经符 从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所 合《证券法》规定的会计师事务所审计后,方 审计后,方可披露。 可披露。 增加:“10.5实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 第十一条 增加:“11.8实施侧袋机制期间的基金费用 基金费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 第十三条 13.1基金管理人、基金托管人按各自职责完整 13.1基金管理人、基金托管人按各自职责完整 基金有关 保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记 保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记 文件和档 录和重要合同等,保存期限不少于15年,对相 录和重要合同等,保存期限不少于20年,对相 案的保存 关信息负有保密义务,但司法强制检查情形及 关信息负有保密义务,但司法强制检查情形及 法律法规规定的其它情形除外…… 法律法规规定的其它情形除外…… 第十六条 16.2基金财产的清算 16.2基金财产的清算 基金托管 16.2.1基金财产清算小组: 16.2.1基金财产清算小组: 协议的变 (2)基金财产清算小组成员由基金管理人、基 (2)基金财产清算小组成员由基金管理人、基 更、终止 金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册 金托管人、注册会计师、律师以及中国证监会 与基金财 会计师、律师以及中国证监会指定的人员组 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用 产的清算 成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人 必要的工作人员。 员。 16.2.5基金财产清算的公告: 16.2.5基金财产清算的公告: 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证 监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组 监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组 公告;清算过程中的有关重大事项须及时公 公告;清算过程中的有关重大事项须及时公 告;基金财产清算结果经会计师事务所审计, 告;基金财产清算结果经符合《证券法》规定 律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清 的会计师事务所审计,律师事务所出具法律意 算小组报中国证监会备案并公告。 见书后,由基金财产清算小组报中国证监会备 案并公告。 16.2.6基金财产清算账册及文件的保存 16.2.6基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 二、易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 (一)基金合同 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 指定报刊 规定报刊 第一部分 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 前言 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人 民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》 民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投 法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办 资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资 法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监 基金销售管理办法》(以下简称“《销售办 督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、 法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 理办法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、 (以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 理规定》(以下简称“《管理规定》”)和其他 (以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其 有关法律法规。 他有关法律法规。 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同 他投资于股票的基金所面临的共同风险外,本 风险外,本基金还将面临投资存托凭证的特殊 基金还将面临投资存托凭证的特殊风险,详见 风险,详见本基金招募说明书。 本基金招募说明书。 第二部分 10、《基金法》:指2012年12月28日经第十 10、《基金法》:指2003年10月28日经第十 释义 一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会 届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通 议通过,自2013年6月1日起实施的《中华人 过,经2012年12月28日第十一届全国人民 民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不 代表大会常务委员会第三十次会议修订,自 时做出的修订 2013年6月1日起实施,并经2015年4月24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十 四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于 修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决 定》修正的《中华人民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》:指中国证监会2013年3月 11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月 15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基 28日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的 证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布 修订 机关对其不时做出的修订 14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月 14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 颁布机关对其不时做出的修订 理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 或中国银行业监督管理委员会 或国家金融监督管理总局 20、合格境外机构投资者:指符合相关法律法 20、合格境外投资者:指符合相关法律法规规 规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券 定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资 投资基金的中国境外的机构投资者 的境外机构投资者,包括合格境外机构投资者 和人民币合格境外机构投资者 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许 允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 购买证券投资基金的其他投资人的合称 52、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行 52、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的 信息披露的全国性报刊及指定互联网网站(包 全国性报刊(以下简称规定报刊)及《信息披 括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证 露办法》规定的互联网网站(以下简称规定网 监会基金电子披露网站)等媒介 站,包括基金管理人网站、基金托管人网站、 中国证监会基金电子披露网站)等媒介 增加:“56、侧袋机制:指将基金投资组合中 的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进 行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险, 确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管 理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主 袋账户,专门账户称为侧袋账户 57、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃 市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量 且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大 不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重 大不确定性的资产” 第四部分 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 基金份额 象 象 的发售 3、发售对象 3、发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资 个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以 者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投 及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 资基金的其他投资人。 金的其他投资人。 第六部分 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 基金份额 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 的申购与 金份额净值为基准进行计算。本基金份额净值 金份额净值为基准进行计算。本基金份额净值 赎回 的计算,保留到小数点后3位,小数点后第4 的计算,保留到小数点后4位,小数点后第5 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财 产承担。 产承担。 增加:“十八、实施侧袋机制期间本基金的申 购与赎回 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回 安排详见招募说明书或相关公告。” 第七部分 一、基金管理人 一、基金管理人 基金合同 (一)基金管理人简况 (一)基金管理人简况 当事人及 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 权利义务 室-42891(集中办公区) 层 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会, 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督 证监基金字[2001]4号 管理委员会,证监基金字[2001]4号 注册资本:壹亿贰仟万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 联系电话:020-38797888 联系电话:4008818088 (二)基金管理人的权利与义务 (二)基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金管理人的义务包括但不限于: 定,基金管理人的义务包括但不限于: (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 (16)保存基金财产管理业务活动的会计账 计账册、报表、记录和其他相关资料15年以 册、报表、记录和其他相关资料不得低于法律 上; 法规规定的最低期限; 二、基金托管人 二、基金托管人 (一) 基金托管人简况 (一)基金托管人简况 法定代表人:张金良 法定代表人/负责人:刘建军 注册资本:810.31亿元人民币 注册资本:991.61亿元人民币 (二) 基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金托管人的义务包括但不限于: 定,基金托管人的义务包括但不限于: (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料15年以上; 报表和其他相关资料不得低于法律法规规定的 最低期限; 第八部分 增加:“九、实施侧袋机制期间基金份额持有 基金份额 人大会的特殊约定 持有人大 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表 会 决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有 人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和 审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额 持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提 名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以 上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基 金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份 额的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人 代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的 基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的 二分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份 额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的 基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、 6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份 额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三 分之一)相关基金份额的持有人参与或授权他 人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举 产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持 有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人 或其代理人所持表决权的二分之一以上(含二 分之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有 人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含 三分之二)通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的 表决权。” 第十二部 二、投资范围 二、投资范围 分 基金 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 的投资 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会核准 监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业 中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融 私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可 资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持 转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债 证券、债券回购、银行存款、权证、股指期 券回购、银行存款、权证、股指期货、期权及 货、期权及法律法规或中国证监会允许基金投 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 资的其他金融工具。 融工具。 五、业绩比较基准 五、业绩比较基准 一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 中债-优选投资级信用债财富指数收益率× 本基金力争为投资者获得稳健投资回报。其 80%+沪深300指数收益率×20% 中,一年期人民币定期存款利率系中国人民银 本基金选定沪深300指数作为股票部分的业绩 行公布并执行的金融机构一年期人民币整存整 比较基准,中债-优选投资级信用债财富指数 取定期存款利率。 作为固定收益部分的业绩比较基准。此外,本 基金还参考预期的大类资产配置比例设置了业 绩比较基准的权重。 增加:“七、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申 请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益 的原则,基金管理人经与基金托管人协商一 致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法 律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比 例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风 险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、 投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投 资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的 规定。” 