MSCI 中国A 股交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2017 年年度报告 2017年12月 31日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一八年三月二十八日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月26日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 1.2目录 §1重要提示及目录......1 §2基金简介......3 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......4 3.1主要会计数据和财务指标......4 3.2基金净值表现......5 3.3过去三年基金的利润分配情况......6 §4管理人报告......7 §5托管人报告......11 §6审计报告......12 §7年度财务报表......14 7.1资产负债表......14 7.2利润表......15 7.3所有者权益（基金净值）变动表......16 §8投资组合报告......37 8.1期末基金资产组合情况......37 8.3期末按行业分类的股票投资组合......38 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......38 8.5报告期内股票投资组合的重大变动......48 8.6期末按债券品种分类的债券投资组合......50 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......50 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......50 8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......50 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......50 8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......50 8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......50 8.13 投资组合报告附注......51 §9基金份额持有人信息......51 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......51 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......52 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......52 §10开放式基金份额变动......52 §11重大事件揭示......52 §12影响投资者决策的其他重要信息......55 §13备查文件目录......55 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金简称 华夏MSCI中国A股ETF联接 基金主代码 000975 交易代码 000975 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年2月12日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 118,425,513.15份 基金合同存续期 不定期 2.1.1目标基金基本情况 基金名称 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 512990 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2015年2月12日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015年3月25日 基金管理人名称 华夏基金管理有限公司 基金托管人名称 中国银行股份有限公司 2.2基金产品说明 投资目标 通过对目标ETF基金份额的投资，追求跟踪标的指数，获得与指数收益相 似的回报。 本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标ETF。根据投资 者申购、赎回的现金流情况，本基金将综合目标ETF的流动性、折溢价率、 标的指数成份股流动性等因素分析，对投资组合进行监控和调整，密切跟 踪标的指数。基金也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。为了 投资策略 更好地实现投资目标，基金还将投资于股指期货和其他经中国证监会允许 的衍生工具，如期权、权证以及其他与标的指数或标的指数成份股相关的 衍生工具。基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、 交易活跃的股指期货合约，以提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数， 实现投资目标。基金还可适度参与目标ETF基金份额交易和申购、赎回以 及股指期货之间的投资操作，以及目标ETF的合并分拆，以增强基金收益。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为：MSCI中国A股指数收益率×95%＋人民币活期存 款税后利率×5%。 风险收益特征 本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF为股票型指数基金，因此本基 金的风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。 2.2.1目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，以期获得与标的 指数收益相似的回报。 投资策略 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指 数，实现基金投资目标。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为MSCI中国A股指数。 本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基 风险收益特征 金。基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，在股票基金中属于较 高风险、较高收益的产品。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 李彬 王永民 信息披露 联系电话 400-818-6666 010-66594896 负责人 电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95566 传真 010-63136700 010-66594942 注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 北京市西城区复兴门内大街1号 A区 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区复兴门内大街1号 泰大厦B座8层 邮政编码 100033 100818 法定代表人 杨明辉 陈四清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 www.ChinaAMC.com 网网址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广 殊普通合伙） 场二座普华永道中心11楼 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B 座8层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2015年2月12日 3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 （基金合同生效 日）至2015年12 月31日 本期已实现收益 1,435,749.08 -1,914,982.27 79,007,471.58 本期利润 18,816,177.39 -10,343,254.91 82,727,833.28 加权平均基金份额本期利润 0.1685 -0.0905 0.3293 本期加权平均净值利润率 16.18% -10.03% 29.59% 本期基金份额净值增长率 17.86% -8.51% 3.40% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 13,622,820.08 -5,801,393.12 3,997,803.33 期末可供分配基金份额利润 0.1150 -0.0538 0.0342 期末基金资产净值 132,048,333.23 102,002,183.98 120,843,121.83 期末基金份额净值 1.115 0.946 1.034 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 11.50% -5.40% 3.40% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去三个月 1.92% 0.71% -0.43% 0.78% 2.35% -0.07% 过去六个月 8.46% 0.65% 4.75% 0.69% 3.71% -0.04% 过去一年 17.86% 0.61% 10.59% 0.64% 7.27% -0.03% 自基金合同生 11.50% 1.57% 6.62% 1.63% 4.88% -0.06% 效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2015年2月12日至2017年12月31日) 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图 注：本基金合同于2015年2月12日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年 度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人、境内首只沪港通ETF基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募FOF基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金是境内ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在ETF基金管理方面积累了丰富的经验，目前旗下管理华夏上证50ETF、华夏沪深300ETF、华夏恒生ETF、华夏沪港通恒生ETF、华夏MSCI中国A股ETF、华夏中小板ETF、华夏中证500ETF、华夏创业板ETF、华夏消费ETF、华夏金融ETF、华夏医药ETF和华夏快线货币ETF等，初步形成了覆盖宽基指数、行业指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、A股市场指数、海外市场指数等较为完整的产品线。 在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中，华夏基金获得―2016年度被动 投资金牛基金公司‖奖。在《中国基金报》主办的―中国基金业20年最佳产品创新评选‖中，华夏基 金荣获―十大产品创新基金公司奖‖，并收获五大产品奖项，是获奖最多的基金公司。 在客户服务方面，2017年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服 务体验：（1）升级华夏基金官网、微官网、APP、微信、财富社区等多个端口的在线客服系统，进一步提升了客户的服务体验；（2）上线基金管家APP固定业务自助办理功能，为客户提供了更便捷的业务办理方式；（3）与花旗银行、星展银行、民生证券、国美基金、嘉实财富等基金销售机构合作，为客户提供了更多的理财渠道；（4）开展―知识就是红包‖、―华夏基金19周年司庆‖、―FOF基金知识大挑战‖、―货家三兄弟迎新年‖等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理） 证券从 姓名 职务 期限 业年限 说明 任职日期 离任日期 北京大学光华管理学院会计 本基金的基金 学硕士。2010年7月加入华 荣膺 经理、数量投 2016-10-20 - 7年 夏基金管理有限公司，曾任 资部高级副总 研究发展部高级产品经理， 裁 数量投资部研究员、投资经 理、基金经理助理等。 硕士。2000年4月加入华夏 基金管理有限公司，曾任研 本基金的基金 究发展部总经理、数量投资 张弘弢 经理、董事总 2015-02-12 2017-11-10 17年 部副总经理，上证能源交易 经理 型开放式指数发起式证券投 资基金基金经理（2013年3 月28日至2016年3月28日 期间）等。 