南方大数据 300 指数证券投资基金 2024 年年度报告 2024 年 12 月 31 日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2025 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 目录 §1 重要提示及目录......1 1.1 重要提示......1 1.2 目录......2 §2 基金简介......4 2.1 基金基本情况......4 2.2 基金产品说明......4 2.3 基金管理人和基金托管人......4 2.4 信息披露方式......5 2.5 其他相关资料......5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6 3.1 主要会计数据和财务指标......6 3.2 基金净值表现......7 3.3 过去三年基金的利润分配情况......9 §4 管理人报告......10 4.1 基金管理人及基金经理情况......10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......14 §5 托管人报告......14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15 §6 审计报告......15 6.1 审计报告基本信息......15 6.2 审计报告的基本内容......15 §7 年度财务报表......17 7.1 资产负债表......17 7.2 利润表......18 7.3 净资产变动表......20 7.4 报表附注......22 §8 投资组合报告......52 8.1 期末基金资产组合情况......52 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......61 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......63 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......63 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......63 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......63 8.10 本基金投资股指期货的投资政策......63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......64 8.12 投资组合报告附注......64 §9 基金份额持有人信息......65 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......65 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......65 §10 开放式基金份额变动......66 §11 重大事件揭示......66 11.1 基金份额持有人大会决议......66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......66 11.4 基金投资策略的改变......67 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......67 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......67 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......67 11.8 其他重大事件......69 §12 影响投资者决策的其他重要信息......70 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......70 12.2 影响投资者决策的其他重要信息......70 §13 备查文件目录......70 13.1 备查文件目录......70 13.2 存放地点......70 13.3 查阅方式......70 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方大数据 300 指数证券投资基金 基金简称 南方大数据 300 指数 基金主代码 001420 交易代码 001420 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 6 月 24 日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 165,287,374.81 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 南方大数据 300 指数 A 南方大数据 300 指数 C 下属分级基金的交易代码 001420 001426 报告期末下属分级基金的份 139,732,934.94 份 25,554,439.87 份 额总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较基 准相似的回报。 本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份股在标的 指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权 重的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增 发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的 效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原 投资策略 因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管 理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管理等，力争控制 本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.5%， 年跟踪误差不超过 6%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离 度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离 度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 大数据 300 指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税后）×5% 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、 风险收益特征 债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数相 似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限 中国建设银行股份有限公司 公司 姓名 鲍文革 王小飞 信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 021-60637103 电子邮箱 manager@southernfund. wangxiaofei.zh@ccb.com com 客户服务电话 400-889-8899 021-60637228 传真 0755-82763889 021-60635778 深圳市福田区莲花街道 注册地址 益田路 5999 号基金大 北京市西城区金融大街 25 号 厦 32-42 楼 深圳市福田区莲花街道 北京市西城区闹市口大街 1 号 办公地址 益田路 5999 号基金大 院 1 号楼 厦 32-42 楼 邮政编码 518017 100033 法定代表人 周易 张金良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金管理人、基金托管人的办公地 基金年度报告备置地点 址、基金上市交易的证券交易所（如 有） 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街1号东方广场安永 普通合伙） 大楼 17 层 注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基 金大厦 32-42 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 1、南方大数据 300 指数 A 3.1.1 期间数据和指标 2024 年 2023 年 2022 年 本期已实现收益 -15,533,391.57 7,220,575.14 -50,035,305.82 本期利润 -14,155,938.03 18,815,066.24 -51,227,211.09 加权平均基金份额本期利润 -0.0956 0.1343 -0.3631 本期加权平均净值利润率 -8.21% 10.21% -26.72% 本期基金份额净值增长率 -2.27% 11.14% -22.97% 3.1.2 期末数据和指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 期末可供分配利润 45,657,497.10 60,541,890.54 31,001,853.52 期末可供分配基金份额利润 0.3267 0.3575 0.2214 期末基金资产净值 185,390,432.04 229,872,911.94 170,998,429.23 期末基金份额净值 1.3267 1.3575 1.2214 3.1.3 累计期末指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 基金份额累计净值增长率 32.67% 35.75% 22.14% 2、南方大数据 300 指数 C 3.1.1 期间数据和指标 2024 年 2023 年 2022 年 本期已实现收益 -1,280,348.29 1,225,727.65 -9,484,360.32 本期利润 -847,762.40 3,475,810.29 -9,922,173.48 加权平均基金份额本期利润 -0.0298 0.1249 -0.3647 本期加权平均净值利润率 -2.65% 9.79% -27.52% 本期基金份额净值增长率 -2.66% 10.70% -23.27% 3.1.2 期末数据和指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 期末可供分配利润 7,156,205.86 9,348,494.11 5,099,262.05 期末可供分配基金份额利润 0.2800 0.3149 0.1878 期末基金资产净值 32,710,645.73 39,029,556.98 32,240,916.51 期末基金份额净值 1.2800 1.3150 1.1879 3.1.3 累计期末指标 2024 年末 2023 年末 2022 年末 基金份额累计净值增长率 28.00% 31.50% 18.79% 注：基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方大数据 300 指数 A 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 8.73% 2.28% 7.44% 2.35% 1.29% -0.07% 过去六个月 20.86% 2.14% 19.19% 2.22% 1.67% -0.08% 过去一年 -2.27% 2.01% -4.44% 2.16% 2.17% -0.15% 过去三年 -16.33% 1.46% -21.78% 1.54% 5.45% -0.08% 过去五年 17.22% 1.39% -7.43% 1.44% 24.65% -0.05% 自基金合同 32.67% 1.35% -18.24% 1.43% 50.91% -0.08% 生效起至今 南方大数据 300 指数 C 份额净值 业绩比较 业绩比较 阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④ 增长率① 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 8.62% 2.28% 7.44% 2.35% 1.18% -0.07% 过去六个月 20.63% 2.14% 19.19% 2.22% 1.44% -0.08% 过去一年 -2.66% 2.01% -4.44% 2.16% 1.78% -0.15% 过去三年 -17.32% 1.46% -21.78% 1.54% 4.46% -0.08% 过去五年 14.90% 1.39% -7.43% 1.44% 22.33% -0.05% 自基金合同 28.00% 1.35% -18.24% 1.43% 46.24% -0.08% 生效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基 金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在 深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 清华大学金融专业硕士，具有基金从业 资格。2017 年 7 月加入南方基金，任数 本基金 2022 年 2 量化投资部量化研究员；2020 年 8 月 10 解锐 基金经 月 18 日 - 7 年 日至2022年2月18日，任投资经理；2022 理 年 2 月 18 日至今，任南方沪深 300 增强、 大数据 300 基金经理；2024 年 12 月 6 日 至今，任南方大数据 100 指数基金经理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期； 2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。 本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 129 次，是由于指数投资组合的投资策略导致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2024 年权益市场，主要指数均收涨，节奏上呈现“W”型。924 会议之后，出台了 许多直击痛点的货币、财政、地产政策，极大提振了市场信心，沪深 300 结束长达 3 年半的下行，并在不到一个月完成 20%级别的反弹，确立了市场的“政策底”。具体来看，沪深 300 上涨 14.68%，中证 500 上涨 5.46%，中证 1000 上涨 1.20%，创业板指上涨 13.23%。行业层 面，银行、非银金融、通信涨幅居前，分别上涨 34.39%、30.17%、28.82%，医药生物、农林牧渔、美容护理跌幅靠前，分别下跌 14.33%、11.58%、10.34%。 本基金主要采用被动投资方法投资于大数据 300 成分股，紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较基准相似的回报。