中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金 2015年年度报告 2015年12月31日 基金管理人：中融基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2016年3月26日 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经全体独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月18日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具 了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年5月4日起至2015年12月31日止。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1重要提示......................................................................................................................................... 2 1.2 目录................................................................................................................................................ 3§2 基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况................................................................................................................................. 5 2.2基金产品说明................................................................................................................................. 5 2.3基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 5 2.4信息披露方式................................................................................................................................. 6 2.5其他相关资料................................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 6 3.1主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 6 3.2基金净值表现................................................................................................................................. 7 3.3过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 8§4 管理人报告............................................................................................................................................. 9 4.1基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................... 12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 12 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 13 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................... 14§5 托管人报告........................................................................................................................................... 14 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 14 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........... 14 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................... 14§6 审计报告............................................................................................................................................... 15 6.1审计报告基本信息....................................................................................................................... 15 6.2审计报告的基本内容................................................................................................................... 15§7 年度财务报表....................................................................................................................................... 16 7.1资产负债表................................................................................................................................... 16 7.2利润表........................................................................................................................................... 18 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................... 19 7.4报表附注....................................................................................................................................... 20§8 投资组合报告....................................................................................................................................... 41 8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................... 41 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合........................................................................... 42 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................... 42 8.4报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................... 43 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................... 45 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................... 46 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................... 46 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................... 46 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................... 46 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................... 47 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................... 47 8.12投资组合报告附注..................................................................................................................... 47§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................... 48 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 48 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................... 48 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................................... 48§10开放式基金份额变动........................................................................................................................... 48§11重大事件揭示....................................................................................................................................... 