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1日内、3日内、 5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为MSCI中国A股指数，业绩比较基准为：MSCI中国A股指数收益率×95% ＋人民币活期存款税后利率×5%。MSCI中国A股指数是国际指数公司MSCI为中国A股市场创建 的独立国家指数，旨在为当前投资A股市场的广大投资者提供一个股票表现基准，该指数力图反映 国内A股投资者的投资过程和制约因素，同时也可成为国际投资者了解和参与中国A股市场的一个 工具。该指数自2005年5月起正式发布，以A股沪深两市大中盘股票为成份股样本，以其经调整 的自由流通市值为权数计算得到。本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标 ETF （MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金），从而实现基金投资目标，基金也可以通过买入 MSCI中国A股指数成份股来跟踪标的指数。 2017年，世界经济增长步伐加快，延续复苏态势。美国经济下半年增长强劲，通胀略有抬头； 欧元区政治不确定性减少，经济基本面持续改善，各经济体普遍出现较强增长，通胀整体温和；英国经济形势总体较为稳定，经济增速仍处于历史较低水平，通胀压力加大；日本经济复苏动能积累，通胀水平有所改观；新兴市场经济体总体增长较快，部分经济体仍面临外需疲弱与跨境资本波动等潜在风险，存在调整与转型压力。鉴于经济处于复苏通道，海外主要国家央行得以谨慎推动货币政策正常化，美联储年内3次加息将联邦基金利率目标区间上调共计75个基点，欧洲央行则已启动温和的削减量化宽松政策，英国央行在11月的议息会议上宣布加息25个基点至0.5%，部分经济运行良好的新兴市场国家也相继迈出加息步伐。2017年，中国经济实现较快增长，GDP增速达6.9%，经济运行呈现稳定性增强、质量提高、结构优化的态势。产业结构持续调整，服务业对经济增长的贡献不断提高；外需贡献由负转正，消费仍是拉动经济增长的主要动力；新兴产业不断壮大，新动能成为经济增长的重要动力；企业效益继续改善，推动我国经济向高质量发展迈进。 市场方面，A股市场全年持续上涨，但交易量未见明显增大；大中小盘走势分化严重，市场风 格发生切换，价值投资氛围浓厚。一季度在国内外基本面企稳确认、工业品价格持续上涨、企业盈利恢复、居民消费升级等因素带动下，市场走出了一波震荡上涨行情；二季度期初工业品价格环比回落、金融领域加强监管等因素对风险偏好形成一定压制，市场有所调整，但在雄安新区、监管节奏调整、A股纳入MSCI等因素影响下，市场走出了一波以蓝筹龙头股板块为代表的震荡上涨行情；三季度，在周期股、新兴行业的带领下，中小创指数在经历了7月份前半个月的向下调整后亦企稳 回升；四季度，以上证50为代表的行业龙头股票因获利了结压力、美联储加息、资管新规等因素导 致市场在11月冲高后发生阶段性回撤至12月上旬企稳盘整。 基金投资运作方面，报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回等工作。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2017年12月31日，本基金份额净值为1.115元，本报告期份额净值增长率为17.86%，同 期业绩比较基准增长率为10.59%。本基金本报告期跟踪偏离度为+7.27%，与业绩比较基准产生偏离 的主要原因为成份股分红、日常运作费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，有利于中国经济稳定增长的因素不少。国际方面，全球经济总体延续复苏态势， 主要经济体同时正增长，国际货币基金组织（IMF）进一步上调未来两年全球经济增长预期。国内方面，经济仍然保持韧性好、潜力足、回旋空间大的特质，新型城镇化、高端制造业、服务业以及消费升级有很大的发展空间；随着供给侧结构性改革的深入推进，创新驱动战略不断深化实施，供求关系持续改善，产业结构加速调整，过剩产能继续化解，适应消费升级的行业和战略性新兴产业还将保持快速发展的良好态势。随着2018年MSCI正式将A股纳入至全球指数体系当中，中国市场将迎来全球资金配置的新时代，得到境外资金的持续关注。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司―为信任奉献回报‖的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司认真落实投资者适当性管理、非居民金融账户涉税信息尽职调查管理、合规管理办法等基金行业新规，紧密跟踪监管要求，促进公司业务合法合规；公司不断完善内部制度建设，制定了投资者适当性管理制度、合规考核制度、微博微信使用合规管理制度等多项制度，修订了反洗钱相关制度，编制了合规管理制度汇编；公司结合新颁布的法律法规，以投资研究和销售业务条线为重点，开展了多种形式的合规培训，不断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，对信息披露文件严格把关，认真审核基金宣传推介材料，加强了对公司和员工使用微博、微信等新媒体进行宣传的合规管理，防范各类合规风险。在风险管理方面，公司秉承全员风险管理的理念，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研交易业务的合规开展；在监察稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部稽核，对投资研究、基金交易、市场销售、后台运作等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称―本托管人‖）在MSCI中国A股交易型开放式指 数证券投资基金联接基金（以下称―本基金‖）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的―金融工具风险及管理‖部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2018)第21149号 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人： 6.1审计意见 （1）我们审计的内容 我们审计了MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称―华夏MSCI 中国A股ETF联接基金‖）的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润 表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 （2）我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称―中国证监会‖)、中国证券投资基金业协会(以下简称―中国基金业协会‖)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏MSCI中国A股ETF联接基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的―注册会计师对财务报表审计的责任‖部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏MSCI中国A股ETF联接基金，并履行了 职业道德方面的其他责任。 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 华夏MSCI中国A股ETF联接基金的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称―基金管理人‖) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏MSCI中国A股ETF联接基金的持续经营 能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华夏MSCI中国A股ETF联接基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华夏MSCI中国A股ETF联接基金的财务报告过程。 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏MSCI中国A股ETF联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致华夏MSCI中国A股ETF联接基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 单峰 赵雪 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普华永道中心11楼 2018年3月26日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 7,149,455.43 6,190,510.12 结算备付金 773,873.78 200,403.88 存出保证金 16,552.83 200,064.17 交易性金融资产 7.4.7.2 124,605,963.09 95,070,250.32 其中：股票投资 3,731,763.50 3,096,671.00 基金投资 120,874,199.59 91,961,635.52 债券投资 - 11,943.80 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 500,527.78 应收利息 7.4.7.5 2,114.68 1,567.40 应收股利 - - 应收申购款 95,105.07 29,284.36 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 4,530.00 - 资产总计 132,647,594.88 102,192,608.03 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 532,512.89 137,797.25 应付管理人报酬 4,524.78 4,207.40 应付托管费 904.97 841.47 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 19,386.97 7,488.03 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 41,932.04 40,089.90 负债合计 599,261.65 190,424.05 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 118,425,513.15 107,803,577.10 未分配利润 7.4.7.10 13,622,820.08 -5,801,393.12 所有者权益合计 132,048,333.23 102,002,183.98 负债和所有者权益总计 132,647,594.88 102,192,608.03 注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.115元，基金份额总额118,425,513.15份。 7.2利润表 会计主体：MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至2016 2017年12月31日 年12月31日 一、收入 19,018,895.91 -10,152,477.64 1.利息收入 73,801.81 60,074.70 其中：存款利息收入 7.4.7.11 61,949.08 58,810.10 债券利息收入 73.28 36.68 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 11,779.45 1,227.92 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以―-‖填列） 1,500,880.46 -1,815,077.40 其中：股票投资收益 7.4.7.12 26,838.94 25,344.76 基金投资收益 7.4.7.13 1,194,923.08 -2,232,219.44 债券投资收益 7.4.7.14 157.95 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - - 贵金属投资收益 7.4.7.16 - - 衍生工具收益 7.4.7.17 258,540.00 366,530.00 股利收益 7.4.7.18 20,420.49 25,267.28 3.公允价值变动收益（损失以―-‖号 7.4.7.19 17,380,428.31 -8,428,272.64 填列） 4.汇兑收益（损失以―－‖号填列） - - 5.其他收入（损失以―-‖号填列） 7.4.7.20 63,785.33 30,797.70 减：二、费用 202,718.52 190,777.27 1.管理人报酬 45,488.00 39,213.89 2.