期间我们将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.3267 元，报告期内，份额净值增长率为-2.27%， 同期业绩基准增长率为-4.44%；本基金 C 份额净值为 1.2800 元，报告期内，份额净值增长率为-2.66%，同期业绩基准增长率为-4.44%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2025 年，宏观经济走势受到国内财政力度、外部贸易冲击等多重经济和政策因素影响，国内政策整体积极转向，提振内需，不确定性主要来自外部冲击。从基本面的角度，政治局会议与中央经济工作会议对于 2025 年经济工作的定调是一致且积极的，增量财政、货币政策值得期待，后续中国经济有望企稳复苏，中国资产有望走出底部反转，进而吸引全球投资者资金流入。从估值上看，随着十年期国债收益率跌至 1.6%附近，以沪深 300 为代表的 A 股主要宽基指数股权风险溢价水平再次接近向上一倍标准差的极端区间，这意味着 A股具备较高的投资性价比。本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度，力求实现对标的指数的有效跟踪。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵守包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求，有效落实了 2024 年度发布的《关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》和《证券市场程序化交易管理规定（试行）》等公募基金相关新法律法规。 本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念。严守合规底线，持续优化内控和合规管理机制，将合规管理全面深度嵌入各项流程与业务，强化业务风险的防范与管控，努力做到风险“早识别、早预警、早处置”，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期内，本基金管理人结合新法规、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系制度及业务流程，制订和修订了包括公司《合规手册》《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》《程序化交易管理规定》《投资管理制度》《投资者适当性管理制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的公司管理制度。 在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，推进落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续优化合规及内控管理机制，全面排查风险并针对性完善优化，在投资、销售、运营、合规风控等领域加强管控；大力推进公司廉洁从业合规文化建设，着力创新丰富文化宣传方式，强化廉洁从业及人员管理，优化员工行为管理机制，加强规范检查力度并严格问责；紧跟监管形势，对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门严细深实开展各类稽核检查，通过专项稽核和合规检查识别问题、防范风险；根据监管和市场形势并结合业务发展实际情况、各类组合或业务特点，持续完善投资合规风控管理机制，提升系统化监控效能，落实事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，为投资业务平稳合规发展提供保障；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障各类新产品、新业务合规开展，积极响应监管政策要求；不断强化销售合规风险管控，督促完善投资者适当性管理等各项制度机制；加强信息披露专项管理，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；落实提升投资者获得感，持续加强投资者教育及保护力度，开展各类监管组织的投教活动，监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，持续落实反洗钱风险管控。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，推动反洗钱内控管理依据新《反洗钱法》完善，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全各项管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，坚持“看不清管不住则不展业”，落实全面风险管理与全员合规管理要求，持续推进合规数智化在更广更深的范围应用及融合，努力防范和管理各类风险，覆盖各类业务、场景及人员，切实维护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括财务负责人、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则 和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70027797_H27 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方大数据 300 指数证券投资基金全体基金份额持有人 我们审计了南方大数据 300 指数证券投资基金的财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的 利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 审计意见 我们认为，后附的南方大数据 300 指数证券投资基金的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了南方大数据 300 指数证券投资基金 2024 年 12 月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变 动情况。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 形成审计意见的基础 会计师职业道德守则，我们独立于南方大数据 300 指数证 券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 南方大数据 300 指数证券投资基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 其他信息 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 责任 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南方大数据 300 指数 证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南方大数据 300 指数证券投资基金的财 务报告过程。 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 注册会计师对财务报表审计的 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 责任 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方大数据 300 指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致南方大数据 300 指数证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发 现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 高鹤 邓雯 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 审计报告日期 2025 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：南方大数据 300 指数证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月 日 31 日 资产： 货币资金 7.4.7.1 14,845,844.52 36,809,821.15 结算备付金 1,668,699.68 981,438.45 存出保证金 12,763.31 8,044.75 交易性金融资产 7.4.7.2 204,345,070.63 231,839,700.91 其中：股票投资 204,345,070.63 231,839,700.91 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 - - 其他权益工具投资 - - 应收清算款 - - 应收股利 - - 应收申购款 30,796.83 4,366,349.02 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 220,903,174.97 274,005,354.28 负债和净资产 附注号 本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月 日 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - 3,073,017.84 应付赎回款 933,650.05 110,261.56 应付管理人报酬 95,499.10 104,423.80 应付托管费 28,649.74 31,327.14 应付销售服务费 11,628.46 13,178.44 应付投资顾问费 - - 应交税费 0.36 0.16 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 1,732,669.49 1,770,676.42 负债合计 2,802,097.20 5,102,885.36 净资产： 实收基金 7.4.7.7 165,287,374.81 199,012,084.27 其他综合收益 - - 未分配利润 7.4.7.8 52,813,702.96 69,890,384.65 净资产合计 218,101,077.77 268,902,468.92 负债和净资产总计 220,903,174.97 274,005,354.28 注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，南方大数据 300 指数 A 份额净值 1.3267 元，基金份额 总额 139,732,934.94 份；南方大数据 300 指数 C 份额净值 1.2800 元，基金份额总额 25,554,439.87 份；总份额合计 165,287,374.81 份。 7.2 利润表 会计主体：南方大数据 300 指数证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 项目 附注号 2024 年 12 月 31 日 年1月1日至2023年12 月 31 日 一、营业总收入 -13,186,003.29 24,220,618.82 1.利息收入 85,045.14 71,432.20 其中：存款利息收入 7.4.7.9 85,045.14 71,432.20 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 - - 收入 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” -15,255,924.00 10,227,744.44 填列） 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -17,913,975.43 8,159,816.75 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 115,909.84 484,741.89 资产支持证券投资 7.4.7.12 - - 收益 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.13 - - 股利收益 7.4.7.14 2,542,141.59 1,583,185.80 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 - - 收益 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 7.4.7.15 1,810,039.43 13,844,573.74 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“－” - - 号填列） 5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.16 174,836.14 76,868.44 号填列） 减：二、营业总支出 1,817,697.14 1,929,742.29 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,021,136.82 1,096,681.89 其中：暂估管理人报酬 - - 2.托管费 7.4.10.2.2 306,341.05 329,004.52 3.销售服务费 7.4.10.2.3 127,478.90 141,753.94 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 - - 支出 6.信用减值损失 - - 7.税金及附加 0.27 1.15 8.其他费用 7.4.7.17 362,740.10 362,300.79 三、利润总额（亏损总额 -15,003,700.43 22,290,876.53 以“-”号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 -15,003,700.43 22,290,876.53 “-”号填列） 五、其他综合收益的税后 - - 净额 六、综合收益总额 -15,003,700.43 22,290,876.53 7.3 净资产变动表 会计主体：南方大数据 300 指数证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 199,012,084.27 - 69,890,384.65 268,902,468.92 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 199,012,084.27 - 69,890,384.65 268,902,468.92 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” -33,724,709.46 - -17,076,681.69 -50,801,391.15 号填列） （一）、综合收益 - - -15,003,700.43 -15,003,700.43 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 -33,724,709.46 - -2,072,981.26 -35,797,690.72 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 49,576,725.55 - 10,080,888.29 59,657,613.84 款 2.