信达澳银转型创新股票型证券投资基金 2017 年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：信达澳银基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2018年3月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月27日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年01月01日起至12月31日止。 第2页共72页 1.2 目录 §1重要提示及目录...... 2 1.1重要提示...... 2 1.2目录...... 3 §2基金简介...... 5 2.1基金基本情况 ...... 5 2.2基金产品说明 ...... 5 2.3基金管理人和基金托管人...... 5 2.4信息披露方式 ...... 6 2.5其他相关资料 ...... 6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7 3.1主要会计数据和财务指标...... 7 3.2基金净值表现 ...... 7 3.3过去三年基金的利润分配情况...... 9 §4管理人报告...... 10 4.1基金管理人及基金经理情况...... 10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 12 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 13 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 13 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 15 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15 §5托管人报告...... 16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16 §6审计报告...... 17 §7年度财务报表...... 20 7.1资产负债表...... 20 7.2利润表...... 21 7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 22 7.4报表附注...... 23 §8投资组合报告...... 49 8.1期末基金资产组合情况...... 49 8.2期末按行业分类的股票投资组合...... 49 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 50 8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 52 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 57 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 58 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 58 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 58 第3页共72页 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 58 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 58 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 58 8.12投资组合报告附注...... 59 §9基金份额持有人信息...... 62 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 62 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 62 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 62 §10开放式基金份额变动...... 63 §11重大事件揭示...... 64 11.1基金份额持有人大会决议...... 64 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 64 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 64 11.4基金投资策略的改变...... 64 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 64 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 64 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 64 11.8其他重大事件...... 68 §12影响投资者决策的其他重要信息...... 71 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 71 12.2影响投资者决策的其他重要信息...... 71 §13备查文件目录...... 72 13.1备查文件目录 ...... 72 13.2存放地点...... 72 13.3查阅方式...... 72 第4页共72页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 基金简称 信达澳银转型创新股票 基金主代码 001105 交易代码 001105 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年4月15日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 884,035,757.58份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效控制风险的前提下，深度挖掘企业转型创新过 程中产生的各类投资机遇，力争在中长期为投资者获 取超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金采取自上而下和自下而上相结合的积极主动的 投资策略，并对投资组合进行动态调整。由于本基金 为股票型基金，核心投资策略为股票精选策略，同时 辅以资产配置策略优化投资组合的风险收益，提升投 资组合回报。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×85%+上证国债指数收益率×15% 风险收益特征 本基金是股票型基金，长期风险与预期收益高于混合 型基金、债券型基金及货币市场基金，属于风险及预 期收益较高的证券投资基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公 中国建设银行股份有限公司 司 姓名 黄晖 田青 信息披露负责人 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市南山区科苑 北京市西城区金融大街25号 第5页共72页 南路（深圳湾段）3331号 阿里巴巴大厦N1座第8层 和第9层 办公地址 广东省深圳市南山区科苑 南路（深圳湾段）3331号 北京市西城区闹市口大街 1号 阿里巴巴大厦T1座第8层院1号楼 和第9层 邮政编码 518054 100033 法定代表人 于建伟 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fscinda.com 址 基金年度报告备置地点 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331号 阿里巴巴大厦T1座第8层和第9层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街1号东方广 合伙） 场安永大楼17层01-12室 注册登记机构 广东省深圳市南山区科苑南路（深 信达澳银基金管理有限公司 圳湾段）3331 号阿里巴巴大厦 T1 座第8层和第9层 第6页共72页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年4月15日(基 2017年 2016年 金合同生效 日)-2015年12月31 日 本期已实现收益 93,358,585.62 -116,351,897.78 -203,642,005.12 本期利润 130,931,467.94 -184,095,245.32 -136,470,486.43 加权平均基金份额本期利润 0.1323 -0.1577 -0.0830 本期加权平均净值利润率 18.65% -25.45% -9.26% 本期基金份额净值增长率 20.22% -18.59% -20.40% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 -240,694,056.94 -398,905,319.83 -339,992,091.18 期末可供分配基金份额利润 -0.2723 -0.3680 -0.2784 期末基金资产净值 689,011,015.60 702,031,157.80 971,805,931.09 期末基金份额净值 0.779 0.648 0.796 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 -22.10% -35.20% -20.40% 注：1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 0.65% 1.03% 4.33% 0.68% -3.68% 0.35% 过去六个月 8.80% 0.93% 8.47% 0.59% 0.33% 0.34% 过去一年 20.22% 0.82% 18.42% 0.54% 1.80% 0.28% 自基金合同 -22.10% 2.08% -5.59% 1.42% -16.51% 0.66% 生效起至今 第7页共72页 注：本基金的业绩比较基准：沪深300指数收益率×85%+上证国债指数收益率×15%。由于基金资 产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照85%、15%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成，上证国债指数收益率是由上海证券交易所编制， 具有较强的代表性、公正性与权威性，可以较好地衡量本基金股票和债券投资的业绩。指数的详细编制规则敬请参见中证指数公司和上海证券交易所网站： http://www.csindex.com.cn http://www.sse.com.cn 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于2015年4月15日生效，2015年5月18日开始办理申购、赎回业务。 2、本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为80%-95%，其中投资于本基金定义的 第8页共72页 转型创新主题相关的股票资产占非现金基金资产的比例不低于80%；债券（含中小企业私募债、 可转换债券等）资产、现金、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%；资产支持证券的投资比例不超过基金资产净值的20%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金基金合同于2015年4月15日生效，因此2015年的净值增长率是按照基金合同生效后 的实际存续期计算的。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金从2015年4月15日（基金合同生效日）至本报告期期末未实施利润分配。 第9页共72页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，由 中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46％。 公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。 截至2017年12月31日，公司共管理十七只基金，包括信达澳银领先增长混合型证券投资基 金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级混合型证券投资基金、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券投资基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型创新股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金、信达澳银纯债债券型证券投资基金、信达澳银慧理财货币市场基金、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金。 