49 11.1基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 49 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 49 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 49 11.4基金投资策略的改变................................................................................................................. 49 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 49 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 50 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 50 11.8其他重大事件............................................................................................................................. 51§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 55§13备查文件目录....................................................................................................................................... 55 13.1备查文件目录............................................................................................................................. 55 13.2存放地点..................................................................................................................................... 56 13.3查阅方式..................................................................................................................................... 56 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中融新机遇混合 基金主代码 001261 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2015年5月4日 基金管理人 中融基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 479,528,105.15 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 本基金通过积极优选具备利润创造能力并且估值水平具备竞 投资目标 争力的优势上市公司，同时通过优化风险收益配比来追求绝对 收益，力求实现基金资产的长期稳定增值。 1．大类资产配置 2．股票投资策略 投资策略 3．债券投资策略 4．股指期货投资策略 5．中小企业私募债券投资策略 6．资产支持证券投资策略 业绩比较基准 沪深300指数收益率×55%+上证国债指数收益率×45% 本基金为混合型基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和 风险收益特征 货币市场基金，但低于股票型基金，属于证券投资基金中的中 高风险和中高预期收益产品。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中融基金管理有限公司 中国工商银行股份有限 公司 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 信息披露负 姓名 裴芸 洪渊 责人 联系电话 85003300 （010）66105799 电子邮箱 peiyun@zrfunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-160-6000；010-85003210 95588 传真 010-85003386 （010）66105798 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一 北京市西城区复兴门内 路1号A栋201室 大街55号 办公地址 北京市东城区建国门内大街28 北京市西城区复兴门内 号民生金融中心A座7层 大街55号 邮政编码 100005 100140 法定代表人 王瑶 姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.zrfunds.com.cn/ 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通 上海市静安区威海路755号文新报 合伙） 业大厦20楼 注册登记机构 中融基金管理有限公司 北京市东城区建国门内大街28号 民生金融中心A座7层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2015年5月4日-2015年12月31日 本期已实现收益 -7,431,607.76 本期利润 -7,218,889.82 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 加权平均基金份额本期利润 -0.0046 本期加权平均净值利润率 -0.46% 本期基金份额净值增长率 1.50% 3.1.2期末数据和指标 2015年末 期末可供分配利润 -412,460.33 期末可供分配基金份额利润 -0.0009 期末基金资产净值 486,590,891.01 期末基金份额净值 1.015 3.1.3累计期末指标 2015年末 基金份额累计净值增长率 1.50% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数； 4、基金合同在当期生效，生效日为：2015年05月04日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净 业绩比 业绩比 份额净 值增长 较基准 较基准 阶段 值增长 率标准 收益率 收益率 ①-③ ②-④ 率① 差② ③ 标准差 ④ 过去三个月 1.50% 0.14% 9.92% 0.92% -8.42% -0.78% 过去六个月 1.40% 0.17% -7.13% 1.47% 8.53% -1.30% 自基金合同生效日起 至今（2015年05月04 1.50% 0.16% -9.43% 1.52% 10.93% -1.36% 日-2015年12月31日） 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 6% 4% 2% 0% -2% -4% -6% -8% -10% -12% -14% -16% -18% -20% 2015-05-04 2015-06-04 2015-07-09 2015-08-11 2015-09-16 2015-10-26 2015-11-27 2015-12-31 中融新机遇混合 业绩比较基准 图：中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金增长率与同期业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015年5月4日至2015年12月31日） 注：本基金基金合同生效日2015年5月4日至报告期末未满1年。按基金合同和招募说明书的约定，本 基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同 的有关约定。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：2015年为实际存续期2015年5月4日（基金合同生效日）至2015年12月31日 3.3过去三年基金的利润分配情况 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 本基金于本报告期2015年5月4日（基金合同生效日）至2015年12月31日期间未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为中融基金管理有限公司，成立于2013年5月31日，由中融国际信托有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资，注册资金7.5亿元人民币。 截止2015年12月31日，中融基金管理有限公司共管理16只基金，包括中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金、中融货币市场基金、中融国企改革灵活配置混合型证券投资基金、中融融安保本混合型证券投资基金、中融中证白酒指数分级证券投资基金、中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金、中融中证煤炭指数分级证券投资基金、中融中证银行指数分级证券投资基金、中融中证一带一路主题指数分级证券投资基金、中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金、中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、中融新优势灵活配置混合型证券投资基金、中融新动力灵活配置混合型证券投资基金、中融稳健添利债券型证券投资基金、中融融安二号保本混合型证券投资基金、中融日日盈交易型货币市场基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从 姓名 职务 理）期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 本基金、 娄涛先生，中国国籍，毕 中 融 国 业于北京邮电大学软件工 企 改 革 程领域工程专业，硕士研 混合、中 究生学历，已取得基金从 娄涛 融 新 经 2015年5月4 － 21年 业资格，证券从业年限21 济 混 合 日 年，证券投资管理从业年 基 金 经 限17年。1994年8月至2004 理、权益 年7月曾任辽宁东方证券 投 资 部 公司固定收益部部门经 负责人 理；2004年7月至2014年11 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 月曾任中天证券有限责任 公司自营管理总部固定收 益部经理、自营投资总部 股票投资经理、研究咨询 部总经理、资产管理总部 副总经理及投资主办、研 究发展中心总经理。2014 年11月加入中融基金管理 有限公司，任权益投资部 总监，于2015年5月至今任 本基金基金经理。 本基金、 王玥女士，中国国籍，北 中 融 增 京大学经济学硕士，香港 鑫 定 期 大学金融学硕士，具备基 开 放 债 金从业资格，证券从业年 券、中融 限5年。2010年7月至2013 王玥 融 安 保 2015年7月8 － 5年 年7月曾就职于中信建投 本混合、 日 证券股份有限公司固定收 中 融 新 益部，任高级经理。