《兴业稳固收益两年理财债券型证券投资基金基金合同》修改前后对照表 章节 修改前 修改后 前言和释义 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 一、订立本基金合同的目的、依据和原则 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以 2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以 下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》 下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管 (以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管 理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售 理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售 管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信 管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投 息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开 资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 称“《流动性风险规定》”)和其他有关法律法规。 (以下简称“《流动性风险规定》”)和其他有关法律法规。 前言和释义 三、本基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其 三、本基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其 他有关规定募集,并经中国证券监督管理委员会(以下简 他有关规定募集,并经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)注册。 称“中国证监会”)注册。 中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的 中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的 1  投资价值和市场前景做出实质性判断或保证,也不表明投 投资价值和市场前景做出实质性判断或保证,也不表明投 资于本基金没有风险。 资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管 理和运用基金财产,但不保证投资于本基金一定盈利,也 理和运用基金财产,但不保证投资于本基金一定盈利,也 不保证最低收益。 不保证最低收益。 投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书等信息披 投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、基金产 露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策, 品资料概要等信息披露文件,自主判断基金的投资价值, 自行承担投资风险。 自主做出投资决策,自行承担投资风险。 新增: 六、本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更 新等内容,将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行。 七、本基金信息披露事项以法律法规规定及本合同“第十 八部分 基金的信息披露”章节约定的内容为准。 前言和释义 6、招募说明书:指《兴业稳固收益两年理财债券型证券 6、招募说明书:指《兴业稳固收益两年理财债券型证券 投资基金招募说明书》及其定期的更新 投资基金招募说明书》及其更新 新增: 8、基金产品资料概要:指《兴业稳固收益两年理财债券 2  型证券投资基金基金产品资料概要》及其更新 前言和释义 11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁 12、《信息披露办法》:指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁 布、同年 7 月 1 日实施的《证券投资基金信息披露管理办 布、同年 9 月 1 日实施的《公开募集证券投资基金信息披 法》及颁布机关对其不时做出的修订 露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 前言和释义 54、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的 55、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的 报刊、互联网网站及其他媒介 全国性报刊及指定互联网网站(包括基金管理人网站、基 金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介 新增: 56、指定网站:包括基金管理人网站、基金托管人网站、 中国证监会基金电子披露网站。指定网站应当无偿向投资 者提供基金信息披露服务 基金份额的申购与赎 一、申购和赎回场所 一、申购和赎回场所 回 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网 点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。 点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并在基金管 告。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业 理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售 场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购 业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金 3  与赎回。 份额的申购与赎回。 基金份额的申购与赎 五、申购和赎回的数量限制 五、申购和赎回的数量限制 回 5、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规 5、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规 定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调 定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调 整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上 整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上 公告并报中国证监会备案。 公告。 基金份额的申购与赎 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 回 1、本基金份额净值的计算,保留到小数点后 3 位,小数 1、本基金基金份额净值的计算,保留到小数点后 3 位, 点后第 4 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产 小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金 承担。基金合同生效后,在封闭期内,基金管理人应当至 财产承担。基金合同生效后,在封闭期内,基金管理人应 少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。在开放期 当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份 内,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过其网站、 额累计净值。在开放期内,基金管理人应当在不晚于每个 基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额 开放日的次日,通过指定网站、基金销售机构网站或者营 净值和基金份额累计净值。遇特殊情况,经中国证监会同 业网点,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净 意,可以适当延迟计算或公告。 值。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申购份额 或公告。 的计算详见《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管 2、申购份额的计算及余额的处理方式:本基金申购份额 4  理人决定,并在招募说明书中列示。申购的有效份额为净 的计算详见《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管 申购金额除以当日的基金份额净值,有效份额单位为份, 理人决定,并在招募说明书及基金产品资料概要中列示。 上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后两位, 申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值, 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 有效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入方法,保 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额的计算 留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产承 详见《招募说明书》。