托管费 9,097.58 7,842.81 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.21 25,169.27 20,980.96 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.22 122,963.67 122,739.61 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 18,816,177.39 -10,343,254.91 列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,816,177.39 -10,343,254.91 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 107,803,577.10 -5,801,393.12 102,002,183.98 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - 18,816,177.39 18,816,177.39 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 10,621,936.05 608,035.81 11,229,971.86 （净值减少以―-‖号填 列） 其中：1.基金申购款 94,992,535.02 6,190,563.81 101,183,098.83 2.基金赎回款 -84,370,598.97 -5,582,528.00 -89,953,126.97 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以―-‖号填列） 五、期末所有者权益（基 118,425,513.15 13,622,820.08 132,048,333.23 金净值） 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 116,845,318.50 3,997,803.33 120,843,121.83 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 - -10,343,254.91 -10,343,254.91 期利润） 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 -9,041,741.40 544,058.46 -8,497,682.94 （净值减少以―-‖号填 列） 其中：1.基金申购款 34,845,519.46 -3,939,873.50 30,905,645.96 2.基金赎回款 -43,887,260.86 4,483,931.96 -39,403,328.90 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 金净值变动（净值减少 以―-‖号填列） 五、期末所有者权益（基 107,803,577.10 -5,801,393.12 102,002,183.98 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称―本基金‖）已获中国证券 监督管理委员会（以下简称―中国证监会‖）证监许可[2014]870号《关于准予MSCI中国A股交易型 开放式指数证券投资基金及其联接基金注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自2015年1月21日至2015年2月10日期间共募集595,482,646.12元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）字（15）第0146号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于2015年2月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为595,618,957.58份基金份额，其中认购资金利息折合136,311.46份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股、备选成 份股。为更好地实现投资目标，基金还可投资于非成份股、债券（含中小企业私募债券）、股指期货、权证、国债期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及其后颁布和修订的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、中国证券投资基金业协会(以 下简称―中国基金业协会‖)于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证 监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》和中国证监会、 中国基金业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状 况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益，股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》，本基金参考《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。 2、于2017年12月28日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字 [2007]21号《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之 附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》进行估值；自2017年12月28日起， 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财 税法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税。 2、基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所得税。 3、存款利息收入不征收增值税。 4、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。 5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6、对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 7、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 8、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 活期存款 7,149,455.43 6,190,510.12 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 7,149,455.43 6,190,510.12 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,773,153.39 3,731,763.50 -41,389.89 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 108,160,292.33 120,874,199.59 12,713,907.26 其他 - - - 合计 111,933,445.72 124,605,963.09 12,672,517.37 上年度末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,246,193.00 3,096,671.00 -149,522.00 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 11,000.00 11,943.80 943.80 债券 银行间市场 - - - 合计 11,000.00 11,943.80 943.80 资产支持证券 - - - 基金 96,513,168.26 91,961,635.52 -4,551,532.74 其他 - - - 合计 99,770,361.26 95,070,250.32 -4,700,110.94 7.4.7.3衍生金融资产/负债 单位：人民币元 本期末 项目 2017年12月31日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - -- 货币衍生工具 - - -- 权益衍生工具 - - -- 其中：股指期货 - - -- 其他衍生工具 - - -- 合计 - - -- 上年度末 项目 2016年12月31日 合同/名义 公允价值 备注 金额 资产 负债 利率衍生工具 - - -- 货币衍生工具 - - -- 权益衍生工具 987,600.00 - -- 其中：股指期货 987,600.00 - -- 其他衍生工具 - - -- 合计 987,600.00 - -- 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应收活期存款利息 1,639.63 1,422.42 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 466.91 119.30 应收债券利息 - 24.47 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 8.14 1.21 合计 2,114.68 1,567.40 7.4.7.6其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 其他应收款 - - 待摊费用 - - 可收退补款 4,530.00 - 合计 4,530.00 - 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 19,386.97 7,488.03 银行间市场应付交易费用 - - 合计 19,386.97 7,488.03 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,932.04 89.90 预提费用 40,000.00 40,000.00 合计 41,932.04 40,089.90 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 107,803,577.10 107,803,577.10 本期申购 94,992,535.02 94,992,535.02 本期赎回（以―-‖号填列） -84,370,598.97 -84,370,598.97 本期末 118,425,513.15 118,425,513.15 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 23,703,669.81 -29,505,062.93 -5,801,393.12 本期利润 1,435,749.08 17,380,428.31 18,816,177.39 本期基金份额交易产生的 2,325,593.04 -1,717,557.23 608,035.81 变动数 其中：基金申购款 21,081,995.54 -14,891,431.73 6,190,563.81 基金赎回款 -18,756,402.50 13,173,874.50 -5,582,528.00 本期已分配利润 - - - 本期末 27,465,011.93 -13,842,191.85 13,622,820.08 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12 31日 月31日 活期存款利息收入 51,358.77 40,983.59 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 10,415.87 17,437.66 其他 174.44 388.85 合计 61,949.08 58,810.10 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益项目构成 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016 12月31日 年12月31日 股票投资收益——买卖股票差价收入 30,662.92 88,455.00 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 -3,823.98 -63,110.24 合计 26,838.94 25,344.76 7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年122016年1月1日至2016年 月31日 12月31日 卖出股票成交总额 9,899,110.75 9,289,082.52 减：卖出股票成本总额 9,868,447.83 9,200,627.52 买卖股票差价收入 30,662.92 88,455.00 7.4.7.12.3股票投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.12.4股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016 12月31日 年12月31日 申购基金份额总额 10,750,500.00 4,535,000.00 减：现金支付申购款总额 4,398,235.73 1,883,583.70 减：申购股票成本总额 6,356,088.25 2,714,526.54 申购差价收入 -3,823.98 -63,110.24 7.4.7.13基金投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年 12月31日 12月31日 卖出/赎回基金成交总额 20,827,918.74 24,773,839.52 减：卖出/赎回基金成本总额 19,632,995.66 27,006,058.96 基金投资收益 1,194,923.08 -2,232,219.44 7.4.7.14债券投资收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月2016年1月1日至2016年 31日 12月31日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 12,200.70 - 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 12,000.00 - 本总额 减：应收利息总额 42.75 - 买卖债券差价收入 157.95 - 7.4.7.15资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.16贵金属投资收益 7.4.7.16.1贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.16.