易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 2016 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司 送出日期:二〇一六年八月二十四日  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 19 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 2 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3 2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 11 5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 12 6 半年度财务会计报告(未经审计) .................................................................................................... 12 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 13 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 14 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 15 7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 28 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 28 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 29 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 29 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 29 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 30 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 30 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 31 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 31 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 31 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 31 第 3 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 31 7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 31 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 32 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 32 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 32 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 32 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 33 10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 33 10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 33 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 33 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 33 10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 33 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 33 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 34 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 34 10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 35 11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 37 11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 37 11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 37 11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 38 第 4 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 易方达瑞景混合 基金主代码 001433 交易代码 001433 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 6 月 30 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 165,681,361.69 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在控制风险的前提下,追求基金资产的稳健增值。 本基金通过定量与定性相结合的宏观及市场分析,确定组合中股票、债 投资策略 券、货币市场工具等资产类别的配置比例,严格遵守低估值的股票投资 逻辑,以绝对收益为目标,力争获得稳健、持续的投资收益。 业绩比较基准 一年期人民币定期存款利率(税后)+2% 本基金为混合型基金,理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基 风险收益特征 金,高于债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公 名称 易方达基金管理有限公司 司 姓名 张南 田东辉 信息披露 联系电话 020-85102688 010-68858113 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tiandonghui@psbc.com 客户服务电话 400 881 8088 95580 传真 020-85104666 010-68858120 广东省珠海市横琴新区宝中路3 注册地址 北京市西城区金融大街3号 号4004-8室 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区金融大街3号A 座 第 5 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 路30号广州银行大厦40-43楼 邮政编码 510620 100808 法定代表人 刘晓艳 李国华 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银 基金半年度报告备置地点 行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州银行大厦 40-43 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 571,017.14 本期利润 590,999.86 加权平均基金份额本期利润 0.0029 本期加权平均净值利润率 0.29% 本期基金份额净值增长率 0.30% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -799,567.94 期末可供分配基金份额利润 -0.0048 期末基金资产净值 164,944,934.53 期末基金份额净值 0.996 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 -0.40% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 第 6 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去一个月 0.10% 0.02% 0.29% 0.01% -0.19% 0.01% 过去三个月 0.20% 0.02% 0.88% 0.01% -0.68% 0.01% 过去六个月 0.30% 0.03% 1.77% 0.01% -1.47% 0.02% 过去一年 -0.40% 0.06% 3.68% 0.01% -4.08% 0.05% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -0.40% 0.06% 3.69% 0.01% -4.09% 0.05% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015 年 6 月 30 日至 2016 年 6 月 30 日) 注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配 置比例符合基金合同(第十二部分二、投资范围,三、投资策略和四、投资限制)的有关约定。 