信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 2018 年 12 月 31 日 基金管理人:信达澳银基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2019 年 03 月 28 日  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2018年01月01日起至12月31日止。 第 2 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ....................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................................................................... 9 §4 管理人报告 ................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................. 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况....................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明....................................................................... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 14 §5 托管人报告 ................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 15 §6 审计报告 ...................................................................................................................................... 15 §7 年度财务报表.............................................................................................................................. 17 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ................................................................................................................................. 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ......................................................................................... 21 7.4 报表附注 ............................................................................................................................. 22 §8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 51 8.1 期末基金资产组合情况........................................................................................................ 51 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................. 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................. 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................................................................... 54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.................................................................................. 60 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 60 8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 61 第 3 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 §9 基金份额持有人信息................................................................................................................... 63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 63 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................................... 63 §10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................. 63 §11 重大事件揭示 ............................................................................................................................ 64 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................. 64 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 64 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 64 11.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 64 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 64 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................ 65 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................... 71 §12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................... 74 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................ 74 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 74 §13 备查文件目录 ............................................................................................................................ 74 13.1 备查文件目录. ................................................................................................................... 74 13.2 存放地点............................................................................................................................ 74 13.3 查阅方式............................................................................................................................ 74 第 4 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 基金简称 信达澳银转型创新股票 基金主代码 001105 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年04月15日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 783,109,501.96份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 在有效控制风险的前提下，深度挖掘企业转型创新过程中产生 投资目标 的各类投资机遇，力争在中长期为投资者获取超越业绩比较基 准的投资回报。 本基金采取自上而下和自下而上相结合的积极主动的投资策 略，并对投资组合进行动态调整。由于本基金为股票型基金， 投资策略 核心投资策略为股票精选策略，同时辅以资产配置策略优化投 资组合的风险收益，提升投资组合回报。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×85%+上证国债指数收益率×15% 本基金是股票型基金，长期风险与预期收益高于混合型基金、 风险收益特征 债券型基金及货币市场基金，属于风险及预期收益较高的证券 投资基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 黄晖 田青 负责人 联系电话 0755-83172666 010-67595096 第 5 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 广东省深圳市南山区科苑南路（深 注册地址 圳湾段）3331号阿里巴巴大厦N1 北京市西城区金融大街25号 座第8层和第9层 广东省深圳市南山区科苑南路（深 北京市西城区闹市口大街1号院1 办公地址 圳湾段）3331号阿里巴巴大厦T1 号楼 座第8层和第9层 邮政编码 518054 100033 法定代表人 于建伟 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 纸名称 登载基金年度报告正文的 www.fscinda.com 管理人互联网网址 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331号阿里巴巴大厦T1座 基金年度报告备置地点 第8层和第9层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广场安永 会计师事务所 合伙） 大楼17层01-12室 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段） 注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 3331号阿里巴巴大厦T1座第8层和第9层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 第 6 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年 2016年 本期已实现收益 -99,418,143.96 93,358,585.62 -116,351,897.78 本期利润 -158,556,257.30 130,931,467.94 -184,095,245.32 加权平均基金份额本期利润 -0.1950 0.1323 -0.1577 本期加权平均净值利润率 -28.31% 18.65% -25.45% 本期基金份额净值增长率 -25.29% 20.22% -18.59% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末可供分配利润 -327,509,112.14 -240,694,056.94 -398,905,319.83 期末可供分配基金份额利润 -0.4182 -0.2723 -0.3680 期末基金资产净值 455,600,389.82 689,011,015.60 702,031,157.80 期末基金份额净值 0.582 0.779 0.648 3.1.3 累计期末指标 2018年末 2017年末 2016年末 基金份额累计净值增长率 -41.80% -22.10% -35.20% 注：1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的 认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 业绩比 份额净 较基准 份额净值 值增长 业绩比较基准 阶段 收益率 ①-③ ②-④ 增长率① 率标准 收益率③ 标准差 差② ④ 过去三个月 -9.63% 1.57% -10.36% 1.39% 0.73% 0.18% 过去六个月 -15.90% 1.50% -11.74% 1.27% -4.16% 0.23% 过去一年 -25.29% 1.38% -21.10% 1.14% -4.19% 0.24% 过去三年 -26.88% 1.47% -14.91% 1.00% -11.97% 0.47% 第 7 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 自基金合同生效起 -41.80% 1.91% -25.51% 1.35% -16.29% 0.56% 至今 注：本基金的业绩比较基准：沪深300指数收益率×85%+上证国债指数收益率×15%。由于基金资产 配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同要求，基 准指数每日按照85%、15%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成，上证国债指数收益率是由上海证券交易所编制，具 有较强的代表性、公正性与权威性，可以较好地衡量本基金股票和债券投资的业绩。