第十四部 四、估值程序 四、估值程序 分 基金 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 资产估值 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 算,精确到0.001元,小数点后第4位四舍五 算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五 入。国家另有规定的,从其规定。 入。国家另有规定的,从其规定。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生差错时,视为估值错误。 位)发生差错时,视为估值错误。 六、暂停估值的情形 六、暂停估值的情形 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基 理人应当暂停估值; 金托管人协商一致的; 增加:“九、实施侧袋机制期间的基金资产估 值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 第十五部 增加:“四、实施侧袋机制期间的基金费用 分 基金 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 费用与税 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 收 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 第十六部 增加:“七、实施侧袋机制期间的收益分配 分 基金 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 的收益与 分配,详见招募说明书的规定。” 分配 第十七部 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 分 基金 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 的会计与 相互独立的具有证券、期货相关业务资格的会 相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务 审计 计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 务报表进行审计。 行审计。 第十八部 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 分 基金 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 的信息披 时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监 时间内,将应予披露的基金信息通过规定媒介 露 会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按 披露,并保证基金投资者能够按照《基金合 照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露 制公开披露的信息资料。 的信息资料。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 金中期报告和基金季度报告 金中期报告和基金季度报告 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 审计。 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 将有关情况立即报告中国证监会。 增加:“(十一)实施侧袋机制期间的信息披 露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 第十九部 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 分 基金 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 合同的变 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 以聘用必要的工作人员。 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 告…… 报中国证监会备案并公告…… 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存不得低于法律法规规定的最低期限。 (二)托管协议 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 一、基金 (一)基金管理人 (一)基金管理人 托管协议 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 当事人 室-42891(集中办公区) 层 办公地址:广东省广州市天河区珠江新城珠江 东路30号广州银行大厦40-43F 邮政编码:510620 批准设立文号:中国证监会,证监基金字 批准设立文号:证监基金字[2001]4号 [2001]4号 注册资本:壹亿贰仟万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 经营范围:基金募集、基金销售;资产管理; 经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金 经中国证监会批准的其他业务 销售、特定客户资产管理 (二)基金托管人 (二)基金托管人 法定代表人:张金良 法定代表人/负责人:刘建军 注册资本:810.31亿元人民币 注册资本:991.61亿元人民币 二、基金 (一)订立托管协议的依据 (一)订立托管协议的依据 托管协议 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称 的依据、 《基金法》)、《公开募集证券投资基金运作管理《基金法》)、《公开募集证券投资基金运作管理 目的和原 办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基办法》(以下简称《运作办法》)、《公开募集证 则 金销售管理办法》(以下简称《销售办法》)、 券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称 (以下简称《信息披露办法》)、《公开募集开放《信息披露办法》)、《公开募集开放式证券投资 式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简 基金流动性风险管理规定》、《证券投资基金信 称《管理规定》)、《证券投资基金信息披露内容息披露内容与格式准则第7号〈托管协议的内 与格式准则第7号〈托管协议的内容与格式〉》、容与格式〉》、《易方达瑞景灵活配置混合型证券 《易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金基 投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”) 金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关 及其他有关规定订立本托管协议。 规定订立本托管协议。 三、基金 (一)…… (一)…… 托管人对 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 基金管理 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会核准 人的业务 监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 监督和核 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 查 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业 中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融 私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可 资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持 转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债 证券、债券回购、银行存款、权证、股指期 券回购、银行存款、权证、股指期货、期权及 货、期权及法律法规或中国证监会允许基金投 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 资的其他金融工具。 融工具。 (七)基金托管人对基金投资流通受限证券的 (七)基金托管人对基金投资流通受限证券的 监督 监督 1.基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范 1.基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金 基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》、 投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证 的通知》等有关法律法规规定。 券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2.流通受限证券,包括由《上市公司证券发行 2.流通受限证券,包括由《上市公司证券发行 管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行 注册管理办法》规范的非公开发行股票、公开 股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁 发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期 定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息 限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大 或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市 消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未 证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证 券。 五、基金 (四)基金证券交收账户和结算备付金账户的 (四)基金证券交收账户和结算备付金账户的 财产的保 开立和管理 开立和管理 管 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托 司为基金开立基金托管人与本基金联名的证券 管人与本基金联名的证券账户,账户名称以实 账户,账户名称以实际开立为准。 际开立为准。 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 ……重大合同的保管期限为基金合同终止后15 ……重大合同的保管期限不得低于法律法规规 年…… 定的最低期限…… 七、交易 (二)基金投资证券后的清算交收安排 (二)基金投资证券后的清算交收安排 及清算交 1.清算与交割 1.清算与交割 收安排 基金管理人应采取合理措施,确保在T+1日上 基金管理人应采取合理措施,确保在T+1日上 午10:00前有足够的资金头寸,用于当日中国 午10:00前有足够的资金头寸,用于当日中国 证券登记结算公司上海分公司和深圳分公司的 证券登记结算公司的资金结算。 资金结算。 八、基金 (一)基金资产净值的计算及复核程序 (一)基金资产净值的计算及复核程序 资产净值 1.基金资产净值 1.基金资产净值 计算和会 基金份额净值的计算,精确到0.001元,小数 基金份额净值的计算,精确到0.0001元,小数 计核算 点后第四位四舍五入,由此产生的误差计入基 点后第五位四舍五入,由此产生的误差计入基 金财产。国家另有规定的,从其规定。 金财产。国家另有规定的,从其规定。 (三)估值错误的处理方式 (三)估值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生估值差错时,视为估值错误。 位)发生估值差错时,视为估值错误。 (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形 (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形 3.当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3.当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基 理人应当暂停估值; 金托管人协商一致的; 增加:“(九)实施侧袋机制期间的基金资产 估值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 九、基金 增加:“本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不 收益分配 进行收益分配,详见招募说明书的规定。” 十、基金 (二)信息披露的内容 (二)信息披露的内容 信息披露 ……基金年度报告中的财务会计报告部分需经 ……基金年度报告中的财务会计报告部分需经 具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事 符合《证券法》规定的会计师事务所审计后, 务所审计后,方可披露。 方可披露。 增加:“(四)实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 十一、基 增加:“(八)实施侧袋机制期间的基金费用 金费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 十二、基 基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额 基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额 金份额持 持有人名册,保存期限为15年…… 持有人名册,保存期限不得低于法律法规规定 有人名册 的最低期限…… 的登记与 保管 十三、基 (一)档案保存 (一)档案保存 金有关文 ……保存期限不少于15年。 ……保存期限不得低于法律法规规定的最低期 件档案的 限。 保存 (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责 (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责 完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交 完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交 易记录和重要合同等,承担保密义务并保存至 易记录和重要合同等,承担保密义务且保存期 少15年以上。 限不得低于法律法规规定的最低期限。 十六、托 (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 管协议的 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 变更、终 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 止与基金 券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 财产的清 证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 算 以聘用必要的工作人员。 (六)基金财产清算的公告 (六)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 告…… 报中国证监会备案并公告…… (七)基金财产清算账册及文件的保存 (七)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存不得低于法律法规规定的最低期限。 三、易方达瑞和灵活配置混合型证券投资基金 (一)基金合同 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 指定报刊 规定报刊 第一部分 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 前言 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人 民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》 民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投 法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办 资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资 法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监 基金销售管理办法》(以下简称“《销售办 督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、 法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、 (以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以 理规定》(以下简称“《管理规定》”)和其他有下简称“《流动性风险管理规定》”)和其他有 关法律法规。 关法律法规。 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同 他投资于股票的基金所面临的共同风险外,本 风险外,本基金还将面临投资存托凭证的特殊 基金还将面临投资存托凭证的特殊风险,详见 风险,详见本基金招募说明书。 本基金招募说明书。 