报告期内，公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交 第10页共72页 工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间10个工作日；独立董事刘颂兴先生以参加现场 董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间8个工作日；独立董事刘治海先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间7个工作日。 报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 姓名 职务 任职日期 离任日期 限 说明 北京大学金融学硕士。 2011年7月加入信达澳 银基金公司，历任研究 咨询部研究员、信达澳 银精华灵活配置混合基 金基金经理助理、信达 澳银消费优选混合基金 本基金的 基金经理助理，现任领 基金经 先增长混合基金基金经 理、中小 理（2015年5月9日起 盘混合基 至2017年7月7日）、 金的基金 信达澳银中小盘混合基 冯士祯 经理、新 2016年9月- 6年 金基金经理（2015年7 目标混合 14日 月1日起至今）、信达澳 基金的基 银消费优选混合基金基 金经理、 金经理（2015年8月19 新财富混 日起至2017年7月7 合基金的 日）、信达澳银转型创新 基金经理 股票基金基金经理 （2016年9月14日起至 今）、信达澳银新目标混 合基金基金经理（2016 年10月19日起至今）、 信达澳银新财富混合基 金基金经理（2016年11 月10日起至今）。 注：1.基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 第11页共72页 2.证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.3异常交易行为的专项说明 第12页共72页 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年A股市场震荡上行，呈现二八分化格局。一方面经济稳健，各行业都表现出龙头公司 竞争力加强、市占率提高的情况，另一方面资本市场政策限制并购重组，整体风险偏好下降，增量资金偏绝对收益，港股通和MSCI进入引发估值向国际靠拢，这些因素导致低估值的大市值蓝筹白马股一路上涨，而高估值的中小市值成长股、题材股震荡下跌。分阶段看，全年市场经历了两次较大的震荡，2017年初至3月市场在周期股、消费股带领下走出春季攻势，然后因为经济回落、金融监管等因素，4-5月巨幅回调，6月份开始市场逐步回暖，消费股、周期股、电子新能源等成长股、芯片5G等主题股先后有不错的表现，至11月开始市场继续大幅回调，两次回调二八分化非常明显，中小市值成长股题材股大幅下跌，而食品家电等消费白马和金融地产等蓝筹股基本不跌甚至迭创新高。转型创新基金全年操作基本一致，维持了中性仓位和适当均衡配置，既持有不少相对稳健的金融地产和食品饮料、家电医药等消费股，又持有不少电子、新能源等成长股，周期股和主题投资因为个人能力边际问题参与较少。净值表现也相对中庸，6-8月因为新能源等有一定的表现，但在两次市场调整中因为成长股比例不低回撤幅度仍然较大，尤其是四季度电子调整带来的净值大幅回落，十分可惜。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为0.779元，份额累计净值为0.779元，报告期内份额净值 增长率为20.22%，同期业绩比较基准收益率为18.42%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，经济基本面仍然比较平稳，行业集中度提高和估值国际化长期影响市场，预计 今年仍然是震荡和结构分化行情，所不同的是，经过一整年的分化，目前各个行业之间、白马和小盘股之间的估值差异已经大大缩减。本基金计划维持相对均衡的配置，持有低估值的金融地产和景气度较高的食品饮料家电医药等消费股，并积极自下而上挖掘在过去一年里面有核心竞争力较快增长和较低估值的成长股，争取以更好的业绩回报基民。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 第13页共72页 报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管机构。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面： （1）进一步完善公司管理及业务制度。 （2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证了公司所管理的基金合法合规运作，未出现重大违规事件。 （3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。 （4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行销售适用性原则。 （5）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员道德风险的有关措施，规避不正当交易行为的发生。 （6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。 本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工 作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，由分管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。 4.7.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。 估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 第14页共72页 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《信达澳银转型创新股票型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定，基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的20%。截止报告期末，本基金可供分配利润为-240,694,056.94元。根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 第15页共72页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第16页共72页 §6 审计报告 安永华明（2018）审字第60467227_H11号 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 信达澳银转型创新股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 一、审计意见 我们审计了信达澳银转型创新股票型证券投资基金的财务报表，包括2017年12月31日的资 产负债表，2017年1月1日至2017年12月31日止期间的利润表、所有者权益（基金净值）变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的信达澳银转型创新股票型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了信达澳银转型创新股票型证券投资基金2017年12月31日的财务状况以及2017年1月1日至2017年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信达澳银转型创新股票型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 信达澳银转型创新股票型证券投资基金管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 第17页共72页 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估信达澳银转型创新股票型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督信达澳银转型创新股票型证券投资基金的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信达澳银转型创新股票型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致信达澳银转型 第18页共72页 创新股票型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 昌华 中国注册会计师 高鹤 中国北京 2018年3月27日 第19页共72页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：信达澳银转型创新股票型证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 15,347,144.50 119,540,714.43 结算备付金 4,337,686.38 4,421,949.67 存出保证金 278,597.53 375,517.90 交易性金融资产 7.4.7.2 621,832,334.62 578,128,107.65 其中：股票投资 591,856,334.62 578,128,107.65 基金投资 - - 债券投资 29,976,000.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 50,501,456.96 6,812,103.11 应收利息 7.4.7.5 746,772.87 18,474.48 应收股利 - - 应收申购款 19,202.01 7,432.97 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 693,063,194.87 709,304,300.21 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 4,175,535.45 应付赎回款 753,897.12 339,844.09 应付管理人报酬 873,433.98 898,965.88 应付托管费 145,572.33 149,827.66 应付销售服务费 - - 第20页共72页 应付交易费用 7.4.7.7 1,914,146.14 1,543,348.42 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 365,129.70 165,620.91 负债合计 4,052,179.27 7,273,142.41 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 884,035,757.58 1,084,031,925.71 未分配利润 7.4.7.10 -195,024,741.98 -382,000,767.91 所有者权益合计 689,011,015.60 702,031,157.80 负债和所有者权益总计 693,063,194.87 709,304,300.21 注：报告截止日2017年12月31日，信达澳银转型创新股票型基金份额净值0.779元，基金份额 总额884,035,757.58份。 7.2 利润表 会计主体：信达澳银转型创新股票型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年12月31日 2016年12月31日 一、收入 154,602,675.47 -156,825,530.49 1.利息收入 1,783,921.10 1,115,825.64 其中：存款利息收入 7.4.7.11 641,273.82 814,941.93 债券利息收入 705,515.06 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 437,132.22 300,883.71 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 115,168,283.38 -90,512,800.16 其中：股票投资收益 7.4.7.12 109,582,998.52 -92,958,667.72 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 129,204.37 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 5,456,080.49 2,445,867.56 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.16 37,572,882.32 -67,743,347.54 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17 77,588.67 314,791.57 减：二、费用 23,671,207.53 27,269,714.83 第21页共72页 1．