华富恒稳纯债债券型证券投资基金 2017年年度报告 2017年12月31日 基金管理人：华富基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2018年3月28日 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 2 页 共65 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月26日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年01月01日起至2017年12月31日止。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 3 页 共65 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 20 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 21 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 21 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 22 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 23 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 23 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 23 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 23 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 24 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 24 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 24 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 26 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 27 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 28 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 29 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 52 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 4 页 共65 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 53 8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 53 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 57 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 58 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................... 64 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 64 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 65 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 65 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 65 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 5 页 共65 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华富恒稳纯债债券型证券投资基金 基金简称 华富恒稳纯债债券 基金主代码 000898 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年12月17日 基金管理人 华富基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,007,937.72份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 华富恒稳纯债债券A 华富恒稳纯债债券C 下属分级基金的交易代码： 000898 000899 报告期末下属分级基金的份额总额 5,453,480.54份 5,554,457.18份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制投资风险的基础上，追求稳定的当期收益和基金资产的稳健增值。 投资策略 本基金以久期和流动性管理作为债券投资的核心，在动态避险的基础上，追求 适度收益。 业绩比较基准 中证全债指数 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预 期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 满志弘 田青 联系电话 021-68886996 010-67595096 电子邮箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-700-8001 010-67595096 传真 021-68887997 010-66275853 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 区陆家嘴环路1000号31层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环 路1000号31层 北京市西城区闹市口大街1 号 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 章宏韬 田国立 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 6 页 共65 页 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.hffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江省杭州市钱江路1366号华润大 厦B座31层 注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路1000号 31层 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 7 页 共65 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1. 1 期 间 数 据 和 指 标 2017年 2016年 2015年 华富恒稳纯 债债券A 华富恒稳纯 债债券C 华富恒稳纯 债债券A 华富恒稳纯 债债券C 华富恒稳纯 债债券A 华富恒稳纯 债债券C 本 期 已 实 现 收 益 139,406.23 142,826.66 1,667,925.6 5 1,914,963.9 2 7,600,067.8 8 3,235,297.6 4 本 期 利 润 264,808.03 708,616.36 765,352.77 800,934.58 8,347,246.1 9 3,423,531.9 0 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.0335 0.0294 0.0246 0.0122 0.0592 0.0550 本 期 加 权 平 3.03% 2.69% 2.27% 1.14% 5.80% 5.37% 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 8 页 共65 页 均 净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 3.11% 2.59% 2.34% 1.89% 6.49% 5.89% 3.1. 