易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告 2017年 6月 30日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇一七年八月二十九日 1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 第2页共44页 1.2 目录 1重要提示及目录......2 1.1 重要提示......2 1.2 目录......3 2基金简介......5 2.1 基金基本情况......5 2.2 基金产品说明......5 2.3 基金管理人和基金托管人......6 2.4 信息披露方式......7 2.5 其他相关资料......7 3主要财务指标和基金净值表现......7 3.1 主要会计数据和财务指标......7 3.2 基金净值表现......7 4管理人报告......8 4.1 基金管理人及基金经理情况......8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12 5托管人报告......12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13 6半年度财务会计报告（未经审计）......13 6.1 资产负债表......13 6.2 利润表......14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表......15 6.4 报表附注......16 7投资组合报告......31 7.1 期末基金资产组合情况......31 7.2 期末投资目标基金明细......32 7.3报告期末按行业分类的股票投资组合......32 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......33 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动......33 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......35 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......35 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......35 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......35 第3页共44页 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......35 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......35 7.13 投资组合报告附注......36 8基金份额持有人信息......37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......37 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......37 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......37 9开放式基金份额变动......38 10重大事件揭示......38 10.1 基金份额持有人大会决议......38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......38 10.4 基金投资策略的改变......38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......39 10.8 其他重大事件......40 11影响投资者决策的其他重要信息......43 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......43 12备查文件目录......43 12.1 备查文件目录......43 12.2 存放地点......43 12.3 查阅方式......43 第4页共44页 2基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投 资基金联接基金 基金简称 易方达沪深300非银联接 基金主代码 000950 交易代码 000950 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年1月22日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,887,607,643.42份 基金合同存续期 不定期 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投 资基金 基金主代码 512070 基金运作方式 交易型开放式（ETF） 基金合同生效日 2014年6月26日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2014年7月18日 基金管理人名称 易方达基金管理有限公司 基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金为沪深300非银行金融ETF的联接基金，沪深300非银行金融 ETF是采用完全复制法实现对沪深300非银行金融指数紧密跟踪的全被 动指数基金，本基金主要通过投资于沪深300非银行金融ETF实现对 投资策略 业绩比较基准的紧密跟踪，力争将年化跟踪误差控制在4%以内。本基 金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用申 购、赎回的方式或证券二级市场交易的方式进行沪深300非银行金融 ETF的投资。本基金还可适度参与沪深300非银行金融ETF基金份额 第5页共44页 交易和申购、赎回之间的套利，以增强基金收益。本基金可以参与股指 期货交易，但必须根据风险管理的原则，以套期保值为目的。 业绩比较基准 沪深300非银行金融指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5% 本基金是ETF联接基金，理论上其风险收益水平高于混合型基金、债 风险收益特征 券基金和货币市场基金。本基金主要通过投资于易方达沪深300非银行 金融ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，具有与业绩比较基准相似 的风险收益特征。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行 投资策略 相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股 时，基金管理人将采取其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达 到紧密跟踪标的指数的目的。 