管理人报酬 7.4.10.2 10,523,985.08 10,863,006.27 2．托管费 7.4.10.2 1,753,997.56 1,810,501.07 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 10,966,810.47 14,178,950.96 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.19 426,414.42 417,256.53 三、利润总额（亏损总额以“-” 130,931,467.94 -184,095,245.32 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 130,931,467.94 -184,095,245.32 列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信达澳银转型创新股票型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,084,031,925.71 -382,000,767.91 702,031,157.80 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 130,931,467.94 130,931,467.94 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -199,996,168.13 56,044,557.99 -143,951,610.14 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 15,458,675.51 -4,277,576.93 11,181,098.58 2.基金赎回款 -215,454,843.64 60,322,134.92 -155,132,708.72 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 884,035,757.58 -195,024,741.98 689,011,015.60 金净值） 项目 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 第22页共72页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,221,216,154.29 -249,410,223.20 971,805,931.09 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -184,095,245.32 -184,095,245.32 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 -137,184,228.58 51,504,700.61 -85,679,527.97 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 112,603,555.41 -43,484,937.13 69,118,618.28 2.基金赎回款 -249,787,783.99 94,989,637.74 -154,798,146.25 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,084,031,925.71 -382,000,767.91 702,031,157.80 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______于建伟______ ______徐伟文______ _____刘玉兰____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 信达澳银转型创新股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2015]第119号《关于准予信达澳银转型创新股票型证券投资基金注册的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银转型创新股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。募集期结束经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具德师京报（验）字（15）第0003号验资报告后，向中国证监会备案。基金合同于2015年4月15日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募集的有效净认购资金（本金）为人民币2,861,768,840.65元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币 1,770,071.79元，以上实收基金（本息）合计为人民币2,863,538,912.44元，折合2,863,538,912.44份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 第23页共72页 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流通性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票等）、债券（含中小企业私募债、可转换债券等）、债券回购、现金、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为80%-95%，其中投资于本基金定义的转型创新主题相关的股票资产占非现金基金资产的比例不低于80%；债券（含中小企业私募债、可转换债券等）资产、现金、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%；资产支持证券的投资比例不超过基金资产净值的20%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×85%+上证国债指数收益率×15%。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月 31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 第24页共72页 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行后续计量。 在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异较小的，也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 第25页共72页 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； 第26页共72页 (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确认日或基金赎回、转出确认日确认，于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合 第27页共72页 同利率差异较小时，也可以用合同利率），在实际持有期间内逐日计提； (4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (5)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账； (6)衍生工具收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成 本的差额入账； (7)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分 配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向 第28页共72页 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 7.4.6税项 7.4.6.1印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 7.4.6.2增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 第29页共72页 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的 股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 7.4.6.3企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 第30页共72页 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.4个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 15,347,144.50 119,540,714.43 定期存款 - - 其他存款 - - 合计： 15,347,144.50 119,540,714.43 第31页共72页 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 555,029,281.15 591,856,334.62 36,827,053.47 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 29,802,000.00 29,976,000.00 174,000.00 合计 29,802,000.00 29,976,000.00 174,000.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 584,831,281.15 621,832,334.62 37,001,053.47 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 578,699,936.50 578,128,107.65 -571,828.85 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 578,699,936.50 578,128,107.65 -571,828.85 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 注：本基金本期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 11,107.13 16,099.69 第32页共72页 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 2,147.09 2,188.89 应收债券利息 762,147.95 - 应收买入返售证券利息 -28,767.13 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 137.83 185.90 合计 746,772.87 18,474.48 注：其他指应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 注：本基金本期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 1,912,606.98 1,541,521.44 银行间市场应付交易费用 1,539.16 1,826.98 合计 1,914,146.14 1,543,348.42 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 129.70 620.91 预提费用 365,000.00 165,000.00 合计 365,129.70 165,620.91 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,084,031,925.71 