2 期 末 数 据 和 指 标 2017年末 2016年末 2015年末 期 末 可 供 分 配 利 润 684,759.22 605,049.42 1,160,726.4 6 2,049,397.8 8 3,664,339.4 9 2,439,921.5 5 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 0.1256 0.1089 0.0917 0.0810 0.0642 0.0590 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 9 页 共65 页 润 期 末 基 金 资 产 净 值 6,138,239. 76 6,159,506. 60 13,824,558. 82 27,339,509. 14 60,851,402. 80 43,867,944. 40 期 末 基 金 份 额 净 值 1.126 1.109 1.092 1.081 1.067 1.061 3.1. 3 累 计 期 末 指 标 2017年末 2016年末 2015年末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 12.60% 10.90% 9.20% 8.10% 6.70% 6.10% 注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎 回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数， 表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 10 页 共65 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华富恒稳纯债债券A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.90% 0.05% -0.69% 0.05% 1.59% 0.00% 过去六个月 1.81% 0.06% -0.14% 0.05% 1.95% 0.01% 过去一年 3.11% 0.05% -0.34% 0.06% 3.45% -0.01% 过去三年 12.38% 0.06% 10.54% 0.08% 1.84% -0.02% 自基金合同 生效起至今 12.60% 0.06% 11.55% 0.08% 1.05% -0.02% 华富恒稳纯债债券C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.64% 0.05% -0.69% 0.05% 1.33% 0.00% 过去六个月 1.46% 0.05% -0.14% 0.05% 1.60% 0.00% 过去一年 2.59% 0.05% -0.34% 0.06% 2.93% -0.01% 过去三年 10.68% 0.06% 10.54% 0.08% 0.14% -0.02% 自基金合同 生效起至今 10.90% 0.06% 11.55% 0.08% -0.65% -0.02% 注：业绩比较基准=中证全债指数，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 11 页 共65 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 12 页 共65 页 注：根据《华富恒稳纯债债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金投资于债券资产的比例 不低于基金资产的80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值 的5%。当法律法规的相关规定变更时，基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行 适当调整。本基金建仓期为2014年12月17日到2015年6月17日，建仓期结束时各项资产配置 比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执行了《华富恒稳纯债债券型证券投资基金基金合 同》的相关规定。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 13 页 共65 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 14 页 共65 页 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金未进行利润分配。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 15 页 共65 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号 文核准开业，4月19日在上海正式注册成立。注册资本2.5亿元，公司股东为华安证券股份有限 公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。截止2017年12月 31日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长 趋势混合型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证 券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证100指数证券投资基金、华 富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力混合型证券投资基金、华富中小板指数增强型 证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券投资基金、华富恒富18 个月定期开放债券型证券投资基金、华富恒财分级债券型证券投资基金、华富智慧城市灵活配置 混合型证券投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金、华富国泰民安灵活配置混合型证券投 资基金、华富旺财保本混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富健康 文娱灵活配置混合型证券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富物联世界灵活配置混合 型证券投资基金、华富安享保本混合型证券投资基金、华富安福保本混合型证券投资基金、华富 诚鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富元鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富益鑫灵活配置 混合型证券投资基金、华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富弘鑫灵活配置混合型证券投 资基金、华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天益货币市场基金、华富天盈货币市场基 金、华富产业升级灵活配置混合型证券投资基金、华富星玉衡一年定期开放混合型证券投资基金， 共三十四只基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 胡伟 华富恒稳 纯债债券 型基金经 理、华富 收益增强 债券型基 2014年12月 17日 - 十三年 中南财经政法大学经 济学学士、本科学历， 曾任珠海市商业银行 资金营运部交易员， 从事债券研究及债券 交易工作，2006年11 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 16 页 共65 页 金经理、 华富保本 混合型基 金经理、 华富恒富 18个月定 期开放债 券型基金 经理、华 富恒财分 级债券型 基金经 理、华富 旺财保本 混合型基 金经理、 华富恒利 债券型基 金经理、 华富安福 保本混合 型基金经 理、华富 弘鑫灵活 配置混合 型基金经 理、华富 天益货币 市场基金 基金经 理、华富 天盈货币 市场基金 基金经 理、华富 星玉衡一 年定期开 放混合型 基金经 理、公司 公募投资 决策委员 会委员、 公司总经 理助理、 月加入华富基金管理 有限公司，曾任债券 交易员、华富货币市 场基金基金经理助 理、固定收益部副总 监、2009年10月19 日至2014年11月17 日任华富货币市场基 金基金经理、2014年 8月7日至2015年2 月11 日任华富灵活 配置混合型基金基金 经理，2016年6月28 日至2017年7月4 日任华富灵活配置混 合型基金经理。