业绩比较基准 沪深300非银行金融指数 本基金属股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券 风险收益特征 型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟 踪标的指数的表现，具有与标的指数所代表的市场组合相似的风险收益 特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 张南 田青 联系电话 020-85102688 010-67595096 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008818088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路3 北京市西城区金融大街25号 号4004-8室 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号院 路30号广州银行大厦40-43楼 1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 王洪章 第6页共44页 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银 行大厦43楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号 广州银行大厦40-43楼 3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日） 本期已实现收益 -5,048,534.66 本期利润 111,111,682.19 加权平均基金份额本期利润 0.0798 本期加权平均净值利润率 10.28% 本期基金份额净值增长率 8.85% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 -319,998,198.65 期末可供分配基金份额利润 -0.1695 期末基金资产净值 1,567,609,444.77 期末基金份额净值 0.8305 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 -16.95% 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第7页共44页 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④ ② 准差④ 过去一个月 4.39% 0.85% 4.30% 0.85% 0.09% 0.00% 过去三个月 9.43% 0.87% 9.36% 0.88% 0.07% -0.01% 过去六个月 8.85% 0.74% 8.19% 0.75% 0.66% -0.01% 过去一年 13.75% 0.84% 10.39% 0.86% 3.36% -0.02% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -16.95% 2.12% -19.41% 2.19% 2.46% -0.07% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015年1月22日至2017年6月30日） 注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-16.95%，同期业绩比较基准收益率为-19.41%。 4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立 第8页共44页 于2001年4月17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连等分公司和易方达国际控股有限公 司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。2012年10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年12月，易方达获得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至2017年6月30日，易方达的总资产管理规模达到11000亿元，其中公募基金管理规模4842亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 证券 姓 职务 （助理）期 从业 说明 名 限 年限 任职 离任 日期 日期 本基金的基金经理、易方达中证海 外中国互联网50交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理、易方 达中证500交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理、易方达证券 公司指数分级证券投资基金的基金 经理、易方达上证50指数分级证 券投资基金的基金经理、易方达军 硕士研究生，曾任汇丰银行 余 工指数分级证券投资基金的基金经 ConsumerCreditRisk 信用风险分析 海 理、易方达沪深300医药卫生交易 2015- - 12年师，华宝兴业基金管理有限公司分 燕 型开放式指数证券投资基金的基金 01-22 析师、基金经理助理、基金经理， 经理、易方达沪深300交易型开放 易方达基金管理有限公司投资发展 式指数发起式证券投资基金联接基 部产品经理。 金的基金经理、易方达沪深300交 易型开放式指数发起式证券投资基 金的基金经理、易方达沪深300非 银行金融交易型开放式指数证券投 资基金的基金经理、易方达国企改 革指数分级证券投资基金的基金经 理 注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 第9页共44页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有16次，其中14次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易；2次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 在产能出清、库存回补带动内需企稳，外需持续向好的背景下，2017年上半年国内宏观经济 增长延续了前期的回暖趋势，最新公布的宏观数据显示二季度GDP增速为6.9%，上半年出口增速 8.5%，进口增速高达18.9%，6月份工业增速跳升至7.6%，固定资产投资增速6月份同比回升至 8.8%。金融去杠杆主导了2017年以来央行的货币政策基调，叠加美联储加息和缩表的影响，宽松 货币政策周期或已接近尾声，宏观流动性在二季度有所收紧。上半年人民币对美元汇率稳中有升扭转了去年四季度以来的走低趋势，半年末在岸和离岸美元对人民币即期汇率均回落到6.8以下。资本市场方面，上证综指呈“N”型走势，最终以上涨2.86%收官。在风格方面，大小盘分化明显，上 第10页共44页 半年上证50指数、沪深300指数分别上涨11.50%、10.78%，而创业板综指、中证500指数分别下 跌10.12%、2.00%；行业方面，保险、家用电器、食品饮料、银行等板块涨幅居前，农林牧渔、纺 织服装、传媒、商业贸易、国防军工等板块下跌。本基金是沪深300非银行金融ETF的联接基 金，报告期内沪深300非银行金融指数上涨8.61%。 报告期内本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为0.8305元，本报告期份额净值增长率为8.85%，同期业绩比 较基准收益率为8.19%，日跟踪偏离度的均值为0.01%，年化跟踪误差为0.332%，各项指标均在合 同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段，金融强监管下流动性收紧、房地产市场降温对经济增长的负面影响以及宏观政策与改革力图稳增长是影响未来A股市场最值得关注的因素。从经济增长的角度来看，考虑到房地产投资在去库存超预期的背景下依然稳健增长、制造业产能周期已经见底并逐步回升、出口也稳步回升，下半年经济增长无需过度担忧。从金融监管政策来看，全国金融工作会议在监管方面传递的信号表明未来金融去杠杆将更依赖监管规则升级而非持续紧缩流动性。如果当前经济增长的回暖趋势能够延续、货币政策适度并使物价水平不出现大的波动，同时各项改革措施稳步推进的背景下，考虑到目前A股市场的估值风险已经很大程度上释放，下半年A股市场的机会将大于风险。从长期来看改革与创新仍然值得期待，在就业与坏账压力之下，财政政策有望加码，而改革进程，包括国企、财税、服务业、人口政策及户籍土地等方面有望继续推进；通过供给侧改革、提高全要素生产率，将是中国经济长期可持续增长的关键手段，我们对中国经济告别粗放式增长模式、走向长期可持续发展充满信心。A股市场仍是实现经济转型的国家战略的核心高地，因此在战略上对于当前A股市场不必太悲观。通过资本市场盘活存量，把社会资金、资源更有效率地配置，促进产业并购、重组，改善上市公司业绩，A股市场和产业发展的正反馈仍将重现。 在宏观经济转型大背景下，金融市场从间接融资走向直接融资的大变革中，券商将是制度红利释放的最大受益者。保险行业在未来将极大受益于健康险和养老险政策，行业高成长属性明显，估值弹性有望受到业绩增长得到进一步支撑。 作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的 第11页共44页 跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资工具，既为短期投资者提供“高弹性、高波动”的投资工具，又为长期看好非银行金融行业投资前景的投资者提供方便、高效的投资工具。