本基金的赎回费率由基金管理人决 担。 定,并在招募说明书中列示。赎回金额为按实际确认的有 3、赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额的计算 效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用,赎 详见《招募说明书》。本基金的赎回费率由基金管理人决 回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法,保留 定,并在招募说明书及基金产品资料概要中列示。赎回金 到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产承 额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值 担。 并扣除相应的费用,赎回金额单位为元。上述计算结果均 按四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此产生的收益 或损失由基金财产承担。 基金份额的申购与赎 九、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 九、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 回 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应 1、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人应在规 立即向中国证监会备案,并在规定期限内在指定媒介上刊 定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。 登暂停公告。 5 基金合同当事人及权 一、基金管理人 一、基金管理人 利义务 (一) 基金管理人简况 (一) 基金管理人简况 法定代表人:卓新章 法定代表人:官恒秋 (二) 基金管理人的权利与义务 (二) 基金管理人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金 管理人的义务包括但不限于: 管理人的义务包括但不限于: (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、 (8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、 赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规 赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规 定,按有关规定计算并公告基金资产净值,确定基金份额 定,按有关规定计算并公告基金净值信息,确定基金份额 申购、赎回的价格; 申购、赎回的价格; (10)编制季度、半年度和年度基金报告; (10)编制季度报告、中期报告和年度报告; 基金合同当事人及权 二、基金托管人 二、基金托管人 利义务 (一) 基金托管人简况 (一) 基金托管人简况 法定代表人:陈四清 法定代表人:刘连舸 (二) 基金托管人的权利与义务 (二) 基金托管人的权利与义务 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金 6  托管人的义务包括但不限于: 托管人的义务包括但不限于: (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金 (8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金 份额申购、赎回价格; 份额净值、基金份额申购、赎回价格; (10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报 (10)对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度 告出具意见,说明基金管理人在各重要方面的运作是否严 报告出具意见,说明基金管理人在各重要方面的运作是否 格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理人有未执 严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理人有未 行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否 执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是 采取了适当的措施; 否采取了适当的措施; 基金份额持有人大会 二、会议召集人及召集方式 二、会议召集人及召集方式 4、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人 4、代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人 就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会,应当向基 就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会,应当向基 金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议 金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议 之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基 之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集 金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集 的,应当自出具书面决定之 60 日内召开;基金管理人决 的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理 定不召集,代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额 人决定不召集,代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金 7  持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面 份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出 提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决 书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日 定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表 内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人 和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面 代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具 决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管理人 书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人,基金管 应当配合。 理人应当配合。 八、 生效与公告 八、 生效与公告 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在 基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒 指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基 介上公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额 金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、 持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证 公证员姓名等一同公告。 员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托 二、基金管理人和基金托管人的更换程序 二、基金管理人和基金托管人的更换程序 管人的更换条件和程 (一) 基金管理人的更换程序 (一) 基金管理人的更换程序 序 5、公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金 5、公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金 管理人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内 管理人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在指定 在指定媒介公告; 媒介公告; 8  (二) 基金托管人的更换程序 (二) 基金托管人的更换程序 5、公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金 5、公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金 托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内 托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在指定 在指定媒介公告; 媒介公告; (三)基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。 (三)基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。 3、公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基 3、公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基 金管理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效 金管理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效 后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。 后 2 日内在指定媒介上联合公告。 基金资产估值 三、估值方法 三、估值方法 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的 根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的 义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金 义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金 管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相 管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相 关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意 关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意 见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以 见,按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以 公布。 公布。 9  七、基金净值的确认 七、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基 基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基 金管理人负责计算,基金托管人负责进行复核。基金管理 金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个工作日交易 人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值 结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送 和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值 给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发 计算结果复核确认后发送给基金管理人,由基金管理人按 送给基金管理人,由基金管理人按约定对基金净值予以公 约定对基金净值予以公布。 布。 基金费用与税收 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计 提。管理费的计算方法如下: 提。管理费的计算方法如下: H=E×0.6%÷当年天数 H=E×0.3%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基 次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基 10  金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率 计提。托管费的计算方法如下: 计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.1%÷当年天数 H=E×0.05%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基 次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基 金托管人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 金托管人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 基金的收益与分配 五、收益分配方案的确定、公告与实施 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人 本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人 复核,在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备 复核,依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 案。 基金的会计与审计 二、基金的年度审计 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立 11  的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对 的具有证券、期货相关从业资格的会计师事务所及其注册 本基金的年度财务报表进行审计。 会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通 报基金托管人。更换会计师事务所需在 2 个工作日内在指 报基金托管人。更换会计师事务所需按照《信息披露办法》 定媒介公告并报中国证监会备案。 的有关规定在指定媒介公告。 基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、 《信息披露办法》、《流动性风险规定》、《基金合同》及其 《信息披露办法》、《流动性风险规定》、《基金合同》及其 他有关规定。 他有关规定。 二、信息披露义务人 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召 集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和 集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法 中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根 定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性和 本出发点,按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信 完整性。 息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将 性、简明性和易得性。 12 应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒介披露,并 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将 保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式 应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊 查阅或者复制公开披露的信息资料。 (以下简称“指定报刊”)及指定互联网网站(以下简称 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不 “指定网站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照 得有下列行为: 《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 信息资料。 2、对证券投资业绩进行预测; 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不 3、违规承诺收益或者承担损失; 得有下列行为: 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维 2、对证券投资业绩进行预测; 性或推荐性的文字; 3、违规承诺收益或者承担损失; 6、中国证监会禁止的其他行为。 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维 外文文本的,基金信息披露义务人应保证两种文本的内容 性或推荐性的文字; 一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。 6、中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外, 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外 货币单位为人民币元。 文文本的,基金信息披露义务人应保证不同文本的内容一 13 五、公开披露的基金信息 致。不同文本之间发生歧义的,以中文文本为准。 公开披露的基金信息包括: 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外, (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议 货币单位为人民币元。 