第二部分 10、《基金法》:指2012年12月28日经第十 10、《基金法》:指2003年10月28日经第十 释义 一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会 届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通 议通过,自2013年6月1日起实施的《中华人 过,经2012年12月28日第十一届全国人民 民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不 代表大会常务委员会第三十次会议修订,自 时做出的修订 2013年6月1日起实施,并经2015年4月24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十 四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于 修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决 定》修正的《中华人民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》:指中国证监会2013年3月 11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月 15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基 28日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的 证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布 修订 机关对其不时做出的修订 14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月 14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 颁布机关对其不时做出的修订 理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 或中国银行业监督管理委员会 或国家金融监督管理总局 20、合格境外机构投资者:指符合相关法律法 20、合格境外投资者:指符合相关法律法规规 规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券 定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资 投资基金的中国境外的机构投资者 的境外机构投资者,包括合格境外机构投资者 和人民币合格境外机构投资者 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许 允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 购买证券投资基金的其他投资人的合称 52、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行 52、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的 信息披露的全国性报刊及指定互联网网站(包 全国性报刊(以下简称规定报刊)及《信息披 括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证 露办法》规定的互联网网站(以下简称规定网 监会基金电子披露网站)等媒介 站,包括基金管理人网站、基金托管人网站、 中国证监会基金电子披露网站)等媒介 增加:“57、侧袋机制:指将基金投资组合中 的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进 行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险, 确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管 理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主 袋账户,专门账户称为侧袋账户 58、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃 市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量 且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大 不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重 大不确定性的资产” 第四部分 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 基金份额 象 象 的发售 3、发售对象 3、发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资 个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以 者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投 及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 资基金的其他投资人。 金的其他投资人。 第六部分 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 基金份额 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 的申购与 金份额净值为基准进行计算。本基金份额净值 金份额净值为基准进行计算。本基金份额净值 赎回 的计算,保留到小数点后3位,小数点后第4 的计算,保留到小数点后4位,小数点后第5 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财 产承担。 产承担。 增加:“十八、实施侧袋机制期间本基金的申 购与赎回 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回 安排详见招募说明书或相关公告。” 第七部分 一、基金管理人 一、基金管理人 基金合同 (一)基金管理人简况 (一)基金管理人简况 当事人及 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 权利义务 室-42891(集中办公区) 层 注册资本:12,000万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 联系电话:020-38797888 联系电话:400 881 8088 (二)基金管理人的权利与义务 (二)基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金管理人的义务包括但不限于: 定,基金管理人的义务包括但不限于: (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 计账册、报表、记录和其他相关资料15年以 计账册、报表、记录和其他相关资料20年以 上; 上; 二、基金托管人 二、基金托管人 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金托管人的义务包括但不限于: 定,基金托管人的义务包括但不限于: (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料15年以上; 报表和其他相关资料20年以上; 第八部分 增加:“九、实施侧袋机制期间基金份额持有 基金份额 人大会的特殊约定 持有人大 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表 会 决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有 人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和 审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额 持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提 名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以 上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基 金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份 额的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人 代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的 基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的 二分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份 额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的 基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、 6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份 额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三 分之一)相关基金份额的持有人参与或授权他 人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举 产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持 有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人 或其代理人所持表决权的二分之一以上(含二 分之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有 人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含 三分之二)通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的 表决权。” 第十二部 二、投资范围 二、投资范围 分 基金 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 的投资 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会核准 监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、次级债、 次级债、中期票据、短期融资券、可转换债 中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换 券、可交换债券、中小企业私募债券等)、资产 债券、中小企业私募债券等)、资产支持证券、 支持证券、债券回购、银行存款、权证、股指 债券回购、银行存款、权证、股指期货、期权 期货、期权及法律法规或中国证监会允许基金 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 投资的其他金融工具。 金融工具。 五、业绩比较基准 五、业绩比较基准 一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 中债-优选投资级信用债财富指数收益率× 本基金力争为投资者获得稳健投资回报,其中, 80%+沪深300指数收益率×20% 一年期人民币定期存款利率系中国人民银行公 本基金选定沪深300指数作为股票部分的业绩 布并执行的金融机构一年期人民币整存整取定 比较基准,中债-优选投资级信用债财富指数 期存款利率。 作为固定收益部分的业绩比较基准。此外,本 基金还参考预期的大类资产配置比例设置了业 绩比较基准的权重。 增加:“七、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申 请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益 的原则,基金管理人经与基金托管人协商一 致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法 律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比 例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风 险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、 投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投 资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的 规定。” 第十四部 四、估值程序 四、估值程序 分 基金 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 资产估值 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 算,精确到0.001元,小数点后第4位四舍五 算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五 入。国家另有规定的,从其规定。 入。国家另有规定的,从其规定。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生差错时,视为估值错误。 位)发生差错时,视为估值错误。 六、暂停估值的情形 六、暂停估值的情形 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基 理人应当暂停估值; 金托管人协商一致的; 增加:“九、实施侧袋机制期间的基金资产估 值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 第十五部 增加:“四、实施侧袋机制期间的基金费用 分 基金 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 费用与税 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 收 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 第十六部 增加:“七、实施侧袋机制期间的收益分配 分 基金 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 的收益与 分配,详见招募说明书的规定。” 分配 第十七部 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 分 基金 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 的会计与 相互独立的具有证券、期货相关业务资格的会 相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务 审计 计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 务报表进行审计。 行审计。 第十八部 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 分 基金 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 的信息披 时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监 时间内,将应予披露的基金信息通过规定媒介 露 会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按 披露,并保证基金投资者能够按照《基金合 照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露 制公开披露的信息资料。 的信息资料。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 金中期报告和基金季度报告 金中期报告和基金季度报告 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 审计。 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 将有关情况立即报告中国证监会。 增加:“(十一)实施侧袋机制期间的信息披 露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 第十九部 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 分 基金 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 合同的变 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 以聘用必要的工作人员。 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 告…… 报中国证监会备案并公告…… 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 (二)托管协议 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 一、基金 (一)基金管理人 (一)基金管理人 托管协议 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 当事人 室-42891(集中办公区) 层 办公地址:广东省广州市珠江新城珠江东路30 号广州银行大厦40-43楼 经营范围:基金募集、基金销售;资产管理; 经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金 经中国证监会批准的其他业务 销售、特定客户资产管理 注册资本:12,000万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 (二)基金托管人 (二)基金托管人 住所:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 住所:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 188号(邮政编码:200120) 188号 办公地址:上海市长宁区仙霞路18号(邮政编 码:200336) 二、基金 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》 托管协议 (以下简称《基金法》)、《证券投资基金销售管(以下简称《基金法》)、《公开募集证券投资基 的依据、 理办法》(以下简称《销售办法》)、《公开募集金销售机构监督管理办法》(以下简称《销售办 目的和原 证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作 法》)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》 则 办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理(以下简称《运作办法》)、《公开募集证券投资 办法》(以下简称《信息披露办法》)、《易方达基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露 瑞和灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 办法》)、《易方达瑞和灵活配置混合型证券投资 (以下简称《基金合同》)及其他有关规定订 基金基金合同》(以下简称《基金合同》)及其 立。 他有关规定订立。 三、基金 (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行 (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行 托管人对 使监督权 使监督权 基金管理 (1)…… (1)…… 人的业务 本基金的投资范围为国内依法发行、上市的股 本基金的投资范围为国内依法发行、上市的股 监督和核 票(包括创业板、中小板以及其他经中国证监 票(包括创业板以及其他经中国证监会核准或 查 会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、次级债、 次级债、中期票据、短期融资券、可转换债 中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换 券、可交换债券、中小企业私募债券等)、资产 债券、中小企业私募债券等)、资产支持证券、 支持证券、债券回购、银行存款、权证、股指 债券回购、银行存款、权证、股指期货、期权 期货、期权及法律法规或中国证监会允许基金 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 投资的其他金融工具。 