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司常务副总裁担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 第12页共44页 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 87,117,386.36 53,932,821.96 结算备付金 1,470,408.31 138,388.35 存出保证金 48,671.97 28,118.23 交易性金融资产 6.4.7.2 1,484,307,437.90 949,259,492.74 其中：股票投资 60,591,906.82 43,017,783.17 基金投资 1,423,715,531.08 906,241,709.57 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 16,182.25 10,877.54 应收股利 - - 应收申购款 578,835.45 178,261.80 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,573,538,922.24 1,003,547,960.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 第13页共44页 2017年6月30日 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3,019,670.00 - 应付赎回款 2,335,201.73 1,588,593.27 应付管理人报酬 52,488.56 41,151.70 应付托管费 10,497.71 8,230.36 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 341,509.33 23,122.14 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 170,110.14 334,845.77 负债合计 5,929,477.47 1,995,943.24 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,887,607,643.42 1,312,647,769.10 未分配利润 6.4.7.10 -319,998,198.65 -311,095,751.72 所有者权益合计 1,567,609,444.77 1,001,552,017.38 负债和所有者权益总计 1,573,538,922.24 1,003,547,960.62 注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值0.8305元，基金份额总额1,887,607,643.42 份。 6.2 利润表 会计主体：易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至 2017年6月30日 2016年6月30日 一、收入 111,986,179.27 -138,979,387.22 1.利息收入 226,471.14 190,953.32 其中：存款利息收入 6.4.7.11 226,471.14 190,953.32 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -4,542,412.92 -39,567,902.64 第14页共44页 其中：股票投资收益 6.4.7.12 520,945.27 2,475,253.71 基金投资收益 6.4.7.13 -5,151,188.98 -42,239,964.35 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 87,830.79 196,808.00 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 116,160,216.85 -99,956,098.43 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 141,904.20 353,660.53 减：二、费用 874,497.08 704,259.70 1．管理人报酬 241,040.04 165,171.57 2．托管费 48,208.02 33,034.32 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 408,749.80 321,945.65 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 176,499.22 184,108.16 三、利润总额（亏损总额以 “-”号 111,111,682.19 -139,683,646.92 填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 111,111,682.19 -139,683,646.92 列） 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 本期 项目 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,312,647,769.10 -311,095,751.72 1,001,552,017.38 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 111,111,682.19 111,111,682.19 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 574,959,874.32 -120,014,129.12 454,945,745.20 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 781,634,047.94 -166,076,414.32 615,557,633.62 第15页共44页 2.基金赎回款 -206,674,173.62 46,062,285.20 -160,611,888.42 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,887,607,643.42 -319,998,198.65 1,567,609,444.77 金净值） 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,190,790,600.46 -187,069,683.96 1,003,720,916.50 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -139,683,646.92 -139,683,646.92 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 184,728,898.17 -44,438,359.18 140,290,538.99 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 597,536,773.22 -164,532,003.26 433,004,769.96 2.