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.16.3贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.16.4贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.17衍生工具收益 7.4.7.17.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.17.2衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 股指期货投资收益 258,540.00 366,530.00 合计 258,540.00 366,530.00 7.4.7.18股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31 日 股票投资产生的股利收益 20,420.49 25,267.28 基金投资产生的股利收益 - - 合计 20,420.49 25,267.28 7.4.7.19公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31 日 1.交易性金融资产 17,372,628.31 -8,420,472.64 ——股票投资 108,132.11 -239,075.45 ——债券投资 -943.80 -2,338.60 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 17,265,440.00 -8,179,058.59 ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 7,800.00 -7,800.00 ——权证投资 - - ——期货投资 7,800.00 -7,800.00 3.其他 - - 合计 17,380,428.31 -8,428,272.64 7.4.7.20其他收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 63,785.33 30,797.70 合计 63,785.33 30,797.70 7.4.7.21交易费用 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 交易所市场交易费用 23,668.68 19,944.18 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 1,500.59 1,036.78 其中：申购费 - - 赎回费 - - 其他 1,500.59 1,036.78 合计 25,169.27 20,980.96 7.4.7.22其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月31日 31日 审计费用 40,000.00 40,000.00 信息披露费 80,000.00 80,000.00 银行费用 2,963.67 2,539.61 其他 - 200.00 合计 122,963.67 122,739.61 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 1、根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非保 本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入基金、 信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月10日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增 值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价 （2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 2、根据本基金的管理人华夏基金管理有限公司于2018年3月5日发布的《华夏基金管理有限 公司关于修订华夏MSCI中国A股ETF联接、华夏上证50ETF联接、华夏沪港通恒生ETF联接基 金合同的公告》和《关于华夏MSCI中国A股ETF联接、华夏上证50ETF联接、华夏沪港通恒生 ETF联接增加C类基金份额类别的公告》，经协商基金托管人同意，并报中国证监会备案，华夏基 金管理有限公司决定自2018年3月8日起对本基金新增C类基金份额，并对《MSCI中国A股交易 型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》中基金份额类别、基金份额的申购与赎回、基金的费用与税收、基金的收益与分配相关内容进行修订。增加基金份额类别后，本基金将分设A类、C类两类基金份额。其中，在申购时收取前端申购费的，称为A类，不收取前后端申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类，两类基金份额分别设置代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(―中国银行‖) 基金托管人 中信证券股份有限公司(―中信证券‖) 基金管理人的股东 POWERCORPORATIONOFCANADA 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 MACKENZIEFINANCIALCORPORATION 基金管理人的股东 南方工业资产管理有限责任公司 基金管理人的股东 山东省农村经济开发投资公司 基金管理人的股东 中信期货有限公司(―中信期货‖) 基金管理人股东控股的公司 MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金(―目标 本基金是该基金的联接基金 ETF‖) 注：①根据华夏基金管理有限公司于2017年9月29日发布的公告，经中国证监会核准，华夏 基金管理有限公司股东变更为中信证券股份有限公司（出资比例62.2%）、POWERCORPORATION OFCANADA（出资比例13.9%）、MACKENZIEFINANCIALCORPORATION（出资比例13.9%）、 青岛海鹏科技投资有限公司（更名为―天津海鹏科技咨询有限公司‖，出资比例10%）。 ②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 无。 7.4.10.1.2权证交易 无。 7.4.10.1.3债券交易 无。 7.4.10.1.4债券回购交易 无。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付的管理费 45,488.00 39,213.89 其中：支付销售机构的客户维护费 164,169.82 153,526.66 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额 所对应资产净值后剩余部分(剩余部分若为负数则取0)的 0.5%年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝(前一日的基金资产净值–前一日基金资产中目标ETF份额所对应资产净值)×0.5%/当年天数。若前一日的基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分为负数，则按0计算。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月 月31日 31日 当期发生的基金应支付的托管费 9,097.58 7,842.81 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对 应资产净值后剩余部分(剩余部分若为负数则取0)的0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按 月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝（前一日的基金资产净值–前一日基金资产中目标ETF份额所对应资产净值）×0.1%/当年天数。若前一日的基金资产净值扣除基金资产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分为负数，则按0计算。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行活期存款 7,149,455.43 51,358.77 6,190,510.12 40,983.59 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 中信证券 - - - - - 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额 股/张） 中信证券 600489 中金黄金 老股东配 36 223.92 售 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1其他关联交易事项的说明 截至2017年12月31日止，本基金持有目标ETF基金份额102,932,981份(2016年12月31日： 93,172,883份)，占其总份额的比例为29.62%(2016年12月31日：27.94%)。 7.4.11利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券名 成功认购 流通 认购 期末估数量(单 期末 期末 证券代码称 日 可流通日 受限 价格 值单价位：股) 成本 估值 备注 类型 总额 总额 象屿 增发 600057 股份 2017-12-28 2018-01-08 流通 6.10 8.09 50 305.00 404.50- 受限 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代股票 停牌日期停牌原期末估复牌日期 复牌开盘单 数量(单 期末成本总期末估值备 码 名称 因 值单价 价 位：股) 额 总额 注 万华 重大事 600309化学2017-12-05 37.94 - - 600 22,764.00 22,764.00- 项 信威 重大事 600485集团2016-12-26 14.59 - - 800 12,792.00 11,672.00- 项 永泰 重大事 600157能源2017-11-21 3.36 - - 2,600 8,886.00 8,736.00- 项 600332白云2017-10-31重大事 32.142018-01-08 30.15 200 6,428.00 6,428.00- 山 项 长园 重大事 600525集团2017-12-25 15.792018-01-10 17.30 400 6,700.00 6,316.00- 项 600666奥瑞2017-04-27重大事 19.23 - - 300 5,220.00 5,769.00- 德 项 中国 重大事 600150船舶2017-09-27 24.672018-03-21 22.20 200 4,934.00 4,934.00- 项 君正 重大事 601216集团2017-12-15 4.71 - - 1,000 4,800.00 4,710.00- 项 文投 重大事 600715控股2017-07-05 22.472018-01-08 23.40 200 4,501.00 4,494.00- 项 鹏起 重大事 600614科技2017-12-26 10.16 - - 400 4,480.00 4,064.00- 项 中国 重大事 601600铝业2017-09-12 6.662018-02-26 7.28 600 4,464.00 3,996.00- 项 富控 重大事 600634互动2017-11-16 19.422018-03-12 17.48 200 3,884.00 3,884.00- 项 哈药 重大事 600664股份2017-09-28 5.812018-02-27 6.00 600 3,486.00 3,486.00- 项 天业 重大事 600807股份2017-12-25 10.01 - - 300 3,222.00 3,003.00- 项 中源 重大事 600645协和2017-10-09 28.402018-01-19 25.56 100 2,840.00 2,840.00- 项 中船 重大事 600685防务2017-09-27 26.662018-03-21 24.05 100 2,666.00 2,666.00- 项 商赢 重大事 600146环球2017-09-05 25.422018-01-16 22.88 100 3,573.00 2,542.00- 项 瀚叶 重大事 600226股份2017-11-28 5.93 - - 400 2,372.00 2,372.00- 项 嘉化 重大事 600273能源2017-10-26 9.532018-03-07 10.00 200 1,906.00 1,906.00- 项 金龙 重大事 600686汽车2017-12-28 13.032018-01-10 13.03 100 1,346.00 1,303.00- 项 注：上述股票的复牌日期及复牌开盘单价更新截至本财务报表批准日。