金融工具。 (7)基金托管人对基金投资流通受限证券的监 (7)基金托管人对基金投资流通受限证券的监 督 督 2.流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管 2.流通受限证券,包括由《上市公司证券发行注 理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股 册管理办法》规范的非公开发行股票、公开发 票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定 行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限 期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其 锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息 他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证 或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市 券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 五、基金 (三)基金的银行存款账户的开立和管理 (三)基金的银行存款账户的开立和管理 财产的保 (5) 基金银行存款账户的管理应符合《中 (5) 基金银行存款账户的管理应符合《中 管 华人民共和国票据法》、《人民币银行账户结算 华人民共和国票据法》、《人民币银行账户结算 管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、 管理办法》、《人民币利率管理规定》、《支付结 《人民币利率管理规定》、《支付结算办法》以 算办法》以及银行业监督管理机构的其他规 及银行业监督管理机构的其他规定。 定。 八、基金 (二)净值差错处理 (二)净值差错处理 资产净值 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 计算和会 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 计核算 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生差错时,视为估值错误。 位)发生差错时,视为估值错误。 增加:“(七)实施侧袋机制期间的基金资产 估值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 九、基金 增加:“(三)实施侧袋机制期间的收益分配 收益分配 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 分配,详见招募说明书的规定。” 十、基金 (二)基金管理人和基金托管人在基金信息披 (二)基金管理人和基金托管人在基金信息披 信息披露 露中的职责和信息披露程序 露中的职责和信息披露程序 基金托管人应按本协议第八条第(六)款的规 基金托管人应按本协议第八条第(六)款的规 定对相关报告进行复核。基金年度报告中的财 定对相关报告进行复核。基金年度报告中的财 务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务 务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会 资格的会计师事务所审计。 计师事务所审计。 (三)暂停或延迟信息披露的情形 (三)暂停或延迟信息披露的情形 (3)当前一估值日基金资产净值50%以上的资 (3)当特定资产占前一估值日基金资产净值 产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技 50%以上的,经与基金托管人协商确认后,基 术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与 金管理人应当暂停估值; 基金托管人协商一致的; 增加:“(五)实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 十一、基 增加:“(五)实施侧袋机制期间的基金费用 金费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 十二、基 (四)…… (四)…… 金份额持 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持 有人名册 有人名册,并定期刻成光盘备份,保存期限为 有人名册,并定期刻成光盘备份,保存期限为 的保管 15年…… 20年…… 十三、基 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保 金有关文 存原始凭证、记账凭证、基金账册、会计报 存原始凭证、记账凭证、基金账册、会计报 件档案的 告、交易记录和重要合同等,保存期限不少于 告、交易记录和重要合同等,保存期限不少于 保存 15年。 20年。 十六、基 (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 金托管协 (1)基金财产清算组 (1)基金财产清算组 议的变 1)基金财产清算组组成:基金财产清算组成员 1)基金财产清算组组成:基金财产清算组成员 更、终止 由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相 由基金管理人、基金托管人、注册会计师、律 与基金财 关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监 师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产 产的清算 会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用 清算组可以聘用必要的工作人员。 必要的工作人员。 (5)基金财产清算的公告 (5)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 告…… 报中国证监会备案并公告…… (6)基金财产清算账册及文件的保存 (6)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存期限不少于15年。 存期限不少于20年。 四、易方达瑞选灵活配置混合型证券投资基金 (一)基金合同 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 指定报刊 规定报刊 第一部分 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 前言 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人 民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》 民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投 法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办 资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资 法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监 基金销售管理办法》(以下简称“《销售办 督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、 法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 理办法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、 (以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 理规定》(以下简称“《管理规定》”)和其他 (以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其 有关法律法规。 他有关法律法规。 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同 他投资于股票的基金所面临的共同风险外,本 风险外,本基金还将面临投资存托凭证的特殊 基金还将面临投资存托凭证的特殊风险,详见 风险,详见本基金招募说明书。 本基金招募说明书。 第二部分 10、《基金法》:指2012年12月28日经第十 10、《基金法》:指2003年10月28日经第十 释义 一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会 届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通 议通过,自2013年6月1日起实施的《中华人 过,经2012年12月28日第十一届全国人民 民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不 代表大会常务委员会第三十次会议修订,自 时做出的修订 2013年6月1日起实施,并经2015年4月24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十 四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于 修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决 定》修正的《中华人民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》:指中国证监会2013年3月 11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月 15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基 28日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的 证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布 修订 机关对其不时做出的修订 14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月 14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 颁布机关对其不时做出的修订 理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 或中国银行业监督管理委员会 或国家金融监督管理总局 20、合格境外机构投资者:指符合相关法律法 20、合格境外投资者:指符合相关法律法规规 规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券 定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资 投资基金的中国境外的机构投资者 的境外机构投资者,包括合格境外机构投资者 和人民币合格境外机构投资者 21、投资人、投资者:指个人投资者、机构投 21、投资人、投资者:指个人投资者、机构投 资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中 资者和合格境外投资者以及法律法规或中国证 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人 监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合 的合称 称 52、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行 52、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的 信息披露的全国性报刊及指定互联网网站(包 全国性报刊(以下简称规定报刊)及《信息披 括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证 露办法》规定的互联网网站(以下简称规定网 监会基金电子披露网站)等媒介 站,包括基金管理人网站、基金托管人网站、 中国证监会基金电子披露网站)等媒介 增加:“56、侧袋机制:指将基金投资组合中 的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进 行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险, 确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管 理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主 袋账户,专门账户称为侧袋账户 57、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃 市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量 且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大 不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重 大不确定性的资产” 第四部分 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 基金份额 象 象 的发售 3、发售对象 3、发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资 个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以 者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投 及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 资基金的其他投资人。 金的其他投资人。 第六部分 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 基金份额 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 的申购与 金份额净值为基准进行计算。本基金分为I类 金份额净值为基准进行计算。本基金分为I类 赎回 和E类两类基金份额,两类基金份额单独设置 和E类两类基金份额,两类基金份额单独设置 基金代码,分别计算和公告基金份额净值。本 基金代码,分别计算和公告基金份额净值。本 基金两类基金份额净值的计算,均保留到小数 基金两类基金份额净值的计算,均保留到小数 点后3位,小数点后第4位四舍五入,由此产 点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产 生的收益或损失由基金财产承担。遇特殊情 生的收益或损失由基金财产承担。遇特殊情 况,基金管理人可以适当延迟计算或公告。 况,基金管理人可以适当延迟计算或公告。 增加:“十八、实施侧袋机制期间本基金的申 购与赎回 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回 安排详见招募说明书或相关公告。” 第七部分 一、基金管理人 一、基金管理人 基金合同 (一)基金管理人简况 (一)基金管理人简况 当事人及 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 权利义务 室-42891(集中办公区) 层 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会, 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督 证监基金字[2001]4号 管理委员会,证监基金字[2001]4号 注册资本:壹亿贰仟万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 联系电话:020-38797888 联系电话:400 881 8088 (二)基金管理人的权利与义务 (二)基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金管理人的义务包括但不限于: 定,基金管理人的义务包括但不限于: (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 计账册、报表、记录和其他相关资料15年以 计账册、报表、记录和其他相关资料20年以 上; 上; 二、基金托管人 二、基金托管人 (一)基金托管人简况 (一)基金托管人简况 法定代表人:李晓鹏 法定代表人:吴利军 注册资本:人民币466.79095亿元 注册资本:人民币590.85551亿元 (二) 基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金托管人的义务包括但不限于: 定,基金托管人的义务包括但不限于: (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料15年以上; 报表和其他相关资料20年以上; 第八部分 增加:“九、实施侧袋机制期间基金份额持有 基金份额 人大会的特殊约定 持有人大 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表 会 决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有 人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和 审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额 持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提 名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以 上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基 金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份 额的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人 代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的 基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的 二分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份 额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的 基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、 6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份 额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三 分之一)相关基金份额的持有人参与或授权他 人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举 产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持 有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人 或其代理人所持表决权的二分之一以上(含二 分之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有 人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含 三分之二)通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的 表决权。” 