2013 动 力 混 年8月加入中融基金管理 合 基 金 有限公司，任固收投资部 经理 基金经理，于2015年7月至 今任本基金基金经理。 本基金、 姜涛先生，中国国籍，毕 中 融 新 业于上海交通大学产业经 动 力 混 济学专业，博士研究生学 合、中融 历，已取得基金从业资格， 新 优 势 2015年6月 证券从业年限5年。2010 姜涛 混合、中 17日 － 5年 年4月至2011年9月曾任华 融 新 经 西证券有限公司研究所高 济 混 合 级研究员、2011年10月至 基 金 经 2012年12月曾任财通基金 理 管理有限公司量化投资部 投资经理。2013年1月加入 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 中融基金管理有限公司， 任权益投资部基金经理， 于2015年6月至今任本基 金基金经理。 注：（1）基金经理娄涛先生任职日期指本基金基金合同生效之日;基金经理姜涛先生、王玥女士任 职日期指公司发布的公告中载明的任职之日。 （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项配套法规、《中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2公平交易制度的执行情况 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易管理办法》。公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制， 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。 本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生不公平的交易事项。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。 本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况，未发生异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 基金成立初期，以网下申购新股策略为主，为申购新股持有一定的股票仓位。在七月初期发生的流动性危机之间，监管部门暂停IPO，受限于流动性问题，也出于减少回撤的考虑，逐步降低股票仓位。本基金保持着较高的债券仓位，在控制风险的前提下适度增加了组合久期。债券部分在三季度表现较好，分享了债券市场的上涨。证监会在11月份中旬宣布重启IPO，为了参与网下申购新股，我们持有符合监管要求的股票仓位，积极参与申购新股。出于对年末资金紧张，利率下行空间有限等因素的考量，我们降低了债券仓位，并降低了组合久期。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末中融新机遇混合份额净值为1.015元；本报告期基金份额净值增长率为1.50%，业绩比较基准收益率为-9.43%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2016年，随着监管层坚决的"去杠杆"政策，杠杆牛消失，投资者更多地是看转型牛和改革牛的能否延续。判断蓝筹成长将各领风骚，板块间的轮动会愈发频繁。蓝筹股有望展开一轮估值修复行情，而成长股可能会出现一定的分化，符合转型方向且"估值合理、业绩增长"才是成长的坚实基础。经济增速低位企稳，政策宽松仍将持续。公共财政支出滞后效应将在二季度后逐步显现并助推GDP增速低位企稳，全年呈L型运行。工业去产能、实体去杠杆、地产去库存预示着2016年政策仍以宽松为主。 2016年是十三五的开局之年，也是"十三五"规划的政策落地年。然而十三五规划涉 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 及中国经济的各个方面，可能出现的几大投资机会：美丽中国+健康中国、制造强国+网 络强国等。伴随着注册制推出、新股发行累计效应、战略新兴板推出、中概股回归加大 下半年小盘股、高估值个股供给压力。随着去产能加速、财政支出滞后效应在2016年下 半年显现，预计二季度前后周期股会迎来基本面预期改善上涨机会。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中，一切从合规运作、保障基金份额持有人的利益出发，由督察长领导法律合规部及风险管理部对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，推动公司内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议，并跟踪改进落实情况。本报告期内，公司内部控制体系运行顺利，本基金运作没有出现违法违规行为。 本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面： 1、根据基金监管法律法规的最新变化，推动公司各部门及时完善与更新制度规范和业务流程，制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度，确保内控制度的适时性、全面性和合法合规性，并加强内部督导，将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。 2、日常监察和专项监察相结合，通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法，加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测，并加强了对重要业务和关键业务环节的监督检查。 3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性。公司在基金募集和持续营销活动中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作。 4、规范基金投资业务，保证投资管理工作规范有序、合法合规进行。公司制定了严格规范的投资管理制度和流程机制，以投资决策委员会为最高投资决策机构，投资业务均按照管理制度和业务流程执行。 5、以外聘律师、讲座等多种方式加强合规教育与培训，促进公司合规文化的建设，及时向公司传达基金相关的法律法规；加大了对员工行为的监察稽核力度，从源头上防范合规风险，防范利益输送行为。公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。我们将继续以风险控制为核心，进一步提高内部监察工作的科学性和有效性，切实保障基金的规范运作，充分保障基金份额持有人的利益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基 金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值 调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的 适当性发表审核意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。报告期内，本基 金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证 监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会，成员由高级管理人员、投资研究部门、基金运营部门、风险管理部门、法律合规部门人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中融新机遇灵活配置混合型的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中融新机遇灵活配置混合型的管理人——中融基金管理有限公司在中融新机遇灵活配置混合型的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中融基金管理有限公司编制和披露的中融新机遇灵活配置混合型2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 上会师报字（2016）第1063号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金全体持 有人： 我们审计了后附的中融新机遇灵活配置混合型证 券投资基金（以下简称"中融新机遇"）的财务报表， 引言段 包括2015年12月31日的资产负债表、2015年5月4 日（合同生效日）起至2015年12月31日止期间的利 润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表 附注 编制和公允列报财务报表是中融新机遇的管理人 中融基金管理有限公司的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 管理层对财务报表的责任段 （以下简称"中国证监会"）发布的关于基金行业实 务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允 反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 注册会计师的责任段 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 我们认为，中融新机遇的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和中国证监会发布的关于基金 审计意见段 行业实务操作的有关规定编制，公允反映了中融新 机遇2015年12月31日的财务状况以及2015年5月4 日（合同生效日）起至2015年12月31日止期间的经 营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 张健 陶喆 会计师事务所的名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼 审计报告日期 2015-03-22 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015年12月31日 资 产： 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 银行存款 7.4.7.1 41,594,809.12 结算备付金 7,636,681.82 存出保证金 310,073.96 交易性金融资产 7.4.7.2 194,450,330.36 其中：股票投资 54,778,019.45 基金投资 － 债券投资 139,672,310.91 资产支持证券投资 － 贵金属投资 － 衍生金融资产 7.4.7.3 － 买入返售金融资产 7.4.7.4 270,000,000.00 应收证券清算款 － 应收利息 7.4.7.5 2,309,921.29 应收股利 － 应收申购款 － 递延所得税资产 － 其他资产 7.4.7.6 － 资产总计 516,301,816.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 － 交易性金融负债 － 衍生金融负债 7.4.7.3 － 卖出回购金融资产款 － 应付证券清算款 22,950,181.27 应付赎回款 5,610,011.04 应付管理人报酬 663,535.30 应付托管费 110,589.21 应付销售服务费 － 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 应付交易费用 7.4.7.7 235,465.49 应交税费 － 应付利息 － 应付利润 － 递延所得税负债 － 其他负债 7.4.7.8 141,143.23 负债合计 29,710,925.54 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 479,528,105.15 未分配利润 7.4.7.10 7,062,785.86 所有者权益合计 486,590,891.01 负债和所有者权益总计 516,301,816.55 注：1、报告截止日2015年12月31日，基金份额总额479,528,105.15份，份额净值1.015元。 