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 17 页 共65 页 固定收益 部总监 姚姣姣 华富恒稳 纯债债券 型基金基 金经理、 华富天益 货币市场 基金基金 经理、华 富货币市 场基金基 金经理、 华富天盈 货币市场 基金基金 经理、华 富恒富18 个月定期 开放债券 型基金经 理 2017年1月4 日 - 五年 复旦大学金融学研究 生学历、硕士学位。 先后任职于广发银行 股份有限公司、上海 农商银行股份有限公 司，2016年11月加 入华富基金管理有限 公司。 注：胡伟的任职日期是指该基金成立之日，姚姣姣的任职日期指公司作出决定之日。证券从业年 限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、 基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金 份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金管 理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度 所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同 时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体 控制措施如下： 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 18 页 共65 页 在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合 经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取 投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合 的投资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证 各投资组合投资决策的客观性和独立性。 在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配 制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、 综合平衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。 公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各投资 组合获得公平的交易机会。 在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投 资交易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交 易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集 中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实 际执行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于 每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析， 对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如1日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分 析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规 要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申 购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部 纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上 确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价 同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 19 页 共65 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年经济表现出超预期的“韧性”，全年经济增速实现6.7%，需求端外需、消费、房地产、 基建均超预期，供给端在供给侧改革的影响下去产能去库存，调整经济结构，使得经济表现优于 2016年的水平。资金面方面，2017年的货币政策保持中性偏紧，年内三次上调公开市场利率，此 外，资金分层是2017年的新现象，2017年也是金融监管大年，防风险成为2017年金融工作的主 基调，监管政策频出，对债市造成冲击。 2017年在“严监管、紧货币、宽信贷、重实业”的基本面、政策面和资金面大背景下，债券 走过了一整年的熊市。以十年国债和国开为代表的长端利率债收益率水平调整幅度已高达130bp 和184bp。全年来看，利率债收益率以上行趋势和高位震荡为主，其中存在几次阶段性反弹，下 行幅度在20-30bp。一季度，国内基本面企稳态势良好，银行首次执行MPA、LCR考核，导致资金 面较为紧张，长端收益率震荡上行，十年国债收益率上行27bp至3.28%，十年国开债上行36bp 至4.06%水平。二、三季度监管趋严成为影响市场的主导因素，3月下旬至4月期间，银监会陆续 出台7份监管加强文件，长端利率债继续向上寻顶但趋势放缓，在6月份的一波交易性反弹之后， 三季度利率在央行宣布远期定向降准以后，债市反而进入调整的深水区，利率水平调整到全年高 点。 本基金以配置3年内交易所债券为主，短久期低杠杆，并在此基础上参与利率债波段操作， 博取超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金于2014年12月17日正式成立。截止到2017年12月31日，华富恒稳纯债债券A类 基金份额净值为1.126元，累计份额净值为1.126元，本报告期的份额累计净值增长率为3.11%， 同期业绩比较基准收益率为-0.34%；华富恒稳纯债债券C基金份额净值为1.109元，累计份额净 值为1.109元，本报告期的份额累计净值增长率为2.59%，同期业绩比较基准收益率为-0.34%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年，虽然2017年中国经济在外需的大幅改善和房地产市场的超预期强韧下，稳中 向好，但是中国经济仍处于结构调整的初期，新经济的体量不足以抵消传统经济收缩的趋势，GDP 在现有增速平台上的企稳，仍主要来自中国经济的传统驱动力——出口、基建、地产对总需求的 有效托底。一旦全球流动性紧缩进入全面加速期，中国货币政策的独立性将受到很大的挑战。基 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 20 页 共65 页 于此，我们认为2018年，财政政策不会加码刺激，货币政策将继续突出“强监管+稳货币”的组 合。经济可能的阶段性失速，可能对债券市场带来缓和，但金融强监管的压力将继续贯穿至2018 年，给长端利率的下行造成压力。 在经历了2017年的监管大年之后，预期2018年监管环境依然较为严峻，金融防风险将贯穿 至2018年整年，金融去杠杆的节奏和力度预计将视其效果而定，所以在2018年上半年，利率上 行趋势不改，经济基本面韧性还在的情况下，考虑到本基金为开放式纯债基金，受市场流动性影 响较大，所以本基金还是以短久期适当杠杆的防御策略为主，在市场可能出现确定性机会的趋势 中通过长久期波段赚取资本利得。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2017年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续 发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金 运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期 向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 1、加强内部控制制度建设，完善内部控制环境。