指数的详细编 制规则敬请参见中证指数公司和上海证券交易所网站： http://www.csindex.com.cn http://www.sse.com.cn 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2015年4月15日生效，2015年5月18日开始办理申购、赎回业务。 2、本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为80%-95%，其中投资于本基金定义的转 型创新主题相关的股票资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；债券（含中小企业私募债、可转 换债券等）资产、现金、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融工具占基金资产的比例为5%-20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 第 8 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；权证 的投资比例不超过基金资产净值的3%；资产支持证券的投资比例不超过基金资产净值的20%。本基金 按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：本基金基金合同于2015年4月15日生效，因此2015年的净值增长率是按照基金合同生效后的实际 存续期计算的。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金从2015年4月15日（基金合同生效日）至本报告期期末未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称"公司"）成立于2006年6月5日，由中国信 达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团 有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司， 第 9 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信 达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币， 总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％，外方股 东康联首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事 会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立 董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包 括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会协助其议 事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了固定收益总部、权益投资总部、智能量化与资产配置总部、 市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公 室等部门，各部门分工协作，职责明确。 公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券 型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2018年12月31日，本基金管理人共管理二十一只基金， 包括2只股票型基金、11只混合型基金、1只指数型基金、5只债券型基金、2只货币市场基金。 报告期内，公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、现 场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作 报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间10个工作日；独立董事刘颂兴先生以参加现场董事会 薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅 公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间8个工作日；独立董事刘治海 先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事会决议和风险控 制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间7个工作 日。 报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存在 损害基金份额持有人利益的行为。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助 证券从业 姓名 职务 理）期限 说明 年限 任职日期 离任日期 本基金的 北京大学金融学硕士。2011年7月加 冯士祯 2016-09-14 - 7年 基金经理、 入信达澳银基金公司，历任研究咨 第 10 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 中小盘混 询部研究员、信达澳银精华灵活配 合基金的 置混合基金基金经理助理、信达澳 基金经理、 银消费优选混合基金基金经理助 新目标混 理，现任领先增长混合基金基金经 合基金的 理（2015年5月9日起至2017年7月7 基金经理、 日）、信达澳银中小盘混合基金基 新财富混 金经理（2015年7月1日起至今）、 合基金的 信达澳银消费优选混合基金基金经 基金经理 理（2015年8月19日起至2017年7月7 日）、信达澳银转型创新股票基金 基金经理（2016年9月14日起至今）、 信达澳银新目标混合基金基金经理 （2016年10月19日起至今）、信达 澳银新财富混合基金基金经理 （2016年11月10日起至今）。 注：1.基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定， 依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理有 限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度，确保 在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内部 控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在买卖 第 11 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合之间的 同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每季 度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收 益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、分析评 估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向 公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券） 的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、 不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析； 对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发 现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所公 开竞价的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年股票市场在年初冲高后单边下跌，主要原因是国内经济预期下行、地产周期末端、国际 经济预期下行、中美贸易战等等。股票市场整体机会较少，机会主要包括年初的金融地产板块、三 月份的计算机板块、二季度的消费和医药板块、三季度的银行板块、四季度的地产和养殖板块、十 一月的整体超跌反弹。本基金全年维持较低仓位和适当均衡的配置，主要配置在金融地产、食品饮 料医药等消费股和电子、通信等科技股。本基金业绩表现分阶段来看，一季度因配置了下跌的电子 股而表现一般，二季度依靠食品饮料股和医药股有所进步，下半年因医药股等大幅回落整体表现平 平。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 第 12 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 截至报告期末，本基金份额净值为0.582元，份额累计净值为0.582元，报告期内份额净值增长 率为-25.29%，同期业绩比较基准收益率为-21.10%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年，市场对国内经济下行、国际关系恶化等长期问题的预期已经比较充分，基金管理 人认为当前股市处于底部区域，虽然底部持续的时间和震荡幅度仍待确认，但建议可以开始关注部 分结构性机会。本基金计划在2019年适当提高仓位，积极布局政策大力扶持或景气度向上的细分子 行业，争取获得较高的超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出 发，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不 定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。 报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面： （1）进一步完善公司管理及业务制度。 （2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证公司所管理的基金合法合规运作，未出 现重大违规事件。 （3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。 （4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行投资者适当性原则。 （5）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员道德风险的有关措施， 规避不正当交易行为的发生。 （6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，有 效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和 有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作 经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具 有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由分 第 13 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由权益投资总部、固定收益总部、基 金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小 组工作的开展。 4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。估 值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《信达澳银转型创新股票型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定，基金收益每年 最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的20%。截止报告期末， 本基金可供分配利润为-327,509,112.14元。根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以 根据基金实际运作情况进行利润分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 第 14 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 安永华明（2019）审字第 60467227_H11 号 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 信达澳银转型创新股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 一、审计意见 我们审计了信达澳银转型创新股票型证券投资基金的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产 负债表，2018 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的信达澳银转型创新股票型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公允反映了信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于信达澳银转型创新股票型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 第 15 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 三、其他信息 信达澳银转型创新股票型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估信达澳银转型创新股票型证券投资基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督信达澳银转型创新股票型证券投资基金的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 第 16 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对信达澳银转型创新股票型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致信达澳银转型创新股票型 