易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 2016 年 6 月 30 日 基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:二〇一六年八月二十四日  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 19 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 第 2 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3 2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 7 3 主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 13 5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 13 6 半年度财务会计报告(未经审计) .................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 16 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 17 7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 33 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 33 7.2 期末投资目标基金明细 ............................................................................................................... 33 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 34 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 35 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 36 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 37 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 37 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 37 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 37 第 3 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 38 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 38 7.13 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 38 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 39 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 39 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 40 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 40 10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 40 10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 40 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 40 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 40 10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 40 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 41 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 41 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 41 10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 43 11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 45 11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 45 11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 45 11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 46 第 4 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资 基金名称 基金联接基金 基金简称 易方达沪深 300 非银联接 基金主代码 000950 交易代码 000950 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 1 月 22 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,375,519,498.63 份 基金合同存续期 不定期 2.1.1 目标基金基本情况 易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资 基金名称 基金 基金主代码 512070 基金运作方式 交易型开放式(ETF) 基金合同生效日 2014 年 6 月 26 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2014 年 7 月 18 日 基金管理人名称 易方达基金管理有限公司 基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 本基金为沪深 300 非银行金融 ETF 的联接基金,沪深 300 非银行金融 ETF 是采用完全复制法实现对沪深 300 非银行金融指数紧密跟踪的全被 动指数基金,本基金主要通过投资于沪深 300 非银行金融 ETF 实现对业 投资策略 绩比较基准的紧密跟踪,力争将年化跟踪误差控制在 4%以内。本基金将 在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上,决定采用申购、 赎回的方式或证券二级市场交易的方式进行沪深 300 非银行金融 ETF 的 投资。本基金还可适度参与沪深 300 非银行金融 ETF 基金份额交易和申 第 5 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 购、赎回之间的套利,以增强基金收益。本基金可以参与股指期货交易, 但必须根据风险管理的原则,以套期保值为目的。 业绩比较基准 沪深 300 非银行金融指数收益率×95%+活期存款利率(税后) ×5% 本基金是 ETF 联接基金,理论上其风险收益水平高于混合型基金、债券 基金和货币市场基金。本基金主要通过投资于易方达沪深 300 非银行金 风险收益特征 融 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪,具有与业绩比较基准相似的风 险收益特征。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行 投资策略 相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时, 基金管理人将采取其他指数投资技术适当调整基金投资组合,以达到紧 密跟踪标的指数的目的。 业绩比较基准 沪深 300 非银行金融指数 本基金属股票型基金,预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟 风险收益特征 踪标的指数的表现,具有与标的指数所代表的市场组合相似的风险收益 特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 张南 田青 信息披露 联系电话 020-85102688 010-67595096 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 广东省珠海市横琴新区宝中路3 注册地址 北京市西城区金融大街25号 号4004-8室 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号院 办公地址 路30号广州银行大厦40-43楼 1号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 王洪章 第 6 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银 基金半年度报告备置地点 行大厦 43 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州银行大厦 40-43 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 -39,727,548.49 本期利润 -139,683,646.92 加权平均基金份额本期利润 -0.1087 本期加权平均净值利润率 -15.45% 本期基金份额净值增长率 -13.38% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 -371,191,690.06 期末可供分配基金份额利润 -0.2699 期末基金资产净值 1,004,327,808.57 期末基金份额净值 0.7301 