2.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-0.40%,同期业绩比较基准收益率为 3.69%。 第 7 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日, 注册资本 1.2 亿元,旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限 公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在 诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念,以严格的管理、规 范的运作和良好的投资业绩,赢得市场认可。2004 年 10 月,易方达取得全国社会保障基金投资管 理人资格。2005 年 8 月,易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007 年 12 月,易方达获得合 格境内机构投资者(QDII)资格。2008 年 2 月,易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2016 年 6 月 30 日,易方达旗下共管理 92 只开放式基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产 组合、企业年金及特定客户资产管理业务,管理公募基金总规模 4056.91 亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 (助理)期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 本基金的基金经理、易方达黄金 硕士研究生, 主题证券投资基金(LOF)的基金 曾任上海尚 经理、易方达积极成长证券投资 雅投资管理 基金的基金经理、易方达新益灵 有限公司行 活配置混合型证券投资基金的 业研究员,易 王超 基金经理、易方达资源行业混合 2015-06-30 - 6年 方达基金管 型证券投资基金的基金经理、易 理有限公司 方达新鑫灵活配置混合型证券 行业研究员、 投资基金的基金经理、易方达新 基金经理助 利灵活配置混合型证券投资基 理。 金的基金经理 注:1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日,“离任日期”为公告确定的解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关助理协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.根据 2016 年 8 月 6 日《易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金基金经理变更公告》,自 2016 年 8 月 6 日起,王超不再担任本基金的基金经理,增聘张清华、李一硕担任本基金的的基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 第 8 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后 监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间 优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公 平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 16 次,其中 13 次为指数及量化投资因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易;3 次为不同基金经理管理的非指数基金因投资策略不同而发生的 反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年一季度我国宏观经济一度出现较多积极因素,在基建投资较为稳健的同时,房地产销售 及投资数据的恢复成为了经济中的亮点,且贷款及融资数据处于较高水平。从市场表现看,一季度 债券市场收益率曲线明显陡峭化,其中短端收益率在央行维持流动性充裕的背景下持续下行,长端 品种则受到市场通胀预期、房地产销售数据回升等因素影响,收益率回落后明显回升。而在配置需 求的带动下,一季度信用利差仍然不断收窄。 虽然一季度经济数据不乏回暖的迹象,但二季度国内经济整体而言却仍然乏力,经济主体的内 生动力并没有因为此前复苏预期而产生扩张动力。具体看来,4 月零售和投资数据均出现明显下滑, 较工业增加值数据显示的情况更差。制造业和民间投资也持续疲弱。5 月工业数据在 4 月放缓后维 持平稳,但增速仍处于略低的水平;当月需求方面整体延续了 4 月的情况,尤其是投资需求仍然在 第 9 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 走弱,其中制造业投资更是呈现加速下滑的态势;房地产投资则持续负增长,虽然幅度仍比较有限。 房地产销售、新开工数据在 5 月也出现了下滑。融资数据方面,5 月延续了 4 月的下滑趋势。从融 资结构上可以看到,主要是房地产按揭贷款和政府融资支撑了融资的扩张,而其他融资需求较为低 迷,这一点与经济数据反映的情况是一致的。6 月工业增加值同比增长 6.2%,高于市场预期,但其 他数据仍未显示出更多经济企稳的信号。 二季度初伴随经济复苏和通胀预期上升,以及商品期货价格的快速上涨,债券市场收益率一度 快速上行。此后上述市场不利因素都出现了一定程度的反转,权威人士讲话出台后,债市情绪更是 大幅转向。不过 4 月经济数据公布后,收益率反而再次快速上行。此后英国退欧事件引发避险情绪 及货币宽松预期上升,伴随 6 月末配置需求开始释放,推动收益率再度明显下行。 操作上,由于组合规模偏小,在保证流动性的基础上,采取短期债券类资产为主的配置策略。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 0.996 元,本报告期份额净值增长率为 0.30%,同期业绩比较 基准收益率为 1.77%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在二季度经济增长数据仍显疲态的背景下,市场对经济复苏及通胀的预期均有所回调;但投资 者对于下半年经济显著下滑的空间也并没有太大预期。因此,从宏观基本面的角度出发,债券市场 收益率可能进入一个区间波动的格局,短期内趋势性变动的可能性偏低。 具体而言,支持收益率低位企稳或进一步下行的因素仍然存在。首先,经济内生增长动力仍然 不足,尤其是私人部门投资持续下滑,短期内也难以出现复苏迹象。诚然房地产是上半年经济活动 中的亮点,但未来的关键还是在于房地产销售的持续性及其转化为投资的效果,这一过程可能还需 要进一步观察。其次,债券市场中的配置需求仍然持续存在,随着今年以来风险偏好的显著下降, 利率债及高评级信用债仍然是机构最主要的配置品种。最后,由于今年以来央行多次及时投放流动 性,市场机构对于资金面保持稳定宽松的信心仍较强。 但与此同时,收益率下行的空间可能受到诸多限制。在财政政策发力的背景下,基建投资仍有 望继续维持在偏高水平,从而其对经济短期托底的效果继续存在。央行对资金面及短端利率的稳定 意图较为明显,其能力也毋庸置疑,但当前环境下货币政策进一步宽松的概率较低,而汇率因素未 来也可能影响央行货币政策的调控空间。估值方面,6 月末之后收益率曲线平坦化下行,10 年以上 期限利率债的期限利差水平也显著压缩。如果短端利率维持在当前水平,则整体收益率下行的幅度 或将比较有限。 第 10 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 二季度信用市场风险进一步暴露,违约事件相继出现。虽然中高评级信用利差仍然维持在低位, 但低评级尤其是产能过剩行业利差迅速扩大。进入下半年,随着这些发行人再融资压力加大以及评 级调整进程仍未结束,中低评级板块信用风险将持续释放。 未来本基金将积极主动配置各类债券资产,把握市场波段操作机会,并择机参与新股申购,力 争以优异的业绩回报基金持有人。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、固定收益总部、 投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估 值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金 经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在易方达瑞景灵活配置混 合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责 地履行了应尽的义务。 第 11 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、 准确和完整。