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在―7.4.12期末本基金持有的流通受限 证券‖中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。 在资产端，本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于流动性较好的目标ETF基金， 基金管理人持续监测目标ETF基金的市场交易量、申赎情况及标的指数成份股流动性等影响资产流 动性的因素，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。 本基金为ETF联接基金，主要通过投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股来 跟踪标的指数。因此，利率风险不是本基金的主要风险。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金为ETF联接基金，主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股。本基金的其他价格风险与目标ETF基金相似。 本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 项目 占基金 占基金 公允价值 资产净 公允价值 资产净 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 3,731,763.50 2.83 3,096,671.00 3.04 交易性金融资产—基金投资 120,874,199.59 91.54 91,961,635.52 90.16 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 合计 124,605,963.09 94.36 95,058,306.52 93.19 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 1、估测组合市场价格风险的数据为MSCI中国A股指数变动时，各类持仓资产相应的 假设 理论变动值对基金资产净值的影响金额。 2、假定MSCI中国A股指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 分析 本期末 上年度末 2017年12月31日 2016年12月31日 +5% 6,151,471.60 4,980,256.63 -5% -6,151,471.60 -4,980,256.63 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.14.2各层次金融工具公允价值 截至 2017年12月31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 124,596,198.09元，第二层次的余额为9,765.00元，第三层次的余额为0元。（截至2016年12月31 日止：第一层次的余额为95,070,250.32元，第二层次的余额为0元，第三层次的余额为0元。） 7.4.14.3公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌的股票，本基金将相关股票公允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，于股票复牌能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 7.4.14.4第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 3,731,763.50 2.81 其中：股票 3,731,763.50 2.81 2 基金投资 120,874,199.59 91.12 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买 入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金 合计 7,923,329.21 5.97 8 其他各项资产 118,302.58 0.09 9 合计 132,647,594.88 100.00 8.2期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 华夏MSCI 交易型开 华夏基金管理 1 中国A股 股票型 放式 有限公司 120,874,199.59 91.54 ETF 8.3期末按行业分类的股票投资组合 8.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 8,475.00 0.01 B 采矿业 154,233.00 0.12 C 制造业 1,308,563.00 0.99 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 131,415.00 0.10 E 建筑业 154,618.00 0.12 F 批发和零售业 95,119.00 0.07 G 交通运输、仓储和邮政业 165,760.00 0.13 H 住宿和餐饮业 3,229.00 0.00 I 信息传输、软件和信息技术服务业 110,296.00 0.08 J 金融业 1,359,266.00 1.03 K 房地产业 165,160.00 0.13 L 租赁和商务服务业 25,877.50 0.02 M 科学研究和技术服务业 2,840.00 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 2,494.00 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 26,010.00 0.02 S 综合 18,408.00 0.01 合计 3,731,763.50 2.83 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(％) 1 601318 中国平安 3,900 272,922.00 0.21 2 600036 招商银行 5,100 148,002.00 0.11 3 600519 贵州茅台 200 139,498.00 0.11 4 600030 中信证券 6,500 117,650.00 0.09 5 601166 兴业银行 6,000 101,940.00 0.08 6 600000 浦发银行 6,300 79,317.00 0.06 7 600887 伊利股份 2,200 70,818.00 0.05 8 600016 民生银行 7,900 66,281.00 0.05 9 601328 交通银行 7,900 49,059.00 0.04 10 601668 中国建筑 5,400 48,708.00 0.04 11 601398 工商银行 7,200 44,640.00 0.03 12 601601 中国太保 1,000 41,420.00 0.03 13 600276 恒瑞医药 600 41,388.00 0.03 14 601766 中国中车 3,200 38,752.00 0.03 15 600048 保利地产 2,600 36,790.00 0.03 16 601169 北京银行 4,900 35,035.00 0.03 17 600837 海通证券 2,500 32,175.00 0.02 18 600104 上汽集团 1,000 32,040.00 0.02 19 600900 长江电力 2,000 31,180.00 0.02 20 601288 农业银行 7,900 30,257.00 0.02 21 601211 国泰君安 1,500 27,780.00 0.02 22 600518 康美药业 1,200 26,832.00 0.02 23 601988 中国银行 6,500 25,805.00 0.02 24 601939 建设银行 3,000 23,040.00 0.02 25 600309 万华化学 600 22,764.00 0.02 26 600690 青岛海尔 1,200 22,608.00 0.02 27 600019 宝钢股份 2,500 21,600.00 0.02 28 600050 中国联通 3,400 21,522.00 0.02 29 601818 光大银行 5,300 21,465.00 0.02 30 601390 中国中铁 2,500 20,975.00 0.02 31 601006 大秦铁路 2,300 20,861.00 0.02 32 600028 中国石化 3,400 20,842.00 0.02 33 601688 华泰证券 1,200 20,712.00 0.02 34 600585 海螺水泥 700 20,531.00 0.02 35 600703 三安光电 800 20,312.00 0.02 36 601012 隆基股份 500 18,220.00 0.01 37 600009 上海机场 400 18,004.00 0.01 38 601899 紫金矿业 3,900 17,901.00 0.01 39 600741 华域汽车 600 17,814.00 0.01 40 600196 复星医药 400 17,800.00 0.01 41 601186 中国铁建 1,500 16,710.00 0.01 42 601009 南京银行 2,100 16,254.00 0.01 43 600487 亨通光电 400 16,168.00 0.01 44 603288 海天味业 300 16,140.00 0.01 45 600029 南方航空 1,300 15,496.00 0.01 46 600031 三一重工 1,700 15,419.00 0.01 47 600015 华夏银行 1,700 15,300.00 0.01 48 600660 福耀玻璃 500 14,500.00 0.01 49 601336 新华保险 200 14,040.00 0.01 50 601088 中国神华 600 13,902.00 0.01 51 600999 招商证券 800 13,728.00 0.01 52 601377 兴业证券 1,800 13,104.00 0.01 53 601888 中国国旅 300 13,017.00 0.01 54 600089 特变电工 1,300 12,883.00 0.01 55 601985 中国核电 1,700 12,495.00 0.01 56 600795 国电电力 4,000 12,480.00 0.01 57 600010 包钢股份 5,000 12,300.00 0.01 58 601628 中国人寿 400 12,180.00 0.01 59 600066 宇通客车 500 12,035.00 0.01 60 601155 新城控股 400 11,720.00 0.01 61 600485 信威集团 800 11,672.00 0.01 62 600111 北方稀土 800 11,672.00 0.01 63 600516 方大炭素 400 11,552.00 0.01 64 600176 中国巨石 700 11,403.00 0.01 65 601857 中国石油 1,400 11,326.00 0.01 66 600522 中天科技 800 11,152.00 0.01 67 600958 东方证券 800 11,088.00 0.01 68 600919 江苏银行 1,500 11,025.00 