第十二部 二、投资范围 二、投资范围 分 基金 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 的投资 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会核准 监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业 中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融 私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可 资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持 转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债 证券、债券回购、银行存款、权证、股指期货 券回购、银行存款、权证、股指期货及法律法 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 金融工具。 具。 五、业绩比较基准 五、业绩比较基准 一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 中债-优选投资级信用债财富指数收益率× 本基金力争为投资者获得稳健投资回报,其 70%+沪深300指数收益率×30% 中,一年期人民币定期存款利率系中国人民银 本基金选定沪深300指数作为股票部分的业绩 行公布并执行的金融机构一年期人民币整存整 比较基准,中债-优选投资级信用债财富指数 取定期存款利率。 作为固定收益部分的业绩比较基准。此外,本 基金还参考预期的大类资产配置比例设置了业 绩比较基准的权重。 增加:“七、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申 请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益 的原则,基金管理人经与基金托管人协商一 致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法 律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比 例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风 险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、 投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投 资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的 规定。” 第十四部 四、估值程序 四、估值程序 分 基金 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基 资产估值 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计 算,精确到0.001元,小数点后第4位四舍五 算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五 入。国家另有规定的,从其规定。 入。国家另有规定的,从其规定。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生差错时,视为估值错误。 位)发生差错时,视为估值错误。 六、暂停估值的情形 六、暂停估值的情形 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基 理人应当暂停估值; 金托管人协商一致的; 增加:“九、实施侧袋机制期间的基金资产估 值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 第十五部 增加:“四、实施侧袋机制期间的基金费用 分 基金 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 费用与税 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 收 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 第十六部 增加:“七、实施侧袋机制期间的收益分配 分 基金 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 的收益与 分配,详见招募说明书的规定。” 分配 第十七部 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 分 基金 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 的会计与 相互独立的具有证券、期货相关业务资格的会 相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务 审计 计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 务报表进行审计。 行审计。 第十八部 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 分 基金 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 的信息披 时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监 时间内,将应予披露的基金信息通过规定媒介 露 会指定的媒介披露,并保证基金投资者能够按 披露,并保证基金投资者能够按照《基金合 照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露 制公开披露的信息资料。 的信息资料。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 金中期报告和基金季度报告 金中期报告和基金季度报告 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 审计。 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 将有关情况立即报告中国证监会。 增加:“(十一)实施侧袋机制期间的信息披 露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 第十九部 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 分 基金 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 合同的变 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 以聘用必要的工作人员。 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 告…… 报中国证监会备案并公告…… 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 (二)托管协议 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 一、基金 (一)基金管理人 (一)基金管理人 托管协议 住所:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105 住所:广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6 当事人 室-42891(集中办公区) 层 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证 批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督 监基字[2001]4号 管理委员会,证监基金字[2001]4号 注册资本:壹亿贰仟万元人民币 注册资本:13,244.2万元人民币 (二)基金托管人 (二)基金托管人 法定代表人:李晓鹏 法定代表人:吴利军 注册资本:人民币466.79095亿元 注册资本:人民币590.85551亿元 二、基金 (一)订立托管协议的依据 (一)订立托管协议的依据 托管协议 本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华 本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华 的依据、 人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 目的、原 金法》”)《公开募集证券投资基金运作管理办 金法》”)《公开募集证券投资基金运作管理办 则和解释 法》(以下称“《运作办法》”)、《公开募集证券法》(以下称“《运作办法》”)、《公开募集证券 投资基金信息披露管理办法》(以下称“《信息 投资基金信息披露管理办法》(以下称“《信息 披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金 流动性风险管理规定》(以下简称《管理规 流动性风险管理规定》等有关法律法规、《易方 定》)等有关法律法规、《易方达瑞选灵活配置 达瑞选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 混合型证券投资基金基金合同》(以下称“基 (以下称“基金合同”)及其他有关规定制 金合同”)及其他有关规定制订。 订。 三、基金 (一)…… (一)…… 托管人对 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 基金管理 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会核准 人的业务 监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 监督和核 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 查 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业 中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融 私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可 资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持 转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债 证券、债券回购、银行存款、权证、股指期货 券回购、银行存款、权证、股指期货及法律法 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 金融工具…… 具…… (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及 (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及 基金合同的约定,对基金投资、融资比例进行 基金合同的约定,对基金投资、融资比例进行 监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行 监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行 监督: 监督: …… …… 增加:“侧袋机制实施期间,本基金的投资组 合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基 准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账 户。” 五、基金 (四)基金证券账户和结算备付金账户的开立 (四)基金证券账户和结算备付金账户的开立 财产的保 和管理 和管理 管 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公 1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托 司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账 管人与基金联名的证券账户。 户。 (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基 基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基 金托管人存放于基金托管人的保管库,也可存 金托管人存放于基金托管人的保管库,也可存 入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券 入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公 登记结算有限责任公司、银行间清算所股份有 司、银行间清算所股份有限公司或票据营业中 限公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证 心的代保管库,保管凭证由基金托管人持 由基金托管人持有…… 有…… (八)与基金财产有关的重大合同的保管 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 ……重大合同的保管期限为基金合同终止后15 ……重大合同的保管期限为基金合同终止后20 年。 年。 七、交易 (二)基金投资证券后的清算交收安排 (二)基金投资证券后的清算交收安排 及清算交 1.清算与交割 1.清算与交割 收安排 基金管理人应采取合理措施,确保在T+1日上 基金管理人应采取合理措施,确保在T+1日上 午中登公司规定的清算时间11:00前有足够的 午中登公司规定的清算时间11:00前有足够的 资金头寸用于中国证券登记结算有限责任公司 资金头寸用于中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司和深圳分公司的资金结算。 的资金结算。 八、基金 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时 资产净值 间及程序 间及程序 计算和会 1.基金资产净值 1.基金资产净值 计核算 计算公式为:计算日基金份额净值=计算日基 计算公式为:计算日基金份额净值=计算日基 金份额基金资产净值/计算日基金份额的总份 金份额基金资产净值/计算日基金份额的总份 额。基金份额净值的计算均精确到0.001元, 额。基金份额净值的计算均精确到0.0001 小数点后第4位四舍五入,由此产生的收益或 元,小数点后第5位四舍五入,由此产生的收 损失由基金财产承担。国家另有规定的,从其 益或损失由基金财产承担。国家另有规定的, 规定。 从其规定。 (三)基金份额净值错误的处理方式 (三)基金份额净值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3 性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4 位)发生差错时,视为估值错误。 位)发生差错时,视为估值错误。 (四)暂停估值的情形 (四)暂停估值的情形 3.当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3.当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基 理人应当暂停估值; 金托管人协商一致的; 增加:“(八)实施侧袋机制期间的基金资产 估值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 九、基金 增加:“(三)实施侧袋机制期间的收益分配 收益分配 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 分配,详见招募说明书的规定。” 十、基金 (二)信息披露的内容 (二)信息披露的内容 信息披露 ……基金年度报告中的财务会计报告部分需经 ……基金年度报告中的财务会计报告部分需经 具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事 符合《证券法》规定的会计师事务所审计后, 务所审计后,方可披露。 方可披露。 增加:“(四)实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 十一、基 增加:“(九)实施侧袋机制期间的基金费用 金费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 十三、基 (一)档案保存 (一)档案保存 金有关文 ……保存期限不少于15年。 ……保存期限不少于20年。 件档案的 (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责 (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责 保存 完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交 完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交 易记录和重要合同等,承担保密义务并保存至 易记录和重要合同等,承担保密义务并保存至 少15年以上。 少20年以上。 十六、托 (三)基金财产的清算 (三)基金财产的清算 管协议的 1.基金财产清算组 1.基金财产清算组 变更、终 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金 止与基金 托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会 托管人、注册会计师、律师以及中国证监会指 财产的清 计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。 定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要 算 基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 的工作人员。 5.基金财产清算的公告 5.