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、 五、公开披露的基金信息 义务关系,明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程 公开披露的基金信息包括: 序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事 (一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基 项的法律文件。 金产品资料概要 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、 决策的全部事项,说明基金认购、申购和赎回安排、基金 义务关系,明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程 投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持 序,说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事 有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 项的法律文件。 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在其 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者 网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上; 决策的全部事项,说明基金认购、申购和赎回安排、基金 基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中 投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持 国证监会派出机构报送更新的招募说明书,并就有关更新 有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金招募说明书 内容提供书面说明。 的信息发生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金 内,更新基金招募说明书并登载在指定网站上;基金招募 14 财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法 说明书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一 律文件。 次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明 基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份 书。 额发售的 3 日前,将基金招募说明书、《基金合同》摘要 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金 登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应当将《基 财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法 金合同》、基金托管协议登载在各自网站上。 律文件。 (二)基金份额发售公告 4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份 于向投资者提供简明的基金概要信息。《基金合同》生效 额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介 后,基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基金管理 上。 人应当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载 (三)《基金合同》生效公告 在指定网站及基金销售机构网站或营业网点;基金产品资 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指 料概要其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一 定媒介上登载《基金合同》生效公告。 次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金产品资料 (四)基金资产净值、基金份额净值 概要。 《基金合同》生效后,在封闭期内,基金管理人应当至少 基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人在基金份 每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 额发售的 3 日前,将基金招募说明书、《基金合同》摘要 在开放期内,基金管理人应当在每个开放日的次日,通过 登载在指定媒介上;基金管理人、基金托管人应当将《基 15 其网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的 金合同》、基金托管协议登载在各自网站上。 基金份额净值和基金份额累计净值。 (二)基金份额发售公告 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份 基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规 额发售公告,并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介 定的市场交易日的次日,将基金资产净值、基金份额净值 上。 和基金份额累计净值登载在指定媒介上。 (三)《基金合同》生效公告 (五)基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露 定媒介上登载《基金合同》生效公告。 文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申 (四)基金净值信息 购、赎回费率,并保证投资者能够在基金份额发售网点查 《基金合同》生效后,在封闭期内,基金管理人应当至少 阅或者复制前述信息资料。 每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报 净值。 告和基金季度报告 在开放期内,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基 日,通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露 金年度报告,并将年度报告正文登载于其网站上,将年度 开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告的财务会计报 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日, 告应当经过审计。 在指定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值 16 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成 和基金份额累计净值。 基金半年度报告,并将半年度报告正文登载在其网站上, (五)基金份额申购、赎回价格 将半年度报告摘要登载在指定媒介上。 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内, 文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申 编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定媒介 购、赎回费率,并保证投资者能够在基金销售机构网站或 上。 营业网点查阅或者复制前述信息资料。 《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制 (六)基金定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告 当期季度报告、半年度报告或者年度报告。 和基金季度报告 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日,分别报中国证 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基 监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出 金年度报告,将年度报告登载在指定网站上,并将年度报 机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。 告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的财务 基金管理人应当在基金年度报告和半年度报告中披露基 会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师 金组合资产情况及其流动性风险分析等。 事务所审计。 报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或者超过基 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成 金总份额 20%的情形,为保障其他投资者的权益,基金管 基金中期报告,将中期报告登载在指定网站上,并将中期 理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重 报告提示性公告登载在指定报刊上。 要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及 基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内,编制 17 占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险, 完成基金季度报告,将季度报告登载在指定网站上,并将 中国证监会认定的特殊情形除外。 