1,084,031,925.71 本期申购 15,458,675.51 15,458,675.51 本期赎回（以“-”号填列） -215,454,843.64 -215,454,843.64 第33页共72页 本期末 884,035,757.58 884,035,757.58 注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -398,905,319.83 16,904,551.92 -382,000,767.91 本期利润 93,358,585.62 37,572,882.32 130,931,467.94 本期基金份额交易 64,852,677.27 -8,808,119.28 56,044,557.99 产生的变动数 其中：基金申购款 -4,949,297.88 671,720.95 -4,277,576.93 基金赎回款 69,801,975.15 -9,479,840.23 60,322,134.92 本期已分配利润 - - - 本期末 -240,694,056.94 45,669,314.96 -195,024,741.98 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月31 31日 日 活期存款利息收入 584,803.80 733,961.83 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 51,834.92 70,649.56 其他 4,635.10 10,330.54 合计 641,273.82 814,941.93 注：其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016 年12月31日 年12月31日 卖出股票成交总额 3,688,407,620.39 4,685,023,887.28 减：卖出股票成本总额 3,578,824,621.87 4,777,982,555.00 买卖股票差价收入 109,582,998.52 -92,958,667.72 第34页共72页 7.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年 年12月31日 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 5,360,842.71 - 付）成交总额 减：卖出债券（、债转股及债券到 5,230,972.05 - 期兑付）成本总额 减：应收利息总额 666.29 - 买卖债券差价收入 129,204.37 - 7.4.7.14衍生工具收益 注：本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31 月31日 日 股票投资产生的股利收益 5,456,080.49 2,445,867.56 基金投资产生的股利收益 - - 合计 5,456,080.49 2,445,867.56 7.4.7.16公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年 年12月31日 12月31日 1.交易性金融资产 37,572,882.32 -67,743,347.54 ——股票投资 37,398,882.32 -67,743,347.54 ——债券投资 174,000.00 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 37,572,882.32 -67,743,347.54 第35页共72页 7.4.7.17其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31 月31日 日 基金赎回费收入 73,271.12 291,810.13 基金转换费收入 4,317.55 22,981.44 合计 77,588.67 314,791.57 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产即为基金赎回费收入。 2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基 金资产即为基金转换费收入。 7.4.7.18交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 交易所市场交易费用 10,966,585.47 14,178,950.96 银行间市场交易费用 225.00 - 合计 10,966,810.47 14,178,950.96 7.4.7.19其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12 12月31日 月31日 审计费用 65,000.00 65,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 24,414.42 16,256.53 债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 1,000.00 - 合计 426,414.42 417,256.53 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 第36页共72页 截至财务报告批准报出日，除7.4.6.2增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资 产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信达澳银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 （“信达澳银基金公司”） 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银 基金托管人、基金代销机构 行”) 信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东 康联首域集团有限公司 基金管理人的股东 (ColonialFirst StateGroup Limited) 信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东 注：1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 占当期股票 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比 比例 例 信达证券 805,951,422.85 11.14% 229,717,181.50 2.47% 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 称 成交金额 占当期回购成交总 成交金额 占当期回购成交总额的 额的比例 比例 第37页共72页 信达证券 - - 340,000,000.00 37.99% 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 信达证券 750,583.27 11.31% 311,549.99 16.29% 上年度可比期间 关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣 佣金 总量的比例 金总额的比例 信达证券 213,935.05 2.47% 77,979.11 5.06% 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 10,523,985.08 10,863,006.27 的管理费 其中：支付销售机构的客 4,355,183.92 4,957,009.47 户维护费 注：支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 第38页共72页 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 1,753,997.56 1,810,501.07 的托管费 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至 2016年1月1日至 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 基金合同生效日（2015年4月 - - 15日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额 14,162,889.52 14,162,889.52 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - - 报告期末持有的基金份额 14,162,889.52 14,162,889.52 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 1.60% 1.31% 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银 15,347,144.50 584,803.80 119,540,714.43 733,961.83 行 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 第39页共72页 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金本期无利润分配。 7.4.12 期末（ 2017年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 证券 证券 成功 流通 认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 可流通日 受限 价格 值单价（单位： 成本总额 总额 备注 类型 股） 鹏鹞 认购 300664环保2017/12/282018/1/5 新发 8.88 8.88 3,640 32,323.2032,323.20 - 证券 603161科华2017/12/28 认购 控股 2018/1/5 新发 16.75 16.75 1,239 20,753.2520,753.25 - 证券 润都 认购 002923股份2017/12/282018/1/5 新发 17.01 17.01 954 16,227.5416,227.54 - 证券 603080新疆2017/12/25 认购 火炬 2018/1/3 新发 13.60 13.60 1,187 16,143.2016,143.20 - 证券 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股 停 期末 复牌 股票代票 停牌日期牌 估值单复牌日期 开盘单 数量 期末 期末估值总额备 码名 原价 价 （股） 成本总额 注 称 因 第40页共72页 中 重 2018/2/26 7.28 601600国 2017/9/12大 6.67 500,0003,831,435.003,335,000.00- 铝 事 业 项 科 重 2018/1/2 45.71 300730创2017/12/25大 41.55 821 6,863.56 34,112.55- 信 事 息 项 名 重 002919臣2017/12/28大 35.26 2018/1/2 38.79 821 10,311.76 28,948.46- 健 事 康 项 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额，无作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额，该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金，长期预期风险与收益高于货币市场基金、债券基金，属于风险较高、收益较高的证券投资基金产品。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监 第41页共72页 察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - - 第42页共72页 合计 - - 注：短期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以内（含1年）的债券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 29,976,000.00 - 合计 29,976,000.00 - 注：1、未评级债券为政策性金融债。 2、长期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以上的债券。