2、本财务报表的实际编制期间为2015年05月04日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间。 7.2利润表 会计主体：中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年5月4日至2015年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 一、收入 12,889,859.61 1.利息收入 19,002,151.39 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,338,481.22 债券利息收入 9,528,771.56 资产支持证券利息收入 － 买入返售金融资产收入 7,134,898.61 其他利息收入 － 2.投资收益（损失以“-”填列） -17,776,323.10 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -17,259,280.65 基金投资收益 － 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 债券投资收益 7.4.7.13 -782,600.15 资产支持证券投资收益 － 贵金属投资收益 － 衍生工具收益 7.4.7.14 － 股利收益 7.4.7.15 265,557.70 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.16 212,717.94 号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） － 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 11,451,313.38 减：二、费用 20,108,749.43 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 15,233,361.97 2．托管费 7.4.10.2.2 2,538,893.70 3．销售服务费 － 4．交易费用 7.4.7.18 2,038,165.29 5．利息支出 147,592.49 其中：卖出回购金融资产支出 147,592.49 6．其他费用 7.4.7.19 150,735.98 三、利润总额（亏损总额以“-”号 -7,218,889.82 填列） 减：所得税费用 － 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -7,218,889.82 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2015年5月4日至2015年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 3,153,927,427.41 － 3,153,927,427.41 值) 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 二、本期经营活动产生的基金 -7,218,889.82 -7,218,889.82 净值变动数(本期利润) 三、本期基金份额交易产生的 -2,674,399,322.26 14,281,675.68 -2,660,117,646.58 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 528,211,132.46 -397,384.86 527,813,747.60 2.基金赎回款 -3,202,610,454.72 14,679,060.54 -3,187,931,394.18 四、本期向基金份额持有人分 － － － 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 479,528,105.15 7,062,785.86 486,590,891.01 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王瑶 曹健 高欣 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]690号文《关于准予中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》批准，由基金发起人中融基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》("基金合同")发起，于2015年5月4日募集成立。本基金的基金管理人为中融基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金募集期为2015年4月27日至2015年4月29日，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，募集资金总额为人民币3,153,927,427.41元，有效认购户数为10,643户。其中，认购资金在募集期间产生的利息共计人民币263,322.18元，折合基金份额 263,322.18份，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集 资金经上会会计师事务所(特殊普通合伙)验资。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关规定，本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括国内依 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、 股指期货等权益类金融工具,以及债券等固定收益类金融工具(包 括国债、金融债券、 地方政府债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债券、公司债券、 可转换公司债券(含可分离交易可转债)、中小企业私募债券、资产支持证券、次级债、 债券回购、银行存款、货币市场工具等)、国债期货及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金业绩比较基准为沪深 300指数收益率×55%+上证国债指数收益率×45%。 本基金的财务报表于2016年3月22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年5月4日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金采用公历年制，即自每年1月1日起至12月31日止。本会计期间为2015年5月4日（基金合同生效日）至2015年12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 以人民币为记账本位币，记账本位币单位为元。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主 要为权证投资)等，其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报， 衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时,其账面价值 与收到的对价的差额,计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间 的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 ①对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。 ②对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 ③当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债，其公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 1.利息收入 (1)存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 (2)除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。 (3)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。 2.投资收益 (1)股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 (2)债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 (3)衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 (4)股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 3.公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.5%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率逐日计提。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 1.在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为10次,每次 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可 供分配利润的10%,若基金 合同生效不满3个月可不进行收益分配。 2.本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选 择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。 3.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4.每一基金份额享有同等分配权； 5.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 ①根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法进行估值。 ②在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 ③对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无差错事项。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 1.以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。 2.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 3.