基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算结果经会计师事务所审计,律师事务 财产清算结果经符合《证券法》规定的会计师 所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中 事务所审计,律师事务所出具法律意见书后, 国证监会备案并公告…… 由基金财产清算组报中国证监会备案并公 告…… 6.基金财产清算账册及文件的保存 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 五、易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金 (一)基金合同 章节 修订前 修订后 第一部分 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 前言 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国 民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》 民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办 法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监 法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监 督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、 督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 (以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募 (以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (以下简称“《管理规定》”)和其他有关法律 (以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其 法规。 他有关法律法规。 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 六、本基金的投资范围包括存托凭证,除与其 他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同 他投资于股票的基金所面临的共同风险外,本 风险外,本基金还将面临投资存托凭证的特殊 基金还将面临投资存托凭证的特殊风险,详见 风险,详见本基金招募说明书。 本基金招募说明书。 第二部分 10、《基金法》:指2012年12月28日经第十 10、《基金法》:指2003年10月28日经第十 释义 一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会 届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通 议通过,自2013年6月1日起实施的《中华人 过,经2012年12月28日第十一届全国人民 民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不 代表大会常务委员会第三十次会议修订,自 时做出的修订 2013年6月1日起实施,并经2015年4月24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十 四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于 修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决 定》修正的《中华人民共和国证券投资基金 法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月 14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集 2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 颁布机关对其不时做出的修订 理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/ 或中国银行保险监督管理委员会 或国家金融监督管理总局 20、合格境外机构投资者:指符合相关法律法 20、合格境外投资者:指符合相关法律法规规 规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券 定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资 投资基金的中国境外的机构投资者 的境外机构投资者,包括合格境外机构投资者 和人民币合格境外机构投资者 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合 格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许 允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 购买证券投资基金的其他投资人的合称 增加:“59、侧袋机制:指将基金投资组合中 的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进 行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险, 确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管 理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主 袋账户,专门账户称为侧袋账户 60、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃 市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量 且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大 不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重 大不确定性的资产” 第四部分 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对 基金份额 象 象 的发售 3、发售对象 3、发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的 个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资 个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以 者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投 及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 资基金的其他投资人。 金的其他投资人。 第六部分 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 基金份额 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 1、申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基 的申购与 金份额净值为基准进行计算。本基金各类基金 金份额净值为基准进行计算。本基金各类基金 赎回 份额的基金份额净值的计算,均保留到小数点 份额的基金份额净值的计算,均保留到小数点 后3位,小数点后第4位四舍五入,由此产生 后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产生 的收益或损失由基金财产承担。 的收益或损失由基金财产承担。 增加:“十八、实施侧袋机制期间本基金的申 购与赎回 本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回 安排详见招募说明书或相关公告。” 第七部分 一、基金管理人 一、基金管理人 基金合同 (二)基金管理人的权利与义务 (二)基金管理人的权利与义务 当事人及 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 权利义务 定,基金管理人的义务包括但不限于: 定,基金管理人的义务包括但不限于: (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 (16)按规定保存基金财产管理业务活动的会 计账册、报表、记录和其他相关资料15年以 计账册、报表、记录和其他相关资料20年以 上; 上; 二、基金托管人 二、基金托管人 (一)基金托管人简况 (一)基金托管人简况 法定代表人:吴太普 法定代表人:宋剑斌 注册资本:人民币200,569.9万元 注册资本:伍拾玖亿叁仟零贰拾万零肆佰叁拾 贰人民币元 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金托管人的义务包括但不限于: 定,基金托管人的义务包括但不限于: (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 (11)保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料15年以上; 报表和其他相关资料20年以上; 第八部分 增加:“九、实施侧袋机制期间基金份额持有 基金份额 人大会的特殊约定 持有人大 若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表 会 决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有 人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例,但若相关基金份额持有人大会召集和 审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额 持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该 等比例: 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提 名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以 上(含10%); 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基 金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份 额的二分之一(含二分之一); 3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人 代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的 基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的 二分之一(含二分之一); 4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份 额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的 基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、 6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份 额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三 分之一)相关基金份额的持有人参与或授权他 人参与基金份额持有人大会投票; 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的50%以上(含50%)选举 产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持 有人大会的主持人; 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人 或其代理人所持表决权的二分之一以上(含二 分之一)通过; 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有 人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含 三分之二)通过。 同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的 表决权。” 第十二部 二、投资范围 二、投资范围 分 基金 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 的投资 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会批准 监会批准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、次级债、 次级债、中期票据、短期融资券、可转换债 中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换 券、可交换债券、资产支持证券等)、债券回 债券、资产支持证券等)、债券回购、银行存 购、银行存款、权证、股指期货及法律法规或 款、权证、股指期货及法律法规或中国证监会 中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 允许基金投资的其他金融工具。 五、业绩比较基准 五、业绩比较基准 一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 中债-优选投资级信用债财富指数收益率× 本基金力争为投资者获得稳健投资回报。其 90%+沪深300指数收益率×10% 中,一年期人民币定期存款利率系中国人民银 本基金选定沪深300指数作为股票部分的业绩 行公布并执行的金融机构一年期人民币整存整 比较基准,中债-优选投资级信用债财富指数 取定期存款利率。 作为固定收益部分的业绩比较基准。此外,本 基金还参考预期的大类资产配置比例设置了业 绩比较基准的权重。 增加:“八、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申 请时,根据最大限度保护基金份额持有人利益 的原则,基金管理人经与基金托管人协商一 致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照法 律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比 例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风 险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、 投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投 资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的 规定。” 第十四部 四、估值程序 四、估值程序 分 基金 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市 资产估值 后,该类基金资产净值除以当日该类基金份额 后,该类基金资产净值除以当日该类基金份额 的余额数量计算,均精确到0.001元,小数点 的余额数量计算,均精确到0.0001元,小数点 后第4位四舍五入。国家另有规定的,从其规 后第5位四舍五入。国家另有规定的,从其规 定。 定。 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当任一类基金份额净值小数点后3位以内 性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内 (含第3位)发生差错时,视为估值错误。 (含第4位)发生差错时,视为估值错误。 六、暂停估值的情形 六、暂停估值的情形 3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50% 出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术 以上的,经与基金托管人协商确认后,基金管 仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基 理人应当暂停估值; 金托管人协商一致的; 增加:“九、实施侧袋机制期间的基金资产估 值 本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定 对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基 金资产净值和份额净值,暂停披露侧袋账户份 额净值。” 第十五部 增加:“四、实施侧袋机制期间的基金费用 分 基金 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 费用与税 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 收 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 第十六部 增加:“七、实施侧袋机制期间的收益分配 分 基金 本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益 的收益与 分配,详见招募说明书的规定。” 分配 第十八部 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 分 基金 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定 的信息披 时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监 时间内,将应予披露的基金信息通过规定媒介 露 会规定的媒介披露,并保证基金投资者能够按 披露,并保证基金投资者能够按照《基金合 照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露 制公开披露的信息资料。 的信息资料。 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 将有关情况立即报告中国证监会。 增加:“(十一)实施侧袋机制期间的信息披 露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 第十九部 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 分 基金 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 合同的变 成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 算小组可以聘用必要的工作人员。 