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制 外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负 第43页共72页 债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 5年以 2017年12月31 1年以内 1-5年上 不计息 合计 日 资产 银行存款 15,347,144.50 - - - 15,347,144.50 结算备付金 4,337,686.38 - - - 4,337,686.38 存出保证金 278,597.53 - - - 278,597.53 交易性金融资 29,976,000.00 - -591,856,334.62621,832,334.62 产 应收证券清算 - - - 50,501,456.96 50,501,456.96 款 应收利息 - - - 746,772.87 746,772.87 应收申购款 - - - 19,202.01 19,202.01 资产总计 49,939,428.41 - -643,123,766.46693,063,194.87 负债 应付赎回款 - - - 753,897.12 753,897.12 应付管理人报 - - - 873,433.98 873,433.98 第44页共72页 酬 应付托管费 - - - 145,572.33 145,572.33 应付交易费用 - - - 1,914,146.14 1,914,146.14 其他负债 - - - 365,129.70 365,129.70 负债总计 - - - 4,052,179.27 4,052,179.27 利率敏感度缺 49,939,428.41 - - 不适用 不适用 口 上年度末 5年以 2016年12月311年以内 1-5年上 不计息 合计 日 资产 银行存款 119,540,714.43 - - -119,540,714.43 结算备付金 4,421,949.67 - - - 4,421,949.67 存出保证金 375,517.90 - - - 375,517.90 交易性金融资 - - -578,128,107.65578,128,107.65 产 应收证券清算 - - - 6,812,103.11 6,812,103.11 款 应收利息 - - - 18,474.48 18,474.48 应收申购款 - - - 7,432.97 7,432.97 资产总计 124,338,182.00 - -584,966,118.21709,304,300.21 负债 应付证券清算 - - - 4,175,535.45 4,175,535.45 款 应付赎回款 - - - 339,844.09 339,844.09 应付管理人报 - - - 898,965.88 898,965.88 酬 应付托管费 - - - 149,827.66 149,827.66 应付交易费用 - - - 1,543,348.42 1,543,348.42 其他负债 - - - 165,620.91 165,620.91 负债总计 - - - 7,273,142.41 7,273,142.41 利率敏感度缺 124,338,182.00 - - 不适用 不适用 口 注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：人民币元） 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 1.市场利率下降25个基点 上升约4,496 不适用 2.市场利率上升25个基点 下降约4,495 不适用 第45页共72页 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金以自下而上的精选证券策略为核心，适度运用资产配置与行业配置策略调整投资方向，系统有效控制风险，挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动，盈利能力持续增长的优势公司，通过分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产占基金资产的比例为80%-95%， 其中投资于本基金定义的转型创新主题相关的股票资产占非现金基金资产的比例不低于80%；债 券（含中小企业私募债、可转换债券等）资产、现金、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的3%；资产支持证券的投资比例不超过基金资产净值的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 占基金 占基金资 公允价值 资产净 公允价值 产净值比 值比例 例（%） （%） 交易性金融资产-股票投资 591,856,334.62 85.90 578,128,107.65 82.35 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 591,856,334.62 85.90 578,128,107.65 82.35 第46页共72页 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元） 分析 本期末 上年度末 （2017年12月31日） （2016年12月31日） 1.沪深300指数上涨5% 上升约3,522 上升约3,555 2.沪深300指数下降5% 下降约3,522 下降约3,555 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为人民币588,372,826.42元，属于第二层次的余额为人民币 33,459,508.20 元，无属于第三层次余额（2016年12月31日，第一层次的余额为人民币529,517,204.24元， 属于第二层次的余额为人民币48,610,903.41元，无属于第三层次余额）。 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。 第47页共72页 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2018年3月27日经本基金的基金管理人批准。 第48页共72页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 591,856,334.62 85.40 其中：股票 591,856,334.62 85.40 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 29,976,000.00 4.33 其中：债券 29,976,000.00 4.33 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 19,684,830.88 2.84 8 其他各项资产 51,546,029.37 7.44 9 合计 693,063,194.87 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 13,232,000.00 1.92 C 制造业 431,042,861.24 62.56 D 电力、热力、燃气及水生产和供 16,143.20 0.00 应业 E 建筑业 - - F 批发和零售业 15,310,487.94 2.22 G 交通运输、仓储和邮政业 17,942.76 0.00 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 20,099,744.22 2.92 业 J 金融业 57,589,000.00 8.36 K 房地产业 21,742,000.00 3.16 第49页共72页 L 租赁和商务服务业 19,712,000.00 2.86 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 13,061,832.06 1.90 S 综合 - - 合计 591,856,334.62 85.90 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 603328 依顿电子 2,499,706 35,870,781.10 5.21 2 600872 中炬高新 1,299,022 32,163,784.72 4.67 3 000661 长春高新 170,000 31,110,000.00 4.52 4 000858五粮液 380,000 30,354,400.00 4.41 5 600887 伊利股份 900,000 28,971,000.00 4.20 6 000823 超声电子 1,700,000 23,035,000.00 3.34 7 000002万 科Ａ 700,000 21,742,000.00 3.16 8 601398 工商银行 3,500,000 21,700,000.00 3.15 9 002027 分众传媒 1,400,000 19,712,000.00 2.86 10 600183 生益科技 1,100,000 18,986,000.00 2.76 11 000910 大亚圣象 749,978 17,174,496.20 2.49 12 002640 跨境通 799,921 15,310,487.94 2.22 13 000651 格力电器 350,000 15,295,000.00 2.22 14 600584 长电科技 700,000 14,931,000.00 2.17 15 300207 欣旺达 1,500,000 14,640,000.00 2.12 16 000063 中兴通讯 400,000 14,544,000.00 2.11 17 601601 中国太保 350,000 14,497,000.00 2.10 18 000717 韶钢松山 1,600,000 14,176,000.00 2.06 19 600519 贵州茅台 20,000 13,949,800.00 2.02 20 300144 宋城演艺 699,991 13,061,832.06 1.90 21 600703 三安光电 500,000 12,695,000.00 1.84 第50页共72页 22 601688 华泰证券 700,000 12,082,000.00 1.75 23 002126 银轮股份 1,156,660 11,335,268.00 1.65 24 000333 美的集团 200,000 11,086,000.00 1.61 25 601012 隆基股份 300,000 10,932,000.00 1.59 26 300433 蓝思科技 350,000 10,447,500.00 1.52 27 601225 陕西煤业 1,200,000 9,792,000.00 1.42 28 000001 平安银行 700,000 9,310,000.00 1.35 29 002456 欧菲科技 450,000 9,265,500.00 1.34 30 002555 三七互娱 450,000 9,243,000.00 1.34 31 300113 顺网科技 499,923 9,143,591.67 1.33 32 300136 信维通信 140,000 7,098,000.00 1.03 33 002217 合力泰 700,000 7,000,000.00 1.02 34 000725 京东方Ａ 1,200,000 6,948,000.00 1.01 35 002384 东山精密 235,639 6,706,285.94 0.97 36 002583 海能达 350,000 6,478,500.00 0.94 37 002643 万润股份 599,948 6,413,444.12 0.93 38 002110 三钢闽光 299,971 5,801,439.14 0.84 39 002475 立讯精密 150,000 3,516,000.00 0.51 40 603993 洛阳钼业 500,000 3,440,000.00 0.50 41 000060 中金岭南 300,000 3,351,000.00 0.49 42 601600 中国铝业 500,000 3,335,000.00 0.48 43 300373 扬杰科技 100,000 2,997,000.00 0.43 44 300613 富瀚微 8,000 1,679,040.00 0.24 45 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.03 46 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.01 47 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01 48 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.01 49 300730 科创信息 821 34,112.55 0.00 50 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.00 51 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.00 52 