基金赎 -83,301,435.01 - -12,153,869.55 -95,455,304.56 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 165,287,374.81 - 52,813,702.96 218,101,077.77 资产 项目 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 167,138,230.17 - 36,101,115.57 203,239,345.74 资产 加：会计政策变 - - - - 更 前期差错更 - - - - 正 其他 - - - - 二、本期期初净 167,138,230.17 - 36,101,115.57 203,239,345.74 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-” 31,873,854.10 - 33,789,269.08 65,663,123.18 号填列） （一）、综合收益 - - 22,290,876.53 22,290,876.53 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 31,873,854.10 - 11,498,392.55 43,372,246.65 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购 58,797,386.83 - 19,697,111.47 78,494,498.30 款 2.基金赎 -26,923,532.73 - -8,198,718.92 -35,122,251.65 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 - - - - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） （四）、其他综合 收益结转留存收 - - - - 益 四、本期期末净 199,012,084.27 - 69,890,384.65 268,902,468.92 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ____杨小松___ ____蔡忠评______ ____徐超____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南方大数据 300 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1051 号《关于准予南方大数据 300 指数证券投资基 金注册的批复》注册，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于 2018 年 1 月 4 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方大数 据 300 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,114,455,042.92 元，业经普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 767 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案，《南方大数据 300 指数证券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 24 日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,115,000,092.74 份，其中认购资金利息折合545,049.82 份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式或销售机构的不同，将基 金份额分为 A 类、C 类基金份额，分别设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基 金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方大数据 300 指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，可少量投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票以及存托凭证)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、权证、股指期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金 80%以上的基金资产投资于股票(含存托凭证)；本基金投资于大数据 300 指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 85%，且不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：大数据 300 指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2025年3月27日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产； （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续 期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 （1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工具投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。 本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额能够可靠计量。 （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发 [2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 （1）增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适 用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营 过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 （2）企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （3）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款 利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所 得暂免征收个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，（如有）证 券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月） 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的， 暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，（如有）证券投 资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 （4）印花税（如适用） 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让 方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、 税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。 （5）境外投资 本基金运作过程中如有涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期存款 14,845,844.52 36,809,821.15 等于：本金 14,844,270.09 36,805,807.54 加：应计利息 1,574.43 4,013.61 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 14,845,844.52 36,809,821.15 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 198,488,666.69 - 204,345,070.63 5,856,403.94 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 198,488,666.69 - 204,345,070.63 5,856,403.94 项目 上年度末 2023 年 12 月 31 日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 227,793,336.40 - 231,839,700.91 4,046,364.51 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约 交易所 - - - - 市场 债券 银行间 - - - - 市场 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 227,793,336.40 - 231,839,700.91 4,046,364.51 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额 无。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5其他资产 无。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,862.83 145.52 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 33,001.15 273,725.39 其中：交易所市场 33,001.15 273,725.39 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用 90,000.00 90,000.00 应付指数使用费 1,606,805.51 1,406,805.51 合计 1,732,669.49 1,770,676.42 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 南方大数据 300 指数 A 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 169,331,021.40 169,331,021.40 本期申购 32,639,416.01 32,639,416.01 本期赎回（以“-”号填列） -62,237,502.47 -62,237,502.47 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 139,732,934.94 139,732,934.94 南方大数据 300 指数 C 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 29,681,062.87 29,681,062.87 本期申购 16,937,309.54 16,937,309.54 本期赎回（以“-”号填列） -21,063,932.54 -21,063,932.54 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 25,554,439.87 25,554,439.87 注：本基金申购含红利再投份额（如有）、转换入份额（如有）；赎回含转出份额（如有）。 7.4.7.8未分配利润 单位：人民币元 南方大数据 300 指数 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 82,485,621.69 -21,943,731.15 60,541,890.54 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 82,485,621.69 -21,943,731.15 60,541,890.54 本期利润 -15,533,391.57 1,377,453.54 -14,155,938.03 本期基金份额交易产 -3,177,668.34 2,449,212.93 -728,455.41 生的变动数 其中：基金申购款 12,237,118.94 -4,310,610.64 7,926,508.30 基金赎回款 -15,414,787.28 6,759,823.57 -8,654,963.71 本期已分配利润 - - - 本期末 63,774,561.78 -18,117,064.68 45,657,497.10 南方大数据 300 指数 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 13,142,417.12 -3,793,923.01 9,348,494.11 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - - - 本期期初 13,142,417.12 -3,793,923.01 9,348,494.11 本期利润 -1,280,348.29 432,585.89 -847,762.40 本期基金份额交易产 -1,436,649.19 92,123.34 -1,344,525.85 生的变动数 其中：基金申购款 4,338,926.69 -2,184,546.70 2,154,379.99 基金赎回款 -5,775,575.88 2,276,670.04 -3,498,905.84 本期已分配利润 - - - 本期末 10,425,419.64 -3,269,213.78 7,156,205.86 7.4.7.9存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 74,248.19 62,908.60 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 10,472.12 8,332.21 其他 324.83 191.39 合计 85,045.14 71,432.20 7.4.7.10 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 585,530,196.86 621,844,821.43 减：卖出股票成本总额 602,957,513.89 612,434,861.05 减：交易费用 486,658.40 1,250,143.63 买卖股票差价收入 -17,913,975.43 8,159,816.75 注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 债券投资收益——利息收入 73.05 319.20 债券投资收益——买卖债券（债 115,836.79 484,422.69 转股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收 - - 入 债券投资收益——申购差价收 - - 入 合计 115,909.84 484,741.89 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到 481,331.19 2,197,958.98 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债 365,400.00 1,713,100.00 券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额 75.31 355.25 减：交易费用 19.09 81.04 买卖债券差价收入 115,836.79 484,422.69 注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.13 衍生工具收益 7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.13.