基金赎回款 -412,807,875.05 120,093,644.08 -292,714,230.97 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 1,375,519,498.63 -371,191,690.06 1,004,327,808.57 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)根据 中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]1193号《关于准予易方达沪深 300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管 理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达沪深300非银行金融交易型开放式 指数证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达沪深300非银行 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于2015年1月22日正式生效,基金合同 第16页共44页 生效日的基金份额总额为3,405,626,197.39份基金份额,其中认购资金利息折合553,207.57份基金份 额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财 税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操 作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 第17页共44页 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入 应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 87,117,386.36 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 存款期限3个月-1年 - 存款期限1个月以内 - 其他存款 - 合计 87,117,386.36 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 58,301,997.19 60,591,906.82 2,289,909.63 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 1,457,550,672.29 1,423,715,531.08 -33,835,141.21 其他 - - - 合计 1,515,852,669.48 1,484,307,437.90 -31,545,231.58 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 第18页共44页 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 15,567.01 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 595.53 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 19.71 合计 16,182.25 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 341,509.33 银行间市场应付交易费用 - 合计 341,509.33 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 6,466.23 预提费用 163,643.91 合计 170,110.14 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 第19页共44页 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,312,647,769.10 1,312,647,769.10 本期申购 781,634,047.94 781,634,047.94 本期赎回（以“-”号填列） -206,674,173.62 -206,674,173.62 本期末 1,887,607,643.42 1,887,607,643.42 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 6,209,876.28 -317,305,628.00 -311,095,751.72 本期利润 -5,048,534.66 116,160,216.85 111,111,682.19 本期基金份额交易产生的 1,104,065.17 -121,118,194.29 -120,014,129.12 变动数 其中：基金申购款 1,660,708.95 -167,737,123.27 -166,076,414.32 基金赎回款 -556,643.78 46,618,928.98 46,062,285.20 本期已分配利润 - - - 本期末 2,265,406.79 -322,263,605.44 -319,998,198.65 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 224,217.37 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,026.23 其他 227.54 合计 226,471.14 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -87,960.96 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 608,906.23 合计 520,945.27 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 第20页共44页 卖出股票成交总额 19,961,301.92 减：卖出股票成本总额 20,049,262.88 买卖股票差价收入 -87,960.96 6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 申购基金份额总额 436,239,800.00 减：现金支付申购款总额 72,263,619.67 减：申购股票成本总额 363,367,274.10 申购差价收入 608,906.23 6.4.7.13 基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出/赎回基金成交总额 34,014,890.97 减：卖出/赎回基金成本总额 39,166,079.95 基金投资收益 -5,151,188.98 6.4.7.14债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 87,830.79 基金投资产生的股利收益 - 合计 87,830.79 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 116,160,216.85 ——股票投资 2,418,010.37 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 113,742,206.48 ——贵金属投资 - 第21页共44页 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 116,160,216.85 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金赎回费收入 141,904.20 其他 - 合计 141,904.20 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 交易所市场交易费用 408,749.80 银行间市场交易费用 - 合计 408,749.80 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 审计费用 14,876.39 信息披露费 148,767.52 银行汇划费 3,855.31 银行间账户维护费 9,000.00 其他 - 合计 176,499.22 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 第22页共44页 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投 本基金是该基金的联接基金 资基金 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券 - - - - 注：本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的管理费 241,040.04 165,171.57 其中：支付销售机构的客户维护费 558,146.23 608,599.89 注：本基金管理费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标ETF公允价值后的余额（若 为负数，则取0）的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标ETF公允价值后的余额，若为负数，则E取 0。 