对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4.对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 5.对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不再缴纳印花税。 6.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 活期存款 41,594,809.12 定期存款 － 其中：存款期限1-3个月 － 其他存款 － 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 合计 41,594,809.12 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 54,970,350.00 54,778,019.45 -192,330.55 贵金属投资-金交所黄 － － － 金合约 交易所市场 9,140,173.76 9,193,310.91 53,137.15 债券 银行间市场 130,127,088.66 130,479,000.00 351,911.34 合计 139,267,262.42 139,672,310.91 405,048.49 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 194,237,612.42 194,450,330.36 212,717.94 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2015年12月31日 账面余额 其中：买断式逆回购 银行间市场 270,000,000.00 － 合计 270,000,000.00 － 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5应收利息 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 应收活期存款利息 41,630.21 应收定期存款利息 － 应收其他存款利息 － 应收结算备付金利息 3,780.15 应收债券利息 2,222,657.44 应收买入返售证券利息 41,700.04 应收申购款利息 － 应收黄金合约拆借孳息 － 其他 153.45 合计 2,309,921.29 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 231,155.49 银行间市场应付交易费用 4,310.00 合计 235,465.49 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 － 应付赎回费 21,143.23 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 预提费用 120,000.00 合计 141,143.23 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期2015年5月4日（基金合同生效日）至2015年12月 项目 31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 3,153,927,427.41 3,153,927,427.41 本期申购 528,211,132.46 528,211,132.46 本期赎回（以“-”号填列） -3,202,610,454.72 -3,202,610,454.72 本期末 479,528,105.15 479,528,105.15 注：1、本基金于2015年4月27日至2015年4月29日向社会公开募集，截至2015年5月4日（基金合同生 效日）止，本基金共募集有效净认购资金3,153,664,105.23元，折合3,153,664,105.23份中融新机 遇基金份额。有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币263,322.18元，折合263,322.18份中融 新机遇基金份额，以上收到的实收基金共计人民币3,153,927,427.41元，折合3,153,927,427.41份 中融新机遇基金份额。 2、申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 － － － 本期利润 -7,431,607.76 212,717.94 -7,218,889.82 本期基金份额交易产 7,019,147.43 7,262,528.25 14,281,675.68 生的变动数 其中：基金申购款 -207,742.05 -189,642.81 -397,384.86 基金赎回款 7,226,889.48 7,452,171.06 14,679,060.54 本期已分配利润 － － － 本期末 -412,460.33 7,475,246.19 7,062,785.86 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 活期存款利息收入 1,952,833.40 定期存款利息收入 － 其他存款利息收入 － 结算备付金利息收入 377,702.20 其他 7,945.62 合计 2,338,481.22 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 卖出股票成交总额 750,260,998.17 减：卖出股票成本总额 767,520,278.82 买卖股票差价收入 -17,259,280.65 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到 2,023,010,268.62 期兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债 1,971,331,246.22 券到期兑付）成本总额 减：应收利息总额 52,461,622.55 买卖债券差价收入 -782,600.15 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期间无衍生工具收益。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 265,557.70 基金投资产生的股利收益 － 合计 265,557.70 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 1.交易性金融资产 212,717.94 ——股票投资 -192,330.55 ——债券投资 405,048.49 ——资产支持证券投资 － ——基金投资 － ——贵金属投资 － ——其他 － 2.衍生工具 － ——权证投资 － 3.其他 － 合计 212,717.94 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 基金赎回费收入 11,445,052.23 其他收入 0.33 转换费收入 6,260.82 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 合计 11,451,313.38 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 交易所市场交易费用 2,019,540.29 银行间市场交易费用 18,625.00 合计 2,038,165.29 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 审计费用 40,000.00 信息披露费 80,000.00 其他 400.00 帐户维护费 6,200.00 汇划手续费 24,135.98 合计 150,735.98 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中融国际信托有限公司 基金管理人股东 上海融晟投资有限公司 基金管理人股东 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 中融基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、 基金销售机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构 中融（北京）资产管理有限公司 基金管理人子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.10.1.2债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.10.1.3债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。7.4.10.1.4权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 15,233,361.97 其中：支付销售机构的客户维护费 4,857,132.34 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，每日计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 1.50% /当年天数。 客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中 产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用 项目。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年5月4日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 2,538,893.70 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。本基金基金合同自2015年5月4日起生效，无上年可比期间。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本报告期末未持有本基金。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 关联方名称 2015年5月4日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行活期存款 41,594,809.12 1,952,833.40 注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 2、本基金用于证券交易结算的资金通过"中国工商银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中 国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。2015年12月31日的相关余额在资产负债表中的 "结算备付金"科目中单独列示，产生的利息收入在"重要财务报表项目的说明"中的"结算备付金利息 收入"下列示。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。本基金基金合同自2015年5月4日起生效，无上年可比期间。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。本基金基金合同自2015年5月4日起生 效，无上年可比期间。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 本基金本报告期未进行利润分配。