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 -26.99% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 第 7 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 份额净值增 业绩比较基 份额净值增 业绩比较基 阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④ 长率① 准收益率③ ② 准差④ 过去一个月 -0.08% 1.13% -0.68% 1.15% 0.60% -0.02% 过去三个月 -0.75% 1.27% -1.70% 1.29% 0.95% -0.02% 过去六个月 -13.38% 2.24% -14.38% 2.28% 1.00% -0.04% 过去一年 -30.00% 2.74% -29.27% 2.81% -0.73% -0.07% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 -26.99% 2.67% -27.00% 2.76% 0.01% -0.09% 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015 年 1 月 22 日至 2016 年 6 月 30 日) 注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配 置比例符合基金合同(第十二部分二、投资范围,三、投资策略和四、投资限制)的有关约定。 2.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-26.99%,同期业绩比较基准收益率为 -27.00%。 第 8 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17 日, 注册资本 1.2 亿元,旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限 公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在 诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念,以严格的管理、规 范的运作和良好的投资业绩,赢得市场认可。2004 年 10 月,易方达取得全国社会保障基金投资管 理人资格。2005 年 8 月,易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007 年 12 月,易方达获得合 格境内机构投资者(QDII)资格。2008 年 2 月,易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2016 年 6 月 30 日,易方达旗下共管理 92 只开放式基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产 组合、企业年金及特定客户资产管理业务,管理公募基金总规模 4056.91 亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券从 姓名 职务 (助理)期限 说明 业年限 任职日期 离任日期 本基金的基金经理、易方达国企 改革指数分级证券投资基金的 基金经理、易方达沪深 300 非银 硕士研究生, 行金融交易型开放式指数证券 曾任汇丰银 投资基金的基金经理、易方达沪 行 Consumer 深 300 交易型开放式指数发起式 Credit Risk 证券投资基金联接基金的基金 信用风险分 经理、易方达军工指数分级证券 析师,华宝兴 投资基金的基金经理、易方达证 业基金管理 余海燕 券公司指数分级证券投资基金 2015-01-22 - 11 年 有限公司分 的基金经理、易方达中证 500 交 析师、基金经 易型开放式指数证券投资基金 理助理、基金 的基金经理、易方达上证 50 指 经理,易方达 数分级证券投资基金的基金经 基金管理有 理、易方达沪深 300 医药卫生交 限公司投资 易型开放式指数证券投资基金 发展部产品 的基金经理、易方达沪深 300 交 经理。 易型开放式指数发起式证券投 资基金的基金经理 王飞 本基金的基金经理助理、易方达 2015-09-02 2016-05-25 6年 硕士研究生, 第 9 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 国企改革指数分级证券投资基 曾任银华基 金的基金经理助理、易方达沪深 金管理有限 300 医药卫生交易型开放式指数 公司基金经 证券投资基金的基金经理助理、 理助理。 易方达沪深 300 非银行金融交易 型开放式指数证券投资基金的 基金经理助理、易方达军工指数 分级证券投资基金的基金经理 助理、易方达证券公司指数分级 证券投资基金的基金经理助理、 易方达上证 50 指数分级证券投 资基金的基金经理助理 注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,余海燕的“任职日期”为基金合同生效之日,王 飞的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后 监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间 优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公 平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 16 次,其中 13 次为指数及量化投资因投资策略 需要和其他组合发生的反向交易;3 次为不同基金经理管理的非指数基金因投资策略不同而发生的 反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 第 10 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年上半年国内宏观经济基本面下行压力犹存,1-2 月份工业增速延续了前期的下滑态势, 随后在财政和信贷政策的支持、补库存、房地产回暖的推动下,3 月份宏观经济企稳回升,景气度 明显改善,3 月制造业 PMI 大幅回升至 50.2,随后货币政策重心转向供给侧改革以及工业去产能、 企业去杠杆仍持续的背景下,制造业投资继续疲弱,二季度房地产投资较上季度有所放缓,经济增 长动能有所减弱,宏观数据显示 6 月财新中国制造业 PMI 降至 48.6,2 季度 GDP 同比增速为 6.7%, 创 2009 年 2 季度以来新低。资本市场方面,2016 年伊始 A 股市场大幅波动。年初人民币兑美元即 期汇率贬值以及叠加宽松货币政策会收紧的预期,A 股市场在一月份连续大幅下挫;随后中国创历 史记录的信贷数据出炉,市场对政府宽松刺激的预期升温,同时在人民币兑美元即期汇率止跌回升、 美联储加息趋缓以及中国经济基本面数据好转带动市场风险偏好修复的背景下,A 股市场主要股指 自 2 月份开始迎来了反弹。进入二季度后海外市场风险事件不断,期间美联储加息预期不断反复, 美联储一度尝试以出售资产的方式收缩其资产负债表,临近半年末出现黑天鹅事件——英国公投脱 欧,导致全球避险情绪持续攀升,美日欧等发达股市暴跌,英镑和欧元大幅贬值,美元指数急升, 黄金、日元等避险资产大涨。相较海外市场的不平静,A 股市场在二季度维持窄幅震荡行情,市场 波动较前期大幅减弱,期间虽然遭遇权威人士表态“中国经济走势是长期 L 型”、A 股被纳入 MSCI 指数落空、英国公投脱欧等诸多利空因素,在震荡博弈中 A 股市场表现相对较为平稳。最终上半年 上证综指以下跌 17.22%收官,在风格方面,报告期内沪深 300 指数下跌 15.47%,创业板综指下跌 13.89%;行业方面,仅食品饮料行业录得正收益,有色金属、银行、电子、家用电器等板块跌幅相 对较小,传媒、交通运输、商业贸易、休闲服务等板块跌幅较大。本基金是沪深 300 非银行金融 ETF 的联接基金,报告期内沪深 300 非银行金融指数下跌 15.24%。 报告期内本基金为正常运作期,在操作中,我们严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策 略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 0.7301 元,本报告期份额净值增长率为-13.38%,同期业绩比 较基准收益率为-14.38%,日跟踪偏离度的均值为 0.03%,年化跟踪误差为 0.701%,在合同规定的目 标控制范围之内。 第 11 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段,宏观经济增速依然面临下行风险。随着当前政策重心逐步回归“供给侧改革”, 前期稳增长措施效果将逐步淡化,房地产增速预计将缓慢回落,下半年经济增长可能会重回增速缓 降的局面。A 股市场未来中短期表现及风险方面我们需要关注:经济继续下行带来的信用风险;各 种改革措施能否加大力度推进;英国脱欧事件开启的逆全球化浪潮带来的外围不确定性增加;中国 货币政策基调和汇率政策目标将由于海外市场动荡加剧而受到更大的挑战。从中长期看改革与创新 仍然值得期待,在就业与坏账压力之下,财政政策有望加码,而改革进程,包括国企、财税、服务 业、人口政策及户籍土地等方面有望继续推进;通过供给侧改革、提高全要素生产率,将是中国经 济长期可持续增长的关键手段,我们对中国经济告别粗放式增长模式、走向长期可持续发展充满信 心。A 股市场仍是实现经济转型的国家战略的核心高地,因此在战略上对于当前 A 股市场不必太悲 观。通过资本市场盘活存量、促进创新创业,把社会资金、资源更有效率地配置,促进产业并购、 重组,改善上市公司业绩,A 股市场和产业发展的正反馈仍将重现。 在宏观经济转型大背景下,金融市场从间接融资走向直接融资的大变革中,券商将是制度红利 释放的最大受益者。保险行业在未来将极大受益于健康险和养老险政策,行业高成长属性明显,估 值弹性有望受到业绩增长得到进一步支撑。 作为被动型投资基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的 跟踪偏离为投资目标,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化,为投资者提供质地优良的指数投资工 具,既为短期投资者提供“高弹性、高波动”的投资工具,又为长期看好非银行金融行业投资前景的 投资者提供方便、高效的投资工具。