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 2,542,141.59 1,583,185.80 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,542,141.59 1,583,185.80 7.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 1,810,039.43 13,844,573.74 ——股票投资 1,810,039.43 13,844,573.74 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - ——期货投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估增值税 合计 1,810,039.43 13,844,573.74 7.4.7.16 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2023 年 1 月 2024 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 87,487.99 64,786.22 基金转换费收入 87,348.15 12,082.22 合计 174,836.14 76,868.44 7.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 审计费用 40,000.00 40,000.00 信息披露费 120,000.00 120,000.00 证券出借违约金 - - 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行费用 2,740.10 2,300.79 合计 362,740.10 362,300.79 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售 机构 中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”) 基金管理人的股东 深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”) 基金管理人的股东 厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 华泰联合证券有限责任公司("华泰联合") 基金管理人的股东华泰证券控制的 公司 南方资本管理有限公司(“南方资本”) 基金管理人的子公司 南方东英资产管理有限公司(“南方东英”) 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交总额的比例 华泰证券 3,334,304.55 0.29% 430,508,619.87 34.35% 兴业证券 1,041,954.53 0.09% 238,640.16 0.02% 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 成交金额 占当期债券成交 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 总额的比例 华泰证券 136,735.26 28.41% 544,965.23 24.79% 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰证券 333.36 0.28% 83.40 0.25% 兴业证券 104.14 0.09% - - 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金 的比例 额 总额的比例 华泰证券 43,106.21 7.11% 231.48 0.08% 兴业证券 23.70 0.00% 23.70 0.01% 注：1、上述佣金按协议约定的费率计算，佣金费率参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定； 2、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024 年 7 月 1 日起，基 金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管 1,021,136.82 1,096,681.89 理费 其中：应支付销售机构的客 360,123.24 396,060.42 户维护费 应支付基金管理人的 661,013.58 700,621.47 净管理费 注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 上年度可比期间2023年1月 年 12 月 31 日 1 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托 306,341.05 329,004.52 管费 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方大数据300指数A 南方大数据 300 指数 C 合计 华泰证券 - 1,211.25 1,211.25 南方基金 - 13,789.34 13,789.34 兴业证券 - 23.86 23.86 合计 - 15,024.45 15,024.45 获得销售服务费的 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方大数据300指数A 南方大数据 300 指数 C 合计 华泰证券 - 1,277.18 1,277.18 南方基金 - 10,991.92 10,991.92 兴业证券 - 27.09 27.09 合计 - 12,296.19 12,296.19 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.40%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 上年度可比期间2023年1月1日至 关联方名称 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 14,845,844.52 74,248.19 36,809,821.15 62,908.60 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 华泰联合 688709 成都华微 网下申购 5,398 84,694.62 华泰联合 688605 先锋精科 网下申购 7,433 83,918.57 华泰联合 301622 英思特 网下申购 2,670 59,701.20 华泰联合 301587 中瑞股份 网下申购 2,445 53,129.85 华泰联合 301606 绿联科技 网下申购 2,436 51,667.56 华泰联合 603341 龙旗科技 网下申购 1,138 29,588.00 华泰联合 603312 西典新能 网下申购 829 24,057.58 兴业证券 301392 汇成真空 网下申购 2,189 26,705.80 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 华泰联合 688472 阿特斯 网下申购 8,903 98,823.30 华泰联合 688478 晶升股份 网下申购 2,488 80,909.76 华泰联合 688512 慧智微 网下申购 3,496 73,136.32 华泰联合 301421 波长光电 网下申购 2,323 68,249.74 华泰联合 301519 舜禹股份 网下申购 3,245 67,917.85 华泰联合 600925 苏能股份 网下申购 8,960 55,372.80 华泰联合 301413 安培龙 网下申购 1,633 54,297.25 华泰联合 301566 达利凯普 网下申购 5,755 51,219.50 华泰联合 688429 时创能源 网下申购 2,535 48,672.00 华泰联合 301487 盟固利 网下申购 8,662 46,081.84 华泰联合 688720 艾森股份 网下申购 1,644 46,081.32 华泰联合 603291 联合水务 网下申购 536 3,140.96 兴业证券 127083 山路转债 配债 3,770 377,000.00 兴业证券 301322 绿通科技 网下申购 673 88,237.03 兴业证券 301315 威士顿 网下申购 1,944 62,771.76 兴业证券 301578 辰奕智能 网下申购 1,175 57,504.50 兴业证券 113670 金 23 转债 配债 510 51,000.00 兴业证券,华 688469 芯联集成 网下申购 25,115 142,904.35 泰联合 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金 无。 7.4.12 期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券代 成功认 流通受 认购 期末 数量 期末成本总 期末估值总 备 码 证券名称 购日 受限期 限类型 价格 估值 （单位： 额 额 注 单价 股） 2024 新股锁 301626 苏州天脉 年 10 6 个月 定期 21.23 65.78 754 16,007.42 49,598.12 - 月17日 2024 新股锁 688605 先锋精科 年 12 6 个月 定期 11.29 53.68 744 8,399.76 39,937.92 - 月 4 日 2024 新股锁 301611 珂玛科技 年 8 月 6 个月 定期 8.00 56.10 605 4,840.00 33,940.50 - 7 日 2024 新股锁 301551 无线传媒 年 9 月 6 个月 定期 9.40 43.23 652 6,128.80 28,185.96 - 19 日 2024 新股锁 688449 联芸科技 年 11 6 个月 定期 11.25 29.44 854 9,607.50 25,141.76 - 月20日 2024 新股锁 688750 金天钛业 年 11 6 个月 定期 7.16 15.44 1,389 9,945.24 21,446.16 - 月12日 2024 1 个月 新股未 603072 天和磁材 年 12 内（含） 上市 12.30 12.30 1,552 19,089.60 19,089.60 - 月24日 2024 新股锁 603072 天和磁材 年 12 6 个月 定期 12.30 12.30 173 2,127.90 2,127.90 - 月24日 2024 新股锁 165.7 688615 合合信息 年 9 月 6 个月 定期 55.18 8 116 6,400.88 19,230.48 - 19 日 2024 新股锁 688708 佳驰科技 年 11 6 个月 定期 27.08 48.95 380 10,290.40 18,601.00 - 月27日 2024 新股锁 301522 上大股份 年 10 6 个月 定期 6.88 24.84 665 4,575.20 16,518.60 - 月 9 日 2024 新股锁 301556 托普云农 年 10 6 个月 定期 14.50 59.05 267 3,871.50 15,766.35 - 月10日 2024 新股锁 688721 龙图光罩 年 7 月 6 个月 定期 18.50 56.85 273 5,050.50 15,520.05 - 30 日 2024 新股锁 301571 国科天成 年 8 月 6 个月 定期 11.14 40.83 350 3,899.00 14,290.50 - 14 日 2024 新股锁 301622 英思特 年 11 6 个月 定期 22.36 44.92 267 5,970.12 11,993.64 - 月26日 301586 佳力奇 2024 6 个月 新股锁 18.09 53.14 215 3,889.35 11,425.10 - 年 8 月 定期 21 日 2024 新股锁 001391 国货航 年 12 6 个月 定期 2.30 6.80 1,671 3,843.30 11,362.80 - 月23日 2024 新股锁 301607 富特科技 年 8 月 6 个月 定期 14.00 36.14 257 3,598.00 9,287.98 - 28 日 2024 新股锁 301606 绿联科技 年 7 月 6 个月 定期 21.21 36.49 244 5,175.24 8,903.56 - 17 日 2024 新股锁 101.9 301631 壹连科技 年 11 6 个月 定期 72.99 6 82 5,985.18 8,360.72 - 月12日 2024 新股锁 301552 科力装备 年 7 月 6 个月 定期 30.00 56.87 143 4,290.00 8,132.41 - 15 日 2024 新股锁 301613 新铝时代 年 10 6 个月 定期 27.70 41.77 190 5,263.00 7,936.30 - 月18日 2024 新股锁 301617 博苑股份 年 12 6 个月 定期 27.76 39.79 199 5,524.24 7,918.21 - 月 3 日 2024 新股锁 301608 博实结 年 7 月 6 个月 定期 44.50 65.38 117 5,206.50 7,649.46 - 25 日 2024 新股锁 301585 蓝宇股份 年 12 6 个月 定期 23.95 35.85 210 5,029.50 7,528.50 - 月10日 2024 新股锁 301603 乔锋智能 年 7 月 6 个月 定期 26.50 41.98 178 4,717.00 7,472.44 - 3 日 2024 新股锁 603395 红四方 年 11 6 个月 定期 7.98 35.77 154 1,228.92 5,508.58 - 月19日 2024 新股锁 603194 中力股份 年 12 6 个月 定期 20.32 28.13 164 3,332.48 4,613.32 - 月17日 2024 新股锁 603350 安乃达 年 6 月 6 个月 定期 20.56 36.17 98 2,014.88 3,544.66 - 26 日 2024 新股锁 603205 健尔康 年 10 6 个月 定期 14.65 27.35 128 1,875.20 3,500.80 - 月29日 603391 力聚热能 2024 6 个月 新股锁 40.00 41.35 71 2,840.00 2,935.85 - 年 7 月 定期 24 日 2024 新股锁 603285 键邦股份 年 6 月 6 个月 定期 18.65 22.61 98 1,827.70 2,215.78 - 28 日 2024 新股锁 603310 巍华新材 年 8 月 6 个月 定期 17.39 17.95 102 1,773.78 1,830.90 - 7 日 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金及 货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金以标的 指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金原则上通过指数复制法进行被动式指数化 投资，根据标的指数成份股的基准权重构建股票投资组合，并根据成份股及其权重的变动而 进行相应调整。