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00 53 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.00 54 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.00 55 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.00 56 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00 57 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00 58 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00 59 603655 朗博科技 880 8,184.00 0.00 第51页共72页 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601888 中国国旅 59,070,575.43 8.41 2 600030 中信证券 53,905,066.00 7.68 3 000002 万 科Ａ 52,158,392.75 7.43 4 603993 洛阳钼业 51,601,132.20 7.35 5 002027 分众传媒 47,248,129.84 6.73 6 000858 五粮液 46,547,923.30 6.63 7 002709 天赐材料 46,373,484.18 6.61 8 600703 三安光电 44,748,927.47 6.37 9 000651 格力电器 44,406,551.32 6.33 10 600872 中炬高新 39,924,202.01 5.69 11 002555 三七互娱 39,553,422.39 5.63 12 000001 平安银行 38,510,532.33 5.49 13 601225 陕西煤业 37,180,845.66 5.30 14 603369 今世缘 36,657,363.84 5.22 15 603328 依顿电子 35,036,138.49 4.99 16 001979 招商蛇口 34,233,604.64 4.88 17 300545 联得装备 32,632,122.88 4.65 18 601288 农业银行 31,610,000.00 4.50 19 002340 格林美 30,757,563.89 4.38 20 601398 工商银行 30,730,924.00 4.38 21 601699 潞安环能 30,621,485.79 4.36 22 000823 超声电子 29,789,068.60 4.24 23 002074 国轩高科 28,964,285.01 4.13 24 600563 法拉电子 28,542,917.56 4.07 25 600068 葛洲坝 28,245,272.02 4.02 26 600298 安琪酵母 27,540,033.01 3.92 27 000063 中兴通讯 27,232,678.84 3.88 28 600887 伊利股份 26,743,773.52 3.81 29 601688 华泰证券 26,656,161.40 3.80 第52页共72页 30 000050 深天马Ａ 26,300,721.23 3.75 31 600884 杉杉股份 26,154,753.00 3.73 32 000568 泸州老窖 26,123,642.50 3.72 33 000999 华润三九 26,030,891.98 3.71 34 002500 山西证券 25,382,867.26 3.62 35 000915 山大华特 25,274,705.22 3.60 36 000661 长春高新 24,942,580.91 3.55 37 601668 中国建筑 24,746,080.00 3.52 38 600201 生物股份 24,189,172.35 3.45 39 600519 贵州茅台 23,802,174.62 3.39 40 600258 首旅酒店 23,519,118.83 3.35 41 600183 生益科技 23,493,078.08 3.35 42 002466 天齐锂业 23,434,524.73 3.34 43 300050 世纪鼎利 23,293,129.22 3.32 44 002242 九阳股份 23,257,874.27 3.31 45 000596 古井贡酒 23,010,861.75 3.28 46 601628 中国人寿 22,964,173.56 3.27 47 601012 隆基股份 22,951,058.70 3.27 48 002831 裕同科技 22,934,729.94 3.27 49 603228 景旺电子 22,622,119.35 3.22 50 300144 宋城演艺 22,384,131.33 3.19 51 600438 通威股份 22,381,009.00 3.19 52 002850 科达利 22,216,203.85 3.16 53 601601 中国太保 21,556,845.80 3.07 54 000921 海信科龙 21,254,415.80 3.03 55 002475 立讯精密 21,235,120.82 3.02 56 601607 上海医药 21,121,685.35 3.01 57 002456 欧菲科技 20,883,883.14 2.97 58 300568 星源材质 20,570,924.88 2.93 59 002640 跨境通 20,164,310.67 2.87 60 300203 聚光科技 19,659,592.94 2.80 61 600584 长电科技 19,460,773.11 2.77 62 000423 东阿阿胶 19,433,514.95 2.77 63 601211 国泰君安 19,136,930.76 2.73 64 600166 福田汽车 19,031,461.00 2.71 65 000933 神火股份 18,869,654.85 2.69 第53页共72页 66 603005 晶方科技 18,717,218.06 2.67 67 300207 欣旺达 18,481,544.00 2.63 68 603111 康尼机电 18,134,595.50 2.58 69 000725 京东方Ａ 17,876,000.00 2.55 70 300450 先导智能 17,574,512.30 2.50 71 002050 三花智控 17,425,351.49 2.48 72 300476 胜宏科技 17,343,460.57 2.47 73 002041 登海种业 17,341,972.37 2.47 74 600019 宝钢股份 16,956,114.32 2.42 75 300367 东方网力 16,719,020.60 2.38 76 300145 中金环境 16,713,318.53 2.38 77 600330 天通股份 16,664,826.42 2.37 78 600549 厦门钨业 16,592,719.70 2.36 79 000910 大亚圣象 16,477,460.40 2.35 80 603338 浙江鼎力 16,254,502.29 2.32 81 300316 晶盛机电 15,902,981.00 2.27 82 002589 瑞康医药 15,801,082.77 2.25 83 300027 华谊兄弟 15,702,899.81 2.24 84 000639 西王食品 15,421,103.24 2.20 85 603626 科森科技 15,361,098.45 2.19 86 000333 美的集团 15,068,021.00 2.15 87 002766 索菱股份 15,038,055.48 2.14 88 002635 安洁科技 14,789,006.50 2.11 89 600029 南方航空 14,687,524.20 2.09 90 600050 中国联通 14,424,497.00 2.05 91 600111 北方稀土 14,407,786.00 2.05 92 000930 中粮生化 14,357,767.21 2.05 93 601137 博威合金 14,344,215.00 2.04 94 002217 合力泰 14,255,720.96 2.03 95 603833 欧派家居 14,215,850.17 2.02 96 603186 华正新材 14,045,994.31 2.00 注：本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 第54页共72页 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 002475 立讯精密 69,220,648.28 9.86 2 601888 中国国旅 63,462,072.33 9.04 3 603993 洛阳钼业 58,000,450.92 8.26 4 601628 中国人寿 55,014,754.19 7.84 5 600030 中信证券 54,653,125.95 7.79 6 002555 三七互娱 51,208,382.94 7.29 7 600015 华夏银行 49,044,762.70 6.99 8 002709 天赐材料 47,128,540.14 6.71 9 002050 三花智控 44,353,650.83 6.32 10 603369 今世缘 38,747,876.55 5.52 11 002589 瑞康医药 38,743,082.70 5.52 12 600703 三安光电 36,081,306.20 5.14 13 300145 中金环境 35,547,616.70 5.06 14 000050 深天马Ａ 34,885,988.28 4.97 15 001979 招商蛇口 34,416,878.09 4.90 16 000858 五粮液 34,309,446.52 4.89 17 600298 安琪酵母 34,172,718.76 4.87 18 000002 万 科Ａ 34,089,981.70 4.86 19 002340 格林美 33,664,998.69 4.80 20 300545 联得装备 32,711,850.14 4.66 21 601699 潞安环能 32,615,084.31 4.65 22 000651 格力电器 32,403,320.50 4.62 23 000001 平安银行 31,869,344.66 4.54 24 601288 农业银行 31,420,000.00 4.48 25 600563 法拉电子 30,724,958.99 4.38 26 002027 分众传媒 30,609,197.08 4.36 27 300144 宋城演艺 30,308,866.17 4.32 28 002074 国轩高科 30,057,500.29 4.28 29 000568 泸州老窖 29,456,336.97 4.20 30 600438 通威股份 27,891,950.90 3.97 31 600884 杉杉股份 27,650,745.96 3.94 32 600258 首旅酒店 27,463,695.84 3.91 33 600068 葛洲坝 27,304,663.40 3.89 34 002043 兔宝宝 27,072,793.24 3.86 35 601225 陕西煤业 26,772,173.10 3.81 36 000915 山大华特 26,633,301.50 3.79 第55页共72页 37 600019 宝钢股份 24,935,050.68 3.55 38 002384 东山精密 24,830,093.35 3.54 39 002242 九阳股份 24,712,639.85 3.52 40 002500 山西证券 24,630,984.06 3.51 41 600201 生物股份 24,625,809.26 3.51 42 002019 亿帆医药 24,575,131.31 3.50 43 002517 恺英网络 24,271,811.71 3.46 44 000596 古井贡酒 24,257,169.69 3.46 45 000999 华润三九 24,196,959.80 3.45 46 000887 中鼎股份 24,017,483.94 3.42 47 300336 新文化 23,952,070.35 3.41 48 601668 中国建筑 23,828,725.00 3.39 49 002466 天齐锂业 23,809,203.80 3.39 50 603228 景旺电子 23,118,226.28 3.29 51 300050 世纪鼎利 23,034,662.00 3.28 52 601607 上海医药 22,720,909.05 3.24 53 002850 科达利 22,273,409.25 3.17 54 600519 贵州茅台 21,867,814.26 3.11 55 002831 裕同科技 21,591,346.46 3.08 56 000921 海信科龙 