0.01 69 600886 国投电力 1,500 11,010.00 0.01 70 600406 国电南瑞 600 10,968.00 0.01 71 600352 浙江龙盛 900 10,539.00 0.01 72 601901 方正证券 1,500 10,335.00 0.01 73 601669 中国电建 1,400 10,108.00 0.01 74 600383 金地集团 800 10,104.00 0.01 75 600177 雅戈尔 1,100 10,087.00 0.01 76 600637 东方明珠 600 9,996.00 0.01 77 600705 中航资本 1,800 9,936.00 0.01 78 600068 葛洲坝 1,200 9,840.00 0.01 79 601618 中国中冶 2,000 9,680.00 0.01 80 601607 上海医药 400 9,676.00 0.01 81 600201 生物股份 300 9,522.00 0.01 82 600340 华夏幸福 300 9,417.00 0.01 83 601788 光大证券 700 9,401.00 0.01 84 600208 新湖中宝 1,800 9,396.00 0.01 85 600547 山东黄金 300 9,354.00 0.01 86 601998 中信银行 1,500 9,300.00 0.01 87 600570 恒生电子 200 9,280.00 0.01 88 600867 通化东宝 400 9,156.00 0.01 89 600816 安信信托 700 9,156.00 0.01 90 601099 太平洋 2,500 9,050.00 0.01 91 600115 东方航空 1,100 9,031.00 0.01 92 600739 辽宁成大 500 8,800.00 0.01 93 600157 永泰能源 2,600 8,736.00 0.01 94 600271 航天信息 400 8,616.00 0.01 95 600109 国金证券 900 8,586.00 0.01 96 600584 长电科技 400 8,532.00 0.01 97 600804 鹏博士 500 8,515.00 0.01 98 600219 南山铝业 2,300 8,464.00 0.01 99 600221 海航控股 2,600 8,294.00 0.01 100 600674 川投能源 800 8,144.00 0.01 101 600893 航发动力 300 8,073.00 0.01 102 600362 江西铜业 400 8,068.00 0.01 103 603799 华友钴业 100 8,023.00 0.01 104 600426 华鲁恒升 500 7,960.00 0.01 105 600489 中金黄金 800 7,912.00 0.01 106 600100 同方股份 800 7,840.00 0.01 107 600153 建发股份 700 7,784.00 0.01 108 601555 东吴证券 800 7,776.00 0.01 109 600118 中国卫星 300 7,575.00 0.01 110 600682 南京新百 200 7,558.00 0.01 111 600482 中国动力 300 7,443.00 0.01 112 600872 中炬高新 300 7,428.00 0.01 113 601111 中国国航 600 7,392.00 0.01 114 600315 上海家化 200 7,378.00 0.01 115 600018 上港集团 1,100 7,315.00 0.01 116 601333 广深铁路 1,300 7,241.00 0.01 117 600079 人福医药 400 7,136.00 0.01 118 600535 天士力 200 7,116.00 0.01 119 603993 洛阳钼业 1,000 6,880.00 0.01 120 601919 中远海控 1,000 6,770.00 0.01 121 600256 广汇能源 1,300 6,578.00 0.00 122 600298 安琪酵母 200 6,544.00 0.00 123 600085 同仁堂 200 6,448.00 0.00 124 600332 白云山 200 6,428.00 0.00 125 600297 广汇汽车 800 6,416.00 0.00 126 600023 浙能电力 1,200 6,396.00 0.00 127 600497 驰宏锌锗 900 6,390.00 0.00 128 601018 宁波港 1,200 6,372.00 0.00 129 600588 用友网络 300 6,345.00 0.00 130 600436 片仔癀 100 6,320.00 0.00 131 600525 长园集团 400 6,316.00 0.00 132 600438 通威股份 500 6,055.00 0.00 133 600521 华海药业 200 6,024.00 0.00 134 601727 上海电气 900 6,021.00 0.00 135 600369 西南证券 1,300 6,019.00 0.00 136 601992 金隅股份 1,100 5,973.00 0.00 137 600074 ST保千里 600 5,922.00 0.00 138 600004 白云机场 400 5,880.00 0.00 139 600718 东软集团 400 5,864.00 0.00 140 600820 隧道股份 700 5,852.00 0.00 141 600260 凯乐科技 200 5,822.00 0.00 142 600884 杉杉股份 300 5,814.00 0.00 143 600666 奥瑞德 300 5,769.00 0.00 144 600498 烽火通信 200 5,766.00 0.00 145 601198 东兴证券 400 5,760.00 0.00 146 601168 西部矿业 700 5,740.00 0.00 147 600809 山西汾酒 100 5,699.00 0.00 148 601699 潞安环能 500 5,690.00 0.00 149 601229 上海银行 400 5,672.00 0.00 150 600170 上海建工 1,500 5,580.00 0.00 151 600027 华电国际 1,500 5,565.00 0.00 152 600499 科达洁能 500 5,545.00 0.00 153 600643 爱建集团 500 5,540.00 0.00 154 600879 航天电子 700 5,488.00 0.00 155 601997 贵阳银行 400 5,344.00 0.00 156 600166 福田汽车 1,900 5,339.00 0.00 157 600642 申能股份 900 5,274.00 0.00 158 600252 中恒集团 1,200 5,268.00 0.00 159 600266 北京城建 400 5,256.00 0.00 160 601877 正泰电器 200 5,230.00 0.00 161 600567 山鹰纸业 1,200 5,208.00 0.00 162 600415 小商品城 900 5,202.00 0.00 163 600388 龙净环保 300 5,190.00 0.00 164 600183 生益科技 300 5,178.00 0.00 165 600549 厦门钨业 200 5,148.00 0.00 166 600008 首创股份 1,000 5,140.00 0.00 167 601800 中国交建 400 5,120.00 0.00 168 600755 厦门国贸 500 5,050.00 0.00 169 600056 中国医药 200 4,978.00 0.00 170 600062 华润双鹤 200 4,950.00 0.00 171 600150 中国船舶 200 4,934.00 0.00 172 601238 广汽集团 200 4,932.00 0.00 173 600583 海油工程 800 4,920.00 0.00 174 600751 天海投资 800 4,888.00 0.00 175 600839 四川长虹 1,400 4,872.00 0.00 176 601117 中国化学 700 4,725.00 0.00 177 601216 君正集团 1,000 4,710.00 0.00 178 600291 西水股份 200 4,704.00 0.00 179 600038 中直股份 100 4,653.00 0.00 180 600376 首开股份 500 4,645.00 0.00 181 600977 中国电影 300 4,620.00 0.00 182 603589 口子窖 100 4,605.00 0.00 183 600143 金发科技 700 4,599.00 0.00 184 600978 宜华生活 500 4,570.00 0.00 185 600808 马钢股份 1,100 4,543.00 0.00 186 600060 海信电器 300 4,506.00 0.00 187 601258 庞大集团 1,800 4,500.00 0.00 188 601233 桐昆股份 200 4,498.00 0.00 189 600715 文投控股 200 4,494.00 0.00 190 600875 东方电气 400 4,492.00 0.00 191 600325 华发股份 600 4,416.00 0.00 192 600787 中储股份 400 4,400.00 0.00 193 600649 城投控股 500 4,400.00 0.00 194 600606 绿地控股 600 4,380.00 0.00 195 600282 南钢股份 900 4,356.00 0.00 196 600125 铁龙物流 400 4,328.00 0.00 197 600895 张江高科 300 4,290.00 0.00 198 600711 盛屯矿业 500 4,245.00 0.00 199 600490 鹏欣资源 500 4,240.00 0.00 200 600881 亚泰集团 800 4,224.00 0.00 201 600410 华胜天成 400 4,208.00 0.00 202 600138 中青旅 200 4,174.00 0.00 203 600885 宏发股份 100 4,137.00 0.00 204 601608 中信重工 1,000 4,120.00 0.00 205 600704 物产中大 600 4,092.00 0.00 206 600959 江苏有线 500 4,090.00 0.00 207 600771 广誉远 100 4,078.00 0.00 208 600614 鹏起科技 400 4,064.00 0.00 209 600827 百联股份 300 4,047.00 0.00 210 603019 中科曙光 100 4,024.00 0.00 211 600307 酒钢宏兴 1,400 4,004.00 0.00 212 601600 中国铝业 600 3,996.00 0.00 213 600970 中材国际 400 3,956.00 0.00 214 600061 国投资本 300 3,954.00 0.00 215 600600 青岛啤酒 100 3,933.00 0.00 216 600503 华丽家族 600 3,930.00 0.00 217 600259 广晟有色 100 3,929.00 0.00 218 600037 歌华有线 300 3,897.00 0.00 219 600634 富控互动 200 3,884.00 0.00 220 600122 宏图高科 400 3,876.00 0.00 221 600022 山东钢铁 1,800 3,852.00 0.00 222 600409 三友化工 400 3,836.00 0.00 223 600635 大众公用 800 3,824.00 0.00 224 600566 济川药业 100 3,815.00 0.00 225 600663 陆家嘴 200 3,806.00 0.00 226 600392 盛和资源 200 3,800.00 0.00 227 600688 上海石化 600 3,798.00 0.00 228 600998 九州通 200 3,790.00 0.00 229 600418 江淮汽车 400 3,784.00 0.00 230 600110 诺德股份 400 3,776.00 0.00 231 601636 旗滨集团 600 3,744.00 0.00 232 601021 春秋航空 100 3,727.00 0.00 233 600011 华能国际 600 3,702.00 0.00 234 600777 新潮能源 1,000 3,700.00 0.00 235 600435 北方导航 300 3,699.00 0.00 236 600320 振华重工 600 3,660.00 0.00 237 600021 上海电力 400 3,656.00 0.00 238 600528 中铁工业 300 3,642.00 0.00 239 600967 内蒙一机 300 3,615.00 0.00 240 600868 梅雁吉祥 900 3,609.00 0.00 241 600622 