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、固定收益总部、 投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估 值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金 经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 第 12 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日:2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 第 13 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 本期末 上年度末 资产 附注号 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 资产: 银行存款 6.4.7.1 73,664,642.87 68,969,173.59 结算备付金 28,777.30 823,298.87 存出保证金 146,962.20 331,832.75 交易性金融资产 6.4.7.2 949,103,623.95 947,834,615.80 其中:股票投资 20,714,744.24 - 基金投资 928,388,879.71 947,834,615.80 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 5,477,283.72 17,426,865.81 应收利息 6.4.7.5 10,202.52 12,683.12 应收股利 - - 应收申购款 1,498,474.01 3,380,649.64 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 12,908.00 470,091.50 资产总计 1,029,942,874.57 1,039,249,211.08 本期末 上年度末 负债和所有者权益 附注号 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 负债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,656.68 - 应付赎回款 25,158,767.39 34,442,127.61 应付管理人报酬 34,234.97 25,205.73 应付托管费 6,847.00 5,041.14 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 148,618.85 615,418.08 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 264,941.11 440,502.02 负债合计 25,615,066.00 35,528,294.58 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 1,375,519,498.63 1,190,790,600.46 未分配利润 6.4.7.10 -371,191,690.06 -187,069,683.96 第 14 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 所有者权益合计 1,004,327,808.57 1,003,720,916.50 负债和所有者权益总计 1,029,942,874.57 1,039,249,211.08 注:1.本基金合同生效日为 2015 年 1 月 22 日,2015 年度实际报告期间为 2015 年 1 月 22 日至 2015 年 12 月 31 日。 2.报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额净值 0.7301 元,基金份额总额 1,375,519,498.63 份。 6.2 利润表 会计主体:易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2015 年 1 月 22 日(基 项目 附注号 2016 年 1 月 1 日至 金合同生效日)至 2015 2016 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、收入 -138,979,387.22 357,063,933.14 1.利息收入 190,953.32 7,447,145.99 其中:存款利息收入 6.4.7.11 190,953.32 3,309,054.75 债券利息收入 - 965,882.31 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 3,172,208.93 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -39,567,902.64 351,225,540.13 其中:股票投资收益 6.4.7.12 2,475,253.71 60,427,106.63 基金投资收益 6.4.7.13 -42,239,964.35 287,128,619.86 债券投资收益 6.4.7.14 - 3,669,813.64 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 196,808.00 - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 6.4.7.17 -99,956,098.43 -8,191,248.05 填列) 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 353,660.53 6,582,495.07 减:二、费用 704,259.70 5,512,463.96 1.管理人报酬 165,171.57 1,727,333.27 2.托管费 33,034.32 345,466.65 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.19 321,945.65 3,248,073.98 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 6.4.7.20 184,108.16 191,590.06 第 15 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -139,683,646.92 351,551,469.18 列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -139,683,646.92 351,551,469.18 注:本基金合同生效日为 2015 年 1 月 22 日,上年度可比期间为 2015 年 1 月 22 日至 2015 年 6 月 30 日。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 1,190,790,600.46 -187,069,683.96 1,003,720,916.50 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - -139,683,646.92 -139,683,646.92 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 184,728,898.17 -44,438,359.18 140,290,538.99 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 597,536,773.22 -164,532,003.26 433,004,769.96 2.基金赎回款 -412,807,875.05 120,093,644.08 -292,714,230.97 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 1,375,519,498.63 -371,191,690.06 1,004,327,808.57 金净值) 上年度可比期间 项目 2015 年 1 月 22 日(基金合同生效日)至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 3,405,626,197.39 - 3,405,626,197.39 金净值) 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 - 351,551,469.18 351,551,469.18 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 -1,962,660,867.17 -289,493,802.72 -2,252,154,669.89 值减少以“-”号填列) 其中:1.基金申购款 2,590,411,307.20 423,315,385.12 3,013,726,692.32 第 16 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 2.基金赎回款 -4,553,072,174.37 -712,809,187.84 -5,265,881,362.21 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 1,442,965,330.22 62,057,666.46 1,505,022,996.68 金净值) 注:本基金合同生效日为 2015 年 1 月 22 日,上年度可比期间为 2015 年 1 月 22 日至 2015 年 6 月 30 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”) 根据 中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]1193 号《关于准予易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有 限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数 证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达沪深 300 非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2015 年 1 月 22 日正式生效,基金合同生效日 的基金份额总额为 3,405,626,197.39 份基金份额,其中认购资金利息折合 553,207.57 份基金份额。 