但在因特殊情况下，本基金将配合使用优化方法作为补充，以保证对标的指 数的有效跟踪。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理 架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理 的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和 制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽 核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩 效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他大中型商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近 1 年的分类结果为 A 类，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金净资产的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 于本期末，本基金无债券投资（上期末：同）。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金 管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的进行期货投资，以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。 于本期末，本基金的卖出回购金融资产款(若有)计息且利息金额不重大；除此之外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，该部分账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产净值的 15%。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合该要求。 本基金的基金管理人对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 年12月31日 资产 货币资金 14,845,844.5 - - - 14,845,844.5 2 2 结算备付金 1,668,699.68 - - - 1,668,699.68 存出保证金 12,763.31 - - - 12,763.31 交易性金融 - - - 204,345,070. 204,345,070. 资产 63 63 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 30,796.83 30,796.83 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 16,527,307.5 - - 204,375,867. 220,903,174. 1 46 97 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 933,650.05 933,650.05 应付管理人 - - - 95,499.10 95,499.10 报酬 应付托管费 - - - 28,649.74 28,649.74 应付销售服 - - - 11,628.46 11,628.46 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - 0.36 0.36 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 1,732,669.49 1,732,669.49 负债总计 - - - 2,802,097.20 2,802,097.20 利率敏感度 16,527,307.5 - - 201,573,770. 218,101,077. 缺口 1 26 77 上年度末 2023年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 31 日 资产 货币资金 36,809,821.1 - - - 36,809,821.1 5 5 结算备付金 981,438.45 - - - 981,438.45 存出保证金 8,044.75 - - - 8,044.75 交易性金融 - - - 231,839,700. 231,839,700. 资产 91 91 衍生金融资 - - - - - 产 买入返售金 - - - - - 融资产 债权投资 - - - - - 其他债权投 - - - - - 资 其他权益工 - - - - - 具投资 应收清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 4,366,349.02 4,366,349.02 递延所得税 - - - - - 资产 其他资产 - - - - - 资产总计 37,799,304.3 - - 236,206,049. 274,005,354. 5 93 28 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融 - - - - - 负债 衍生金融负 - - - - - 债 卖出回购金 - - - - - 融资产款 应付清算款 - - - 3,073,017.84 3,073,017.84 应付赎回款 - - - 110,261.56 110,261.56 应付管理人 - - - 104,423.80 104,423.80 报酬 应付托管费 - - - 31,327.14 31,327.14 应付销售服 - - - 13,178.44 13,178.44 务费 应付投资顾 - - - - - 问费 应交税费 - - - 0.16 0.16 应付利润 - - - - - 递延所得税 - - - - - 负债 其他负债 - - - 1,770,676.42 1,770,676.42 负债总计 - - - 5,102,885.36 5,102,885.36 利率敏感度 37,799,304.3 - - 231,103,164. 268,902,468. 缺口 5 57 92 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 相关风险变量的变动 位：人民币元） 分析 本期末（ 2024 年 12 上年度末（ 2023 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1.市场利率平行上升 25 个基点 0.00 0.00 2.市场利率平行下降 25 个基点 0.00 0.00 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金原则上通过指数复制法进行被动式指数化投资，根据标的指数成份股的基准权重构建股票投资组合，并根据成份股及其权重的变动而进行相应调整，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金 80%以上的基金资产投资于股票(含存托凭证)；本基金投资于大数据 300 指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 85%，且不低于非现金基金资产的 80%，权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 项目 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 净值比例（%） 交易性金融资产- 204,345,070.63 93.69 231,839,700.91 86.22 股票投资 交易性金融资产- - - - - 基金投资 交易性金融资产- - - - - 贵金属投资 衍生金融资产-权 - - - - 证投资 其他 - - - - 合计 204,345,070.63 93.69 231,839,700.91 86.22 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 分析 相关风险变量的变动 位：人民币元） 本期末（ 2024 年 12 上年度末（ 2023 年 12 月 31 日 ） 月 31 日 ） 1.组合自身基准上升 5% 10,057,179.14 12,923,211.93 2.组合自身基准下降 5% -10,057,179.14 -12,923,211.93 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日 次 第一层次 203,893,554.72 231,277,550.51 第二层次 21,217.50 - 第三层次 430,298.41 562,150.40 合计 204,345,070.63 231,839,700.91 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 本期 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 项目 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 562,150.40 562,150.40 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 304,992.48 304,992.48 转出第三层次 - 741,731.54 741,731.54 当期利得或损失总额 - 304,887.07 304,887.07 其中：计入损益的利 - 304,887.07 304,887.07 得或损失 计入其他综合 - - - 收益的利得或损失 期末余额 - 430,298.41 430,298.41 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 - 267,897.82 267,897.82 损失的变动——公允 价值变动损益 上年度可比期间 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 项目 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 2,287,696.12 2,287,696.12 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 848,377.64 848,377.64 转出第三层次 - 2,784,593.77 2,784,593.77 当期利得或损失总额 - 210,670.41 210,670.41 其中：计入损益的利 - 210,670.41 210,670.41 得或损失 计入其他综合 - - - 收益的利得或损失 期末余额 - 562,150.40 562,150.40 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 - 132,637.36 132,637.36 损失的变动——公允 价值变动损益 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 本期末公允 采用的估值 不可观察输入值 项目 价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 限售股票 430,298.41 平均价格亚 预期波动率 0.2665~4.964 负相关 式期权模型 8 上年度末公 采用的估值 不可观察输入值 项目 允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值 均值 之间的关系 限售股票 562,150.40 平均价格亚 预期波动率 0.1962~2.198 负相关 式期权模型 8 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上期末：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 204,345,070.63 92.50 其中：股票 204,345,070.63 92.50 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 - - 资产 7 银行存款和结算备付金合计 16,514,544.20 7.48 8 其他各项资产 43,560.14 0.02 9 合计 220,903,174.97 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 2,438,103.00 1.12 B 采矿业 1,529,345.00 0.70 C 制造业 141,777,916.59 65.01 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,077,613.00 1.87 E 建筑业 2,365,494.00 1.08 F 批发和零售业 4,878,630.00 2.24 G 交通运输、仓储和邮政业 6,478,022.80 2.97 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 23,215,220.94 10.64 J 金融业 1,457,840.00 0.67 K 房地产业 3,635,973.00 1.67 L 租赁和商务服务业 1,547,811.00 0.71 M 科学研究和技术服务业 6,111,298.12 2.80 