证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 昌华 中国北京 中国注册会计师 叶锦明 2019 年 3 月 27 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：信达澳银转型创新股票型证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 第 17 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 本期末 上年度末 资 产 附注号 2018年12月31日 2017年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 33,020,546.19 15,347,144.50 结算备付金 51,474,474.16 4,337,686.38 存出保证金 207,711.48 278,597.53 交易性金融资产 7.4.7.2 373,865,910.24 621,832,334.62 其中：股票投资 373,865,910.24 591,856,334.62 基金投资 - - 债券投资 - 29,976,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 50,501,456.96 应收利息 7.4.7.5 30,070.93 746,772.87 应收股利 - - 应收申购款 6,622.12 19,202.01 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 458,605,335.12 693,063,194.87 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2018年12月31日 2017年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 第 18 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 应付证券清算款 1,008,470.67 - 应付赎回款 1,109.36 753,897.12 应付管理人报酬 592,691.25 873,433.98 应付托管费 98,781.86 145,572.33 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 843,892.16 1,914,146.14 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 460,000.00 365,129.70 负债合计 3,004,945.30 4,052,179.27 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 783,109,501.96 884,035,757.58 未分配利润 7.4.7.10 -327,509,112.14 -195,024,741.98 所有者权益合计 455,600,389.82 689,011,015.60 负债和所有者权益总计 458,605,335.12 693,063,194.87 注：报告截止日2018年12月31日，信达澳银转型创新股票型基金份额净值0.582元，基金份额总额 783,109,501.96份。 7.2 利润表 会计主体：信达澳银转型创新股票型证券投资基金 本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日 单位：人民币元 上年度可比期间 本期2018年01月01日 项 目 附注号 2017年01月01日至2017年 至2018年12月31日 12月31日 一、收入 -140,763,008.43 154,602,675.47 1.利息收入 877,089.24 1,783,921.10 第 19 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 其中：存款利息收入 7.4.7.11 742,836.57 641,273.82 债券利息收入 42,080.71 705,515.06 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 92,171.96 437,132.22 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -82,518,342.79 115,168,283.38 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -88,643,172.29 109,582,998.52 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 380,138.29 129,204.37 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 5,744,691.21 5,456,080.49 3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.16 -59,138,113.34 37,572,882.32 号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 16,358.46 77,588.67 减：二、费用 17,793,248.87 23,671,207.53 1．管理人报酬 7.4.10.2 8,409,876.82 10,523,985.08 2．托管费 7.4.10.2 1,401,646.23 1,753,997.56 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 7,571,290.81 10,966,810.47 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 0.81 - 7．其他费用 7.4.7.19 410,434.20 426,414.42 三、利润总额（亏损总额以“-” -158,556,257.30 130,931,467.94 号填列） 第 20 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 -158,556,257.30 130,931,467.94 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银转型创新股票型证券投资基金 本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日 单位：人民币元 本期 项 目 2018年01月01日至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 884,035,757.58 -195,024,741.98 689,011,015.60 (基金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - -158,556,257.30 -158,556,257.30 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 -100,926,255.62 26,071,887.14 -74,854,368.48 数（净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 12,675,030.06 -3,749,331.66 8,925,698.40 2.基金赎回款 -113,601,285.68 29,821,218.80 -83,780,066.88 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 783,109,501.96 -327,509,112.14 455,600,389.82 （基金净值） 上年度可比期间 项 目 2017年01月01日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 第 21 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 一、期初所有者权益 1,084,031,925.71 -382,000,767.91 702,031,157.80 (基金净值) 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 130,931,467.94 130,931,467.94 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 -199,996,168.13 56,044,557.99 -143,951,610.14 数（净值减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款 15,458,675.51 -4,277,576.93 11,181,098.58 2.基金赎回款 -215,454,843.64 60,322,134.92 -155,132,708.72 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 884,035,757.58 -195,024,741.98 689,011,015.60 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 于建伟 徐伟文 刘玉兰 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信达澳银转型创新股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下 简称"中国证监会")证监基金字[2015]第119号《关于准予信达澳银转型创新股票型证券投资基金注 册的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达 澳银转型创新股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。募集期结束经德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙）验证并出具德师京报（验）字（15）第0003号验资报告后，向中国证监会备案。 第 22 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 基金合同于2015年4月15日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募集的有效 净认购资金（本金）为人民币2,861,768,840.65元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人 民币1,770,071.79元，以上实收基金（本息）合计为人民币2,863,538,912.44元，折合 2,863,538,912.44份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为 中国建设银行股份有限公司(以下简称"中国建设银行")。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金的投资 范围为具有良好流通性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经 中国证监会核准上市的股票等）、债券（含中小企业私募债、可转换债券等）、债券回购、现金、 货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以 将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为80%-95%，其中投资于 本基金定义的转型创新主题相关的股票资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；债券（含中小企 业私募债、可转换债券等）资产、现金、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的 交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产 净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%；资产支持证券的投资比例不超过基金资产净 值的20%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×85%+上证国债指数收益率×15%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准 则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制，同时，对于 在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中 国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日 的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。 第 23 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券 投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作 为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行后续计量。