基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假 第23页共44页 日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月 30日 30日 当期发生的基金应支付的托管费 48,208.02 33,034.32 注：本基金托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标ETF公允价值后的余额（若 为负数，则取0）的0.10%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标ETF公允价值后的余额，若为负数，则E取 0。 基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存款 87,117,386.3 224,217.37 73,664,642.8 185,377.44 6 7 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 总金额 位：股/张） 第24页共44页 广发证券 002842 翔鹭钨业 新股网上 500 5,710.00 发行 广发证券 300639 凯普生物 新股网上 500 9,195.00 发行 广发证券 603089 正裕工业 新股网下 1,087 12,641.81 发行 广发证券 603639 海利尔 新股网下 1,206 30,089.70 发行 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 总金额 位：股/张） 广发证券 603131 上海沪工 新股网下 1,263 12,743.67 发行 广发证券 603339 四方冷链 新股网下 2,793 28,460.67 发行 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 于本报告期末及上年度末，本基金分别持有773,716,391份和539,108,691份目标ETF基金份 额，占其总份额的比例分别为75.07%和66.92%。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为0，无抵押债券。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 第25页共44页 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于沪深300非银ＥＴＦ，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此本基金具有与标的指数相似的风险收益特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于2017年6月30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为0.00%(2016年12月31日：0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券、同业存单。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 第26页共44页 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3.债券投资以全价列示。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，期末除6.4.12列示券种流通暂时受限制不能 自由转让外，其余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年6月30 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 87,117,386.36 - - -87,117,386.36 结算备付金 1,470,408.31 - - - 1,470,408.31 存出保证金 48,671.97 - - - 48,671.97 交易性金融资产 - - -1,484,307,437.901,484,307,437. 90 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 16,182.25 16,182.25 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 578,835.45 578,835.45 递延所得税资产 - - - - - 第27页共44页 其他资产 - - - - - 1,573,538,922. 资产总计 88,636,466.64 - - 1,484,902,455.60 24 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 3,019,670.00 3,019,670.00 应付赎回款 - - - 2,335,201.73 2,335,201.73 应付管理人报酬 - - - 52,488.56 52,488.56 应付托管费 - - - 10,497.71 10,497.71 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 341,509.33 341,509.33 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 170,110.14 170,110.14 5,929,477.4 负债总计 - - - 5,929,477.47 7 1,567,609,444. 利率敏感度缺口 88,636,466.64 - - 1,478,972,978.13 77 上年度末 2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 53,932,821.96 - - -53,932,821.96 结算备付金 138,388.35 - - - 138,388.35 存出保证金 28,118.23 - - - 28,118.23 交易性金融资产 - - - 949,259,492.74949,259,492.7 4 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 10,877.54 10,877.54 第28页共44页 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 178,261.80 178,261.80 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 1,003,547,960. 资产总计 54,099,328.54 - - 949,448,632.08 62 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,588,593.27 1,588,593.27 应付管理人报酬 - - - 41,151.70 41,151.70 应付托管费 - - - 8,230.36 8,230.36 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 23,122.14 23,122.14 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 334,845.77 334,845.77 负债总计 - - - 1,995,943.24 1,995,943.24 1,001,552,017. 