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期末 上年度末 资产 附注号 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 1,368,723.59 10,483,229.22 结算备付金 - 9,338,095.24 存出保证金 - 57,257.93 交易性金融资产 6.4.7.2 120,173,000.00 50,065,000.00 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 120,173,000.00 50,065,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 44,950,142.48 198,000,347.00 应收证券清算款 - 19,563.60 应收利息 6.4.7.5 2,010,840.08 667,237.79 应收股利 - - 应收申购款 104.52 18,780.79 递延所得税资产 - - 第 12 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 168,502,810.67 268,649,511.57 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 3,108,294.19 5,744,269.80 应付管理人报酬 216,337.42 359,271.16 应付托管费 36,056.24 59,878.53 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 12,325.98 13,947.15 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 184,862.31 231,624.16 负债合计 3,557,876.14 6,408,990.80 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 165,681,361.69 264,183,108.93 未分配利润 6.4.7.10 -736,427.16 -1,942,588.16 所有者权益合计 164,944,934.53 262,240,520.77 负债和所有者权益总计 168,502,810.67 268,649,511.57 注:1.本基金合同生效日为 2015 年 6 月 30 日,2015 年度实际报告期间为 2015 年 6 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日。 2. 报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额净值 0.996 元,基金份额总额 165,681,361.69 份。 6.2 利润表 会计主体:易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2015 年 6 月 30 日(基 项目 附注号 2016 年 1 月 1 日至 金合同生效日)至 2015 2016 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、收入 2,571,185.40 71.93 1.利息收入 2,767,754.89 - 其中:存款利息收入 6.4.7.11 68,854.78 - 第 13 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 债券利息收入 2,233,912.91 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 464,987.20 - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -366,889.17 - 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -366,889.17 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.16 19,982.72 - 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 150,336.96 71.93 减:二、费用 1,980,185.54 1,535.13 1.管理人报酬 1,525,489.59 - 2.托管费 254,248.27 - 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.18 2,632.48 - 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 6.4.7.19 197,815.20 1,535.13 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 590,999.86 -1,463.20 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 590,999.86 -1,463.20 注:本基金合同生效日为 2015 年 6 月 30 日,上年度可比期间为 2015 年 6 月 30 日至 2015 年 6 月 30 日。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 264,183,108.93 -1,942,588.16 262,240,520.77 金净值) 二、本期经营活动产生的 - 590,999.86 590,999.86 第 14 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -98,501,747.24 615,161.14 -97,886,586.10 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 1,993,330.22 -12,958.94 1,980,371.28 2.基金赎回款 -100,495,077.46 628,120.08 -99,866,957.38 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 165,681,361.69 -736,427.16 164,944,934.53 金净值) 上年度可比期间 项目 2015 年 6 月 30 日(基金合同生效日)至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 501,655,691.24 - 501,655,691.24 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -1,463.20 -1,463.20 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 - - - 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 501,655,691.24 -1,463.20 501,654,228.04 金净值) 注:本基金合同生效日为 2015 年 6 月 30 日,上年度可比期间为 2015 年 6 月 30 日至 2015 年 6 月 30 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会 第 15 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 1022 号《关于准予易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基 金注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和 《易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达瑞 景灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 30 日正式生效,基金合同生效日的基金 份额总额为 501,655,691.24 份基金份额,其中认购资金利息折合 91,970.07 份基金份额。本基金为契 约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为 中国邮政储蓄银行股份有限公司 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、《易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起,金融 第 16 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征 增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取 得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红 利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 活期存款 1,368,723.59 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月-1 年 - 存款期限 1 个月以内 - 其他存款 - 合计 1,368,723.59 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 120,120,717.28 120,173,000.00 52,282.72 合计 120,120,717.28 120,173,000.00 52,282.72 第 17 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 120,120,717.28 120,173,000.00 52,282.72 