本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基 金托管人为中国建设银行股份有限公司。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、《易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 第 17 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起,金融 业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征 增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取 得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红 利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 第 18 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 活期存款 73,664,642.87 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 存款期限 3 个月-1 年 - 存款期限 1 个月以内 - 其他存款 - 合计 73,664,642.87 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 19,725,265.37 20,714,744.24 989,478.87 贵金属投资-金交所黄 - - - 金合约 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 1,128,956,370.09 928,388,879.71 -200,567,490.38 其他 - - - 合计 1,148,681,635.46 949,103,623.95 -199,578,011.51 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 10,131.24 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 11.70 第 19 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 59.58 合计 10,202.52 6.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 其他应收款 12,908.00 待摊费用 - 合计 12,908.00 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 148,618.85 银行间市场应付交易费用 - 合计 148,618.85 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 本期末 项目 2016 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 95,870.39 预提费用 169,070.72 合计 264,941.11 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,190,790,600.46 1,190,790,600.46 本期申购 597,536,773.22 597,536,773.22 本期赎回(以“-”号填列) -412,807,875.05 -412,807,875.05 本期末 1,375,519,498.63 1,375,519,498.63 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 第 20 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 50,653,121.54 -237,722,805.50 -187,069,683.96 本期利润 -39,727,548.49 -99,956,098.43 -139,683,646.92 本期基金份额交易产生的 1,154,422.73 -45,592,781.91 -44,438,359.18 变动数 其中:基金申购款 11,072,499.70 -175,604,502.96 -164,532,003.26 基金赎回款 -9,918,076.97 130,011,721.05 120,093,644.08 本期已分配利润 - - - 本期末 12,079,995.78 -383,271,685.84 -371,191,690.06 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 185,377.44 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,828.89 其他 1,746.99 合计 190,953.32 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 股票投资收益——买卖股票差价收入 1,150,287.16 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 1,324,966.55 合计 2,475,253.71 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 63,063,646.22 减:卖出股票成本总额 61,913,359.06 买卖股票差价收入 1,150,287.16 6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 申购基金份额总额 245,234,200.00 第 21 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 减:现金支付申购款总额 43,909,179.71 减:申购股票成本总额 200,000,053.74 申购差价收入 1,324,966.55 6.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 本期 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 卖出/赎回基金成交总额 135,105,608.32 减:卖出/赎回基金成本总额 177,345,572.67 基金投资收益 -42,239,964.35 6.4.7.14 债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 股票投资产生的股利收益 196,808.00 基金投资产生的股利收益 - 合计 196,808.00 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 本期 项目名称 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 -99,956,098.43 ——股票投资 989,478.87 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 -100,945,577.30 ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -99,956,098.43 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 353,660.53 第 22 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 基金合同生效前利息收入 - 其他 - 合计 353,660.53 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 321,945.65 银行间市场交易费用 - 合计 321,945.65 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 19,890.78 信息披露费 149,179.94 银行汇划费 6,037.44 银行间账户维护费 9,000.00 其他 - 合计 184,108.16 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 基金管理人、注册登记机构、基金销售 易方达基金管理有限公司 机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资 本基金是该基金的联接基金 基金 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 第 23 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2015年1月22日(基金合同生效日) 2016年1月1日至2016年6月30日 至2015年6月30日 关联方名称 占当期股 占当期股 成交金额 票成交总 成交金额 票成交总 额的比例 额的比例 广发证券 - - 10,274,106.73 0.35% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 基金交易 金额单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2015年1月22日(基金合同生效日) 2016年1月1日至2016年6月30日 至2015年6月30日 关联方名称 占当期基 占当期基 金交易成 金交易成 成交金额 成交金额 交总额的 交总额的 比例 比例 广发证券 - - 581,650,582.42 21.86% 6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 2015年1月22日(基金合同生效日)至2015年6月30日 关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣 期末应付佣金余额 佣金 总量的比例 金总额的比例 广发证券 9,353.60 0.35% 9,353.60 3.68% 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 第 24 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月22日(基金合同 30日 生效日)至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 165,171.57 1,727,333.27 其中:支付销售机构的客户维护费 608,599.89 3,233,975.09 注:本基金管理费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额(若为 负数,则取 0)的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.50%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额,若为负数,则 E 取 0。 