2017年，为了确保公司旗下基金投资同业 存单的行为合法合规、科学有效正常运转，防范和化解基金投资运作过程中可能发生的超过基金 资产风险承受能力的投资行为，制定了《同业存单投资管理办法》；为保护基金持有人利益，规范 基金的投资与研究业务，有效地控制风险，修订了《股票池管理办法》；为建立压力测试的风险监 测与预警制度，规范旗下基金压力测试的流程，制定了《压力测试工作管理办法》；为规范公司网 上交易和柜台直销行为，确保基金和专户销售的投资者适当性管理，维护投资者合法权益，制定 了《投资者适当性管理制度》；为进一步加强内部控制，预防洗钱活动，规范公司可疑交易报告行 为，修订了《大额交易和可疑交易报告制度》与《反洗钱内部控制制度》；为规范公司拟管理的交 易型开放式指数证券投资基金的投资与运营活动，防范该种类型基金运作中的风险，制定了《ETF 基金风险管理办法》与《ETF投资管理业务流程》；为加强公司内部合规管理，实现持续规范发展， 保障公司依法合规、稳健经营，制定了《华富基金管理有限公司合规管理制度》，并修订了《华富 基金管理有限公司监察稽核制度》和《华富基金管理有限公司总经理工作细则》；为规范与子公司 的关系，加强对子公司的管理、监督、指导和支持，进一步完善子公司的法人治理结构、促进子 公司按现代企业制度规范运作，全面落实公司的经营方针，保障股东权益、提高投资效益，制定 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 21 页 共65 页 了《华富基金管理有限公司子公司管理制度》；为进一步规范公司的财务行为，加强财务管理的监 督职能，建立规范的财务工作秩序，提高经营效益，修订了《华富基金管理有限公司财务管理制 度》；为进一步维护基金投资人利益，加强公司基金销售业务管理，促进诚信、合法、有效开展基 金销售业务，修订了《华富基金管理有限公司基金销售管理制度》。 2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核 工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发 现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。 3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行 监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。 4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要 求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的 风险揭示。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的 科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会， 并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保 基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金 估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公 司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部 负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富 的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被 歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益 冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华富恒稳纯债债券型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本报告内未进行利润分配，符合基金合同相关约定。本期利润为 973,424.39元，期末可供分配利润共1,289,808.64元。滚存至下一期进行分配。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 22 页 共65 页 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 从2016年12月29日起至本报告期末（2017年12月31日），本基金基金资产净值存在连续 六十个工作日低于五千万元的情形，至本报告期期末（2017年12月31日）基金资产净值仍低于 5000万元。本基金管理人会根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，积极采取相关措施， 并将严格按照有关法规的要求对本基金进行监控和操作。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 23 页 共65 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 24 页 共65 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2018〕6-50号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华富恒稳纯债债券型证券投资基金全体持有人 审计意见 我们审计了华富恒稳纯债债券型证券投资基金（以下简称华富恒稳 纯债债券基金）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表， 2017年度的利润表、持有人权益（基金净值）变动表，以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了华富恒稳纯债债券基金2017年12月31日的 财务状况以及2017年度的经营成果和持有人权益（基金净值）变 动。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于华富恒稳纯债债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 其他信息 华富恒稳纯债债券基金管理人（以下简称管理层）对其他信息负责。 其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华富恒稳纯债债券基金的持续 经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非基金进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 25 页 共65 页 治理层负责监督华富恒稳纯债债券基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对华富恒稳纯债债券基金持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华富恒稳纯债债 券基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就基金的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 曹小勤 林晶 会计师事务所的地址 浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座31层 审计报告日期 2018年3月26日 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 26 页 共65 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华富恒稳纯债债券型证券投资基金 报告截止日： 2017年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 129,519.16 139,833.04 结算备付金 340,797.81 105,042.26 存出保证金 2,293.57 1,789.50 交易性金融资产 7.4.7.2 14,749,965.15 46,283,341.86 其中：股票投资 - -基金投资 - -债券投资 14,749,965.15 46,283,341.86 资产支持证券投资 - -贵金属投资 - -衍生金融资产 7.4.7.3 - -买入返售金融资产 7.4.7.4 - -应收证券清算款 400,000.00 1,396,917.83 应收利息 7.4.7.5 252,508.17 953,427.53 应收股利 - -应收申购款 510.60 -递延所得税资产 - -其他资产 7.4.7.6 - -资产总计 15,875,594.46 48,880,352.02 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 7.4.7.3 - -卖出回购金融资产款 2,800,000.00 5,900,000.00 