季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 《基金合同》生效不足 2 个月的,基金管理人可以不编制 (七)临时报告 当期季度报告、中期报告或者年度报告。 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 个工 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金 作日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别 组合资产情况及其流动性风险分析等。 报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国 报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或者超过基 证监会派出机构备案。 金总份额 20%的情形,为保障其他投资者的权益,基金管 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者 理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重 基金份额的价格产生重大影响的下列事件: 要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及 1、基金份额持有人大会的召开; 占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险, 2、终止《基金合同》; 中国证监会认定的特殊情形除外。 3、转换基金运作方式; 4、更换基金管理人、基金托管人; (七)临时报告 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在 2 日内 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更; 编制临时报告书,并登载在指定报刊和指定网站上。 7、基金募集期延长; 前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者 18 8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、 基金份额的价格产生重大影响的下列事件: 基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动; 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项; 9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十; 2、《基金合同》终止、基金清算; 10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人 3、转换基金运作方式、基金合并; 员在一年内变动超过百分之三十; 4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构, 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金改聘会计师事务所; 或仲裁; 5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登 12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 记、核算、估值等事项,基金托管人委托基金服务机构代 13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、 为办理基金的核算、估值、复核等事项; 基金经理受到严重行政处罚,基金托管人及其基金托管部 6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 门负责人受到严重行政处罚; 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金 14、重大关联交易事项; 管理人的实际控制人变更; 15、基金收益分配事项; 8、基金募集期延长; 16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发 9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人 生变更; 专门基金托管部门负责人发生变动; 17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点 10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之 五; 五十,基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要 19 18、基金改聘会计师事务所; 业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十; 19、变更基金销售机构; 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼 20、更换基金登记机构; 或仲裁; 21、本基金开始办理申购、赎回; 12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理 22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚,基金托管人 23、本基金暂停接受申购、赎回申请; 或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为 24、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎 受到重大行政处罚、刑事处罚; 回; 13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管 25、本基金发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响 人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的 投资者赎回等重大事项; 公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他 重大关联交易事项,但中国证监会另有规定的除外; 26、中国证监会规定的其他事项。 14、基金收益分配事项; (八)澄清公告 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者 计提方式和费率发生变更; 在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点 响或者引起较大波动的,相关信息披露义务人知悉后应当 五; 立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况立即报告中国 17、本基金开始办理申购、赎回; 20 证监会。 18、本基金进入开放期; (九)基金份额持有人大会决议 19、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会 回申请; 备案,并予以公告。 20、本基金新增或调整份额类别设置; (十)基金投资中小企业私募债券相关信息 21、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者 1、本基金投资中小企业私募债券后 2 个交易日内,基金 赎回等重大事项时; 管理人应在中国证监会指定媒介披露所投资中小企业私 22、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益 募债券的名称、数量、期限、收益率等信息; 或者基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证 2、本基金将在季度报告、半年度报告、年度报告等定期 监会规定的其他事项。 报告和招募说明书(更新)等文件中披露中小企业私募债 (八)澄清公告 券的投资情况。 在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者 (十一)基金投资资产支持证券的信息披露 在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影 基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产 响或者引起较大波动,以及可能损害基金份额持有人权益 支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和 的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公 报告期内所有的资产支持证券明细。 开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持 (九)基金份额持有人大会决议 证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告 基金份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会 21 期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支 备案,并予以公告。 持证券明细。 (十)基金投资中小企业私募债券相关信息 (十二)基金投资证券公司短期公司债券的信息披露 1、本基金投资中小企业私募债券后 2 个交易日内,基金 本基金投资证券公司短期公司债券后两个交易日内,基金 管理人应在中国证监会指定媒介披露所投资中小企业私 管理人应在中国证监会指定媒介披露所投资证券公司短 募债券的名称、数量、期限、收益率等信息; 期公司债券的名称、数量等信息,并在季度报告、半年度 2、本基金将在季度报告、中期报告、年度报告等定期报 报告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件 告和招募说明书(更新)等文件中披露中小企业私募债券 中披露证券公司短期公司债券的投资情况。 