基金管理费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假 日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年6月 2015年1月22日(基金合同 30日 生效日)至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 33,034.32 345,466.65 注:本基金托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额(若为 负数,则取 0)的 0.10%年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 公允价值后的余额,若为负数,则 E 取 0。 基金托管费每日计提,按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据,自动在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假 日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 第 25 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 上年度可比期间 本期 2015年1月22日(基金合同生效 关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日 日)至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 73,664,642.8 30,525,245.4 中国建设银行 185,377.44 1,302,129.80 7 5 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定 利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) 新股网下 广发证券 603131 上海沪工 1,263 12,743.67 发行 新股网下 广发证券 603339 四方冷链 2,793 28,460.67 发行 上年度可比期间 2015 年 1 月 22 日(基金合同生效日)至 2015 年 6 月 30 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 总金额 股/张) - - - - - - 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 于本报告期末及上年度末,本基金分别持有 576,316,891 份和 504,060,102 份目标 ETF 基金份额, 占其总份额的比例分别为 83.87%和 64.67%。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 6.4.12 期末(2016 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 第 26 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 流通 期末 期末 证券 证券 成功 可流 受 认购 期末估 数量(单 成本 估值 备注 代码 名称 认购日 通日 限类 价格 值单价 位:股) 总额 总额 型 新股 60196 玲珑 2016-0 2016-0 109,51 109,51 流通 12.98 12.98 8,437 - 6 轮胎 6-24 7-06 2.26 2.26 受限 新股 60301 新宏 2016-0 2016-0 13,600 13,600 流通 8.49 8.49 1,602 - 6 泰 6-23 7-01 .98 .98 受限 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 复牌 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末 备注 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (股) 成本总额 估值总额 价 00072 国元证 2016-06 重大事 2016-0 16.72 17.37 28,750 500,693.70 480,700.00 - 8 券 -08 项停牌 7-08 60161 中国核 2016-06 重大事 2016-0 20.92 23.01 27,933 96,927.51 584,358.36 - 1 建 -30 项停牌 7-01 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看,投 资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控, 并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经理、监察部、集中交易室、核算 部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的 流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险 监控体系。 第 27 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为 指数型基金,采取间接的方法,通过将绝大部分基金财产投资于沪深 300 非银ETF,实现对业绩 比较基准的紧密跟踪。因此本基金具有与标的指数相似的风险收益特征。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中 国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%(2015 年 12 月 31 日:0.00%)。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 短期信用评级 2016年6月30日 2015年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短 期融资券。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 本期末 上年度末 长期信用评级 2016年6月30日 2015年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主 要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流 第 28 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、 变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在证券交易所上市,期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 2016 年 6 月 30 日 资产 银行存款 73,664,642.87 - - - 73,664,642.87 结算备付金 28,777.30 - - - 28,777.30 存出保证金 146,962.20 - - - 146,962.20 949,103,623.9 交易性金融资产 - - - 949,103,623.95 5 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 5,477,283.72 5,477,283.72 应收利息 - - - 10,202.52 10,202.52 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 1,498,474.01 1,498,474.01 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - 12,908.00 12,908.00 1,029,942,874. 资产总计 73,840,382.37 - - 956,102,492.20 57 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - 1,656.68 1,656.68 第 29 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 应付赎回款 - - - 25,158,767.39 25,158,767.39 应付管理人报酬 - - - 34,234.97 34,234.97 应付托管费 - - - 6,847.00 6,847.00 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 148,618.85 148,618.85 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 264,941.11 264,941.11 25,615,066. 