N 水利、环境和公共设施管理业 4,084,779.18 1.87 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 634,461.00 0.29 S 综合 112,563.00 0.05 合计 204,345,070.63 93.69 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 净值比例 （％） 1 688018 乐鑫科技 15,746 3,432,628.00 1.57 2 002402 和而泰 167,000 3,024,370.00 1.39 3 688208 道通科技 67,792 2,654,734.72 1.22 4 002245 蔚蓝锂芯 221,200 2,364,628.00 1.08 5 300777 中简科技 80,200 2,268,858.00 1.04 6 600064 南京高科 279,900 2,174,823.00 1.00 7 600728 佳都科技 427,900 2,002,572.00 0.92 8 688596 正帆科技 55,945 1,988,844.75 0.91 9 300113 顺网科技 113,900 1,914,659.00 0.88 10 300811 铂科新材 34,100 1,838,331.00 0.84 11 600986 浙文互联 304,100 1,818,518.00 0.83 12 688322 奥比中光 38,132 1,773,138.00 0.81 13 600269 赣粤高速 299,100 1,677,951.00 0.77 14 688076 诺泰生物 32,252 1,674,523.84 0.77 15 300475 香农芯创 57,300 1,632,477.00 0.75 16 002100 天康生物 247,400 1,620,470.00 0.74 17 300079 数码视讯 293,500 1,587,835.00 0.73 18 300685 艾德生物 68,900 1,570,920.00 0.72 19 600037 歌华有线 207,600 1,548,696.00 0.71 20 688279 峰岹科技 9,727 1,533,947.90 0.70 21 688029 南微医学 22,549 1,524,086.91 0.70 22 000089 深圳机场 218,100 1,502,709.00 0.69 23 300972 万辰集团 18,300 1,471,503.00 0.67 24 600266 城建发展 286,500 1,461,150.00 0.67 25 688766 普冉股份 14,384 1,456,523.84 0.67 26 603039 泛微网络 29,500 1,445,500.00 0.66 27 000685 中山公用 153,900 1,420,497.00 0.65 28 601311 骆驼股份 169,800 1,407,642.00 0.65 29 300415 伊之密 69,200 1,388,152.00 0.64 30 300470 中密控股 36,300 1,368,510.00 0.63 31 600894 广日股份 92,500 1,350,500.00 0.62 32 002237 恒邦股份 132,400 1,337,240.00 0.61 33 002895 川恒股份 53,900 1,325,940.00 0.61 34 002043 兔宝宝 111,200 1,321,056.00 0.61 35 300360 炬华科技 78,700 1,319,799.00 0.61 36 002265 建设工业 56,700 1,319,409.00 0.60 37 688789 宏华数科 19,853 1,317,842.14 0.60 38 002226 江南化工 239,243 1,296,697.06 0.59 39 603337 杰克股份 41,400 1,261,044.00 0.58 40 300151 昌红科技 74,100 1,259,700.00 0.58 41 688123 聚辰股份 20,783 1,216,221.16 0.56 42 002891 中宠股份 33,600 1,199,520.00 0.55 43 002928 华夏航空 152,900 1,186,504.00 0.54 44 600710 苏美达 126,600 1,177,380.00 0.54 45 688127 蓝特光学 43,033 1,166,194.30 0.53 46 601200 上海环境 141,700 1,157,689.00 0.53 47 000928 中钢国际 180,600 1,150,422.00 0.53 48 002550 千红制药 185,000 1,147,000.00 0.53 49 688313 仕佳光子 69,266 1,135,269.74 0.52 50 688049 炬芯科技 25,215 1,131,397.05 0.52 51 300048 合康新能 219,040 1,103,961.60 0.51 52 300705 九典制药 61,400 1,102,130.00 0.51 53 600496 精工钢构 363,300 1,097,166.00 0.50 54 688300 联瑞新材 16,948 1,091,451.20 0.50 55 601528 瑞丰银行 193,600 1,089,968.00 0.50 56 688158 优刻得 77,525 1,083,799.50 0.50 57 603612 索通发展 80,000 1,080,800.00 0.50 58 688800 瑞可达 21,067 1,055,667.37 0.48 59 300790 宇瞳光学 55,200 1,053,768.00 0.48 60 603713 密尔克卫 20,500 1,049,600.00 0.48 61 688591 泰凌微 32,836 1,031,050.40 0.47 62 605305 中际联合 35,900 1,017,047.00 0.47 63 002440 闰土股份 150,600 1,010,526.00 0.46 64 300870 欧陆通 9,400 1,003,732.00 0.46 65 600861 北京人力 51,500 996,525.00 0.46 66 600648 外高桥 82,000 976,620.00 0.45 67 002967 广电计量 59,100 969,240.00 0.44 68 000048 京基智农 53,700 966,600.00 0.44 69 688508 芯朋微 22,307 958,531.79 0.44 70 688131 皓元医药 26,677 952,368.90 0.44 71 603855 华荣股份 46,800 949,572.00 0.44 72 000823 超声电子 90,300 931,896.00 0.43 73 603031 安孚科技 32,400 926,640.00 0.42 74 300248 新开普 93,800 908,922.00 0.42 75 300684 中石科技 40,400 906,172.00 0.42 76 603181 皇马科技 78,000 899,340.00 0.41 77 301363 美好医疗 27,500 891,550.00 0.41 78 002545 东方铁塔 124,300 873,829.00 0.40 79 301031 中熔电气 8,300 863,366.00 0.40 80 002884 凌霄泵业 46,700 853,209.00 0.39 81 688553 汇宇制药 55,638 845,697.60 0.39 82 600301 华锡有色 49,700 845,397.00 0.39 83 603995 甬金股份 46,100 843,169.00 0.39 84 688190 云路股份 9,159 842,628.00 0.39 85 688515 裕太微 8,364 828,036.00 0.38 86 600300 维维股份 253,300 815,626.00 0.37 87 688550 瑞联新材 25,479 797,237.91 0.37 88 002206 海利得 185,000 793,650.00 0.36 89 688543 国科军工 15,828 793,299.36 0.36 90 001283 豪鹏科技 13,700 793,093.00 0.36 91 603733 仙鹤股份 38,400 792,192.00 0.36 92 688698 伟创电气 17,801 783,244.00 0.36 93 002284 亚太股份 100,500 777,870.00 0.36 94 603609 禾丰股份 89,600 772,352.00 0.35 95 600495 晋西车轴 202,300 768,740.00 0.35 96 301087 可孚医疗 21,500 760,240.00 0.35 97 002483 润邦股份 145,200 756,492.00 0.35 98 600874 创业环保 125,400 748,638.00 0.34 99 688668 鼎通科技 15,782 739,544.52 0.34 100 002970 锐明技术 15,300 728,739.00 0.33 101 688658 悦康药业 49,823 717,949.43 0.33 102 002301 齐心集团 100,800 716,688.00 0.33 103 300241 瑞丰光电 128,700 706,563.00 0.32 104 002755 奥赛康 54,900 697,779.00 0.32 105 300384 三联虹普 37,400 696,388.00 0.32 106 300973 立高食品 17,800 694,734.00 0.32 107 601226 华电科工 102,600 693,576.00 0.32 108 688372 伟测科技 11,723 686,029.96 0.31 109 603055 台华新材 61,900 685,852.00 0.31 110 688195 腾景科技 17,000 683,060.00 0.31 111 002026 山东威达 68,700 676,008.00 0.31 112 002881 美格智能 22,400 671,104.00 0.31 113 301205 联特科技 8,800 666,072.00 0.31 114 002768 国恩股份 28,800 664,416.00 0.30 115 603171 税友股份 21,600 658,800.00 0.30 116 688319 欧林生物 61,876 655,885.60 0.30 117 301327 华宝新能 8,510 652,802.10 0.30 118 688687 凯因科技 30,238 652,536.04 0.30 119 688025 杰普特 13,434 638,115.00 0.29 120 688513 苑东生物 20,874 628,933.62 0.29 121 688252 天德钰 26,080 624,616.00 0.29 122 002376 新北洋 95,600 623,312.00 0.29 123 688222 成都先导 49,693 612,217.76 0.28 124 002886 沃特股份 36,800 611,616.00 0.28 125 002479 富春环保 127,100 602,454.00 0.28 126 688337 普源精电 15,242 594,438.00 0.27 127 603301 振德医疗 26,800 589,332.00 0.27 128 605166 聚合顺 49,200 588,924.00 0.27 129 000885 城发环境 44,700 586,017.00 0.27 130 603162 海通发展 63,400 583,280.00 0.27 131 603068 博通集成 21,000 580,650.00 0.27 132 688588 凌志软件 42,012 579,765.60 0.27 133 688685 迈信林 17,413 577,937.47 0.26 134 000788 北大医药 95,500 573,000.00 0.26 135 300453 三鑫医疗 76,400 569,944.00 0.26 136 688351 微电生理 29,844 568,229.76 0.26 137 603158 腾龙股份 70,200 567,216.00 0.26 138 002088 鲁阳节能 43,500 556,365.00 0.26 139 002275 桂林三金 36,800 555,312.00 0.25 140 605128 上海沿浦 14,968 553,067.60 0.25 141 300758 七彩化学 46,100 552,278.00 0.25 142 002818 富森美 36,900 551,286.00 0.25 143 600853 龙建股份 137,300 549,200.00 0.25 144 002946 新乳业 37,700 547,027.00 0.25 145 002627 三峡旅游 106,800 536,136.00 0.25 146 002140 东华科技 54,200 535,496.00 0.25 147 301305 朗坤环境 30,300 533,886.00 0.24 148 688209 英集芯 30,150 532,750.50 0.24 149 300673 佩蒂股份 29,800 528,354.00 0.24 150 300976 达瑞电子 7,700 527,450.00 0.24 151 300196 长海股份 47,600 518,364.00 0.24 152 002290 禾盛新材 30,300 518,130.00 0.24 153 688312 燕麦科技 16,786 517,008.80 0.24 154 603558 健盛集团 47,900 515,404.00 0.24 155 605016 百龙创园 30,100 508,690.00 0.23 156 301221 光庭信息 10,400 505,232.00 0.23 157 688606 奥泰生物 7,902 500,196.60 0.23 158 601330 绿色动力 75,900 497,904.00 0.23 159 688286 敏芯股份 8,225 495,556.25 0.23 160 688157 松井股份 12,522 492,239.82 0.23 161 301345 涛涛车业 7,400 489,140.00 0.22 162 002950 奥美医疗 55,600 485,388.00 0.22 163 603538 美诺华 38,000 482,980.00 0.22 164 688269 凯立新材 19,207 479,790.86 0.22 165 688519 南亚新材 22,492 478,179.92 0.22 166 002661 克明食品 47,500 477,850.00 0.22 167 600080 金花股份 60,900 475,629.00 0.22 168 688179 阿拉丁 34,400 474,720.00 0.22 169 603209 兴通股份 29,200 