的投资情况。 (十三)中国证监会规定的其他信息。 (十一)基金投资资产支持证券的信息披露 六、信息披露事务管理 基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制 产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例 度,指定专人负责管理信息披露事务。 和报告期内所有的资产支持证券明细。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证 基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持 监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定。 证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和 期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支 《基金合同》的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、 持证券明细。 基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和 (十二)基金投资证券公司短期公司债券的信息披露 22 定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行 本基金投资证券公司短期公司债券后两个交易日内,基金 复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 管理人应在中国证监会指定媒介披露所投资证券公司短 基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息 期公司债券的名称、数量等信息,并在季度报告、中期报 的报刊。 告、年度报告等定期报告和招募说明书(更新)等文件中 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息 披露证券公司短期公司债券的投资情况。 外,还可以根据需要在其他公共媒介披露信息,但是其他 (十三)清算报告 公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上 基金合同终止的,基金管理人应当依法组织基金财产清算 披露同一信息的内容应当一致。 小组对基金财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报 小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清算报告提 告、法律意见书的专业机构,应当制作工作底稿,并将相 示性公告登载在指定报刊上。 关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 (十四)中国证监会规定的其他信息。 七、信息披露文件的存放与查阅 六、信息披露事务管理 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制 管人和基金销售机构的住所,供公众查阅、复制。 度,指定专门部门及高级管理人员负责管理信息披露事 基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金 务。 托管人的住所,以供公众查阅、复制。 基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证 八、暂停或延迟信息披露的情形 监会相关基金信息披露内容与格式准则等法律法规规定。 23 当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和 迟披露基金信息: 《基金合同》的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、 1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他 基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、 原因暂停营业时; 更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人 公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理 无法准确评估基金资产价值时; 人进行书面或电子确认。 3、前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊 考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 披露本基金信息。基金管理人、基金托管人应当向中国证 重大不确定性时,经与基金托管人协商一致,基金管理人 监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息,并保证相 应当暂停估值; 关报送信息的真实、准确、完整、及时。 4、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息 形。 外,还可以根据需要在其他公共媒介披露信息,但是其他 公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒介上 披露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报 告、法律意见书的专业机构,应当制作工作底稿,并将相 关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 24  基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外, 也可着眼于为投资者决策提供有用信息的角度,在保证公 平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作 的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当 符合中国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如 产生信息披露费用,该费用不得从基金财产中列支。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应 当按照相关法律法规规定将信息置备于公司住所,供社会 公众查阅、复制。 八、暂停或延迟信息披露的情形 当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延 迟披露基金信息: 1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他 原因暂停营业时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人 无法准确评估基金资产价值时; 25  3、前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参 考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在 重大不确定性时,经与基金托管人协商一致,基金管理人 应当暂停估值; 4、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情 形。 九、本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的 内容为准。 基金合同的变更、终 一、《基金合同》的变更 一、《基金合同》的变更 止与基金财产的清算 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议生 效后方可执行,自决议生效后两个工作日内在指定媒介公 效后方可执行,自决议生效后两日内在指定媒介公告。 告。 三、基金财产的清算 三、基金财产的清算 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基 2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基 金管理人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务资 金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注 格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。 册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财 基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 产清算小组可以聘用必要的工作人员。 26  六、基金财产清算的公告 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报 清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报 告经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并 告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书 由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公 后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财 告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会 产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财 备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告,基金 产清算小组进行公告。 