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 44,950,142.48 - 合计 44,950,142.48 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 486.24 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 2,006,801.80 应收买入返售证券利息 3,552.04 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 2,010,840.08 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 12,325.98 第 18 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 合计 12,325.98 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 5,847.11 预提费用 179,015.20 合计 184,862.31 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 264,183,108.93 264,183,108.93 本期申购 1,993,330.22 1,993,330.22 本期赎回(以“-”号填列) -100,495,077.46 -100,495,077.46 本期末 165,681,361.69 165,681,361.69 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,993,045.35 50,457.19 -1,942,588.16 本期利润 571,017.14 19,982.72 590,999.86 本期基金份额交易产生的 622,460.27 -7,299.13 615,161.14 变动数 其中:基金申购款 -12,777.11 -181.83 -12,958.94 基金赎回款 635,237.38 -7,117.30 628,120.08 本期已分配利润 - - - 本期末 -799,567.94 63,140.78 -736,427.16 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 52,551.00 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 16,219.95 其他 83.83 合计 68,854.78 第 19 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成 111,731,519.35 交总额 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 110,216,331.57 成本总额 减:应收利息总额 1,882,076.95 买卖债券差价收入 -366,889.17 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 19,982.72 ——股票投资 - ——债券投资 19,982.72 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 19,982.72 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 150,336.96 基金合同生效前利息收入 - 其他 - 合计 150,336.96 6.4.7.18 交易费用 第 20 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 - 银行间市场交易费用 2,632.48 合计 2,632.48 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 29,835.26 信息披露费 149,179.94 银行汇划费 - 银行间账户维护费 18,000.00 其他 800.00 合计 197,815.20 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销售 易方达基金管理有限公司 机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下简称“中国邮政储 基金托管人、基金销售机构 蓄银行”) 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 第 21 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年6月30日(基金合同 30日 生效日)至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,525,489.59 - 其中:支付销售机构的客户维护费 470,352.72 - 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×1.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令,基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年6月30日(基金合同 30日 生效日)至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 254,248.27 - 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人在次月初 3 个工作日内出具资金划拨指令,基 金托管人复核无误后于 2 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间 第 22 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 2016年1月1日至2016年6月30日 2015年6月30日(基金合同生效 日)至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 501,655,763. 中国邮政储蓄银行 1,368,723.59 52,551.00 - 17 注:本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司保管,按银行同业利率或 约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2016 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看,投 资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控, 并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察部、集中交易室、核算 部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的 流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险 第 23 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 监控体系。 本基金为混合型基金,理论上其风险收益水平低于股票型基金,高于债券型基金和货币市场基 金。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中 国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 42.97%(2015 年 12 月 31 日:0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2016年6月30日 2015年12月31日 A-1 10,261,177.05 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 111,918,624.75 50,706,967.21 合计 122,179,801.80 50,706,967.21 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短 期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2016年6月30日 2015年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主 要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流 第 24 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、 变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证监会 核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短 期公司债、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产 支持证券、债券回购、银行存款、权证、股指期货、期权及法律法规或中国证监会允许基金投资的 其他金融工具。