光大嘉宝 200 3,594.00 0.00 242 600797 浙大网新 300 3,546.00 0.00 243 600572 康恩贝 500 3,535.00 0.00 244 601872 招商轮船 800 3,512.00 0.00 245 600172 黄河旋风 400 3,508.00 0.00 246 600856 中天能源 300 3,507.00 0.00 247 600664 哈药股份 600 3,486.00 0.00 248 601588 北辰实业 600 3,474.00 0.00 249 600200 江苏吴中 300 3,465.00 0.00 250 601633 长城汽车 300 3,447.00 0.00 251 600240 华业资本 400 3,432.00 0.00 252 601866 中远海发 1,000 3,410.00 0.00 253 600373 中文传媒 200 3,386.00 0.00 254 600694 大商股份 100 3,373.00 0.00 255 600745 闻泰科技 100 3,373.00 0.00 256 601718 际华集团 500 3,365.00 0.00 257 600380 健康元 300 3,357.00 0.00 258 601000 唐山港 700 3,297.00 0.00 259 600699 均胜电子 100 3,287.00 0.00 260 600067 冠城大通 500 3,260.00 0.00 261 600171 上海贝岭 200 3,254.00 0.00 262 600598 北大荒 300 3,234.00 0.00 263 600754 锦江股份 100 3,229.00 0.00 264 600811 东方集团 700 3,206.00 0.00 265 600477 杭萧钢构 300 3,201.00 0.00 266 600086 东方金钰 300 3,195.00 0.00 267 600323 瀚蓝环境 200 3,190.00 0.00 268 600160 巨化股份 300 3,189.00 0.00 269 600737 中粮糖业 400 3,180.00 0.00 270 601801 皖新传媒 300 3,174.00 0.00 271 601231 环旭电子 200 3,154.00 0.00 272 601666 平煤股份 500 3,150.00 0.00 273 600717 天津港 300 3,147.00 0.00 274 600175 美都能源 600 3,138.00 0.00 275 600568 中珠医疗 400 3,108.00 0.00 276 600158 中体产业 300 3,084.00 0.00 277 600269 赣粤高速 600 3,072.00 0.00 278 600594 益佰制药 300 3,066.00 0.00 279 600026 中远海能 500 3,060.00 0.00 280 601179 中国西电 700 3,059.00 0.00 281 601222 林洋能源 300 3,042.00 0.00 282 600633 浙数文化 200 3,040.00 0.00 283 600151 航天机电 400 3,036.00 0.00 284 600597 光明乳业 200 3,030.00 0.00 285 600267 海正药业 200 3,028.00 0.00 286 600446 金证股份 200 3,028.00 0.00 287 600807 天业股份 300 3,003.00 0.00 288 600312 平高电气 300 2,997.00 0.00 289 600863 内蒙华电 1,000 2,970.00 0.00 290 600348 阳泉煤业 400 2,952.00 0.00 291 600478 科力远 400 2,952.00 0.00 292 601991 大唐发电 700 2,905.00 0.00 293 600161 天坛生物 100 2,879.00 0.00 294 601898 中煤能源 500 2,860.00 0.00 295 600039 四川路桥 700 2,849.00 0.00 296 600645 中源协和 100 2,840.00 0.00 297 600064 南京高科 200 2,838.00 0.00 298 600316 洪都航空 200 2,832.00 0.00 299 603766 隆鑫通用 400 2,808.00 0.00 300 600466 蓝光发展 300 2,805.00 0.00 301 603077 和邦生物 1,400 2,800.00 0.00 302 601880 大连港 1,000 2,790.00 0.00 303 600511 国药股份 100 2,780.00 0.00 304 601098 中南传媒 200 2,778.00 0.00 305 603678 火炬电子 100 2,777.00 0.00 306 601118 海南橡胶 500 2,775.00 0.00 307 600123 兰花科创 300 2,751.00 0.00 308 600372 中航电子 200 2,738.00 0.00 309 603111 康尼机电 200 2,700.00 0.00 310 600557 康缘药业 200 2,696.00 0.00 311 600216 浙江医药 200 2,688.00 0.00 312 600667 太极实业 300 2,688.00 0.00 313 600685 中船防务 100 2,666.00 0.00 314 601011 宝泰隆 300 2,664.00 0.00 315 600874 创业环保 200 2,602.00 0.00 316 600343 航天动力 200 2,586.00 0.00 317 600277 亿利洁能 400 2,576.00 0.00 318 600750 江中药业 100 2,548.00 0.00 319 600069 银鸽投资 300 2,547.00 0.00 320 600146 商赢环球 100 2,542.00 0.00 321 600500 中化国际 300 2,538.00 0.00 322 600393 粤泰股份 400 2,536.00 0.00 323 600729 重庆百货 100 2,506.00 0.00 324 600416 湘电股份 200 2,498.00 0.00 325 601200 上海环境 100 2,494.00 0.00 326 600611 大众交通 500 2,490.00 0.00 327 600728 佳都科技 300 2,475.00 0.00 328 601689 拓普集团 100 2,474.00 0.00 329 600823 世茂股份 500 2,470.00 0.00 330 601375 中原证券 400 2,468.00 0.00 331 600108 亚盛集团 600 2,466.00 0.00 332 600120 浙江东方 100 2,461.00 0.00 333 600835 上海机电 100 2,450.00 0.00 334 601928 凤凰传媒 300 2,433.00 0.00 335 600575 皖江物流 600 2,430.00 0.00 336 600169 太原重工 700 2,422.00 0.00 337 600765 中航重机 200 2,404.00 0.00 338 600580 卧龙电气 300 2,403.00 0.00 339 600562 国睿科技 100 2,401.00 0.00 340 600565 迪马股份 600 2,400.00 0.00 341 600053 九鼎投资 100 2,389.00 0.00 342 600210 紫江企业 500 2,380.00 0.00 343 600226 瀚叶股份 400 2,372.00 0.00 344 603888 新华网 100 2,365.00 0.00 345 600687 刚泰控股 200 2,362.00 0.00 346 600280 中央商场 300 2,361.00 0.00 347 600006 东风汽车 400 2,340.00 0.00 348 600773 西藏城投 200 2,336.00 0.00 349 600017 日照港 600 2,328.00 0.00 350 600582 天地科技 500 2,325.00 0.00 351 600255 梦舟股份 600 2,286.00 0.00 352 600770 综艺股份 300 2,280.00 0.00 353 600198 大唐电信 200 2,252.00 0.00 354 600428 中远海特 400 2,244.00 0.00 355 600076 康欣新材 300 2,214.00 0.00 356 600986 科达股份 200 2,192.00 0.00 357 600033 福建高速 600 2,190.00 0.00 358 601958 金钼股份 300 2,169.00 0.00 359 600400 红豆股份 300 2,157.00 0.00 360 600851 海欣股份 200 2,148.00 0.00 361 600595 中孚实业 400 2,140.00 0.00 362 600759 洲际油气 500 2,130.00 0.00 363 600098 广州发展 300 2,121.00 0.00 364 600094 大名城 300 2,097.00 0.00 365 600757 长江传媒 300 2,085.00 0.00 366 600502 安徽水利 300 2,067.00 0.00 367 600395 盘江股份 300 2,061.00 0.00 368 601611 中国核建 200 2,054.00 0.00 369 600155 宝硕股份 200 2,046.00 0.00 370 600859 王府井 100 2,040.00 0.00 371 601163 三角轮胎 100 2,038.00 0.00 372 600057 象屿股份 250 2,022.50 0.00 373 600701 工大高新 200 2,020.00 0.00 374 600458 时代新材 200 2,014.00 0.00 375 601127 小康股份 100 2,011.00 0.00 376 601717 郑煤机 300 1,974.00 0.00 377 600391 航发科技 100 1,971.00 0.00 378 600020 中原高速 400 1,944.00 0.00 379 600517 置信电气 300 1,941.00 0.00 380 600862 中航高科 200 1,936.00 0.00 381 600748 上实发展 300 1,923.00 0.00 382 600273 嘉化能源 200 1,906.00 0.00 383 600491 龙元建设 200 1,890.00 0.00 384 600550 保变电气 300 1,872.00 0.00 385 600648 外高桥 100 1,850.00 0.00 386 600651 飞乐音响 200 1,830.00 0.00 387 600422 昆药集团 200 1,830.00 0.00 388 600337 美克家居 300 1,815.00 0.00 389 601001 大同煤业 300 1,815.00 0.00 390 601929 吉视传媒 600 1,776.00 0.00 391 600736 苏州高新 300 1,773.00 0.00 392 600366 宁波韵升 100 1,752.00 0.00 393 601966 玲珑轮胎 100 1,746.00 0.00 394 600270 外运发展 100 1,728.00 0.00 395 600185 格力地产 300 1,704.00 0.00 396 600639 浦东金桥 100 1,695.00 0.00 397 600317 营口港 500 1,695.00 0.00 398 603188 亚邦股份 100 1,659.00 0.00 399 600261 阳光照明 300 1,656.00 0.00 400 600536 中国软件 100 1,655.00 0.00 401 601016 节能风电 500 1,645.00 0.00 402 600073 上海梅林 200 1,624.00 0.00 403 601908 京运通 300 1,617.00 0.00 404 600654 *ST中安 300 1,587.00 0.00 405 600331 宏达股份 300 1,557.00 0.00 406 600873 梅花生物 300 1,548.00 0.00 407 600783 鲁信创投 100 1,535.00 0.00 408 600329 中新药业 100 1,487.00 0.00 409 600812 华北制药 300 1,482.00 0.00 410 600640 号百控股 100 1,462.00 0.00 411 601777 力帆股份 200 1,452.00 0.00 412 600096 云天化 200 1,432.00 0.00 413 601311 骆驼股份 100 1,325.00 0.00 414 600676 交运股份 200 1,312.00 0.00 