在 持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和 第 24 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的， 也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符 合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用 市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意 义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新 评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用 最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价 值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 第 25 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 (2)与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产 持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价； (3)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无 法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (4)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情 况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (5)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、 红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计 未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、红利 再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实 现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确认日或基 金赎回、转出确认日确认，于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 第 26 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；资产支持证券利息收入按 证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的 净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率 ），在实际持有期间内逐日计提； (4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (5) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； (6) 衍生工具收益/(损失) 于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本 的差额入账； (7)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代 扣代缴的个人所得税后的净额入账； (8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的 利得或损失； (9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比 例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利 自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 第 27 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管 理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易 印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股 票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 第 28 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免 征收印花税。 7.4.6.2 增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入 以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增 值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别 核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额 为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 第 29 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 （2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算 价格作为买入价计算销售额。 7.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年 的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场 取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 第 30 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 活期存款 33,020,546.19 15,347,144.50 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 33,020,546.19 15,347,144.50 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末2018年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 396,002,970.11 373,865,910.24 -22,137,059.87 贵金属投资-金交所黄金 - - - 合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 396,002,970.11 373,865,910.24 -22,137,059.87 上年度末2017年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 555,029,281.15 591,856,334.62 36,827,053.47 第 31 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 贵金属投资-金交所黄金 - - - 合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 29,802,000.00 29,976,000.00 174,000.00 合计 29,802,000.00 29,976,000.00 174,000.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 584,831,281.15 621,832,334.62 37,001,053.47 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 应收活期存款利息 7,157.11 11,107.13 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 22,810.97 2,147.09 应收债券利息 - 762,147.95 应收资产支持证券利息 - - 第 32 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 应收买入返售证券利息 - -28,767.13 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 102.85 137.83 合计 30,070.93 746,772.87 注：其他指应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 843,766.05 1,912,606.98 银行间市场应付交易费用 126.11 1,539.16 合计 843,892.16 1,914,146.14 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - 129.70 预提费用 460,000.00 365,000.00 合计 460,000.00 365,129.70 第 33 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期2018年01月01日至2018年12月31日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 884,035,757.58 884,035,757.58 本期申购 12,675,030.06 12,675,030.06 本期赎回（以“-”号填列） -113,601,285.68 -113,601,285.68 本期末 783,109,501.96 783,109,501.96 注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -240,694,056.94 45,669,314.96 -195,024,741.98 本期利润 -99,418,143.96 -59,138,113.34 -158,556,257.30 本期基金份额交易产生 28,267,815.65 -2,195,928.51 26,071,887.14 的变动数 其中：基金申购款 -3,729,397.65 -19,934.01 -3,749,331.66 基金赎回款 31,997,213.30 -2,175,994.50 29,821,218.80 本期已分配利润 - - - 本期末 -311,844,385.25 -15,664,726.89 -327,509,112.14 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2018年01月01日至 上年度可比期间2017年01月01日 第 34 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 2018年12月31日 至2017年12月31日 活期存款利息收入 544,128.11 584,803.80 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 194,192.36 51,834.92 其他 4,516.10 4,635.10 合计 742,836.57 641,273.82 注：其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 卖出股票成交总额 2,516,952,178.64 3,688,407,620.39 减：卖出股票成本总额 2,605,595,350.93 3,578,824,621.87 买卖股票差价收入 -88,643,172.29 109,582,998.52 7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 卖出债券（、债转股及债券到期 32,312,373.70 5,360,842.71 兑付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券 31,128,000.00 5,230,972.05 到期兑付）成本总额 第 35 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 减：应收利息总额 804,235.41 666.29 买卖债券差价收入 380,138.29 129,204.37 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 股票投资产生的股利收益 5,744,691.21 5,456,080.49 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,744,691.21 5,456,080.49 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2018年01月01日至 2017年01月01日至 2018年12月31日 2017年12月31日 1.交易性金融资产 -59,138,113.34 37,572,882.32 ——股票投资 -58,964,113.34 37,398,882.32 ——债券投资 -174,000.00 174,000.00 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 第 36 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - - 合计 -59,138,113.34 37,572,882.32 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 基金赎回费收入 14,190.45 73,271.12 转换费收入 2,168.01 4,317.55 合计 16,358.46 77,588.67 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产即为基金赎回费收入。 2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金 资产即为基金转换费收入。 