466,616.00 0.21 170 002734 利民股份 58,500 466,245.00 0.21 171 688089 嘉必优 24,360 463,570.80 0.21 172 300404 博济医药 53,000 462,690.00 0.21 173 002228 合兴包装 151,500 454,500.00 0.21 174 603166 福达股份 62,000 450,740.00 0.21 175 603980 吉华集团 103,100 450,547.00 0.21 176 301428 世纪恒通 11,600 449,500.00 0.21 177 603811 诚意药业 58,100 448,532.00 0.21 178 301011 华立科技 17,000 436,730.00 0.20 179 688628 优利德 11,814 435,227.76 0.20 180 300074 华平股份 108,300 431,034.00 0.20 181 605319 无锡振华 20,300 427,315.00 0.20 182 603595 东尼电子 24,900 425,541.00 0.20 183 603309 维力医疗 35,100 420,498.00 0.19 184 002187 广百股份 58,700 415,596.00 0.19 185 603727 博迈科 36,100 414,428.00 0.19 186 300822 贝仕达克 19,900 410,935.00 0.19 187 603600 永艺股份 34,400 409,016.00 0.19 188 002880 卫光生物 15,100 407,851.00 0.19 189 688768 容知日新 11,206 407,226.04 0.19 190 002801 微光股份 16,500 403,590.00 0.19 191 301187 欧圣电气 11,800 402,380.00 0.18 192 301379 天山电子 19,900 401,980.00 0.18 193 688315 诺禾致源 32,099 401,237.50 0.18 194 002956 西麦食品 24,000 400,080.00 0.18 195 001207 联科科技 20,200 391,678.00 0.18 196 603380 易德龙 15,500 387,345.00 0.18 197 688128 中国电研 18,422 387,046.22 0.18 198 605338 巴比食品 22,200 383,394.00 0.18 199 688376 美埃科技 11,398 380,579.22 0.17 200 301121 紫建电子 7,100 376,726.00 0.17 201 301099 雅创电子 9,000 373,050.00 0.17 202 600356 恒丰纸业 48,800 372,344.00 0.17 203 002666 德联集团 85,300 371,908.00 0.17 204 002961 瑞达期货 25,600 367,872.00 0.17 205 688325 赛微微电 7,379 365,998.40 0.17 206 603999 读者传媒 58,700 361,005.00 0.17 207 688117 圣诺生物 14,050 360,663.50 0.17 208 603408 建霖家居 28,700 359,611.00 0.16 209 300836 佰奥智能 8,500 357,935.00 0.16 210 688093 世华科技 17,664 356,636.16 0.16 211 300610 晨化股份 35,600 356,000.00 0.16 212 688371 菲沃泰 22,727 352,723.04 0.16 213 603817 海峡环保 63,200 352,656.00 0.16 214 603076 乐惠国际 15,300 352,512.00 0.16 215 600980 北矿科技 23,000 351,440.00 0.16 216 688136 科兴制药 16,015 350,087.90 0.16 217 600573 惠泉啤酒 30,900 347,934.00 0.16 218 600969 郴电国际 54,000 347,220.00 0.16 219 688030 山石网科 22,374 346,797.00 0.16 220 603040 新坐标 14,700 336,924.00 0.15 221 001328 登康口腔 10,600 336,656.00 0.15 222 605286 同力日升 11,100 334,776.00 0.15 223 688533 上声电子 9,566 333,088.12 0.15 224 002996 顺博合金 49,600 329,344.00 0.15 225 001206 依依股份 19,400 320,682.00 0.15 226 300986 志特新材 25,752 312,629.28 0.14 227 688155 先惠技术 8,216 311,715.04 0.14 228 688161 威高骨科 12,356 311,618.32 0.14 229 688307 中润光学 12,823 307,752.00 0.14 230 300743 天地数码 20,200 307,646.00 0.14 231 605056 咸亨国际 24,300 303,507.00 0.14 232 688230 芯导科技 6,427 300,783.60 0.14 233 301196 唯科科技 9,100 299,117.00 0.14 234 301377 鼎泰高科 14,000 296,100.00 0.14 235 603861 白云电器 32,700 294,300.00 0.13 236 300508 维宏股份 10,800 292,140.00 0.13 237 300701 森霸传感 28,500 292,125.00 0.13 238 301028 东亚机械 27,000 291,330.00 0.13 239 603823 百合花 31,200 290,160.00 0.13 240 301318 维海德 9,600 283,392.00 0.13 241 300515 三德科技 23,500 279,885.00 0.13 242 605369 拱东医疗 9,900 277,992.00 0.13 243 003005 竞业达 10,200 276,624.00 0.13 244 301086 鸿富瀚 5,400 274,698.00 0.13 245 603230 内蒙新华 21,600 273,456.00 0.13 246 301033 迈普医学 6,500 273,325.00 0.13 247 603173 福斯达 11,800 271,990.00 0.12 248 605080 浙江自然 11,500 270,250.00 0.12 249 603132 金徽股份 24,000 269,520.00 0.12 250 603235 天新药业 10,400 265,824.00 0.12 251 001222 源飞宠物 16,200 256,446.00 0.12 252 688557 兰剑智能 13,354 255,996.18 0.12 253 688386 泛亚微透 8,424 254,573.28 0.12 254 301262 海看股份 10,000 248,700.00 0.11 255 001380 华纬科技 11,300 247,470.00 0.11 256 603115 海星股份 19,000 245,290.00 0.11 257 605567 春雪食品 26,700 240,300.00 0.11 258 600149 廊坊发展 58,800 239,904.00 0.11 259 301489 思泉新材 3,500 238,840.00 0.11 260 603755 日辰股份 8,800 238,480.00 0.11 261 688026 洁特生物 18,458 236,816.14 0.11 262 301393 昊帆生物 5,900 235,469.00 0.11 263 605378 野马电池 11,300 232,780.00 0.11 264 001332 锡装股份 6,600 230,472.00 0.11 265 300816 艾可蓝 8,900 228,285.00 0.10 266 300946 恒而达 8,400 228,144.00 0.10 267 300881 盛德鑫泰 7,100 218,254.00 0.10 268 001230 劲旅环境 13,100 217,198.00 0.10 269 300942 易瑞生物 25,100 215,107.00 0.10 270 688247 宣泰医药 21,316 214,438.96 0.10 271 688216 气派科技 9,835 214,206.30 0.10 272 301020 密封科技 11,400 213,750.00 0.10 273 301112 信邦智能 8,800 205,656.00 0.09 274 688314 康拓医疗 6,882 198,201.60 0.09 275 603680 今创集团 23,700 196,710.00 0.09 276 605580 恒盛能源 16,900 187,252.00 0.09 277 688056 莱伯泰科 6,271 182,862.36 0.08 278 002871 伟隆股份 18,700 181,203.00 0.08 279 603696 安记食品 21,900 179,580.00 0.08 280 605169 洪通燃气 17,600 178,992.00 0.08 281 300871 回盛生物 17,200 173,032.00 0.08 282 688069 德林海 11,459 172,114.18 0.08 283 001268 联合精密 9,600 167,616.00 0.08 284 003018 金富科技 17,900 165,754.00 0.08 285 301503 智迪科技 4,800 164,736.00 0.08 286 002811 郑中设计 19,000 162,830.00 0.07 287 301022 海泰科 7,800 158,340.00 0.07 288 688296 和达科技 13,957 156,597.54 0.07 289 301148 嘉戎技术 8,500 155,550.00 0.07 290 301125 腾亚精工 13,400 148,740.00 0.07 291 301309 万得凯 6,100 147,437.00 0.07 292 688291 金橙子 7,647 146,975.34 0.07 293 603192 汇得科技 9,900 146,916.00 0.07 294 300878 维康药业 9,600 144,672.00 0.07 295 688288 鸿泉物联 8,957 144,207.70 0.07 296 688051 佳华科技 6,326 131,707.32 0.06 297 301107 瑜欣电子 5,100 130,611.00 0.06 298 605303 园林股份 17,200 130,376.00 0.06 299 301448 开创电气 6,300 129,528.00 0.06 300 001260 坤泰股份 7,700 122,276.00 0.06 301 000833 粤桂股份 9,900 112,563.00 0.05 302 301192 泰祥股份 6,300 109,683.00 0.05 303 688272 富吉瑞 5,041 82,521.17 0.04 304 301626 苏州天脉 754 49,598.12 0.02 305 688605 先锋精科 744 39,937.92 0.02 306 301611 珂玛科技 605 33,940.50 0.02 307 301551 无线传媒 652 28,185.96 0.01 308 688449 联芸科技 854 25,141.76 0.01 309 301359 东南电子 1,000 22,380.00 0.01 310 688750 金天钛业 1,389 21,446.16 0.01 311 603072 天和磁材 1,725 21,217.50 0.01 312 688615 合合信息 116 19,230.48 0.01 313 688708 佳驰科技 380 18,601.00 0.01 314 301522 上大股份 665 16,518.60 0.01 315 301556 托普云农 267 15,766.35 0.01 316 688721 龙图光罩 273 15,520.05 0.01 317 301571 国科天成 350 14,290.50 0.01 318 301622 英思特 267 11,993.64 0.01 319 301586 佳力奇 215 11,425.10 0.01 320 001391 国货航 1,671 11,362.80 0.01 321 301565 中仑新材 473 10,122.20 0.00 322 301607 富特科技 257 9,287.98 0.00 323 301606 绿联科技 244 8,903.56 0.00 324 301631 壹连科技 82 8,360.72 0.00 325 301552 科力装备 143 8,132.41 0.00 326 301613 新铝时代 190 7,936.30 0.00 327 301617 博苑股份 199 7,918.21 0.00 328 301608 博实结 117 7,649.46 0.00 329 301585 蓝宇股份 210 7,528.50 0.00 330 301603 乔锋智能 178 7,472.44 0.00 331 301580 爱迪特 113 6,565.30 0.00 332 603395 红四方 154 5,508.58 0.00 333 603194 中力股份 164 4,613.32 0.00 334 603350 安乃达 98 3,544.66 0.00 335 603205 健尔康 128 3,500.80 0.00 336 603391 力聚热能 71 2,935.85 0.00 337 603285 键邦股份 98 2,215.78 0.00 338 603310 巍华新材 102 1,830.90 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 300857 协创数据 3,562,620.00 1.32 2 601677 明泰铝业 3,174,814.20 1.18 3 605589 圣泉集团 3,173,737.00 1.18 4 300705 九典制药 3,169,755.20 1.18 5 300253 卫宁健康 2,986,650.95 1.11 6 000034 神州数码 2,941,016.00 1.09 7 601311 骆驼股份 2,931,002.00 1.09 8 688007 光峰科技 2,718,657.12 1.01 9 300476 胜宏科技 2,695,439.84 1.00 10 002268 电科网安 2,675,699.00 1.00 11 603300 海南华铁 2,581,341.00 0.96 12 603039 泛微网络 2,495,625.00 