期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2016 年 6 月 30 日 资产 银行存款 1,368,723.59 - - - 1,368,723.59 结算备付金 - - - - - 存出保证金 0.00 - - - - 120,173,000.0 交易性金融资产 120,173,000.00 - - - 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 44,950,142.48 - - - 44,950,142.48 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 2,010,840.08 2,010,840.08 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 104.52 104.52 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 168,502,810.6 资产总计 166,491,866.07 - - 2,010,944.60 7 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 第 25 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 3,108,294.19 3,108,294.19 应付管理人报酬 - - - 216,337.42 216,337.42 应付托管费 - - - 36,056.24 36,056.24 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 12,325.98 12,325.98 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 184,862.31 184,862.31 3,557,876.1 负债总计 - - - 3,557,876.14 4 164,944,934.5 利率敏感度缺口 166,491,866.07 - - -1,546,931.54 3 上年度末 2015 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 10,483,229.22 - - - 10,483,229.22 结算备付金 9,338,095.24 - - - 9,338,095.24 存出保证金 57,257.93 - - - 57,257.93 交易性金融资产 50,065,000.00 - - - 50,065,000.00 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 198,000,347.0 198,000,347.00 - - - 产 0 应收证券清算款 - - - 19,563.60 19,563.60 应收利息 - - - 667,237.79 667,237.79 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 18,780.79 18,780.79 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 268,649,511.5 资产总计 267,943,929.39 - - 705,582.18 7 负债 短期借款 - - - - - 第 26 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 5,744,269.80 5,744,269.80 应付管理人报酬 - - - 359,271.16 359,271.16 应付托管费 - - - 59,878.53 59,878.53 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 13,947.15 13,947.15 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 231,624.16 231,624.16 负债总计 - - - 6,408,990.80 6,408,990.80 262,240,520.7 利率敏感度缺口 267,943,929.39 - - -5,703,408.62 7 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 分析 本期末 上年度末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 1.市场利率下降 25 个基点 48,286.02 63,944.17 2.市场利率上升 25 个基点 -48,194.84 -63,781.25 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 第 27 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 6.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% - - 2.业绩比较基准下降 5% - - 注:股票投资部分业绩基准取上证 A 指。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属 于第一层次的余额,属于第二层次的余额为 120,173,000.00 元,无属于第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日:无属于第一层次的余额,第二层次 50,065,000.00 元,无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日: 同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 第 28 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 120,173,000.00 71.32 其中:债券 120,173,000.00 71.32 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 44,950,142.48 26.68 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 6 银行存款和结算备付金合计 1,368,723.59 0.81 7 其他各项资产 2,010,944.60 1.19 8 合计 168,502,810.67 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未进行股票投资交易。 第 29 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 占基金资产净值比 序号 债券品种 公允价值 例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 50,000,000.00 30.31 其中:政策性金融债 50,000,000.00 30.31 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 70,173,000.00 42.54 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 120,173,000.00 72.86 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 值比例(%) 1 150215 15 国开 15 500,000 50,000,000.00 30.31 15 中航集 2 041558085 100,000 10,059,000.00 6.10 CP001 15 华电 3 011517016 100,000 10,041,000.00 6.09 SCP016 15 东航股 4 011534006 100,000 10,040,000.00 6.09 SCP006 16 厦国贸 5 011699588 100,000 10,019,000.00 6.07 集 SCP005 第 30 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,010,840.08 5 应收申购款 104.52 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 第 31 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 8 其他 - 9 合计 2,010,944.60 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 5,851 28,316.76 10,001,666.66 6.04% 155,679,695.03 93.96% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 51,312.25 0.0310% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 第 32 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 本公司高级管理人员、基金投资和 0~10 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 6 月 30 日)基金份额总额 501,655,691.24 本报告期期初基金份额总额 264,183,108.93 本报告期基金总申购份额 1,993,330.22 减:本报告期基金总赎回份额 100,495,077.46 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 165,681,361.69 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发布公告,自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹余引先生担任公司 董事长,叶俊英先生不再担任公司董事长,肖坚先生不再担任公司副总经理。