负债总计 - - - 25,615,066.00 00 1,004,327,808. 利率敏感度缺口 73,840,382.37 - - 930,487,426.20 57 上年度末 2015 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 日 资产 银行存款 68,969,173.59 - - - 68,969,173.59 结算备付金 823,298.87 - - - 823,298.87 存出保证金 331,832.75 - - - 331,832.75 947,834,615.8 交易性金融资产 - - - 947,834,615.80 0 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 产 应收证券清算款 - - - 17,426,865.81 17,426,865.81 应收利息 - - - 12,683.12 12,683.12 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 3,380,649.64 3,380,649.64 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - 470,091.50 470,091.50 1,039,249,211. 资产总计 70,124,305.21 - - 969,124,905.87 08 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 第 30 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 卖出回购金融资 - - - - - 产款 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 34,442,127.61 34,442,127.61 应付管理人报酬 - - - 25,205.73 25,205.73 应付托管费 - - - 5,041.14 5,041.14 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 615,418.08 615,418.08 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 440,502.02 440,502.02 负债总计 - - - 35,528,294.58 35,528,294.58 1,003,720,916. 利率敏感度缺口 70,124,305.21 - - 933,596,611.29 50 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标, 监控投资组合面临的市场价格波动风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 上年度末 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 公允价值 占基金 第 31 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 资产净 资产净 值比例 值比例 (%) (%) 交易性金融资产-股票投资 20,714,744.24 2.06 - - 交易性金融资产-基金投资 928,388,879.71 92.44 947,834,615.80 94.43 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 949,103,623.95 94.50 947,834,615.80 94.43 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 上年度末 分析 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 1.业绩比较基准上升 5% 49,634,416.53 49,495,864.79 2.业绩比较基准下降 5% -49,634,416.53 -49,495,864.79 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2016 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 948,038,565.59 元,属于第二层次的余额为 1,065,058.36 元,无属于第三层次的余 额(2015 年 12 月 31 日:第一层次 947,834,615.80 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余 额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于目标 ETF,若本基金因上述事 项在目标 ETF 当日份额净值的基础上,对目标 ETF 的公允价值进行调整,则本基金在调整期间内将 目标 ETF 的公允价值从第一层次转出。 第 32 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 6 月 30 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31 日: 同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 占基金总资产的比 序号 项目 金额 例(%) 1 权益投资 20,714,744.24 2.01 其中:股票 20,714,744.24 2.01 2 基金投资 928,388,879.71 90.14 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 - - 资产 7 银行存款和结算备付金合计 73,693,420.17 7.16 8 其他各项资产 7,145,830.45 0.69 9 合计 1,029,942,874.57 100.00 7.2 期末投资目标基金明细 金额单位:人民币元 第 33 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 占基金资产 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例 (%) 易方达沪深 300 非银行 交易型开 金融交易型 易方达基金管理 1 股票型 放式 928,388,879.71 92.44 开放式指数 有限公司 (ETF) 证券投资基 金 7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 占基金资产净值比例 代码 行业类别 公允价值(元) (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 440,933.28 0.04 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 584,358.36 0.06 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 19,669,326.50 1.96 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 20,126.10 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 20,714,744.24 2.06 第 34 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 占基金资产净 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 值比例(%) 1 601318 中国平安 146,068 4,680,018.72 0.47 2 600030 中信证券 106,131 1,722,506.13 0.17 3 600837 海通证券 109,115 1,682,553.30 0.17 4 601601 中国太保 42,385 1,146,090.40 0.11 5 601688 华泰证券 44,042 833,274.64 0.08 6 600999 招商证券 39,159 646,123.50 0.06 7 600958 东方证券 35,610 598,604.10 0.06 8 601611 中国核建 27,933 584,358.36 0.06 9 002736 国信证券 33,171 572,199.75 0.06 10 000783 长江证券 44,763 519,250.80 0.05 11 000166 申万宏源 60,099 505,432.59 0.05 12 002673 西部证券 18,848 487,409.28 0.05 13 000728 国元证券 28,750 480,700.00 0.05 14 601628 中国人寿 22,463 467,679.66 0.05 15 601377 兴业证券 63,209 467,114.51 0.05 16 601336 新华保险 11,248 454,419.20 0.05 17 601901 方正证券 55,501 425,137.66 0.04 18 601555 东吴证券 28,317 379,447.80 0.04 19 601099 太平洋 61,274 375,609.62 0.04 20 601211 国泰君安 20,563 365,815.77 0.04 21 600705 中航资本 60,519 355,851.72 0.04 22 601198 东兴证券 13,506 330,086.64 0.03 23 600109 国金证券 24,468 329,828.64 0.03 24 600369 西南证券 38,059 276,308.34 0.03 25 601788 光大证券 15,803 267,702.82 0.03 26 600061 国投安信 14,944 266,302.08 0.03 27 002500 山西证券 15,257 252,655.92 0.03 28 000686 东北证券 18,935 244,450.85 0.02 29 000750 国海证券 28,421 210,031.19 0.02 30 601127 小康股份 8,662 206,761.94 0.02 31 600816 安信信托 11,933 