利率敏感度缺口 54,099,328.54 - - 947,452,688.84 38 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 第29页共44页 本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指 标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 占基金 占基金 项目 资产净 资产净 公允价值 公允价值 值比例 值比例 （%） （%） 交易性金融资产－股票投资 60,591,906.82 3.87 43,017,783.17 4.30 交易性金融资产－基金投资 1,423,715,531.08 90.82 906,241,709.57 90.48 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,484,307,437.90 94.69 949,259,492.74 94.78 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2017年6月30日 2016年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 73,924,145.93 49,879,940.31 2.业绩比较基准下降5% -73,924,145.93 -49,879,940.31 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第30页共44页 第一层次的余额为1,484,307,437.90元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2016年 12月31日：第一层次947,636,206.86元，第二层次1,623,285.88元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于目标ETF，若本基金因上述事项在目标ETF当日份额净值的基础上，对目标ETF的公允价值进行调整，则本基金在调整期间内将目标ETF的公允价值从第一层次转出。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 60,591,906.82 3.85 其中：股票 60,591,906.82 3.85 2 基金投资 1,423,715,531.08 90.48 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 - - 融资产 第31页共44页 7 银行存款和结算备付金合计 88,587,794.67 5.63 8 其他各项资产 643,689.67 0.04 9 合计 1,573,538,922.24 100.00 7.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 （%） 易方达沪深 300非银行 交易型开 1 金融交易型 股票型 放式 易方达基金管理 1,423,715,531.08 90.82 开放式指数 （ETF） 有限公司 证券投资基 金 7.3报告期末按行业分类的股票投资组合 7.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 60,591,906.82 3.87 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - 第32页共44页 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 60,591,906.82 3.87 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 数量 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 公允价值 （股） 值比例（%） 1 601318 中国平安 428,084 21,237,247.24 1.35 2 600030 中信证券 311,077 5,294,530.54 0.34 3 600837 海通证券 319,795 4,748,955.75 0.30 4 601601 中国太保 124,339 4,211,361.93 0.27 5 601211 国泰君安 178,224 3,655,374.24 0.23 6 601688 华泰证券 129,170 2,312,143.00 0.15 7 601628 中国人寿 65,880 1,777,442.40 0.11 8 600958 东方证券 123,118 1,712,571.38 0.11 9 601336 新华保险 33,127 1,702,727.80 0.11 10 601901 方正证券 162,673 1,615,342.89 0.10 11 600999 招商证券 90,457 1,557,669.54 0.10 12 601377 兴业证券 185,257 1,376,459.51 0.09 13 601788 光大证券 77,408 1,155,701.44 0.07 14 601099 太平洋 269,359 1,082,823.18 0.07 15 601555 东吴证券 94,995 1,066,793.85 0.07 16 600705 中航资本 177,471 1,002,711.15 0.06 17 600109 国金证券 83,778 981,878.16 0.06 18 600816 安信信托 72,152 980,545.68 0.06 19 601198 东兴证券 43,695 753,301.80 0.05 20 600061 国投安信 43,849 681,851.95 0.04 21 600369 西南证券 111,599 626,070.39 0.04 22 600909 华安证券 43,100 434,879.00 0.03 23 601375 中原证券 31,800 319,908.00 0.02 24 601881 中国银河 25,600 303,616.00 0.02 第33页共44页 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 （％） 1 601318 中国平安 139,466,140.99 13.93 2 600030 中信证券 36,389,785.75 3.63 3 600837 海通证券 34,389,525.16 3.43 4 601601 中国太保 27,043,002.91 2.70 5 601211 国泰君安 24,788,468.18 2.48 6 601688 华泰证券 16,042,818.75 1.60 7 601628 中国人寿 13,042,861.98 1.30 8 601336 新华保险 12,515,011.32 1.25 9 600958 东方证券 12,206,890.96 1.22 10 600999 招商证券 10,938,965.04 1.09 11 601901 方正证券 10,519,599.90 1.05 12 601788 光大证券 8,287,497.00 0.83 13 601099 太平洋 7,709,231.20 0.77 14 600705 中航资本 7,648,079.00 0.76 15 600109 国金证券 6,996,878.51 0.70 16 601555 东吴证券 6,689,298.00 0.67 17 600816 安信信托 5,577,783.60 0.56 18 601198 东兴证券 5,461,413.26 0.55 19 600061 国投安信 4,879,442.49 0.49 20 600369 西南证券 4,332,578.00 0.43 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 （％） 1 601318 中国平安 4,199,687.74 0.42 2 600030 中信证券 1,278,410.22 0.13 3 600837 海通证券 1,205,733.72 0.12 4 000166 申万宏源 862,487.87 0.09 5 601211 国泰君安 854,786.56 0.09 6 601601 中国太保 848,235.41 0.08 7 002736 国信证券 824,929.06 0.08 8 000783 长江证券 772,095.49 0.08 9 002673 西部证券 607,408.80 0.06 第34页共44页 10 601688 华泰证券 559,829.58 0.06 11 000728 国元证券 528,165.53 0.05 12 600958 东方证券 474,823.10 0.05 13 601628 中国人寿 468,748.58 0.05 14 000750 国海证券 417,138.20 0.04 15 000686 东北证券 361,079.33 0.04 16 600999 招商证券 358,558.67 0.04 17 601901 方正证券 347,954.09 0.03 18 601788 光大证券 318,941.18 0.03 19 601336 新华保险 305,205.54 0.03 20 601099 太平洋 297,345.18 0.03 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 398,572,650.26 卖出股票收入（成交）总额 19,961,301.92 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 第35页共44页 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.13 投资组合报告附注 7.13.1根据中信证券股份有限公司董事会2017年5月24日发布的《关于收到中国证监会行 政处罚事先告知书的公告》，因公司涉嫌未按规定向客户提供融资融券服务，被中国证监会予以行政处罚。 