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 第 33 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 招商证券 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 大同证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单 元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 第 34 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 券回购成 成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总 交总额的 额的比例 额的比例 比例 550,000,0 申万宏源 - - 100.00% - - 00.00 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 1 基金管理人网站 2016-01-04 整旗下部分基金开放时间的公告 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 2 基金管理人网站 2016-01-07 整旗下部分基金开放时间的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 3 式基金参加平安证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管理 2016-01-20 率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金增加中经北证为销售机构、参加中经北 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 证申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 5 式基金增加中证金牛为销售机构、参加中证金 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 牛申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 6 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 7 式基金参加恒丰银行申购费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2016-02-29 告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 8 式基金增加富济财富为销售机构、参加富济财 报、证券时报及基金管理 2016-03-08 富申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于在大同证券推 中国证券报、上海证券 9 出旗下部分开放式基金定期定额投资业务的 报、证券时报及基金管理 2016-03-10 公告 人网站 第 35 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 10 报、证券时报及基金管理 2016-03-21 式基金增加厦门银行为销售机构的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 11 报、证券时报及基金管理 2016-03-25 式基金参加同花顺费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 12 报、证券时报及基金管理 2016-04-07 式基金参加好买基金费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 式基金增加浙江泰隆商业银行为销售机构、参 13 报、证券时报及基金管理 2016-04-08 加浙江泰隆商业银行申购与定期定额投资费 人网站 率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 14 式基金增加中正达广为销售机构、参加中正达 报、证券时报及基金管理 2016-04-21 广申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 15 报、证券时报及基金管理 2016-04-22 式基金增加锦州银行为销售机构的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 16 报、证券时报及基金管理 2016-04-28 式基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 关于易方达基金管理有限公司从业人员在易 17 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 18 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 19 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于网上直销支付 20 报、证券时报及基金管理 2016-05-05 宝基金支付业务下线的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 21 式基金增加云南红塔银行为销售机构、参加云 报、证券时报及基金管理 2016-05-09 南红塔银行申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 22 式基金参加厦门银行个人网上银行申购及定 报、证券时报及基金管理 2016-05-10 期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 23 式基金参加民生银行直销银行申购费率优惠 报、证券时报及基金管理 2016-05-13 活动的公告 人网站 24 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2016-05-18 第 36 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 式基金增加徽商期货为销售机构、参加徽商期 报、证券时报及基金管理 货申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 25 式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 26 式基金增加大智慧为销售机构、参加大智慧申 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 购费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 27 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 式基金增加奕丰金融为销售机构的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 28 式基金增加川财证券为销售机构、参加川财证 报、证券时报及基金管理 2016-05-27 券申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 29 式基金增加大连银行为销售机构、参加大连银 报、证券时报及基金管理 2016-05-31 行申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 30 式基金增加鼎信汇金为销售机构、参加鼎信汇 报、证券时报及基金管理 2016-06-01 金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 31 报、证券时报及基金管理 2016-06-20 式基金参加鑫鼎盛费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 式基金增加余杭农村商业银行为销售机构、参 32 报、证券时报及基金管理 2016-06-23 加余杭农村商业银行申购与定期定额投资费 人网站 率优惠活动的公告 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金注册的文件; 2.《易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金基金合同》; 3.《易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金托管协议》; 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 第 37 页共 38 页  易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 2016 年半年度报告 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一六年八月二十四日 第 38 页共 38 页