财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上,并将清 算报告提示性公告登载在指定报刊上。 27  《兴业稳固收益两年理财债券型证券投资基金托管协议》修改前后对照表 章节 修改前 修改后 前言 新增: 本托管协议关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等 内容,将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行。 本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同约定的 内容为准。 托管协议当事人 (一)基金管理人(或简称“管理人”) (一)基金管理人(或简称“管理人”) 法定代表人:卓新章 法定代表人:官恒秋 经营范围: 发起设立基金、基金管理及中国证监会批准 经营范围: 基金募集、基金销售、特定客户资产管理、 的其他业务 资产管理和中国证监会许可的其他业务。 (二)基金托管人(或简称“托管人”) (二)基金托管人(或简称“托管人”) 法定代表人: 陈四清 法定代表人: 刘连舸 托管协议的依据、目 本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国 本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国 的、原则和解释 证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证 证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证 券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、 券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、 《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称 28  露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管 “《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流 理规定》(以下简称“《流动性风险规定》”)及其他有关法 动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险规定》”)及 律法规与《兴业稳固收益两年理财债券型证券投资基金基 其他有关法律法规与《兴业稳固收益两年理财债券型证券 金合同》(以下简称“《基金合同》”)订立。 投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)订立。 基金资产净值计算和 (一)基金资产净值的计算和复核 (一)基金资产净值的计算和复核 会计核算 2、基金管理人应每开放日对基金财产估值。估值原则应 2、基金管理人应每开放日对基金财产估值。估值原则应 符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及 符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及 其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值 其他法律法规的规定。基金净值信息由基金管理人负责计 和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复 算,基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日结束后 核。基金管理人应于每个工作日结束后计算得出当日的该 计算得出当日的该基金份额净值,并在盖章后以双方约定 基金份额净值,并在盖章后以双方约定的方式发送给基金 的方式发送给基金托管人。基金托管人应对净值计算结果 托管人。基金托管人应对净值计算结果进行复核,并以双 进行复核,并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管 方约定的方式将复核结果传送给基金管理人,由基金管理 理人,由基金管理人按规定对外公布。月末、年中和年末 人按规定对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会 估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 计账目的核对同时进行。 8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果 8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果 存在差异,且双方经协商未能达成一致,基金管理人可以 存在差异,且双方经协商未能达成一致,基金管理人可以 按照其对基金净值信息的计算结果对外予以公布,基金托 按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布,基金托 29 管人可以将相关情况报中国证监会备案。 管人可以将相关情况报中国证监会备案。 (二)基金会计核算 (二)基金会计核算 3、基金财务报表和定期报告的编制和复核 3、基金财务报表和定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立 编制。月度报表的编制,应于每月终了后 5 个工作日内完 编制。月度报表的编制,应于每月终了后 5 个工作日内完 成;招募说明书在《基金合同》生效后每六个月更新并公 成;《基金合同》生效后,招募说明书的信息发生重大变 告一次,于该等期间届满后 45 日内公告。季度报告应在 更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新招募说明书 每个季度结束之日起 10 个工作日内编制完毕并于每个季 并登载在指定网站上。招募说明书其他信息发生变更的, 度结束之日起 15 个工作日内予以公告;半年度报告在会 基金管理人至少每年更新一次;基金终止运作的,基金管 计年度半年终了后 40 日内编制完毕并于会计年度半年终 理人不再更新招募说明书。基金管理人应当在每年结束之 了后 60 日内予以公告;年度报告在会计年度结束后 60 日 日起三个月内,编制完成基金年度报告,将年度报告登载 内编制完毕并于会计年度终了后 90 日内予以公告。基金 在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊 合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度 上。基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制 报告、半年度报告或者年度报告。 完成基金中期报告,将中期报告登载在指定网站上,并将 中期报告提示性公告登载在指定报刊上。基金管理人应当 基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖章后提供给基 在季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报 金托管人复核;基金托管人在收到后应 3 个工作日内进行 告,将季度报告登载在指定网站上,并将季度报告提示性 复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在 30 季度报告完成当日,将有关报告提供给基金托管人复核, 公告登载在指定报刊上。基金合同生效不足两个月的,基 基金托管人应在收到后 5 个工作日内完成复核,并将复核 金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报 结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年度报告完成 告。 当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应 基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基金管理人应 在收到后 10 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通 当在三个工作日内,更新基金产品资料概要并登载在指定 知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关 网站及基金销售机构网站或营业网点。基金产品资料概要 报告提供基金托管人复核,基金托管人应在收到后 15 个 其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。 工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密 基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖章后提供给基 传真的方式或双方商定的其他方式进行。 金托管人复核;基金托管人在收到后应 3 个工作日内进行 复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在 基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时, 季度报告完成当日,将有关报告提供给基金托管人复核, 基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调 基金托管人应在收到后 5 个工作日内完成复核,并将复核 整以双方认可的账务处理方式为准;若双方无法达成一致 结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成当 以基金管理人的账务处理为准。