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经符合《中华人民共和国证券 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报 基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国 中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清 证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小 算小组进行公告。 组进行公告。 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 (二)托管协议 章节 修订前 修订后 一、基金 (二)基金托管人 (二)基金托管人 托管协议 法定代表人:吴太普 法定代表人:宋剑斌 当事人 注册资本:人民币200,569.9万元 注册资本:伍拾玖亿叁仟零贰拾万零肆佰叁拾 贰人民币元 二、基金 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投 托管协议 资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集 的依据、 证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作 证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作 目的和原 办法》)、《公开募集证券投资基金销售机构监督办法》)、《公开募集证券投资基金销售机构监督 则 管理办法》(以下简称《销售办法》)、《公开募管理办法》(以下简称《销售办法》)、《公开募 集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称 集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称 《信息披露办法》)、《公开募集开放式证券投资《信息披露办法》)、《公开募集开放式证券投资 基金流动性风险管理规定》(以下简称《管理规 基金流动性风险管理规定》(以下简称《流动性 定》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则风险管理规定》)、《证券投资基金信息披露内容 第7号〈托管协议的内容与格式〉》、《易方达裕与格式准则第7号〈托管协议的内容与格式〉》、 如灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以 《易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金基 下简称《基金合同》)及其他有关规定。 金合同》(以下简称《基金合同》)及其他有关 规定。 三、基金 (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行 (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行 托管人对 使监督权 使监督权 基金管理 1…… 1…… 人的业务 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的 监督和核 股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证 股票(包括创业板以及其他经中国证监会批准 查 监会批准或注册上市的股票、存托凭证)、债券 或注册上市的股票、存托凭证)、债券(包括国 (包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、央行票据、地方政府债、金融债、企业 债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、 债、公司债、证券公司短期公司债、次级债、 次级债、中期票据、短期融资券、可转换债 中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换 券、可交换债券、资产支持证券等)、债券回 债券、资产支持证券等)、债券回购、银行存 购、银行存款、权证、股指期货及法律法规或 款、权证、股指期货及法律法规或中国证监会 中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 允许基金投资的其他金融工具。 6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 (1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于规 (1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于基 范基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》、 金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证 题的通知》等有关法律法规规定。 券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 (2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发 (2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发 行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发 行注册管理办法》规范的非公开发行股票、公 行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限 开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定 锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息 期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大 或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市 消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未 证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证 券。 五、基金 (四)基金证券账户与证券交易资金账户的开 (四)基金证券账户与证券交易资金账户的开 财产保管 设和管理 设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式 在中国证券登记结算有限公司上海分公司/深圳 在中国证券登记结算有限公司开设证券账户。 分公司开设证券账户。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登 记结算有限责任公司开立结算备付金账户,并 记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司开 代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有 立结算备付金账户,并代表所托管的基金完成 限责任公司的一级法人清算工作,基金管理人 与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人 应予积极协助…… 清算工作,基金管理人应予积极协助…… (七)基金财产投资的有关实物证券、银行定 (七)基金财产投资的有关实物证券、银行定 期存款存单等有价凭证的保管 期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存 放于基金托管人的保管库;其中实物证券也可 放于基金托管人的保管库;其中实物证券也可 存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证 存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公 券登记结算有限责任公司或票据营业中心的代 司或票据营业中心的代保管库…… 保管库…… (八)与基金财产有关的重大合同的保管 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 ……合同原件应存放于基金管理人和基金托管 ……合同原件应存放于基金管理人和基金托管 人各自文件保管部门15年以上。 人各自文件保管部门20年以上。 七、交易 (二)基金投资证券后的清算交收安排 (二)基金投资证券后的清算交收安排 及清算交 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收 收安排 中的责任 中的责任 本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通 本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通 过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/ 过中国证券登记结算有限责任公司、其他相关 深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代 登记结算机构及清算代理银行办理。 理银行办理。 八、基金 (一)基金资产净值的计算 (一)基金资产净值的计算 资产净值 1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序 1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序 计算和会 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的 计核算 价值。各类基金份额净值是指计算日该类基金 价值。各类基金份额净值是指计算日该类基金 资产净值除以该计算日该类基金份额总份额后 资产净值除以该计算日该类基金份额总份额后 的数值。各类基金份额的基金份额净值的计算 的数值。各类基金份额的基金份额净值的计算 均保留到小数点后3位,小数点后第4位四舍 均保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍 五入,由此产生的误差计入基金财产。 五入,由此产生的误差计入基金财产。 …… …… 增加:“本基金实施侧袋机制的,应根据本部 分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋 账户的基金资产净值和份额净值,暂停披露侧 袋账户份额净值。” (三)估值差错处理 (三)估值差错处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时 性。当任一类基金份额净值小数点后3位以内 性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内 (含第3位)发生差错时,视为估值错误。 (含第4位)发生差错时,视为估值错误。 九、基金 增加:“本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不 收益分配 进行收益分配,详见招募说明书的规定。” 十、信息 增加:“(四)实施侧袋机制期间的信息披露 披露 本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人 应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的 规定进行信息披露,详见招募说明书的规 定。” 十一、基 增加:“(九)实施侧袋机制期间的基金费用 金费用 本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费 用可以从侧袋账户中列支,但应待侧袋账户资 产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减 免,但不得收取管理费,详见招募说明书的规 定。” 十三、基 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存 金有关文 原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和 原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和 件和档案 重要合同等,保存期限不少于15年,对相关信 重要合同等,保存期限不少于20年,对相关信 的保存 息负有保密义务,但司法强制检查情形及法律 息负有保密义务,但司法强制检查情形及法律 法规规定的其它情形除外…… 法规规定的其它情形除外…… 十六、基 (二)基金财产的清算 (二)基金财产的清算 金托管协 3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 议的变 成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 算小组可以聘用必要的工作人员。 (三)基金财产清算的公告 (三)基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《中华人民共和国证券 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所 告…… 出具法律意见书后报中国证监会备案并公 告…… (四)基金财产清算账册及文件的保存 (四)基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 六、易方达安心回报债券型证券投资基金 (一)基金合同 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 指定报刊 规定报刊 第一部分 前 言 前 言 前言和释 为保护基金投资者合法权益,明确《基金合 为保护基金投资者合法权益,明确《基金合 义 同》当事人的权利与义务,规范易方达安心回 同》当事人的权利与义务,规范易方达安心回 报债券型证券投资基金(以下简称“本基金” 报债券型证券投资基金(以下简称“本基金” 或“基金”)运作,依照《中华人民共和国合同 或“基金”)运作,依照《中华人民共和国民法 法》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下典》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下 简称《基金法》)、《证券投资基金运作管理办 简称《基金法》)、《公开募集证券投资基金运作 法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金管理办法》(以下简称《运作办法》)、《公开募 销售管理办法》(以下简称《销售办法》)、《公集证券投资基金销售机构监督管理办法》(以 开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下 下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金 简称《信息披露办法》)、证券投资基金信息披 信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办 露内容与格式准则第6号《基金合同的内容与 法》)、证券投资基金信息披露内容与格式准则 格式》、《公开募集开放式证券投资基金流动性 第6号《基金合同的内容与格式》、《公开募集 风险管理规定》(以下简称“《管理规定》”) 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以 及其他有关规定,在平等自愿、诚实信用、充 下简称“《流动性风险管理规定》”)及其他有 分保护基金投资者及相关当事人的合法权益的 关规定,在平等自愿、诚实信用、充分保护基 原则基础上,特订立《易方达安心回报债券型 金投资者及相关当事人的合法权益的原则基础 证券投资基金基金合同》(以下简称“本合同” 上,特订立《易方达安心回报债券型证券投资 或“《基金合同》”)。 基金基金合同》(以下简称“本合同”或“《基 金合同》”)。 本基金的投资范围包括存托凭证,除与其他仅 本基金的投资范围包括存托凭证,除与其他投 投资于沪深市场股票的基金所面临的共同风险 资于股票的基金所面临的共同风险外,本基金 外,本基金还将面临投资存托凭证的特殊风 还将面临投资存托凭证的特殊风险,详见本基 险,详见本基金招募说明书。 金招募说明书。 释 义 释 义 《销售办法》 《证券投资基金销售管理办 《销售办法》 《公开募集证券投资基金销 法》 售机构监督管理办法》 《运作办法》 《证券投资基金运作管理办 《运作办法》 《公开募集证券投资基金运 法》 作管理办法》 《管理规定》 中国证监会2017年8 《流动性风险管理规定》中国证监会2017年8 月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募 月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 及颁布机关对其不时做出的修订 及颁布机关对其不时做出的修订 银行监管机构 中国银行业监督管理委员会 银行业监督管理机构 指中国人民银行和/或国 或其他经国务院授权的机构 家金融监督管理总局 合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投 合格境外投资者 指符合相关法律法规规定使 资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规 用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境 规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资 外机构投资者,包括合格境外机构投资者和人 基金的中国境外的基金管理机构、保险公司、 民币合格境外机构投资者 证券公司以及其他资产管理机构 投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外 投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外 机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买 投资者和法律法规或中国证监会允许购买开放 开放式证券投资基金的其他投资者的总称 式证券投资基金的其他投资者的总称 指定媒介 中国证监会指定的用以进行信息 规定媒介 指符合中国证监会规定条件的全 披露的全国性报刊及指定互联网网站(包括基 国性报刊(以下简称规定报刊)及《信息披露 金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会 办法》规定的互联网网站(以下简称规定网 基金电子披露网站)等媒介 站,包括基金管理人网站、基金托管人网站、 中国证监会基金电子披露网站)等媒介 第三部分 二、发售对象 二、发售对象 基金份额 符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者 符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者 的发售 及合格境外机构投资者,以及法律法规或中国 及合格境外投资者,以及法律法规或中国证监 证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 会允许购买证券投资基金的其他投资者。 