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 交易所市场交易费用 7,571,290.81 10,966,585.47 银行间市场交易费用 - 225.00 合计 7,571,290.81 10,966,810.47 第 37 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 审计费用 60,000.00 65,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 帐户维护费 37,560.00 36,000.00 银行结算费用 12,874.20 24,414.42 其他费用 - 1,000.00 合计 410,434.20 426,414.42 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销 信达澳银基金管理有限公司 （"信达澳银基金公司"） 售机构 中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司("信达证券") 基金管理人的控股股东 康联首域集团有限公司(Colonial First State Group 基金管理人的股东 第 38 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 Limited) 信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 对公司法人股东直接持股20%以上的 中国信达资产管理股份有限公司 股东 注：1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年12月31日 2017年01月01日至2017年12月31日 关联方名 占当期股 占当期股 称 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 信达证券 507,200,949.56 10.23% 805,951,422.85 11.14% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 第 39 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 关联方名 占当期佣 占期末应 称 当期佣金 金总量的 期末应付佣金余额 付佣金总 比例 额的比例 信达证券 472,357.41 10.24% 16,505.19 1.96% 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 关联方名 占当期佣 占期末应 称 当期佣金 金总量的 期末应付佣金余额 付佣金总 比例 额的比例 信达证券 750,583.27 11.31% 311,549.99 16.29% 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手 费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 8,409,876.82 10,523,985.08 其中：支付销售机构的客户维护费 3,521,129.97 4,355,183.92 注：支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年 天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 第 40 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12 2017年01月01日至2017年12 月31日 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,401,646.23 1,753,997.56 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 项目 2018年01月01日至2018年12月31 2017年01月01日至2017年12月 日 31日 报告期初持有的基金份额 14,162,889.52 14,162,889.52 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总 - - 份额 报告期末持有的基金份额 14,162,889.52 14,162,889.52 报告期末持有的基金份额 1.81% 1.60% 占基金总份额比例 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 第 41 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 2018年01月01日至2018年12月31日 2017年01月01日至2017年12月31日 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设 银行股份 33,020,546.19 544,128.11 15,347,144.50 584,803.80 有限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金 注：本基金本期无利润分配情况。 7.4.12 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 流 期 证 通 认 末 数量 证券 券 成功认购 受 购 估 （单 期末成本 期末估值 备 可流通日 代码 名 日 限 价 值 位： 总额 总额 注 称 类 格 单 股） 型 价 认 紫 购 60186 金 2018-12-2 2019-01-0 3.1 3.1 15,97 50,145.8 50,145.8 新 - 0 银 0 3 4 4 0 0 0 发 行 证 第 42 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 券 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额，无作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额，该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下 转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金，长期预期风险与收益高于货币市场基金、 债券基金，属于风险较高、收益较高的证券投资基金产品。本基金投资的金融工具主要包括股票投 资、债券投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具 相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要 目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现" 风险和收益相匹配"的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监察 稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大 风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日 常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等 问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和 督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。监察 稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 第 43 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的 交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很 小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相 应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有债券发行日至到期日的期间在 1 年或 1 年以内的债券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 - 29,976,000.00 合计 - 29,976,000.00 注：1、未评级债券为政策性金融债。 2、长期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以上的债券。 7.4.13.3 流动性风险 第 44 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控 制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动 性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期 日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值 以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投 资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制外， 其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其 上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约 约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账 面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在 很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、及 存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 第 45 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 单位：人民币元 本期末 2018年 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 12月31 日 资产 银行存 33,020,546.19 - - - 33,020,546.19 款 结算备 51,474,474.16 - - - 51,474,474.16 付金 存出保 207,711.48 - - - 207,711.48 证金 交易性 金融资 - - - 373,865,910.24 373,865,910.24 产 应收利 - - - 30,070.93 30,070.93 息 应收申 - - - 6,622.12 6,622.12 购款 资产总 84,702,731.83 - - 373,902,603.29 458,605,335.12 计 负债 应付证 券清算 - - - 1,008,470.67 1,008,470.67 款 应付赎 - - - 1,109.36 1,109.36 回款 应付管 理人报 - - - 592,691.25 592,691.25 酬 第 46 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 应付托 - - - 98,781.86 98,781.86 管费 应付交 - - - 843,892.16 843,892.16 易费用 其他负 - - - 460,000.00 460,000.00 债 负债总 - - - 3,004,945.30 3,004,945.30 计 利率敏 感度缺 84,702,731.83 - - 不适用 不适用 口 上年度 末2017 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 年12月 31日 资产 银行存 15,347,144.50 - - - 15,347,144.50 款 结算备 4,337,686.38 - - - 4,337,686.38 付金 存出保 278,597.53 - - - 278,597.53 证金 交易性 金融资 29,976,000.00 - - 591,856,334.62 621,832,334.62 产 应收证 券清算 - - - 50,501,456.96 50,501,456.96 款 应收利 - - - 746,772.87 746,772.87 息 第 47 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 应收申 - - - 19,202.01 19,202.01 购款 资产总 49,939,428.41 - - 643,123,766.46 693,063,194.87 计 负债 应付赎 - - - 753,897.12 753,897.12 回款 应付管 理人报 - - - 873,433.98 873,433.98 酬 应付托 - - - 145,572.33 145,572.33 管费 应付交 - - - 1,914,146.14 1,914,146.14 易费用 其他负 - - - 365,129.70 365,129.70 债 负债总 - - - 4,052,179.27 4,052,179.27 计 利率敏 感度缺 49,939,428.41 - - 不适用 不适用 口 注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：人民币元） 本期末 上年度末 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1.市场利率下降 25 个基点 不适用 上升约 4,496 第 48 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 2.市场利率上升 25 个基点 不适用 下降约 4,495 于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无 重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金以自下而上的精选证券策略为核心，适度运用资产配置与行业配置策略调整投资方向， 系统有效控制风险，挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动，盈利能力持续增长的优势公司，通过 分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产占基金资产的比例为80%-95%，其中 投资于本基金定义的转型创新主题相关的股票资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；债券（含 中小企业私募债、可转换债券等）资产、现金、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需 缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基 金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%；资产支持证券的投资比例不超过基金 资产净值的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风 险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 公允价值 占基 公允价值 占基金资产净 第 49 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 金资 值比例(%) 产净 值比 例(%) 交易性金融 资产-股票投 373,865,910.24 82.06 591,856,334.62 85.90 资 衍生金融资 产－权证投 - - - - 资 其他 - - - - 合计 373,865,910.24 82.06 591,856,334.62 85.90 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 （2018 年 12 月 31 日） （2017 年 12 月 31 日） 1.