根据方正证券股份有限公司董事会2017年5月10日发布的《关于收到中国证监会行政处罚决 定书的公告》，因公司信息披露违法违规，被中国证监会予以行政处罚。 根据方正证券股份有限公司董事会2016年11月29日发布的《关于收到中国证券监督管理委 员会的公告》，因公司未按规定审查、了解客户真实身份违法违规行为，被中国证监会予以行政处罚。 根据广发证券股份有限公司董事会2016年11月28日发布的《关于收到中国证券监督管理委 员会的公告》，因公司未按规定审查、了解客户真实身份等违法违规行为，被中国证监会予以行政处罚。 根据海通证券股份有限公司2016年11月28日发布的《关于收到中国证券监督管理委员会的公告》，因公司未按规定审查、了解客户真实身份等违法违规行为，被中国证监会予以行政处罚。 根据海通证券股份有限公司2017年5月24日发布的《关于收到中国证监会行政处罚事先告知 书的公告》，因公司涉嫌在提供融资融券业务中未按规定与客户签订业务合同，或者未在与客户的业务合同中载入规定的必要条款，被中国证监会予以行政处罚。 根据华泰证券股份有限公司董事会2016年11月29日发布的《关于收到中国证监会的公告》，因公司未按规定审查、了解客户真实身份等违法违规行为，被中国证监会予以行政处罚。 本基金为目标ETF的联接基金，上述股票系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合 公司投资制度的规定。除中信证券、广发证券、海通证券、华泰证券外，本基金的目标ETF投资 的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。除中信证券、海通证券、华泰证券、方正证券外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.13.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.13.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 48,671.97 第36页共44页 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 16,182.25 5 应收申购款 578,835.45 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 643,689.67 7.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 29,008 65,071.97 880,234,064.48 46.63% 1,007,373,578.94 53.37% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 第37页共44页 基金管理人所有从业人员持有本基金 11,183,022.81 0.5924% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 >=100 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2015年1月22日）基金份额总额 3,405,626,197.39 本报告期期初基金份额总额 1,312,647,769.10 本报告期基金总申购份额 781,634,047.94 减：本报告期基金总赎回份额 206,674,173.62 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,887,607,643.42 10重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2017年3月10日发布公告，自2017年3月10日起聘任关秀霞女士担任公司 首席国际业务官（副总经理级）；于2017年4月19日发布公告，自2017年4月19日起聘任高松 凡先生担任公司首席养老金业务官（副总经理级）。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 第38页共44页 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注 数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 额的比例 比例 招商证券 1 1,999,358.67 0.48% 1,862.00 0.54%- 华西证券 1 - - - -- 国泰君安 1 - - - -- 中信建投 2 75,414,471.64 18.03% 70,233.50 20.36%- 中信证券 3 - - - -- 国信证券 2 326,218,827.46 77.98% 260,975.08 75.65%- 天风证券 1 5,896,240.91 1.41% 4,717.00 1.37%- 东吴证券 1 - - - -- 信达证券 1 - - - -- 安信证券 2 282,458.07 0.07% 263.05 0.08%- 长江证券 1 - - - -- 东方证券 1 - - - -- 兴业证券 2 - - - -- 中投证券 1 - - - -- 第39页共44页 华泰证券 2 - - - -- 国金证券 1 - - - -- 申万宏源 1 - - - -- 平安证券 1 - - - -- 国海证券 1 - - - -- 银河证券 2 - - - -- 中银国际 1 - - - -- 海通证券 2 4,577,646.18 1.09% 3,662.09 1.06%- 方正证券 2 3,244,924.96 0.78% 2,595.96 0.75%- 广州证券 1 - - - -- 华创证券 1 - - - -- 广发证券 3 - - - -- 西南证券 1 - - - -- 长城证券 1 698,888.24 0.17% 650.87 0.19%- 注：a)本报告期内本基金无减少交易单元,新增长江证券股份有限公司一个交易单元。 b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能 力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c)基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商 债券成 债券回 权证成 基金成 名称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 成交金额 交总额 的比例 总额的 的比例 的比例 比例 中信 - - - - - - 1,715,827 4.25% 建投 .90 第40页共44页 国信 - - - - - - 5,704,470 14.14% 证券 .30 天风 - - - - - - 88,578.30 0.22% 证券 安信 - - - - - - 16,409,75 40.69% 证券 5.27 海通 - - - - - - 11,575,94 28.70% 证券 7.80 长城 - - - - - - 4,834,109 11.99% 证券 .10 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购中国证券报、上海证券 1 海利尔药业集团股份有限公司首次公开发行报、证券时报及基金管 2017-01-06 