0.93 13 002043 兔宝宝 2,494,534.00 0.93 14 002139 拓邦股份 2,494,128.00 0.93 15 300777 中简科技 2,489,890.00 0.93 16 300181 佐力药业 2,421,105.00 0.90 17 300456 赛微电子 2,346,371.68 0.87 18 600064 南京高科 2,322,288.64 0.86 19 600399 抚顺特钢 2,311,363.00 0.86 20 000887 中鼎股份 2,309,069.00 0.86 注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 300857 协创数据 5,649,983.58 2.10 2 300623 捷捷微电 4,318,789.80 1.61 3 300476 胜宏科技 4,111,630.00 1.53 4 601677 明泰铝业 3,652,348.00 1.36 5 000089 深圳机场 3,647,828.00 1.36 6 000034 神州数码 3,447,066.00 1.28 7 300679 电连技术 3,205,880.00 1.19 8 605589 圣泉集团 3,149,671.00 1.17 9 002130 沃尔核材 3,026,160.00 1.13 10 300253 卫宁健康 2,973,025.45 1.11 11 688007 光峰科技 2,887,151.18 1.07 12 000887 中鼎股份 2,869,489.00 1.07 13 002701 奥瑞金 2,789,600.00 1.04 14 603236 移远通信 2,715,595.40 1.01 15 300181 佐力药业 2,605,643.00 0.97 16 603300 海南华铁 2,604,687.00 0.97 17 688408 中信博 2,590,226.17 0.96 18 002837 英维克 2,571,444.00 0.96 19 002268 电科网安 2,562,783.10 0.95 20 600201 生物股份 2,456,392.00 0.91 注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 573,652,844.18 卖出股票收入（成交）总额 585,530,196.86 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 无。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是， 还应对相关股票的投资决策程序做出说明 本基金投资的前十名股票（如有）没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人 从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 12,763.31 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 30,796.83 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 43,560.14 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 （户） 基金份额 占总份额比 占总份额比 持有份额 例 持有份额 例 南方大数据 33,252 4,202.24 4,704,142.9 3.37% 135,028,792 96.63% 300 指数 A 3 .01 南方大数据 27,063 944.26 - - 25,554,439. 100.00% 300 指数 C 87 合计 60,315 2,740.40 4,704,142.9 2.85% 160,583,231 97.15% 3 .88 注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 南方大数据 300 指数 86,844.93 0.0622% 基金管理人所有从业 A 人员持有本基金 南方大数据 300 指数 - - C 合计 86,844.93 0.0525% 注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金 南方大数据 300 指数 A 0 投资和研究部门负责人持有 南方大数据 300 指数 C 0 本开放式基金 合计 0 本基金基金经理持有本开放 南方大数据 300 指数 A 0~10 式基金 南方大数据 300 指数 C 0 合计 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 南方大数据 300 南方大数据 300 指数 A 指数 C 基金合同生效日(2015 年 6 月 24 日)基金份额总额 1,874,441,043.18 240,559,049.56 本报告期期初基金份额总额 169,331,021.40 29,681,062.87 本报告期基金总申购份额 32,639,416.01 16,937,309.54 减：报告期基金总赎回份额 62,237,502.47 21,063,932.54 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 139,732,934.94 25,554,439.87 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2024 年 9 月 21 日，本基金管理人发布了《南方基金管理股份有限公司关于高级管理人 员变更的公告》，杨小松先生任公司首席信息官，俞文宏先生任公司董事会秘书，陈莉女士任公司副总经理，孙鲁闽先生任公司副总经理，侯利鹏先生任公司副总经理，茅炜先生任公司副总经理，常克川先生不再担任公司副总经理、首席信息官、董事会秘书，朱运东先生不再担任公司副总经理，史博先生不再担任公司副总经理。 经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士不再担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。 本报告期内无涉及基金财产业务的诉讼事项。 本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金的审计事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该变更事项已由南方基金管理股份有限公司董事会审议通过，并已按照相关规定及基金合同约定通知基金托管人； 目前安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 1 年，本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 40,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 措施 内容 受到稽查或处罚等措施的主体 管理人、个别高级管理人员 受到稽查或处罚等措施的时间 2024-12-13 采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会深圳监管局 受到的具体措施类型 警示函、监管谈话 受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定与制度执行不到位 管理人采取整改措施的情况（如提出整改意 公司已完成整改 见） 其他 — 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例 额的比例 中信建投 1 326,828,094.58 28.26% 32,682.89 27.31% - 长江证券 1 284,710,147.02 24.62% 28,476.04 23.80% - 中信证券 2 232,809,460.72 20.13% 23,265.41 19.44% - 国投证券 2 164,976,280.48 14.27% 16,482.29 13.77% - 中金公司 1 101,044,776.87 8.74% 10,100.43 8.44% - 招商证券 1 36,126,823.91 3.12% 3,612.20 3.02% - 川财证券 1 4,846,077.83 0.42% 4,534.74 3.79% - 华泰证券 3 3,334,304.55 0.29% 333.36 0.28% - 兴业证券 1 1,041,954.53 0.09% 104.14 0.09% - 国金证券 1 229,190.03 0.02% 22.96 0.02% - 中泰证券 1 212,561.26 0.02% 21.27 0.02% - 国泰君安 1 156,527.01 0.01% 15.65 0.01% - 开源证券 1 139,894.69 0.01% 14.01 0.01% - 申万宏源 2 48,601.33 0.00% 4.86 0.00% - 长城证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 华鑫证券 1 - - - - - 注：根据 2024 年 7 月 1 日起施行的《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证 监会公告〔2024〕3 号），基金管理人制定了证券公司交易单元的选择标准和程序： 1、选择标准 基金管理人建立了选择机制，选择财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易，并制定了定性与定量相结合的具体标准。 2、选择程序 （1）基金管理人根据上述标准对证券公司进行评估，与符合标准的证券公司签订交易 单元租用协议后将其入库，并对入库的证券公司开展动态管理，定期检视其是否持续符合选 择标准； （2）基金管理人根据其建立的服务评价及交易量分配机制，定期对证券公司开展评价 后，根据评价结果进行交易量的分配。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：新增交易单元：华鑫证券；减少交易 单元：第一创业、海通证券、银泰证券、中金财富、中信证券。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债 占当期债 占当期权 券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 额的比例 交总额的 额的比例 比例 中信建投 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 中信证券 155,998.13 32.41% - - - - 国投证券 - - - - - - 中金公司 63,214.50 13.13% - - - - 招商证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 华泰证券 136,735.26 28.41% - - - - 兴业证券 - - - - - - 国金证券 125,383.30 26.05% - - - - 中泰证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 开源证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 华鑫证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露 日期 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 1 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-01-06 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 2 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-02-02 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 3 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-02-24 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 4 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-03-29 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 5 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-05-30 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于终止北京中期 上海证券报、基金管 6 时代基金销售有限公司办理本公司旗下基金销 理人网站、中国证监 2024-06-20 售业务的公告 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 7 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-07-19 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于高级管理人员 上海证券报、基金管 8 变更的公告 理人网站、中国证监 2024-09-21 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金改聘 上海证券报、基金管 9 会计师事务所公告 理人网站、中国证监 2024-11-02 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 10 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-11-28 会基金电子披露网站 南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 上海证券报、基金管 11 关联方承销证券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2024-12-06 会基金电子披露网站 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立南方大数据 300 指数证券投资基金的文件； 2、《南方大数据 300 指数证券投资基金基金合同》； 3、《南方大数据 300 指数证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件、营业执照； 5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告； 6、《南方大数据 300 指数证券投资基金 2024 年年度报告》原文。 13.2 存放地点 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。 13.3 查阅方式 网站：http://www.nffund.com