沪深 300 指数上涨 5% 上升约 2,075 上升约 3,522 2.沪深 300 指数下降 5% 下降约 2,075 下降约 3,522 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期 限不长，公允价值与账面价值相若。 (b)以公允价值计量的金融工具 第 50 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 (i)各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第 一层次的余额为人民币373,815,764.44元，属于第二层次的余额为人民币50,145.80元，无属于第三 层次余额（2017年12月31日，第一层次的余额为人民币588,372,826.42元，属于第二层次的余额为 人民币33,459,508.20元，无属于第三层次余额）。 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开 发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股 票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值 的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次，上述事项解除时将相 关股票和债券的公允价值列入第一层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三 层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.2 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4 财务报表的批准 本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 占基金总资产的比例 序号 项目 金额 (%) 1 权益投资 373,865,910.24 81.52 其中：股票 373,865,910.24 81.52 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 第 51 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产 7 银行存款和结算备付金合计 84,495,020.35 18.42 8 其他各项资产 244,404.53 0.05 9 合计 458,605,335.12 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值（元） (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 219,925,657.58 48.27 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 4,504,000.00 0.99 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 30,449,706.86 6.68 J 金融业 45,868,145.80 10.07 K 房地产业 30,720,900.00 6.74 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - 第 52 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 13,455,000.00 2.95 R 文化、体育和娱乐业 28,942,500.00 6.35 S 综合 - - 合计 373,865,910.24 82.06 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 值比例(%) 1 300144 宋城演艺 1,100,000 23,485,000.00 5.15 2 601288 农业银行 6,000,000 21,600,000.00 4.74 3 002223 鱼跃医疗 1,100,000 21,571,000.00 4.73 4 000002 万 科Ａ 770,000 18,341,400.00 4.03 5 000661 长春高新 100,000 17,500,000.00 3.84 6 002304 洋河股份 180,000 17,049,600.00 3.74 7 601398 工商银行 3,200,000 16,928,000.00 3.72 8 600872 中炬高新 480,000 14,140,800.00 3.10 9 002916 深南电路 175,000 14,029,750.00 3.08 10 002044 美年健康 900,000 13,455,000.00 2.95 11 300750 宁德时代 179,935 13,279,203.00 2.91 12 300122 智飞生物 320,000 12,403,200.00 2.72 13 600048 保利地产 1,050,000 12,379,500.00 2.72 14 300628 亿联网络 140,000 10,872,400.00 2.39 15 600050 中国联通 2,000,000 10,340,000.00 2.27 16 600867 通化东宝 700,000 9,730,000.00 2.14 第 53 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 17 300760 迈瑞医疗 85,000 9,283,700.00 2.04 18 000651 格力电器 260,000 9,279,400.00 2.04 19 002583 海能达 1,100,000 8,679,000.00 1.90 20 002912 中新赛克 99,931 8,100,406.86 1.78 21 600519 贵州茅台 13,000 7,670,130.00 1.68 22 600887 伊利股份 320,000 7,321,600.00 1.61 23 601688 华泰证券 450,000 7,290,000.00 1.60 24 300059 东方财富 600,000 7,260,000.00 1.59 25 300735 光弘科技 450,000 7,191,000.00 1.58 26 002739 万达电影 250,000 5,457,500.00 1.20 27 300604 长川科技 159,967 4,894,990.20 1.07 28 603517 绝味食品 140,000 4,635,400.00 1.02 29 600741 华域汽车 250,000 4,600,000.00 1.01 30 603305 旭升股份 150,000 4,563,000.00 1.00 31 601800 中国交建 400,000 4,504,000.00 0.99 32 601231 环旭电子 500,000 4,500,000.00 0.99 33 600436 片仔癀 49,888 4,322,795.20 0.95 34 002821 凯莱英 60,000 4,071,000.00 0.89 35 300601 康泰生物 90,000 3,220,200.00 0.71 36 300525 博思软件 120,000 2,848,800.00 0.63 37 600562 国睿科技 199,864 2,572,249.68 0.56 38 300666 江丰电子 60,000 2,479,200.00 0.54 39 300383 光环新网 150,000 1,900,500.00 0.42 40 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.01 41 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.01 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 第 54 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 占期初基金资产净 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 值比例(%) 1 600048 保利地产 51,715,574.70 7.51 2 300059 东方财富 49,245,802.86 7.15 3 601288 农业银行 37,606,000.00 5.46 4 002304 洋河股份 34,821,402.76 5.05 5 600498 烽火通信 32,347,114.04 4.69 6 300166 东方国信 30,639,150.45 4.45 7 600867 通化东宝 29,179,206.07 4.23 8 000661 长春高新 28,250,337.30 4.10 9 300122 智飞生物 27,408,895.32 3.98 10 300144 宋城演艺 27,072,272.27 3.93 11 300373 扬杰科技 26,947,724.00 3.91 12 300750 宁德时代 26,061,385.79 3.78 13 300352 北信源 25,366,517.16 3.68 14 601111 中国国航 25,290,767.06 3.67 15 002343 慈文传媒 24,863,092.65 3.61 16 002555 三七互娱 24,557,410.72 3.56 17 601398 工商银行 24,339,879.00 3.53 18 601088 中国神华 24,284,772.20 3.52 19 002916 深南电路 23,840,289.43 3.46 20 000963 华东医药 23,613,551.00 3.43 21 603989 艾华集团 23,597,583.00 3.42 22 002223 鱼跃医疗 23,401,478.00 3.40 23 002409 雅克科技 23,016,227.00 3.34 24 002138 顺络电子 22,788,453.42 3.31 25 000002 万 科Ａ 22,654,671.92 3.29 26 002078 太阳纸业 21,857,228.53 3.17 第 55 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 27 603008 喜临门 21,487,764.09 3.12 28 000001 平安银行 20,971,174.65 3.04 29 600845 宝信软件 20,919,346.04 3.04 30 600030 中信证券 20,792,539.00 3.02 31 000651 格力电器 20,626,175.81 2.99 32 002139 拓邦股份 20,080,285.15 2.91 33 300568 星源材质 20,017,709.08 2.91 34 300567 精测电子 19,987,979.00 2.90 35 002153 石基信息 19,612,994.97 2.85 36 601318 中国平安 19,515,229.00 2.83 37 600702 舍得酒业 19,456,367.45 2.82 38 600038 中直股份 19,245,807.13 2.79 39 601688 华泰证券 19,227,175.21 2.79 40 002912 中新赛克 19,024,141.60 2.76 41 002262 恩华药业 18,778,871.43 2.73 42 601225 陕西煤业 18,749,334.00 2.72 43 002179 中航光电 18,076,361.71 2.62 44 601888 中国国旅 17,933,330.19 2.60 45 300113 顺网科技 17,488,179.74 2.54 46 600519 贵州茅台 17,446,973.33 2.53 47 002044 美年健康 17,284,637.69 2.51 48 300601 康泰生物 17,259,159.80 2.50 49 601166 兴业银行 17,227,478.00 2.50 50 600115 东方航空 16,683,635.40 2.42 51 600036 招商银行 16,198,512.00 2.35 52 601229 上海银行 15,803,324.90 2.29 53 000977 浪潮信息 15,746,750.94 2.29 54 300170 汉得信息 15,655,704.00 2.27 第 56 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 55 600056 中国医药 15,303,112.93 2.22 56 300271 华宇软件 14,843,072.93 2.15 57 000910 大亚圣象 14,597,147.60 2.12 58 002572 索菲亚 14,579,681.00 2.12 59 002271 东方雨虹 14,504,359.65 2.11 60 600332 白云山 14,488,471.36 2.10 61 600535 天士力 14,236,893.40 2.07 62 300207 欣旺达 14,229,117.30 2.07 63 002640 跨境通 13,937,874.67 2.02 64 300628 亿联网络 13,934,322.50 2.02 65 300178 腾邦国际 13,885,171.02 2.02 注：本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资产净 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 值比例(%) 1 300059 东方财富 43,530,178.53 6.32 2 000661 长春高新 41,466,548.07 6.02 3 600048 保利地产 35,675,535.18 5.18 4 600498 烽火通信 34,891,844.01 5.06 5 000858 五 粮 液 31,991,006.25 4.64 6 000001 平安银行 31,747,606.02 4.61 7 300207 欣旺达 30,921,721.48 4.49 8 601225 陕西煤业 29,355,408.80 4.26 9 600183 生益科技 28,836,540.48 