应付证券清算款 - 1,300,452.03 应付赎回款 592,974.68 21,621.31 应付管理人报酬 6,698.80 25,992.65 应付托管费 2,232.93 8,664.21 应付销售服务费 6,761.80 9,429.28 应付交易费用 7.4.7.7 510.00 -应交税费 - - 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 27 页 共65 页 应付利息 3,669.04 108.35 应付利润 - -递延所得税负债 - -其他负债 7.4.7.8 165,000.85 450,016.23 负债合计 3,577,848.10 7,716,284.06 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 11,007,937.72 37,953,943.62 未分配利润 7.4.7.10 1,289,808.64 3,210,124.34 所有者权益合计 12,297,746.36 41,164,067.96 负债和所有者权益总计 15,875,594.46 48,880,352.02 注：报告截止日2017年12月31日，华富恒稳纯债债券A基金份额净值1.126元，基金份额总额 5453480.54份；华富恒稳纯债债券C基金份额净值1.109元，基金份额总额5554457.18份。华 富恒稳纯债债券份额总额合计为11007937.72份。 7.2 利润表 会计主体：华富恒稳纯债债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至 2016年12月31日 一、收入 1,789,729.63 3,361,816.01 1.利息收入 2,487,037.80 4,638,190.64 其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,672.49 48,619.88 债券利息收入 2,468,336.91 4,499,028.98 资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 10,028.40 90,541.78 其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） -1,389,845.18 725,526.80 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -基金投资收益 - -债券投资收益 7.4.7.13 -1,389,845.18 725,526.80 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -贵金属投资收益 7.4.7.14 - -衍生工具收益 7.4.7.15 - -股利收益 7.4.7.16 - -3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 691,191.50 -2,016,602.22 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 28 页 共65 页 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 1,345.51 14,700.79 减：二、费用 816,305.24 1,795,528.66 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 181,503.94 618,269.07 2．托管费 7.4.10.2.2 60,501.31 206,089.71 3．销售服务费 7.4.10.2.3 105,773.97 276,389.04 4．交易费用 7.4.7.19 1,265.20 8,903.79 5．利息支出 218,170.97 292,938.50 其中：卖出回购金融资产支出 218,170.97 292,938.50 6．其他费用 7.4.7.20 249,089.85 392,938.55 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 973,424.39 1,566,287.35 减：所得税费用 - -四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 973,424.39 1,566,287.35 注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华富恒稳纯债债券型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 37,953,943.62 3,210,124.34 41,164,067.96 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 973,424.39 973,424.39 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -26,946,005.90 -2,893,740.09 -29,839,745.99 其中：1.基金申购款 6,521,673.46 620,831.03 7,142,504.49 2.基金赎回款 -33,467,679.36 -3,514,571.12 -36,982,250.48 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 29 页 共65 页 五、期末所有者权益（基 金净值） 11,007,937.72 1,289,808.64 12,297,746.36 项目 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 98,378,628.02 6,340,719.18 104,719,347.20 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 1,566,287.35 1,566,287.35 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -60,424,684.40 -4,696,882.19 -65,121,566.59 其中：1.基金申购款 206,823,455.04 13,738,804.87 220,562,259.91 2.基金赎回款 -267,248,139.44 -18,435,687.06 -285,683,826.50 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - -五、期末所有者权益（基 金净值） 37,953,943.62 3,210,124.34 41,164,067.96 注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______章宏韬______ ______余海春______ ____陈大毅____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华富恒稳纯债债券型证券投资基金（以下简称本基金或基金）经中国证券监督管理委员会（以 下简称中国证监会）（证监许可[2014]1120号）核准，基金合同于2014年12月17日生效。本基 金为契约型开放式，存续期限不定期。设立时募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通 合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验（2014）6-101号）。有关基金设立文件已按规定向中 国证监会备案。本基金的管理人和基金份额登记机构为华富基金管理有限公司，基金托管人为中 国建设银行股份有限公司。 根据《华富恒稳纯债债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的投资范围为具有良好 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 30 页 共65 页 流动性的固定收益类金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企 业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、政府机构债、地方政府债、资产 支持证券、次级债券、可分离交易可转债的纯债部分、中小企业私募债、债券回购、银行存款（包 括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具以及经中国证监会允许基金投资的其他金 融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营为编制基础。