A股的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购中国证券报、上海证券 2 广东翔鹭钨业股份有限公司首次公开发行A报、证券时报及基金管 2017-01-10 股的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购中国证券报、上海证券 3 浙江正裕工业股份有限公司首次公开发行A报、证券时报及基金管 2017-01-20 股的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及中国证券报、上海证券 4 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 报、证券时报及基金管 2017-02-09 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 5 式基金参加龙江银行网上银行、手机银行申报、证券时报及基金管 2017-02-16 购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 6 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定报、证券时报及基金管 2017-02-23 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 7 式基金增加肯特瑞为销售机构、参加肯特瑞报、证券时报及基金管 2017-03-02 费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 8 式基金参加龙江银行申购及定期定额投资费报、证券时报及基金管 2017-03-10 率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更中国证券报、上海证券 9 公告 报、证券时报及基金管 2017-03-10 理人网站 10 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 2017-03-15 第41页共44页 式基金增加广东南粤银行为销售机构、参加报、证券时报及基金管 广东南粤银行申购与定期定额投资费率优惠 理人网站 活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 11 式基金增加朝阳永续为销售机构、参加朝阳报、证券时报及基金管 2017-03-15 永续申购费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 12 式基金参加招商证券定期定额投资费率优惠报、证券时报及基金管 2017-03-20 活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 13 式基金参加中信期货费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-03-20 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 14 式基金参加中信证券（山东）费率优惠活动报、证券时报及基金管 2017-03-20 的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 15 式基金参加宜信普泽费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-03-22 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 16 式基金参加济安财富费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-03-27 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 17 式基金参加中国工商银行个人电子银行申购报、证券时报及基金管 2017-03-30 费率优惠活动的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 18 式基金参加泛华普益费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-04-05 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购中国证券报、上海证券 19 广东凯普生物科技股份有限公司首次公开发报、证券时报及基金管 2017-04-07 行A股的公告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 20 式基金参加广发证券申购费率优惠活动的公报、证券时报及基金管 2017-04-10 告 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 21 式基金增加瑞安农商银行为销售机构、参加报、证券时报及基金管 2017-04-13 瑞安农商银行申购与定期定额投资费率优惠 理人网站 活动的公告 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更中国证券报、上海证券 22 公告 报、证券时报及基金管 2017-04-19 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 23 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定报、证券时报及基金管 2017-04-22 额投资费率优惠活动的公告 理人网站 24 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 2017-05-02 第42页共44页 式基金参加深圳新兰德费率优惠活动的公告报、证券时报及基金管 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 25 式基金参加中证金牛费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-05-05 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 26 式基金参加川财证券费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 2017-05-15 理人网站 易方达基金管理有限公司关于陆金所官方旗中国证券报、上海证券 27 舰店关闭服务的公告 报、证券时报及基金管 2017-06-19 理人网站 关于易方达基金管理有限公司上海直销中心中国证券报、上海证券 28 办公地址变更的公告 报、证券时报及基金管 2017-06-23 理人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放中国证券报、上海证券 29 式基金参加佛山农商银行申购与定期定额投报、证券时报及基金管 2017-06-30 资费率优惠活动的公告 理人网站 11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 金情况 投资者类别 持有基金份额比例期初份申购份赎回份 持有份 份额占 序号 达到或者超过20%额 额 额 额 比 的时间区间 2017年06月02日 376,962, 376,962, 19.97 机构 1 ~2017年06月26 - 818.89 - 818.89 % 日 产品特有风险 报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。 第43页共44页 12备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会注册易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的 文件； 2.《易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》； 3.《易方达沪深300非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》； 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一七年八月二十九日 第44页共44页