21,411,682.16 3.05 57 603111 康尼机电 21,395,461.50 3.05 58 300450 先导智能 21,301,890.00 3.03 59 000933 神火股份 21,262,253.47 3.03 60 300568 星源材质 21,253,869.18 3.03 61 601211 国泰君安 20,289,167.22 2.89 62 000423 东阿阿胶 20,089,296.93 2.86 63 300203 聚光科技 19,985,579.16 2.85 64 002273 水晶光电 19,721,391.41 2.81 65 002456 欧菲科技 19,205,094.92 2.74 66 002519 银河电子 19,144,045.67 2.73 67 603609 禾丰牧业 18,749,326.55 2.67 68 600166 福田汽车 18,737,567.32 2.67 69 603005 晶方科技 18,617,133.07 2.65 70 300476 胜宏科技 18,201,280.03 2.59 71 600267 海正药业 18,047,325.88 2.57 72 600028 中国石化 17,777,276.00 2.53 73 600330 天通股份 17,590,896.80 2.51 74 002766 索菱股份 17,515,045.07 2.49 第56页共72页 75 300316 晶盛机电 17,370,426.00 2.47 76 002236 大华股份 17,305,735.00 2.47 77 002041 登海种业 17,130,699.44 2.44 78 300603 立昂技术 16,826,646.73 2.40 79 603338 浙江鼎力 16,625,305.20 2.37 80 600398 海澜之家 16,234,177.20 2.31 81 603986 兆易创新 16,157,029.36 2.30 82 600549 厦门钨业 15,727,117.80 2.24 83 603626 科森科技 15,405,000.26 2.19 84 000639 西王食品 15,385,731.46 2.19 85 000063 中兴通讯 14,969,285.36 2.13 86 300027 华谊兄弟 14,925,513.56 2.13 87 603008 喜临门 14,761,932.00 2.10 88 300367 东方网力 14,671,306.40 2.09 89 600029 南方航空 14,639,450.47 2.09 90 002035 华帝股份 14,422,543.62 2.05 91 600050 中国联通 14,375,977.52 2.05 92 600109 国金证券 14,351,855.00 2.04 93 300461 田中精机 14,348,479.34 2.04 94 603833 欧派家居 14,278,613.29 2.03 95 000930 中粮生化 14,174,478.79 2.02 注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 3,555,153,966.52 卖出股票收入（成交）总额 3,688,407,620.39 注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 29,976,000.00 4.35 第57页共72页 其中：政策性金融债 29,976,000.00 4.35 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 29,976,000.00 4.35 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 160406 16农发06 300,000 29,976,000.00 4.35 注：本基金本报告期末仅持有以上债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 第58页共72页 注：本基金未参与投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 注：本基金未参与投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 （1）依顿电子（603328） 依顿电子（603328）于2017年1月收到中山市环保局关于排污超标行政处罚的公告。该次监 测后，公司已按内部管理规定落实整改措施，完善相关管理制度，其后在环保部门数次检查中废水排放均达标。上述处罚未影响公司的正常生产经营，也未对公司造成重大不利影响，公司表示后续将持续加强生产经营过程中对环保的控制与监督，杜绝此类行为的发生。基金管理人经审慎分析，认为该事件对公司的经营和价值不会构成重大影响。 （2）长春高新（000661） 长春高新（000661）于2017年4月24日收到深交所公司管理部的监管函，主要内容为：“公 司2016年1月27日在长春就合作开发长春市净月区金河街项目（以下简称"金河街项目"）与长 春万科房地产开发有限公司（以下简称"长春万科"）及长春豪邦房地产开发集团有限公司（以下简称"豪邦房地产"）共同签署了《长春净月区金河街项目合作开发协议书》（以下简称"《合作开发协议书》"）。金河街项目由长春万拓房地产开发有限公司（以下简称"长春万拓"）做为项目公司负责开发。《合作开发协议书》约定：项目公司具备贷款条件前，项目所需的建设资金由豪邦房地产、高新房地产、长春万科三方按股权比例承担。2016年3月8日，高新房地产与长春万科签署了《股权转让协议》，收购了长春万科持有的长春万拓24%股权。2016年，高新房地产按《合作开发协议书》中的约定先后三次向借给长春万拓款项共计1.4亿元。根据公司2016年3月11日披露的《收购资产公告》，长春万拓2015年末的资产负债率为87%，但公司未披露向长春万拓的借款事项，亦未履行相应的董事会及股东大会的审议程序。” 针对上述问题，公司已经进行了内部整改，按照监管的要求进一步完善了信息披露流程和细节。此外，按照2017年半年报披露的经营数据，房地产业务仅占公司总收入的1.88%，对公司整 第59页共72页 体毛利的贡献仅为0.99%，该信息披露问题对公司的日常经营不构成重大影响。 基金管理人分析认为，公司在收到深交所监管函后，认识到了公司内部存在的问题，并及时披露了相关事项的具体情况且进行内部整改；此外公司的核心业务为生长激素，房地产业务占收入和利润的比重极低。基金管理人经审慎分析，认为该监管函对公司经营和价值应不会构成重大影响。 （3）分众传媒（002027） 分众传媒（002027）2017年06月08日收到中国证券监督管理委员广东监管局警示函的公告， 主要内容为：“2016年3月8日，分众传媒召开2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使 用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》，上述议案均同意公司可以使用不超过一定额度的人民币的自有闲置资金购买安全性高、流动性好、由商业银行发行的保证收益型的保本型银行理财产品，但公司实际购买的属于非保本型浮动收益银行理财产品。” 基金管理人分析认为，根据证券法的规定，公司信息披露违规可能处以60万元以下的罚款。 公司在收到《警示函》后，认识到了在信息披露方面存在的问题，在警示函调查期间，积极配合中国证券监督管理委员会的调查工作并进行整改落实。证监会于2017年6月2日向公司出具了《关于对分众传媒信息技术股份有限公司采取出具警示函措施的决定》。基金管理人经审慎分析，分众传媒信息披露不到位，主要是一开始要去做保本理财产品，但公司实际购买的属于非保本型浮动收益银行理财产品，该事件对公司经营和价值应不会构成重大影响。 除分众传媒（002027）外，其余的本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 除依顿电子（603328）、长春高新（000661）、分众传媒（002027）外，其余的本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情 形。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 278,597.53 2 应收证券清算款 50,501,456.96 3 应收股利 - 第60页共72页 4 应收利息 746,772.87 5 应收申购款 19,202.01 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 51,546,029.37 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 第61页共72页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 比例 持有份额 比例 15,162 58,306.01 15,155,453.01 1.71% 868,880,304.57 98.29% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 14,072.99 0.00% 员持有本基金 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负 0 责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 第62页共72页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2015年4月15日）基金份额总额 2,863,538,912.44 本报告期期初基金份额总额 1,084,031,925.71 本报告期基金总申购份额 15,458,675.51 减:本报告期基金总赎回份额 215,454,843.64 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 884,035,757.58 第63页共72页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 2017年9月1日，中国建设银行发布公告，聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内，未发生基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为6.5万元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单元 券商名称 占当期股票 占当期佣金 备注 数量 成交金额 佣金 成交总额的比 总量的比例 第64页共72页 例 招商证券 2873,027,645.52 12.06% 813,051.12 12.25%退租1个 信达证券 3805,951,422.85 11.14% 750,583.27 11.31% - 恒泰证券 1741,453,957.98 10.25% 690,512.76 10.41% - 华金证券 2514,268,760.36 7.11% 376,084.97 5.67%新增2个 国信证券 2437,394,532.23 6.04% 407,346.41 6.14% - 中信证券 2326,419,934.66 4.51% 303,995.63 4.58% - 国泰君安 2325,230,045.26 4.49% 302,886.31 4.56% - 华创证券 1267,148,144.31 3.69% 248,795.38 3.75% - 兴业证券 1253,787,405.87 3.51% 236,352.53 3.56% - 申万宏源 2231,915,417.66 3.20% 215,983.18 3.25% - 光大证券 1223,601,177.57 3.09% 208,239.99 3.14% - 东方证券 1214,316,928.49 2.96% 199,592.96 3.01% - 长江证券 2210,536,345.19 2.91% 196,074.68 2.95% - 安信证券 1199,787,310.55 2.76% 186,061.92 2.80% - 广发证券 1175,375,499.57 2.42% 163,327.78 2.46% - 中金公司 2161,946,165.58 2.24% 150,820.43 2.27% - 中银国际 1150,705,777.18 2.08% 140,352.24 2.11% - 海通证券 2135,883,171.62 1.88% 126,547.78 1.91%新增1个 天风证券 2133,156,791.88 1.84% 124,008.43 1.87% - 方正证券 1101,223,991.95 1.40% 94,269.94 1.42% - 华泰证券 1 97,514,012.79 1.35% 90,814.99 1.37% - 浙商证券 1 