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，同时参照中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资 基金会计核算业务指引》和中国证监会允许的基金行业实务操作，真实、完整地反映了基金的财 务状况、经营成果和净值变动等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投 资、债券投资和衍生工具（主要为权证投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至 到期投资。 (2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债）、其他金融负债。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 31 页 共65 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余 成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本基金采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债 时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者 进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣 除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的 利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投 资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该 金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 (1) 估值原则 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 32 页 共65 页 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利 用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使 用的输入值分以下层级，并依次使用： 1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包 括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以 外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入 值等； 3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察 市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据 做出的财务预测等。 (2) 估值方法及关键假设 1) 根据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（中国证券监督管理委员会公 告〔2017〕13号）规定，在下列情况下本基金采用的估值方法及关键假设如下： ① 对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计 准则规定的例外情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报 价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公 允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。 ② 对不存在活跃市场的投资品种，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 ③ 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对 前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，对估值进行调整并确定公允价值。 2) 对于发行时明确一定期限限售期的股票（包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股 票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上 市、回购交易中的质押券等流通受限股票），根据中国证券投资基金业协会《关于发布《证券投资 基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的通知》（中基协发〔2017〕6号），估值处理如下： 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 33 页 共65 页 ① 流通受限股票按以下公式确定估值日该流通受限股票的价值：FV=S×(1-LoMD) 其中：FV：估值日该流通受限股票的价值；S：估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公 允价值；LoMD：该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣。 ② 引入看跌期权计算该流通受限股票对应的流动性折扣。LoMD=P/S，P是估值日看跌期权的 价值。 ③ 证券投资基金持有的流通受限股票在估值日按平均价格亚式期权模型确定估值日看跌期 权的价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债 务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回 分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例 计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利 润/（累计亏损）。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按 直线法近似计算。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 34 页 共65 页 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认； 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利 率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响 基金份额净值小数点后第三位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式及红利再投资形式分配。 期末可供分 配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基 金收益于分红除权日从持有人权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本报告期本基金会计政策无变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期本基金会计估计无变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期本基金无重大会计差错。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号 ） 、《 关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85号）、《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101号）、《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）、《关于进一步明确全面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕46号）、《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通 知》（财税〔2016〕70号）及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 35 页 共65 页 (一)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往 来利息收入亦免征增值税。 (二) 对基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税； (三) 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年） 的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所 得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企 业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 活期存款 129,519.16 139,833.04 定期存款 - -其中：存款期限1-3个月 - -其他存款 - -合计： 129,519.16 139,833.04 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - -贵金属投资-金交所 黄金合约 - - -债券 交易所市场 14,973,739.07 14,749,965.15 -223,773.92 银行间市场 - - -合计 14,973,739.07 14,749,965.15 -223,773.92 资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 14,973,739.07 14,749,965.15 -223,773.92 项目 上年度末 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 36 页 共65 页 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - -贵金属投资-金交所 黄金合约 - - -债券 交易所市场 39,617,310.84 38,860,041.86 -757,268.98 银行间市场 7,580,996.44 7,423,300.00 -157,696.44 合计 47,198,307.28 46,283,341.86 -914,965.42 资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 47,198,307.28 46,283,341.86 -914,965.42 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 应收活期存款利息 31.79 56.06 应收定期存款利息 - -应收其他存款利息 - -应收结算备付金利息 168.74 52.03 应收债券利息 252,306.54 953,318.56 应收买入返售证券利息 - -应收申购款利息 - -应收黄金合约拆借孳息 - -其他 1.10 0.88 合计 252,508.17 953,427.53 注：本表列示的“其他”为应收结算保证金利息。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 37 页 共65 页 7.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末和上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - -银行间市场应付交易费用 510.00 -合计 510.00 -7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - -应付赎回费 0.85 16.23 应付审计费 40,000.00 50,000.00 应付信息披露费 125,000.00 400,000.00 合计 165,000.85 450,016.23 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 华富恒稳纯债债券A 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 12,663,832.36 12,663,832.36 本期申购 129,916.61 129,916.61 本期赎回（以“-”号填列） -7,340,268.43 -7,340,268.43 - 基金拆分/份额折算前 - -基金拆分/份额折算变动份额 - -本期申购 - -本期赎回（以“-”号填列） - -本期末 5,453,480.54 5,453,480.54 金额单位：人民币元 华富恒稳纯债债券C 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 38 页 共65 页 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 25,290,111.26 25,290,111.26 本期申购 6,391,756.85 6,391,756.85 本期赎回（以“-”号填列） -26,127,410.93 -26,127,410.93 - 基金拆分/份额折算前 - -基金拆分/份额折算变动份额 - -本期申购 - -本期赎回（以“-”号填列） - -本期末 5,554,457.18 5,554,457.18 注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 华富恒稳纯债债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,454,227.64 -293,501.18 1,160,726.46 本期利润 139,406.23 125,401.80 264,808.03 本期基金份额交易 产生的变动数 -904,197.05 163,421.78 -740,775.27 其中：基金申购款 16,924.99 -3,086.72 13,838.27 基金赎回款 -921,122.04 166,508.50 -754,613.54 本期已分配利润 - - -本期末 689,436.82 -4,677.60 684,759.22 单位：人民币元 华富恒稳纯债债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,630,023.60 -580,625.72 2,049,397.88 本期利润 142,826.66 565,789.70 708,616.36 本期基金份额交易 产生的变动数 -2,162,581.91 9,617.09 -2,152,964.82 其中：基金申购款 731,387.89 -124,395.13 606,992.76 基金赎回款 -2,893,969.80 134,012.22 -2,759,957.58 本期已分配利润 - - -本期末 610,268.35 -5,218.93 605,049.42 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 39 页 共65 页 2017年1月1日至2017年 12月31日 2016年1月1日至2016年12月31 日 活期存款利息收入 3,117.34 43,376.42 定期存款利息收入 - -其他存款利息收入 - -结算备付金利息收入 5,323.27 4,973.46 其他 231.88 270.00 合计 8,672.49 48,619.88 注：“其他存款利息收入”所列金额为基金投资于有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息 损失的银行存款利息收入。本期“其他”为直销申购款利息收入210.19元及结算保证金利息收入 21.69元；上年度可比期间“其他”为直销申购款利息收入199.98元及结算保证金利息收入70.02 元。