4.19 10 600872 中炬高新 28,788,723.49 4.18 11 603328 依顿电子 28,482,946.40 4.13 第 57 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 12 600887 伊利股份 28,482,209.10 4.13 13 300166 东方国信 28,087,366.50 4.08 14 300373 扬杰科技 28,039,557.18 4.07 15 002555 三七互娱 27,872,250.00 4.05 16 601688 华泰证券 27,257,560.56 3.96 17 300113 顺网科技 26,008,256.11 3.77 18 300352 北信源 25,995,115.70 3.77 19 000651 格力电器 25,838,962.00 3.75 20 002027 分众传媒 25,754,678.98 3.74 21 300568 星源材质 25,261,207.75 3.67 22 601398 工商银行 25,251,460.05 3.66 23 002640 跨境通 25,183,261.38 3.65 24 601111 中国国航 24,223,939.60 3.52 25 002409 雅克科技 23,937,803.00 3.47 26 000910 大亚圣象 23,167,675.28 3.36 27 603989 艾华集团 22,955,756.33 3.33 28 000002 万 科Ａ 22,686,904.05 3.29 29 000717 韶钢松山 22,429,874.00 3.26 30 002343 慈文传媒 22,014,116.34 3.20 31 601088 中国神华 21,934,314.86 3.18 32 002138 顺络电子 21,438,717.74 3.11 33 300567 精测电子 20,946,513.25 3.04 34 600519 贵州茅台 20,525,422.52 2.98 35 600845 宝信软件 20,513,899.44 2.98 36 600038 中直股份 20,505,461.57 2.98 37 002153 石基信息 20,351,675.68 2.95 38 000963 华东医药 19,474,135.50 2.83 39 300433 蓝思科技 19,226,776.00 2.79 第 58 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 40 600030 中信证券 18,740,277.00 2.72 41 000823 超声电子 17,932,496.62 2.60 42 000333 美的集团 17,861,285.00 2.59 43 000977 浪潮信息 17,671,586.00 2.56 44 002139 拓邦股份 17,429,776.50 2.53 45 601318 中国平安 17,040,971.00 2.47 46 002179 中航光电 16,934,815.10 2.46 47 601166 兴业银行 16,902,265.00 2.45 48 601888 中国国旅 16,782,923.00 2.44 49 601601 中国太保 16,606,169.00 2.41 50 300144 宋城演艺 16,513,869.72 2.40 51 002078 太阳纸业 16,476,532.13 2.39 52 601229 上海银行 16,195,316.18 2.35 53 002456 欧菲科技 16,083,456.97 2.33 54 600702 舍得酒业 15,963,270.75 2.32 55 300170 汉得信息 15,921,333.60 2.31 56 600115 东方航空 15,861,406.64 2.30 57 300271 华宇软件 15,356,757.23 2.23 58 600703 三安光电 15,284,833.00 2.22 59 600036 招商银行 14,772,023.00 2.14 60 002271 东方雨虹 14,396,026.78 2.09 61 600056 中国医药 14,394,036.00 2.09 62 601155 新城控股 14,368,381.30 2.09 注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 第 59 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 买入股票成本（成交）总额 2,446,569,039.89 卖出股票收入（成交）总额 2,516,952,178.64 注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额均按照买卖成交金额（成交单 价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 注：本基金未参与投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有投资国债期货。 第 60 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 8.11.3 本期国债期货投资评价 注：本基金本报告期末未持有投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及相关投资决策程序说明。 （1）宋城演艺（300144） 宋城演艺2018年6月6日收到创业板公司管理部关注函，要求公司就相关问题进行答复。公司在 收到关注函后，对创业板公司管理部关注事项一一进行了解答回复，并于2018年6月6日进行了公告。 公司已认识到自身对信息披露规则、制度和工作等存在学习与执行未严格到位的情形。公司将采取 措施进一步加强公司董事、监事、高级管理人员和涉及公司对外信息的部门与人员对相关法律法规 的学习，依法依规对涉及上市公司法定或敏感信息按"三公"原则披露，保证有关信息的客观、真实 和准确，做好信息披露工作。基金管理人经审慎分析，认为该事件对公司的经营和价值不会构成重 大影响。 （2）农业银行（601288） 农业银行于2018年5月收到证监会关于公司浙江、河北、陕西等分行未及时扣税、缴税的处罚决 定。基金管理人分析认为，在监管机构的指导下，公司充分认识到了内部控制的不完善，已经着手 进行积极整改。基金管理人经审慎分析，认为该事件对公司的经营和价值不会构成重大影响。 （3）深南电路（002916） 深南电路于2018年3月收到证监会关于公司实际控制人及附属公司违规占用资金的监管函。基金 管理人分析认为，在监管机构的指导下，公司充分认识到了内部控制的不完善，已经着手进行积极 整改。基金管理人经审慎分析，认为该事件对公司的经营和价值不会构成重大影响。 (4)美年健康（002044） 美年健康于2018年7月30日收到中小板公司管理部的关注函，内容为"2018年7月30日，相关媒体 质疑你公司多名医生无证上岗，在未取得执业许可证和放射诊疗许可证的情况下'多地违规经营'，' 误检漏检频出'体检服务质量差等。"公司于2018年8月6日收到广州市卫生局关于广州美年富海门诊 部收到广州市天河区卫生和计划生育局《责令整改通知书》的公告。公司于2018年8月8日收到中小 板公司管理部关于对公司的关注函。公司针对以上处罚及关注函，已作出相应处理及整改。基金管 理人经审慎分析，上述事件不影响公司的长期价值。 第 61 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 除宋城演艺（300144）、农业银行（601288）、深南电路（002916）、美年健康（002044）外， 其余的本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 207,711.48 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 30,070.93 5 应收申购款 6,622.12 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 244,404.53 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 第 62 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 13,452 58,215.10 14,162,889.52 1.81% 768,946,612.44 98.19% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 14,072.99 0.00% 员持有本基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负 0 责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 第 63 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 基金合同生效日(2015年04月15日)基金份额总额 2,863,538,912.44 本报告期期初基金份额总额 884,035,757.58 本报告期基金总申购份额 12,675,030.06 减：本报告期基金总赎回份额 113,601,285.68 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 783,109,501.96 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内，未发生基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部审 计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为6万元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内受到中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于对信达澳银基金管理有 限公司采取出具警示函措施的决定》，认为我公司存在对可交换债券的投资分析不充分、投资决策 不审慎等问题。公司对此高度重视，已及时完成整改并向深圳证监局提交了整改报告。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 第 64 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交 股票交易 应支付该券商的佣金 易 券商名 单 占当期股 占当期佣 备 称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注 数 额的比例 比例 量 国金证 1 - - - - - 券 中泰证 1 48,231,011.16 0.97% 44,917.47 0.97% - 券 东兴证 1 36,278,824.03 0.73% 33,786.12 0.73% - 券 新 新时代 1 - - - - 增1 证券 个 华创证 1 74,943,279.57 1.51% 69,794.78 1.51% - 券 浙商证 1 29,391,469.29 0.59% 27,372.57 0.59% - 券 西南证 1 61,076,072.13 1.23% 56,880.65 1.23% - 券 新 广州证 1 - - - - 增1 券 个 银河证 1 387,070,106.03 7.80% 360,478.85 7.81% - 券 第 65 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 广发证 1 108,031,442.08 2.18% 100,609.62 2.18% - 券 新 国盛证 1 - - - - 增1 券 个 平安证 1 - - - - - 券 民生证 1 144,201,396.48 2.91% 134,295.65 2.91% - 券 太平洋 1 - - - - - 证券 恒泰证 1 - - - - - 券 方正证 1 91,432,425.37 1.84% 85,151.44 1.85% - 券 兴业证 1 214,633,168.68 4.33% 199,888.87 4.33% - 券 五矿证 1 173,821,668.31 3.50% 161,880.17 3.51% - 券 退 宏信证 0 - - - - 租1 券 个 东方证 1 - - - - - 券 中银国 1 - - - - - 际 长城证 1 - - - - - 券 西藏东 2 - - - - - 财 第 66 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 安信证 1 162,155,471.99 3.27% 151,015.82 3.27% - 券 申万宏 2 131,838,128.48 2.66% 122,780.28 2.66% - 源 海通证 2 143,955,075.61 2.90% 134,066.39 2.91% - 券 天风证 2 182,276,693.06 3.68% 169,753.27 3.68% - 券 长江证 2 437,005,183.00 8.81% 406,984.94 8.82% - 券 世纪证 2 43,869,565.23 0.88% 40,856.22 0.89% - 券 中金公 2 93,445,577.22 1.88% 87,025.60 1.89% - 司 联讯证 2 69,617,351.96 1.40% 64,834.88 1.41% - 券 国泰君 2 157,181,883.32 3.17% 146,383.39 3.17% - 安 东吴证 1 113,957,745.16 2.30% 106,128.92 2.30% - 券 新 光大证 2 654,718,719.29 13.20% 609,736.73 13.21% 增1 券 个 国信证 2 156,830,040.90 3.16% 146,056.34 3.17% - 券 中信建 2 47,136,045.05 0.95% 43,897.96 0.95% - 投 新 华安证 2 - - - - 增2 券 个 第 67 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 华金证 2 - - - - - 券 新 华泰证 3 21,531,032.64 0.43% 15,745.62 0.34% 增2 券 个 信达证 3 507,200,949.56 10.23% 472,357.41 10.24% - 券 招商证 2 644,188,025.07 12.99% 599,931.27 13.00% - 券 退 中信证 2 23,387,153.94 0.47% 21,780.51 0.47% 租1 券 个 注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增 设或退租由研究咨询部提议，经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方面，公司制订合理的评 分体系，相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研究报告的证券公司的研究水平、服 务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排 研究机构交易佣金分配，每季度佣金分配量应与上季度研究服务评分排名基本匹配，并确保券商研 究机构年度佣金分配量与全年合计研究服务评分排名基本匹配。