7.4.12期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的风险与合规委员会、督察长、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。 公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 作环节。同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。 公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共 同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责 任人，负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险 管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进 行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运作风险进行监控管理；第三道防 线是由公司经营管理层和内控及风险管理委员会构成，公司管理层对风险状况进行全面 监督并及时制定相应的对策和实施监控措施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察 长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问 题情节轻重及时反馈给各部门。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部 控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会 下属的风险与合规委员会构成，风险与合规委员会通过督察长和监察稽核人员的工作， 掌握整体风险状况并进行决策。风险与合规委员会负责检查公司业务的内控制度的实施 情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的信用评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 短期信用评级 本期末 2015年12月31日 A-1 100,443,000.00 A-1以下 － 未评级 30,036,000.00 合计 130,479,000.00 注：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指定的 国内有关媒体上公告。未评级中包含政策性金融债及超短期融资券等。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015年12月31日 AAA － AAA以下 9,193,310.91 未评级 － 合计 9,193,310.91 注：长期信用评级由由中国人民银行许可的信用评级机构评级,并由债券发行人在中国人民银行指定 的国内有关媒体上公告。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持有的交易性金融资产分别在证券交易所和银行间同 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 业市场交易，未持有有重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金融 资产方式借入短期资金应对流动性需求。 于2015年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 金额单位：人民币元 本期末2015年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 31日 资产 银行存款 41,594,809.12 － － － 41,594,809.12 结算备付金 7,636,681.82 － － － 7,636,681.82 存出保证金 310,073.96 － － － 310,073.96 交易性金融资产 130,479,000.00 9,193,310.91 － 54,778,019.45 194,450,330.36 买入返售金融资产 270,000,000.00 － － － 270,000,000.00 应收利息 － － － 2,309,921.29 2,309,921.29 资产总计 450,020,564.90 9,193,310.91 － 57,087,940.74 516,301,816.55 负债 应付证券清算款 － － － 22,950,181.27 22,950,181.27 应付赎回款 － － － 5,610,011.04 5,610,011.04 应付管理人报酬 － － － 663,535.30 663,535.30 应付托管费 － － － 110,589.21 110,589.21 应付交易费用 － － － 235,465.49 235,465.49 其他负债 － － － 141,143.23 141,143.23 负债总计 － － － 29,710,925.54 29,710,925.54 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 利率敏感度缺口 450,020,564.90 9,193,310.91 － 27,377,015.20 486,590,891.01 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 假设 其他市场变量保持不变； 假设 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末2015年12月31日 市场利率下降25个基点 245,589.56 市场利率上升25个基点 -245,230.63 注：利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，将 对基金资产净值可参考的公允价值产生的影响。于2015年12月31日，若市场利率上升或下降25个基 点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值可参考的公允价值发生的变动。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 项目 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例 （%） 交易性金融资产-股票投资 54,778,019.45 11.26 交易性金融资产-基金投资 － － 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 交易性金融资产-债券投资 139,672,310.91 28.70 交易性金融资产-贵金属投资 － － 衍生金融资产－权证投资 － － 其他 － － 合计 194,450,330.36 39.96 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 1、假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变； 假设 2、用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格 风险； 假设 3、Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得 出，反映了基金和基准的相关性。 对资产负债表日基金资产净值的 分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末(2015年12月31日) 业绩比较基准增加5% 2,994,516.78 业绩比较基准减少5% -2,994,516.78 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.公允价值 (1)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。 (2)以公允价值计量的金融工具 ①金融工具公允价值计量的方法 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债，其公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 ②各层级金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为54,778,019.45元，第二层级的余额为139,672,310.91元，无属于第三层级的余额。 ③公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转换。本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协发[2014]24号)的规定，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 54,778,019.45 10.61 其中：股票 54,778,019.45 10.61 2 固定收益投资 139,672,310.91 27.05 其中：债券 139,672,310.91 27.05 资产支持证券 － － 3 贵金属投资 － － 4 金融衍生品投资 － － 5 买入返售金融资产 270,000,000.00 52.29 其中：买断式回购的买入返售金 － － 融资产 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 6 银行存款和结算备付金合计 49,231,490.94 9.54 7 其他各项资产 2,619,995.25 0.51 8 合计 516,301,816.55 100.00 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 － － B 采矿业 10,571,600.00 2.17 C 制造业 18,098,129.69 3.72 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － － E 建筑业 5,653,908.75 1.16 F 批发和零售业 4,792,000.00 0.98 G 交通运输、仓储和邮政业 － － H 住宿和餐饮业 － － I 信息传输、软件和信息技术服务业 6,025,366.66 1.24 J 金融业 － － K 房地产业 4,737,500.00 0.97 L 租赁和商务服务业 － － M 科学研究和技术服务业 － － N 水利、环境和公共设施管理业 － － O 居民服务、修理和其他服务业 － － P 教育 － － Q 卫生和社会工作 － － R 文化、体育和娱乐业 － － S 综合 4,899,514.35 1.01 合计 54,778,019.45 11.26 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 000697 炼石有色 380,000 10,571,600.00 2.17 2 600500 中化国际 400,000 5,124,000.00 1.05 3 002051 中工国际 200,000 5,066,000.00 1.04 4 600517 置信电气 394,958 5,000,168.28 1.03 5 600050 中国联通 800,000 4,944,000.00 1.02 6 600895 张江高科 169,945 4,899,514.35 1.01 7 000078 海王生物 200,000 4,792,000.00 0.98 8 600064 南京高科 250,000 