核对无误后,基金托管人 日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应在 在基金管理人提供的报告上加盖托管业务部门公章或者 收到后 10 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知 出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,双方各自留存 基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关报 一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告 告提供基金托管人复核,基金托管人应在收到后 15 个工 之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编 作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基 制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证 金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传 31  监会备案。 真的方式或双方商定的其他方式进行。 基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时, 基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调 整以双方认可的账务处理方式为准;若双方无法达成一致 以基金管理人的账务处理为准。核对无误后,基金托管人 在基金管理人提供的报告上加盖托管业务部门公章或者 出具加盖托管业务部门公章的复核意见书或进行电子确 认,双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不 能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管 理人有权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有 权就相关情况报证监会备案。 基金收益分配 (二)基金收益分配的时间和程序 (二)基金收益分配的时间和程序 2、基金管理人应于收益分配日之前将其制定的收益分配 2、基金管理人应于收益分配日之前将其制定的收益分配 方案提交基金托管人复核,基金托管人应于收到收益分配 方案提交基金托管人复核,基金托管人应于收到收益分配 方案后完成对收益分配方案的复核,并将复核意见书面通 方案后完成对收益分配方案的复核,并将复核意见书面通 知基金管理人,复核通过后基金管理人应当将收益分配方 知基金管理人,复核通过后基金管理人应当依照《信息披 案报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国 露办法》的有关规定在指定媒介公告;如果基金管理人与 证监会派出机构备案,并及时公告;如果基金管理人与基 基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案达成 金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案达成一 一致,基金托管人有义务将收益分配方案及相关情况的说 致,基金托管人有义务将收益分配方案及相关情况的说明 明提交中国证监会备案并书面通知基金管理人,在上述文 提交中国证监会备案并书面通知基金管理人,在上述文件 件提交完毕之日起基金管理人有权利对外公告其拟订的 32  提交完毕之日起基金管理人有权利对外公告其拟订的收 收益分配方案,且基金托管人有义务协助基金管理人实施 益分配方案,且基金托管人有义务协助基金管理人实施该 该收益分配方案,但有证据证明该方案违反法律法规及 收益分配方案,但有证据证明该方案违反法律法规及《基 《基金合同》的除外。 金合同》的除外。 基金信息披露 (二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信 (二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信 息披露程序 息披露程序 2、本基金信息披露的所有文件,包括《基金合同》和本 2、本基金信息披露的所有文件,包括《基金合同》和本 协议规定的定期报告、临时报告、基金资产净值公告及其 协议规定的定期报告、临时报告、基金净值信息及其他必 他必要的公告文件,由基金管理人和基金托管人按照有关 要的公告文件,由基金管理人和基金托管人按照有关法律 法律法规的规定予以公布。 法规的规定予以公布。 3、基金年度报告中的财务会计报告必须经具有从事证券 3、基金年度报告中的财务会计报告必须经具有从事证券、 相关业务资格的会计师事务所审计。 期货相关业务资格的会计师事务所审计。 4、本基金的信息披露,应通过中国证监会指定媒介进行; 4、本基金的信息披露,应通过中国证监会指定的媒介进 基金管理人、基金托管人可以根据需要在其他公共媒介披 行;基金管理人、基金托管人可以根据需要在其他公共媒 露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息, 介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信 并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 息,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 33 5、信息文本的存放与备查 5、信息文本的存放与备查 基金管理人、基金托管人应根据相关法律法规、《基金合 依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应 同》的规定将招募说明书、定期报告等文本存放在基金管 当按照相关法律法规规定将信息置备于公司住所,供社会 理人、基金托管人的住所,并接受基金份额持有人的查询 公众查阅、复制。 和复制要求。基金管理人、基金托管人应为文本存放、基 基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的 金份额持有人查询有关文件提供必要的场所和其他便利。 内容完全一致。 基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的 6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延 内容完全一致。 迟披露的(如暂停披露基金净值信息),基金管理人应及 6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披 时向中国证监会报告,并与基金托管人协商采取补救措 露的(如暂停披露基金资产净值和基金份额净值),基金 施。不可抗力等情形消失后,基金管理人和基金托管人应 管理人应及时向中国证监会报告,并与基金托管人协商采 及时恢复办理信息披露。 取补救措施。不可抗力等情形消失后,基金管理人和基金 (三)基金托管人报告 托管人应及时恢复办理信息披露。 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》 (三)基金托管人报告 和其他有关法律法规的规定于每个上半年度结束后两个 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》 月内、每个会计年度结束后三个月内在基金中期报告及年 和其他有关法律法规的规定于每个上半年度结束后60日 34  内、每个会计年度结束后90日内在基金半年度报告及年度 度报告中分别出具托管人报告。 报告中分别出具托管人报告。 基金费用 (一)基金管理人的管理费 (一)基金管理人的管理费 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的0.6% 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的0.3% 年费率计提。计算方法如下: 年费率计提。计算方法如下: H=E×0.6%÷当年天数 H=E×0.3%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基 次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基 金管理人。在首期支付基金管理费前,基金管理人应向托 金管理人。在首期支付基金管理费前,基金管理人应向托 管人出具正式函件指定基金管理费的收款账户。基金管理 管人出具正式函件指定基金管理费的收款账户。基金管理 人如需要变更此账户,应提前10个工作日向托管人出具书 人如需要变更此账户,应提前10个工作日向托管人出具书 面的收款账户变更通知。若遇法定节假日、公休日等,支 面的收款账户变更通知。若遇法定节假日、公休日等,支 付日期顺延。 付日期顺延。 (二)基金托管人的托管费 (二)基金托管人的托管费 35 在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 年费率计提。计算方法如下: 0.05%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.1%÷当年天数 H=E×0.05%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于 次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基 次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基 金托管人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 金托管人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 36