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 成 占当期 成 占当期 券商名 债券回 债券成 交 权证成 交 基金成 称 成交金额 成交金额 购成交 交总额 金 交总额 金 交总额 总额的 的比例 额 的比例 额 的比例 比例 国金证 - - - - - - - - 券 中泰证 - - - - - - - - 第 68 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 券 东兴证 - - - - - - - - 券 新时代 - - - - - - - - 证券 华创证 - - - - - - - - 券 浙商证 - - - - - - - - 券 西南证 - - - - - - - - 券 广州证 - - - - - - - - 券 银河证 - - - - - - - - 券 广发证 - - - - - - - - 券 国盛证 - - - - - - - - 券 平安证 - - - - - - - - 券 民生证 - - - - - - - - 券 太平洋 - - - - - - - - 证券 恒泰证 - - - - - - - - 券 方正证 - - - - - - - - 券 兴业证 - - - - - - - - 券 第 69 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 五矿证 - - - - - - - - 券 宏信证 - - - - - - - - 券 东方证 - - - - - - - - 券 中银国 - - - - - - - - 际 长城证 - - - - - - - - 券 西藏东 - - - - - - - - 财 安信证 - - - - - - - - 券 申万宏 - - - - - - - - 源 海通证 - - 30,000,000.00 60.00% - - - - 券 天风证 - - - - - - - - 券 长江证 - - - - - - - - 券 世纪证 - - - - - - - - 券 中金公 - - - - - - - - 司 联讯证 - - - - - - - - 券 国泰君 - - - - - - - - 安 东吴证 - - - - - - - - 第 70 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 券 光大证 1,508,373.70 100.00% 20,000,000.00 40.00% - - - - 券 国信证 - - - - - - - - 券 中信建 - - - - - - - - 投 华安证 - - - - - - - - 券 华金证 - - - - - - - - 券 华泰证 - - - - - - - - 券 信达证 - - - - - - - - 券 招商证 - - - - - - - - 券 中信证 - - - - - - - - 券 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年 证监会指定信息披露 1 2018 年 1 月 2 日 度净值公告 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2 2018 年 1 月 19 日 2017 年四季度报告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于参加北 证监会指定信息披露 3 京展恒基金销售股份有限公司基金申购 2018 年 2 月 1 日 报纸、公司网站 费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 4 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 2018 年 2 月 2 日 报纸、公司网站 公告 信达澳银基金管理有限公司关于上海华 证监会指定信息披露 5 2018 年 2 月 6 日 信证券有限责任公司开通办理我司旗下 报纸、公司网站 第 71 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 基金转换业务的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 6 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 2018 年 2 月 7 日 报纸、公司网站 公告 信达澳银基金管理有限公司关于利得基 证监会指定信息披露 7 金开通办理我司旗下基金转换和定投业 2018 年 2 月 7 日 报纸、公司网站 务的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加一 证监会指定信息披露 8 路财富为代销机构、开通转换和定投业 2018 年 3 月 5 日 报纸、公司网站 务、参加基金申购费率优惠活动的公告 关于信达澳银基金管理有限公司旗下托 证监会指定信息披露 9 管于中国建设银行股份有限公司的 12 只 2018 年 3 月 24 日 报纸、公司网站 基金修改基金合同的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 10 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 2018 年 3 月 26 日 报纸、公司网站 公告 关于信达澳银基金管理有限公司旗下托 证监会指定信息披露 11 管于中国建设银行股份有限公司的 12 只 2018 年 3 月 26 日 报纸、公司网站 基金修改基金合同的公告-建设银行 信达澳银基金管理有限公司 关于旗下基 证监会指定信息披露 12 金参加信达证券基金 申购费率优惠活动 2018 年 3 月 30 日 报纸、公司网站 的公告 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 13 2018 年 3 月 30 日 2017 年年度报告 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 14 2018 年 3 月 30 日 2017 年度报告摘要 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 15 金持有“中兴通讯”股票估值价格调整的 2018 年 4 月 20 日 报纸、公司网站 公告 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 16 2018 年 4 月 23 日 2018 年一季度报告 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 17 2018 年 5 月 19 日 招募说明书（更新）2018 年第 1 期 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 18 2018 年 5 月 19 日 招募说明书(更新)摘要 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加五 矿证券为旗下部分基金的代销机构、开通 证监会指定信息披露 19 2018 年 6 月 1 日 转换和定投业务、参加基金申购费率优惠 报纸、公司网站 活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 20 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 2018 年 6 月 20 日 报纸、公司网站 公告 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 21 2018 年 7 月 2 日 半年度净值公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 22 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 2018 年 7 月 6 日 报纸、公司网站 公告 第 72 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 23 2018 年 7 月 9 日 基金合同更新 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 24 2018 年 7 月 9 日 托管协议更新 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 25 2018 年 7 月 19 日 2018 年二季度报告 报纸、公司网站 关于增加联储证券为我司旗下基金代销 证监会指定信息披露 26 机构、开通转换和定投业务、参加基金申 2018 年 7 月 20 日 报纸、公司网站 购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加南 京苏宁基金销售有限公司为我司旗下基 证监会指定信息披露 27 2018 年 8 月 11 日 金代销机构、开通转换和定投业务、参加 报纸、公司网站 基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 28 2018 年 8 月 28 日 2018 年半年度报告 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 29 2018 年 8 月 28 日 2018 年半年度报告摘要 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加基 证监会指定信息披露 30 2018 年 8 月 31 日 金直销账户的公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加西 藏东方财富证券股份有限公司为旗下部 证监会指定信息披露 31 2018 年 8 月 31 日 分基金的代销机构、开通转换业务、参加 报纸、公司网站 基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于参加众 证监会指定信息披露 32 升财富（北京）基金销售有限公司基金申 2018 年 9 月 25 日 报纸、公司网站 购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 33 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 2018 年 10 月 9 日 报纸、公司网站 公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 34 2018 年 10 月 12 日 金调整停牌股票估值方法的提示性公告 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 35 2018 年 10 月 24 日 2018 年第三季度报告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于我司旗 证监会指定信息披露 36 下基金参加基煜基金转换和赎回费率优 2018 年 10 月 29 日 报纸、公司网站 惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于我司旗 证监会指定信息披露 37 下基金参加华福证券、创金启富基金申购 2018 年 11 月 2 日 报纸、公司网站 费率优惠活动的公告 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 38 2018 年 11 月 21 日 招募说明书（更新）摘要 2018 年第 2 期 报纸、公司网站 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 39 2018 年 11 月 21 日 招募说明书（更新）2018 年第 2 期 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加济 安财富(北京)基金销售有限公司、北京蛋 证监会指定信息披露 40 2018 年 12 月 12 日 卷基金销售有限公司为旗下部分基金的 报纸、公司网站 代销机构、开通转换和定期定额投资业 第 73 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 务、参加基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下部 分基金参加 E 达通网上交易系统、信达慧 41 公司网站 2018 年 12 月 25 日 理财 APP 等公司直销平台开展认购/申购 费率优惠活动的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注：本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 注：无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录. 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《信达澳银转型创新股票型证券投资基金基金合同》； 3、《信达澳银转型创新股票型证券投资基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告； 8、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 第 74 页  信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2018 年年度报告 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在 支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-8888-118 网址：www.fscinda.com 信达澳银基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日 第 75 页