4,737,500.00 0.97 9 600702 沱牌舍得 199,969 4,577,290.41 0.94 10 002345 潮宏基 199,950 3,375,156.00 0.69 11 300496 中科创达 6,560 918,465.60 0.19 12 300495 美尚生态 6,375 569,223.75 0.12 13 300494 盛天网络 6,251 162,901.06 0.03 14 300497 富祥股份 500 21,515.00 0.00 15 002781 奇信股份 500 18,685.00 0.00 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 85,322,130.75 17.53 2 000001 平安银行 66,354,629.32 13.64 3 601601 中国太保 46,684,734.45 9.59 4 601688 华泰证券 43,960,396.87 9.03 5 600584 长电科技 40,330,455.65 8.29 6 000021 深科技 32,145,549.53 6.61 7 600109 国金证券 31,136,663.57 6.40 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 8 601336 新华保险 29,266,646.58 6.01 9 000002 万 科Ａ 27,887,486.20 5.73 10 000917 电广传媒 27,431,727.37 5.64 11 000568 泸州老窖 25,124,185.38 5.16 12 600120 浙江东方 25,031,649.00 5.14 13 601333 广深铁路 21,480,000.00 4.41 14 600036 招商银行 21,442,024.84 4.41 15 002465 海格通信 16,410,236.91 3.37 16 000697 炼石有色 15,240,748.00 3.13 17 601166 兴业银行 15,172,178.20 3.12 18 600050 中国联通 14,642,240.00 3.01 19 600373 中文传媒 14,392,682.00 2.96 20 600859 王府井 14,370,545.00 2.95 21 000816 智慧农业 13,506,716.55 2.78 22 601098 中南传媒 12,139,491.04 2.49 23 601801 皖新传媒 11,937,417.36 2.45 24 601939 建设银行 11,697,188.00 2.40 25 000078 海王生物 10,785,199.50 2.22 26 601989 中国重工 10,658,000.00 2.19 27 600688 上海石化 10,262,144.00 2.11 28 600702 沱牌舍得 9,930,638.37 2.04 29 600104 上汽集团 9,745,414.32 2.00 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 80,111,921.52 16.46 2 000001 平安银行 64,223,109.28 13.20 3 601601 中国太保 46,005,520.75 9.45 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 4 601688 华泰证券 41,610,967.76 8.55 5 000021 深科技 30,658,658.61 6.30 6 600584 长电科技 30,622,543.48 6.29 7 000917 电广传媒 30,137,478.23 6.19 8 000002 万 科Ａ 28,336,972.13 5.82 9 601336 新华保险 27,744,663.22 5.70 10 000568 泸州老窖 26,036,576.96 5.35 11 601333 广深铁路 22,877,882.03 4.70 12 600036 招商银行 19,952,643.16 4.10 13 600373 中文传媒 16,918,255.81 3.48 14 600859 王府井 16,904,974.94 3.47 15 002465 海格通信 16,364,643.83 3.36 16 600109 国金证券 15,812,340.08 3.25 17 601166 兴业银行 14,031,338.67 2.88 18 600120 浙江东方 12,819,193.00 2.63 19 601801 皖新传媒 12,097,182.25 2.49 20 601939 建设银行 11,471,590.04 2.36 21 601989 中国重工 11,358,771.00 2.33 22 000816 智慧农业 10,976,241.00 2.26 23 601098 中南传媒 10,626,941.94 2.18 24 600688 上海石化 10,155,432.73 2.09 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 822,490,628.82 卖出股票的收入（成交）总额 750,260,998.17 注："买入股票成本总额"和"卖出股票收入总额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列， 不考虑交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 30,036,000.00 6.17 其中：政策性金融债 30,036,000.00 6.17 4 企业债券 9,193,310.91 1.89 5 企业短期融资券 100,443,000.00 20.64 6 中期票据 － － 7 可转债 － － 8 同业存单 － － 9 其他 － － 10 合计 139,672,310.91 28.70 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 净值比例 (%) 1 041559058 15天富CP001 300,000 30,171,000.00 6.20 2 041560081 15华南工业CP001 300,000 30,060,000.00 6.18 3 150202 15国开02 300,000 30,036,000.00 6.17 4 041560076 15西青经开CP001 200,000 20,114,000.00 4.13 5 041571009 15汉旅发投CP0002 200,000 20,098,000.00 4.13 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。8.12投资组合报告附注 8.12.1报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资 的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到 公开谴责、处罚的情形。 8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 金额单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 310,073.96 2 应收证券清算款 － 3 应收股利 － 4 应收利息 2,309,921.29 5 应收申购款 － 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 2,619,995.25 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 持有 占总份 持有 占总份 份额 额比例 份额 额比例 4,833 99,219.55 2,999,400.00 0.63% 476,528,705.15 99.37% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本基金。 §10开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2015年5月4日)基金份额总额 3,153,927,427.41 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 528,211,132.46 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 3,202,610,454.72 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 － 本报告期期末基金份额总额 479,528,105.15 注：申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 （1）基金管理人的重大人事变动情况 2015年1月9日发布《基金行业高级管理人员变更公告》，任命严九鼎先生担任中融基金管理有限公司副总经理。 2015年2月28日发布《基金行业高级管理人员变更公告》，任命王瑶女士担任中融基金管理有限公司法定代表人、董事长、代任总经理；免除王瑶女士总经理职务；免除桂松蕾女士法定代表人、董事长职务。 2015年7月31日发布《基金行业高级管理人员变更公告》，任命严九鼎先生担任中融基金管理有限公司总经理，王瑶女士不再代任总经理；免除严九鼎先生副总经理职务。 2015年8月10日，经中融基金管理有限公司第二届股东会第八次会议审议通过，任命严九鼎先生为董事，同意桂松蕾女士辞去董事职务。 2015年8月24日，经中融基金管理有限公司第二届股东会第九次会议审议通过，任命李山先生为独立董事，同意金李先生辞去独立董事职务。 2015年11月18日，经中融基金管理有限公司第二届股东会第十四次会议审议通过，任命李骥先生为独立董事，同意李山先生辞去独立董事职务。 公司其他高管人员未变动。 （2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给上会会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为40,000.00元人民币。