第六部分 一、基金管理人 一、基金管理人 基金合同 (一) 基金管理人简况 (一) 基金管理人简况 当事人及 传真:020-38799488 权利义务 (二)基金管理人的权利与义务 (二)基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金管理人的义务包括但不限于: 定,基金管理人的义务包括但不限于: (16) 按规定保存基金财产管理业务活动的 (16) 按规定保存基金财产管理业务活动的 会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以 会计账册、报表、记录和其他相关资料20年以 上; 上; 二、基金托管人 二、基金托管人 (一)基金托管人简况 (一)基金托管人简况 法定代表人:陈四清 法定代表人:廖林 (二)基金托管人的权利与义务 (二)基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金托管人的权利包括但不限于: 定,基金托管人的权利包括但不限于: (4)以基金托管人和基金联名的方式在中国证 (4)以基金托管人和基金联名的方式在中国证 券登记结算有限公司上海分公司和深圳分公司 券登记结算有限公司开设证券账户; 开设证券账户; 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 定,基金托管人的义务包括但不限于: 定,基金托管人的义务包括但不限于: (11) 保存基金托管业务活动的记录、账 (11) 保存基金托管业务活动的记录、账 册、报表和其他相关资料15年以上; 册、报表和其他相关资料20年以上; 第十部分 四、基金注册登记机构的义务 四、基金注册登记机构的义务 基金份额 3、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎 3、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎 的注册登 回等业务记录15年以上; 回等业务记录20年以上; 记 第十一部 三、投资范围 三、投资范围 分 基金 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 的投资 具,包括国债、央行票据、地方政府债、金融 具,包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债 债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债 券(含分离型可转换债券)、资产支持证券、债 券(含分离型可转换债券)、资产支持证券、债 券回购、银行存款等固定收益类品种、股票 券回购、银行存款等固定收益类品种、股票 (包含中小板、创业板及其他经中国证监会核 (包含创业板及其他经中国证监会核准或注册 准或注册上市的股票、存托凭证)、权证等权益 上市的股票、存托凭证)、权证等权益类品种以 类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关 金融工具,但须符合中国证监会相关规定。 规定。 六、业绩比较基准 六、业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率(税后)+1.0% 中债-优选投资级信用债财富指数收益率× 上述“三年期银行定期存款收益率”是指当年 85%+沪深300指数收益率×15% 1月1日中国人民银行公布并执行的三年期 本基金选定沪深300指数作为股票部分的业绩 “金融机构人民币存款基准利率”。《基金合 比较基准,中债-优选投资级信用债财富指数 同》生效日所在年度以《基金合同》生效日中 作为固定收益部分的业绩比较基准。此外,本 国人民银行公布并执行的三年期“金融机构人 基金还参考预期的大类资产配置比例设置了业 民币存款基准利率”为准。 绩比较基准的权重。 上述业绩比较基准能反映本基金“力争战胜通 货膨胀和银行定期存款利率”的投资目标和产 品定位,符合本基金“在控制基金资产净值波 动、追求收益稳定的基础上,提高基金的收益 水平”的追求绝对回报的投资策略,也符合本 基金的风险收益特征,并且该基准中“三年银 行定期存款收益率”容易被广大投资人理解和 接受,因而较为适当。 第十六部 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 分 基金 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人 的会计与 相互独立的具有证券、期货相关业务资格的会 相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务 审计 计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财 所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 务报表进行审计。 行审计。 第十七部 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息 分 基金 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基 的信息披 金中期报告和基金季度报告 金中期报告和基金季度报告 露 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 ……基金年度报告中的财务会计报告应当经过 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 审计。 (八)澄清公告 (八)澄清公告 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 在基金合同期限内,任何公共媒体中出现的或 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 害基金份额持有人权益的,相关信息披露义务 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并 人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 将有关情况立即报告中国证监会。 第十八部 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 分 基金 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 合同的变 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 以聘用必要的工作人员。 六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金 财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事 财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师 务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后 告…… 报中国证监会备案并公告…… 七、基金财产清算账册及文件的保存 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保 存15年以上。 存20年以上。 (二)托管协议 章节 修订前 修订后 全文 指定媒介 规定媒介 指定网站 规定网站 一、基金 (一)基金管理人 (一)基金管理人 托管协议 传真:020-38799488 当事人 (二)基金托管人 (二)基金托管人 法定代表人:陈四清 法定代表人:廖林 经营范围:办理人民币存款、贷款、同业拆借 经营范围:办理人民币存款、贷款;同业拆借 业务;国内外结算;办理票据承兑、贴现、转 业务;国内外结算;办理票据承兑、贴现、转 贴现、各类汇兑业务;代理资金清算;提供信 贴现;各类汇兑业务;代理资金清算;提供信 用证服务及担保;代理销售业务;代理发行、 用证服务及担保;代理销售业务;代理发行、 代理承销、代理兑付政府债券;代收代付业 代理承销、代理兑付政府债券;代收代付业 务;代理证券投资基金清算业务(银证转账); 务;代理证券资金清算业务(银证转账);保 保险代理业务;代理政策性银行、外国政府和 险兼业代理业务;代理政策性银行、外国政府 国际金融机构贷款业务;保管箱服务;发行金 和国际金融机构贷款业务;保管箱服务;发行 融债券;买卖政府债券、金融债券;证券投资 金融债券;买卖政府债券、金融债券;证券投 基金、企业年金托管业务;企业年金受托管理 资基金、企业年金托管业务;企业年金受托管 服务;年金账户管理服务;开放式基金的注册 理服务、年金账户管理服务;开放式基金的注 登记、认购、申购和赎回业务;资信调查、咨 册登记、认购、申购和赎回业务;资信调查、 询、见证业务;贷款承诺;企业、个人财务顾 咨询、见证业务;贷款承诺;企业、个人财务 问服务;组织或参加银团贷款;外汇存款;外 顾问服务;组织或参加银团贷款;外汇存款; 汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代收;外 外汇贷款;外币兑换;出口托收及进口代收; 汇票据承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;发 外汇票据承兑和贴现;外汇借款;外汇担保; 行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外 发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的 币有价证券;自营、代客外汇买卖;外汇金融 外币有价证券;自营、代客外汇买卖;外汇金 衍生业务;银行卡业务;电话银行、网上银 融衍生业务;银行卡业务;电话银行、网上银 行、手机银行业务;办理结汇、售汇业务;经 行、手机银行业务;办理结汇、售汇业务;经 国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 二、基金 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投 托管协议 资基金法》(以下简称《基金法》)、《证券投资资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开募集 的依据、 基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作 目的和原 《证券投资基金销售管理办法》(以下简称《销 办法》)、《公开募集证券投资基金销售机构监督 则 售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管管理办法》(以下简称《销售办法》)、《公开募 理办法》(以下简称《信息披露办法》)、《证券集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称 投资基金信息披露内容与格式准则第7号〈托 《信息披露办法》)、《证券投资基金信息披露内 管协议的内容与格式〉》、《易方达安心回报债券容与格式准则第7号〈托管协议的内容与格 型证券投资基金基金合同》(以下简称《基金合 式〉》、《易方达安心回报债券型证券投资基金基 同》)及其他有关规定。 金合同》(以下简称《基金合同》)及其他有关 规定。 三、基金 (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行 (一)基金托管人对基金管理人的投资行为行 托管人对 使监督权 使监督权 基金管理 1…… 1…… 人的业务 本基金将投资于以下金融工具: 本基金将投资于以下金融工具: 监督和核 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 查 具,包括国债、央行票据、地方政府债、金融 具,包括国债、央行票据、地方政府债、金融 债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债 债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债 券(含分离型可转换债券)、资产支持证券、债 券(含分离型可转换债券)、资产支持证券、债 券回购、银行存款等固定收益类品种、股票 券回购、银行存款等固定收益类品种、股票 (包含中小板、创业板及其他经中国证监会核 (包含创业板及其他经中国证监会核准上市或 准上市或注册的股票、存托凭证)、权证等权益 注册的股票、存托凭证)、权证等权益类品种以 类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关 金融工具,但须符合中国证监会相关规定。 规定。 7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 (1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于规 (1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于基 范基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》、 金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证 题的通知》等有关法律法规规定。 券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 (2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发 (2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发 行注册管理办法》规范的非公开发行股票、公 行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发 开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定 行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限 期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大 锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息 消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未 或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市 上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证 证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 券。 五、基金 (四)基金证券账户与证券交易资金账户的开 (四)基金证券账户与证券交易资金账户的开 财产保管 设和管理 设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式 在中国证券登记结算有限公司上海分公司/深圳 在中国证券登记结算有限公司开设证券账户。 分公司开设证券账户。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登 记结算有限责任公司开立基金证券交易资金账 记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司开 户,用于证券清算。 立基金证券交易资金账户,用于证券清算。 (七)基金财产投资的有关实物证券、银行定 (七)基金财产投资的有关实物证券、银行定 期存款存单等有价凭证的保管 期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存 放于基金托管人的保管库;其中实物证券也可 放于基金托管人的保管库;其中实物证券也可 存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证 存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公 券登记结算有限责任公司或票据营业中心的代 司或票据营业中心的代保管库…… 保管库…… (八)与基金财产有关的重大合同的保管 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 ……合同原件应存放于基金管理人和基金托管 ……合同原件应存放于基金管理人和基金托管 人各自文件保管部门15年以上。 人各自文件保管部门20年以上。 七、交易 (二)基金投资证券后的清算交收安排 (二)基金投资证券后的清算交收安排 及清算交 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收 收安排 中的责任 中的责任 本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通 本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通 过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/ 过中国证券登记结算有限责任公司、其他相关 深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代 登记结算机构及清算代理银行办理。 理银行办理。 十、信息 (二)基金管理人和基金托管人在信息披露中 (二)基金管理人和基金托管人在信息披露中 披露 的职责和信息披露程序 的职责和信息披露程序 基金年度报告中的财务会计报告部分,经具有 基金年度报告中的财务会计报告部分,经符合 证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计 《证券法》规定的会计师事务所审计后,方可 后,方可披露。 披露。 十二、基 ……保管期限为15年。 ……保管期限为20年。 金份额持 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持 有人名册 有人名册,并定期刻成光盘备份,保存期限为 有人名册,并定期刻成光盘备份,保存期限为 的保管 15年…… 20年…… 十三、基 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存 金有关文 原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和 原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和 件和档案 重要合同等,保存期限不少于15年,对相关信 重要合同等,保存期限不少于20年,对相关信 的保存 息负有保密义务,但司法强制检查情形及法律 息负有保密义务,但司法强制检查情形及法律 法规规定的其它情形除外…… 法规规定的其它情形除外…… 十六、基 (二)基金财产的清算 (二)基金财产的清算 金托管协 3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 3、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组 议的变 成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证 成员由基金管理人、基金托管人、注册会计 更、终止 券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国 师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基 与基金财 证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可 金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产的清算 以聘用必要的工作人员。