201,309.71 0.02 32 000712 锦龙股份 6,041 125,411.16 0.01 33 601966 玲珑轮胎 8,437 109,512.26 0.01 34 603131 上海沪工 1,263 76,664.10 0.01 35 603958 哈森股份 2,372 34,394.00 0.00 36 603909 合诚股份 1,095 20,126.10 0.00 37 603016 新宏泰 1,602 13,600.98 0.00 第 35 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例 (%) 1 601318 中国平安 55,835,331.73 5.56 2 600030 中信证券 22,312,404.20 2.22 3 600837 海通证券 18,881,663.67 1.88 4 601601 中国太保 13,207,571.16 1.32 5 601688 华泰证券 9,181,368.20 0.91 6 600999 招商证券 8,367,247.33 0.83 7 601377 兴业证券 7,198,770.69 0.72 8 601628 中国人寿 6,274,769.71 0.63 9 601901 方正证券 5,220,334.00 0.52 10 601099 太平洋 5,111,441.49 0.51 11 601211 国泰君安 4,921,727.00 0.49 12 601555 东吴证券 4,479,721.93 0.45 13 600705 中航资本 4,334,137.00 0.43 14 600109 国金证券 4,141,626.79 0.41 15 601336 新华保险 4,111,969.63 0.41 16 600958 东方证券 4,006,875.40 0.40 17 600369 西南证券 3,926,088.83 0.39 18 601788 光大证券 3,753,394.00 0.37 19 601198 东兴证券 2,459,375.00 0.25 20 000166 申万宏源 1,197,991.74 0.12 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 占期初基金资 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例 (%) 1 601318 中国平安 17,668,244.19 1.76 2 600030 中信证券 6,580,540.18 0.66 3 600837 海通证券 5,866,877.50 0.58 4 601601 中国太保 4,152,859.94 0.41 5 601688 华泰证券 2,840,333.60 0.28 6 600999 招商证券 2,473,462.86 0.25 7 601377 兴业证券 2,238,950.95 0.22 8 601628 中国人寿 1,875,842.23 0.19 9 601901 方正证券 1,577,317.20 0.16 第 36 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 10 601099 太平洋 1,485,327.57 0.15 11 601211 国泰君安 1,460,135.73 0.15 12 600958 东方证券 1,444,401.85 0.14 13 601336 新华保险 1,368,035.82 0.14 14 601555 东吴证券 1,366,108.45 0.14 15 600705 中航资本 1,285,256.86 0.13 16 600109 国金证券 1,233,878.88 0.12 17 600369 西南证券 1,151,311.01 0.11 18 601788 光大证券 1,085,747.01 0.11 19 601198 东兴证券 846,639.00 0.08 20 000166 申万宏源 709,156.23 0.07 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 195,280,662.17 卖出股票收入(成交)总额 63,063,646.22 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 第 37 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.13 投资组合报告附注 7.13.1 根据海通证券股份有限公司 2015 年 9 月 11 日发布的《关于收到中国证监会行政处罚事 先告知书的公告》,因公司涉嫌未按规定审查、了解客户真实身份违法违规案,被中国证监会予以警 告及行政处罚。 根据华泰证券股份有限公司 2015 年 9 月 12 日发布的《关于收到中国证监会行政处罚事先告知 书的公告》,因公司涉嫌未按规定对客户的身份信息进行审查和了解,被中国证监会予以警告及行政 处罚。 根据广发证券股份有限公司 2015 年 9 月 12 日发布的《关于收到中国证券监督管理委员会<行政 处罚事先告知书>的公告》,因公司涉嫌未按规定审查、了解客户真实身份违法违规案,被中国证监 会予以警告及行政处罚。 本基金为目标 ETF 的联接基金,上述股票系标的指数成份股,上述股票的投资决策程序符合公 司投资制度的规定。除海通证券、华泰证券、广发证券外,本基金的目标 ETF 投资的前十名证券的 发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 除海通证券、华泰证券外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.13.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.13.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 146,962.20 2 应收证券清算款 5,477,283.72 3 应收股利 - 4 应收利息 10,202.52 5 应收申购款 1,498,474.01 6 其他应收款 12,908.00 7 待摊费用 - 8 其他 - 第 38 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 9 合计 7,145,830.45 7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 流通受限部分的 占基金资产净 流通受限情 序号 股票代码 股票名称 公允价值 值比例(%) 况说明 重大事项停 1 601611 中国核建 584,358.36 0.06 牌 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 户均持有的 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 基金份额 占总份额 占总份额 持有份额 持有份额 比例 比例 33,104 41,551.46 248,790,532.73 18.09% 1,126,728,965.90 81.91% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 10,621,876.41 0.7722% 第 39 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 >=100 研究部门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 1 月 22 日)基金份额总额 3,405,626,197.39 本报告期期初基金份额总额 1,190,790,600.46 本报告期基金总申购份额 597,536,773.22 减:本报告期基金总赎回份额 412,807,875.05 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,375,519,498.63 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2016 年 4 月 30 日发布公告,自 2016 年 4 月 30 日起聘任詹余引先生担任公司 董事长,叶俊英先生不再担任公司董事长,肖坚先生不再担任公司副总经理。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 第 40 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易 占当期股 占当期佣 券商名称 单元 备注 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 数量 额的比例 比例 国泰君安 1 - - - - - 招商证券 1 9,731,107.98 3.77% 9,062.60 3.94% - 华西证券 1 - - - - - 中信建投 2 157,153.35 0.06% 146.35 0.06% - 国信证券 2 5,840,090.96 2.27% 4,672.07 2.03% - 中信证券 3 35,646,739.09 13.83% 28,517.41 12.40% - 信达证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 安信证券 2 170,515,863.65 66.14% 158,800.98 69.07% - 东方证券 1 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 广发证券 3 - - - - - 第 41 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 方正证券 2 19,801,957.44 7.68% 15,841.60 6.89% - 海通证券 2 16,101,633.15 6.25% 12,881.31 5.60% - 华创证券 1 - - - - - 广州证券 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元,新增国金证券股份有限公 司、华泰证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单 元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 