本基金本报告期内选聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）提供首年审计服 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 成交总 佣金 总量的比例 额比例 恒泰证券股 2 1,558,851,626.27 100.00% 1,107,718.85 100.00% 新增2个 份有限公司 交易单元 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告， 并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行 评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③本基金合同于2015年05月04日生效，以上交易单元均为本报告期新增交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 占债券 占债券 占权证 成交金额 成交总 成交金额 回购成 成交 成交总 额比例 交总额 金额 额比例 比例 恒泰证券股 576,615,879.82 100.00% 55,859,500,000.00 100.00% － － 份有限公司 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 中融新机遇灵活配置混合型证券 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-24 投资基金基金招募说明书 2 中融新机遇灵活配置混合型证券 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-24 投资基金基金托管协议 3 中融新机遇灵活配置混合型证券 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-24 投资基金基金合同摘要 4 中融新机遇灵活配置混合型证券 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-24 投资基金基金合同 5 中融新机遇灵活配置混合型证券 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-24 投资基金基金份额发售公告 关于增加杭州数米基金销售有限 6 公司为中融新机遇基金销售机构 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-27 的公告 关于增加上海天天基金销售有限 7 公司为中融新机遇基金销售机构 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-27 的公告 关于增加深圳众禄基金销售有限 8 公司为中融新机遇灵活配置混合 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-27 型证券投资基金销售机构的公告 关于增加北京增财基金销售有限 9 公司为中融旗下开放式证券投资 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-28 基金销售机构的公告 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 10 中融新机遇灵活配置混合型证券 中国证监会指定报刊及网站 2015-04-30 投资基金提前结束募集的公告 11 新机遇混合基金合同生效公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-05 12 新机遇开放日常申购、赎回业务 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-05 公告 关于通过中国工商银行电子银行 13 申购中融新机遇灵活配置混合型 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-05 证券投资基金费率优惠的公告 14 关于网上直销交易申购费率优惠 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-05 的公告 关于增加北京钱景财富投资管理 15 有限公司为中融旗下开放式证券 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-06 投资基金销售机构的公告 中融新机遇灵活配置混合型证券 16 投资基金新机遇暂停大额申购公 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-06 告 关于增加中国银河证券股份有限 17 公司为中融新机遇灵活配置混合 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-07 型证券投资基金销售机构及参加 其费率优惠活动的公告 关于增加中国民族证券有限责任 18 公司为中融旗下开放式证券投资 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-07 基金销售机构的公告 关于增加华西证券股份有限公司 19 为中融旗下开放式证券投资基金 中国证监会指定报刊及网站 2015-05-11 销售机构的公告 中融基金管理有限公司关于增加 20 国金证券股份有限公司为中融旗 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-09 下开放式证券投资基金销售机构 的公告 21 中融基金管理有限公司关于增加 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-12 中信期货有限公司为中融旗下开 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 放式证券投资基金销售机构的公 告 22 中融基金管理有限公司基金经理 中国证监会指定报刊及网站 2015-06-18 变更公告 中融基金管理有限公司关于旗下 23 部分基金开通基金定投业务的公 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-07 告 中融基金管理有限公司关于旗下 24 部分基金开通基金转换业务的公 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-07 告 25 中融基金管理有限公司变更基金 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-09 经理公告 关于旗下基金增加中期资产管理 26 有限公司为代销机构及开通定 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-10 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 中融基金管理有限公司关于旗下 基金增加诺亚正行（上海）基金 27 销售投资顾问有限公司为销售机 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-13 构及开通定投业务并参与其费率 优惠活动的公告 关于旗下基金增加北京坤元投资 28 咨询有限公司为销售机构及开通 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-15 转换业务并参与其费率优惠活动 的公告 关于旗下基金增加北京植信基金 29 销售有限公司为销售机构并参与 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-24 其费率优惠活动的公告 关于中国工商银行股份有限公司 30 开通中融旗下部分基金转换业务 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-25 的公告 31 关于旗下基金增加浙江同花顺基 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-28 金销售有限公司为销售机构及开 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 通定投、转换业务并参与其费率 优惠活动的公告 32 基金行业高级管理人员变更公告 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-31 33 中融基金管理有限公司关于增加 中国证监会指定报刊及网站 2015-07-31 注册资本的公告 关于旗下基金增加国金证券股份 34 有限公司为销售机构及开通转换 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-03 业务的公告 关于旗下基金增加华融证券股份 35 有限公司为销售机构及开通定 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-05 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 关于旗下基金参加北京钱景财富 36 投资管理有限公司费率优惠活动 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-27 的公告 关于旗下基金参加深圳众禄基金 37 销售有限公司费率优惠活动的公 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-27 告 38 关于旗下基金参加天天基金网费 中国证监会指定报刊及网站 2015-08-27 率优惠的公告 关于旗下基金参加浙江同花顺基 39 金销售有限公司费率优惠活动的 中国证监会指定报刊及网站 2015-09-01 公告 关于旗下基金增加兴业证券股份 40 有限公司为销售机构及开通定 中国证监会指定报刊及网站 2015-10-14 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 中融基金管理有限公司关于旗下 41 基金参与平安证券有限责任公司 中国证监会指定报刊及网站 2015-10-20 费率优惠活动的公告 42 中融基金管理有限公司关于中融 中国证监会指定报刊及网站 2015-11-12 新机遇灵活配置混合型证券投资 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 基金恢复大额申购公告 关于旗下部分基金增加上海陆金 43 所资产管理有限公司为销售机构 中国证监会指定报刊及网站 2015-11-16 并参与其费率优惠活动的公告 关于旗下部分基金增加信达证券 44 股份有限公司为销售机构及开通 中国证监会指定报刊及网站 2015-11-17 定投、转换业务并参与其费率优 惠活动的公告 关于旗下部分基金增加大泰金石 45 投资管理有限公司为销售机构及 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-14 开通转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 关于旗下基金增加长江证券股份 46 有限公司为销售机构及开通定 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-25 投、转换业务并参与其费率优惠 活动的公告 关于旗下基金增加东海证券股份 47 有限公司为销售机构及开通转换 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-28 业务的公告 中融基金管理有限公司关于在指 48 数熔断实施期间调整旗下部分基 中国证监会指定报刊及网站 2015-12-31 金开放时间的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §13备查文件目录 13.1备查文件目录 （1）中国证监会核准中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金募集的文件 中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告 （2）《中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 （3）《中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 （4）《中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 （5）基金管理人业务资格批件、营业执照 （6）基金托管人业务资格批件、营业执照13.2存放地点 基金管理人及基金托管人住所13.3查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可在支付工本费后，在合理时间取得上述文件的复印件 咨询电话：中融基金管理有限公司客户服务400-160-6000（免长途话费）,（010）85003210 网址：http://www.zrfunds.com.cn/ 中融基金管理有限公司 二〇一六年三月二十六日