415 600686 金龙汽车 100 1,303.00 0.00 416 600072 中船科技 100 1,303.00 0.00 417 600420 现代制药 100 1,272.00 0.00 418 600058 五矿发展 100 1,208.00 0.00 419 600869 智慧能源 200 1,148.00 0.00 420 603000 人民网 100 1,083.00 0.00 421 600180 瑞茂通 100 1,042.00 0.00 422 600894 广日股份 100 935.00 0.00 8.5报告期内股票投资组合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 601318 中国平安 364,120.00 0.36 2 600519 贵州茅台 238,751.00 0.23 3 600036 招商银行 231,216.00 0.23 4 600872 中炬高新 194,257.00 0.19 5 601166 兴业银行 193,894.00 0.19 6 600000 浦发银行 152,820.00 0.15 7 600016 民生银行 125,020.00 0.12 8 601668 中国建筑 99,195.00 0.10 9 601328 交通银行 91,875.00 0.09 10 600887 伊利股份 88,095.00 0.09 11 601169 北京银行 71,409.00 0.07 12 600837 海通证券 71,160.00 0.07 13 601398 工商银行 70,449.00 0.07 14 601766 中国中车 62,279.00 0.06 15 600104 上汽集团 61,858.00 0.06 16 601211 国泰君安 61,327.00 0.06 17 601601 中国太保 59,840.00 0.06 18 600900 长江电力 57,190.00 0.06 19 601288 农业银行 52,972.00 0.05 20 600518 康美药业 52,455.00 0.05 注：―买入金额‖按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例（％） 1 601318 中国平安 497,930.00 0.49 2 600519 贵州茅台 316,956.00 0.31 3 600036 招商银行 310,422.86 0.30 4 601166 兴业银行 263,003.00 0.26 5 600016 民生银行 244,607.00 0.24 6 600000 浦发银行 228,925.50 0.22 7 600872 中炬高新 208,149.00 0.20 8 601668 中国建筑 147,702.00 0.14 9 601328 交通银行 129,600.00 0.13 10 600887 伊利股份 127,163.00 0.12 11 601169 北京银行 119,324.00 0.12 12 600837 海通证券 111,013.00 0.11 13 601398 工商银行 109,019.00 0.11 14 601288 农业银行 96,697.00 0.09 15 601766 中国中车 93,680.00 0.09 16 601601 中国太保 93,560.00 0.09 17 600104 上汽集团 83,651.00 0.08 18 600900 长江电力 81,928.00 0.08 19 600276 恒瑞医药 81,310.68 0.08 20 600048 保利地产 74,557.00 0.07 注：―卖出金额‖按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 6,412,521.47 卖出股票收入（成交）总额 9,899,110.75 注：―买入股票成本‖、―卖出股票收入‖均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.6期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.11.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.12.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.13 投资组合报告附注 8.13.12017年5月24日中信证券收到了中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚事先告知书》。 本基金为指数型联接基金，主要采取复制策略，中信证券系目标ETF的指数成份股，该股票的投资 决策程序符合相关法律法规的要求。 8.13.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.13.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 16,552.83 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 2,114.68 5 应收申购款 95,105.07 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 4,530.00 9 合计 118,302.58 8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 户均持有的 持有人结构 持有人户数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 持有份额 占总份 比例 额比例 5,252 22,548.65 - - 118,425,513.15 100.00 % 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持有 78,879.78 0.07% 本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 0 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2015年2月12日)基金份额总额 595,618,957.58 本报告期期初基金份额总额 107,803,577.10 本报告期基金总申购份额 94,992,535.02 减：本报告期基金总赎回份额 84,370,598.97 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 118,425,513.15 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 2017年8月，陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委员 会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为40,000元人民 币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供3年的审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称―北京证监局‖）《关于对华夏基金管理有限公司采取出具警示函的决定》。公司对此高度重视，已及时完成整改并向北京证监局提交了整改报告，同时完善了相应制度与流程。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 中国银河证券 1 16,287,161.84 99.98% 11,910.29 99.98% - 国泰君安证券 1 3,872.00 0.02% 2.83 0.02% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③除本表列示外，本基金无其他交易单元。 ④本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 回购交易 券商名称 成交金额 占当期债券成 成交金额 占当期回购成 交总额的比例 交总额的比例 中国银河证券 12,200.70 100.00% 13,200,000.00 100.00% 国泰君安证券 - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华夏基金管理有限公司关于在直销机构及华 中国证监会指定报刊及 1 夏财富调整旗下部分开放式基金申购、赎回等 网站 2017-01-16 业务数量限制的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 2 基金新增天津国美基金销售有限公司为代销 网站 2017-02-15 机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 3 基金新增上海联泰资产管理有限公司为代销 网站 2017-02-16 机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 4 基金新增北京君德汇富投资咨询有限公司为 网站 2017-03-07 代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 5 基金新增北京肯特瑞财富投资管理有限公司 网站 2017-03-17 为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 6 基金新增中银国际证券有限责任公司为代销 网站 2017-04-07 机构的公告 7 华夏基金管理有限公司关于青岛分公司营业 中国证监会指定报刊及 2017-06-03 场所变更的公告 网站 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 8 基金在上海华夏财富投资管理有限公司网上 网站 2017-06-16 交易平台开通定期定额申购业务的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 9 基金新增浙江金观诚财富管理有限公司为代 网站 2017-06-29 销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 10 基金新增南京苏宁基金销售有限公司为代销 网站 2017-07-20 机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 11 基金新增民生证券股份有限公司为代销机构 网站 2017-08-01 的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 12 基金新增通华财富（上海）基金销售有限公司 网站 2017-09-07 为代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 13 基金新增世纪证券有限责任公司为代销机构 网站 2017-09-22 的公告 14 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2017-09-29 网站 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 15 基金新增上海挖财金融信息服务有限公司为 网站 2017-10-13 代销机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 16 基金新增嘉实财富管理有限公司为代销机构 网站 2017-11-07 的公告 华夏基金管理有限公司关于调整MSCI中国A 中国证监会指定报刊及 17 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 网站 2017-11-11 基金经理的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 18 基金新增上海华信证券有限责任公司为代销 网站 2017-11-16 机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 19 基金新增上海基煜基金销售有限公司为代销 网站 2017-11-28 机构的公告 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及 20 基金新增天风证券股份有限公司为代销机构 网站 2017-12-13 的公告 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 13.1.1中国证监会准予基金注册的文件； 13.1.2《MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》； 13.1.3《MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》； 13.1.4法律意见书； 13.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照； 13.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇一八年三月二十八日