占当期 占当期 占当期 占当期 券商 债券回 债券成 权证成 基金成 名称 成交金额 成交金额 购成交 成交金额 成交金额 交总额 交总额 交总额 总额的 的比例 的比例 的比例 比例 中信 2,940,102 - - - - - - 6.63% 建投 .30 国信 11,442,77 - - - - - - 25.82% 证券 9.05 中信 14,329,69 - - - - - - 32.33% 证券 2.72 安信 5,008,737 - - - - - - 11.30% 证券 .05 方正 4,669,230 - - - - - - 10.54% 证券 .80 海通 - - - - - - 5,928,606 13.38% 第 42 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 证券 .80 10.8 其他重大事件 法定披露日 序号 公告事项 法定披露方式 期 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 1 基金管理人网站 2016-01-04 整旗下部分基金开放时间的公告 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 2 基金管理人网站 2016-01-07 整旗下部分基金开放时间的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 3 式基金参加平安证券申购及定期定额投资费 报、证券时报及基金管理 2016-01-20 率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 4 式基金增加中经北证为销售机构、参加中经北 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 证申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 5 式基金增加中证金牛为销售机构、参加中证金 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 牛申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 6 报、证券时报及基金管理 2016-01-28 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 7 式基金增加富济财富为销售机构、参加富济财 报、证券时报及基金管理 2016-03-08 富申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于在大同证券推 中国证券报、上海证券 8 出旗下部分开放式基金定期定额投资业务的 报、证券时报及基金管理 2016-03-10 公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 9 报、证券时报及基金管理 2016-03-25 式基金参加同花顺费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 10 式基金参加中国工商银行个人电子银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-03-30 费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 11 报、证券时报及基金管理 2016-04-07 式基金参加好买基金费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 式基金增加浙江泰隆商业银行为销售机构、参 12 报、证券时报及基金管理 2016-04-08 加浙江泰隆商业银行申购与定期定额投资费 人网站 率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 13 2016-04-21 式基金增加中正达广为销售机构、参加中正达 报、证券时报及基金管理 第 43 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 广申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 14 报、证券时报及基金管理 2016-04-22 式基金增加锦州银行为销售机构的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 15 报、证券时报及基金管理 2016-04-28 式基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 关于易方达基金管理有限公司从业人员在易 16 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 17 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 18 报、证券时报及基金管理 2016-04-30 公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于官方淘宝店关 19 报、证券时报及基金管理 2016-05-05 闭服务的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于网上直销支付 20 报、证券时报及基金管理 2016-05-05 宝基金支付业务下线的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 21 式基金增加云南红塔银行为销售机构、参加云 报、证券时报及基金管理 2016-05-09 南红塔银行申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 22 南通四方冷链装备股份有限公司首次公开发 报、证券时报及基金管理 2016-05-12 行 A 股的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 23 式基金参加民生银行直销银行申购费率优惠 报、证券时报及基金管理 2016-05-13 活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 24 式基金增加徽商期货为销售机构、参加徽商期 报、证券时报及基金管理 2016-05-18 货申购费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 25 式基金参加盈米财富转换费率优惠活动的公 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 26 式基金增加大智慧为销售机构、参加大智慧申 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 购费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 27 报、证券时报及基金管理 2016-05-20 式基金增加奕丰金融为销售机构的公告 人网站 28 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2016-05-27 第 44 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 式基金增加川财证券为销售机构、参加川财证 报、证券时报及基金管理 券申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 29 式基金增加大连银行为销售机构、参加大连银 报、证券时报及基金管理 2016-05-31 行申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 30 式基金增加鼎信汇金为销售机构、参加鼎信汇 报、证券时报及基金管理 2016-06-01 金申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 31 上海沪工焊接集团股份有限公司首次公开发 报、证券时报及基金管理 2016-06-01 行 A 股的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 32 报、证券时报及基金管理 2016-06-20 式基金参加鑫鼎盛费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 33 式基金增加德州银行为销售机构、参加德州银 报、证券时报及基金管理 2016-06-23 行申购与定期定额投资费率优惠活动的公告 人网站 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 式基金增加余杭农村商业银行为销售机构、参 34 报、证券时报及基金管理 2016-06-23 加余杭农村商业银行申购与定期定额投资费 人网站 率优惠活动的公告 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 35 式基金参加交通银行网上银行、手机银行申购 报、证券时报及基金管理 2016-06-30 费率优惠活动的公告 人网站 中国证券报、上海证券 易方达基金管理有限公司关于在官方京东店 36 报、证券时报及基金管理 2016-06-30 开展基金申购费率优惠活动的公告 人网站 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会注册易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的 文件; 2.《易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》; 3.《易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》; 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。 第 45 页共 46 页  易方达沪深 300 非银行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年半年度报告 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一六年八月二十四日 第 46 页共 46 页