92,581,920.01 1.28% 86,221.03 1.30% - 东兴证券 1 85,344,759.20 1.18% 79,481.68 1.20% - 联讯证券 2 84,444,776.88 1.17% 78,643.52 1.19%新增1个 世纪证券 2 81,244,397.94 1.12% 75,663.62 1.14% - 西南证券 1 76,203,388.10 1.05% 70,968.56 1.07% - 太平洋证券 1 64,917,938.74 0.90% 60,458.13 0.91% - 第65页共72页 银河证券 1 64,917,180.62 0.90% 60,457.73 0.91% - 中信建投 2 59,801,240.21 0.83% 55,692.90 0.84% - 五矿证券 1 46,124,408.15 0.64% 42,955.57 0.65%新增1个 长城证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - -新增1个 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 宏信证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 西藏东财 2 - - - -新增2个 高华证券 0 - - - -退租1个 国联证券 0 - - - -退租1个 申万宏源西 0 - - - -退租1个 部证券 银泰证券 0 - - - -退租1个 中投证券 0 - - - -退租1个 中信万通 0 - - - -退租1个 注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增设或退租由研究咨询部提议，经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方面，公司制订合理的评分体系，相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每季度佣金分配量应与上季度研究服务评分排名基本匹配，并确保券商研究机构年度佣金分配量与全年合计研究服务评分排名基本匹配。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 第66页共72页 的比例 招商证券 275,480.34 5.14% 90,000,000.00 13.89% - - 信达证券 - - - - - - 恒泰证券 - -170,000,000.00 26.23% - - 华金证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 申万宏源 - - 83,000,000.00 12.81% - - 光大证券 1,996,770.00 37.25% - - - - 东方证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 海通证券 - - 40,000,000.00 6.17% - - 天风证券 3,088,475.00 57.61%215,000,000.00 33.18% - - 方正证券 - - 50,000,000.00 7.72% - - 华泰证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 世纪证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 第67页共72页 中信建投 - - - - - - 五矿证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 宏信证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 西藏东财 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 申万宏源西 - - - - - - 部证券 银泰证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 中信万通 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 日期 1 信达澳银基金管理有限公司旗下基金年 证监会指定信息披露 2017年1月3日 度净值公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加汇 证监会指定信息披露 2 成基金和大泰金石为代销机构、开通转换 报纸、公司网站 2017年1月11日 业务、参加基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 3 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 报纸、公司网站 2017年1月14日 公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 4 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 报纸、公司网站 2017年1月17日 公告 5 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年1月20日 2016年第4季度报告 报纸、公司网站 第68页共72页 信达澳银基金管理有限公司关于增加华 证监会指定信息披露 6 西证券为代销机构、开通转换和定投业务 报纸、公司网站 2017年2月15日 的公告 7 信达澳银基金管理有限公司关于参加首 证监会指定信息披露 2017年2月17日 创证券基金申购费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加中 证监会指定信息披露 8 民财富为代销机构、开通转换和定投业 报纸、公司网站 2017年3月18日 务、参加基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加植 证监会指定信息披露 9 信基金为代销机构、参加基金申购费率优 报纸、公司网站 2017年3月21日 惠活动的公告 10 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年3月31日 2016年度报告摘要 报纸、公司网站 11 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年3月31日 2016年度报告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加肯 证监会指定信息披露 12 特瑞财富为代销机构、开通转换和定投业 报纸、公司网站 2017年4月15日 务、参加基金申购费率优惠活动的公告 13 信达澳银转型创新股票型证券投资基 证监会指定信息披露 2017年4月21日 金2017年一季度报告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下 证监会指定信息披露 14 基金调整长期停牌股票估值方法的提示 报纸、公司网站 2017年4月25日 性公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下 证监会指定信息披露 15 基金调整长期停牌股票估值方法的提示 报纸、公司网站 2017年4月26日 性公告 16 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年5月19日 招募说明书（更新）摘要2017年第1期 报纸、公司网站 17 信达澳银转型创新股票型证券投资基 证监会指定信息披露 2017年5月19日 金招募说明书（更新）2017年第1期 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下 证监会指定信息披露 18 基金调整长期停牌股票估值方法的提示 报纸、公司网站 2017年5月24日 性公告 19 信达澳银基金管理有限公司关于参加 证监会指定信息披露 2017年5月26日 中泰证券基金申购费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 20 信达澳银转型创新股票型证券投资基 证监会指定信息披露 2017年7月1日 金半年度净值公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 21 金参加公司直销平台费率优惠活动的公 报纸、公司网站 2017年7月3日 告 第69页共72页 信达澳银基金管理有限公司关于增加山 证监会指定信息披露 22 西证券为代销机构、开通转换和定投业务 报纸、公司网站 2017年7月12日 的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 23 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 报纸、公司网站 2017年7月18日 公告 24 信达澳银基金管理有限公司关于参加华 证监会指定信息披露 2017年7月21日 西证券基金申购费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 25 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年7月21日 2017年二季度报告 报纸、公司网站 26 信达澳银基金管理有限公司关于增财基 证监会指定信息披露 2017年7月26日 金终止代销信达澳银旗下基金的公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于增加喜 证监会指定信息披露 27 鹊财富为代销机构、开通转换和定投业 报纸、公司网站 2017年8月5日 务、参加基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于增加恒 证监会指定信息披露 28 丰银行为代销机构、开通定投业务、参加 报纸、公司网站 2017年8月16日 基金申购费率优惠活动的公告 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 29 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 报纸、公司网站 2017年8月17日 公告 30 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年8月29日 2017年半年度报告 报纸、公司网站 31 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年8月29日 2017年半年度报告摘要 报纸、公司网站 32 信达澳银基金管理有限公司关于参加银 证监会指定信息披露 2017年9月16日 河证券基金申购费率优惠活动的公告 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 33 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 报纸、公司网站 2017年9月26日 公告 34 信达澳银基金管理有限公司关于机房检 证监会指定信息披露 2017年9月29日 修对外业务暂停服务的公告 报纸、公司网站 35 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年10月26日 2017 年第3 季度报告 报纸、公司网站 36 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年11月21日 招募说明书（更新）2017年第2期 报纸、公司网站 37 信达澳银转型创新股票型证券投资基金 证监会指定信息披露 2017年11月21日 招募说明书（更新）摘要2017 年第2期 报纸、公司网站 信达澳银基金管理有限公司关于旗下基 证监会指定信息披露 38 金调整长期停牌股票估值方法的提示性 报纸、公司网站 2017年11月30日 公告 第70页共72页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 注：本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 注：无。 第71页共72页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件； 2、《信达澳银转型创新股票型证券投资基金基金合同》； 3、《信达澳银转型创新股票型证券投资基金托管协议》； 4、法律意见书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告。 8、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-8888-118 网址：www.fscinda.com 第72页共72页