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注：本基金本报告期内和上年度可比期间无股票投资收益 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 -1,389,845.18 725,526.80 债券投资收益——赎回差价收入 - -债券投资收益——申购差价收入 - -合计 -1,389,845.18 725,526.80 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 85,827,547.99 436,085,680.98 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 84,979,943.85 427,631,176.57 减：应收利息总额 2,237,449.32 7,728,977.61 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 40 页 共65 页 买卖债券差价收入 -1,389,845.18 725,526.80 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期内和上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 注：本基金本报告期内和上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 注：本基金本报告期和上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 注：本基金本报告期内和上年度期间无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 1.交易性金融资产 691,191.50 -2,016,602.22 ——股票投资 - -——债券投资 691,191.50 -2,016,602.22 ——资产支持证券投资 - -——贵金属投资 - -——其他 - -2.衍生工具 - -——权证投资 - -3.其他 - -合计 691,191.50 -2,016,602.22 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年 12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 基金赎回费收入 1,345.51 14,647.87 转换费收入 - 52.92 合计 1,345.51 14,700.79 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 41 页 共65 页 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年 12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 交易所市场交易费用 755.20 2,028.79 银行间市场交易费用 510.00 6,875.00 合计 1,265.20 8,903.79 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 审计费用 40,000.00 50,000.00 信息披露费 125,000.00 300,000.00 银行汇划费用 1,689.85 6,338.55 自营托管账户维护费 36,200.00 36,200.00 其他 46,200.00 400.00 - - -合计 249,089.85 392,938.55 注：其他所列金额为上清所查询费用及公证费和律师费。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 税收政策变动的非调整事项 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）、《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号）、《关 于资管产品增值税有关问题的通知》（财税〔2017〕56号）、《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》（财税〔2017〕90号）等相关法规，自2018年1月1日起，资管产品管理人 运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 除上述事项外，截至本报告批准报出日，无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 42 页 共65 页 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 华安证券股份有限公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注：本基金本报告期末无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 华安证券 82,321,198.86 100.00% 177,761,584.28 100.00% 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 华安证券 773,200,000.00 100.00% 671,500,000.00 100.00% 7.4.10.1.4 权证交易 注：本基金本报告期内无通过关联方交易单元发生的权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 43 页 共65 页 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 华安证券 - - - -关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 181,503.94 618,269.07 其中：支付销售机构的客 户维护费 29,497.67 69,038.74 注：2017年1月1日至2017年9月10日，本基金的管理费费率为0.6%，根据新的《华富恒稳纯 债债券型证券投资基金基金合同》，2017年9月11日起本基金的管理费费率由0.6%下调至0.3%， 管理费按前一日基金资产净值的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年管理费率÷当年 天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 60,501.31 206,089.71 注：2017年1月1日至2017年9月10日，本基金的托管费费率为0.2%，根据新的《华富恒稳纯 债债券型证券投资基金基金合同》，2017年9月11日起本基金的托管费率由0.2%下调至0.1%， 托管费按前一日基金资产净值的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年托管费率÷当年 天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 44 页 共65 页 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华富恒稳纯债债券 A 华富恒稳纯债债券C 合计 中国建设银行股份有限 公司 - 14,655.96 14,655.96 华安证券 - 90,160.10 90,160.10 华富基金管理有限公司 - 24.64 24.64 合计 - 104,840.70 104,840.70 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华富恒稳纯债债券 A 华富恒稳纯债债券C 合计 中国建设银行股份有限 公司 - 31,876.73 31,876.73 华安证券 - 184.62 184.62 华富基金管理有限公司 - 241,537.06 241,537.06 合计 - 273,598.41 273,598.41 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费；C类基金份额的销售服务费按前一日C 类基金资产 净值的0.40%年费率每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。计算公式H = E ×年销售服 务费率÷ 当年天数（H 为C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费，E 为C 类基金份额前一 日基金资产净值）。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期内和上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期和上年度可比期基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 45 页 共65 页 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股 份有限公司 129,519.16 3,117.34 139,833.04 43,376.42 注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金没有因认购新发/增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币 2,800,000元，其中2,400,000元于2018年1月3日到期，400，000元于2018年1月2号到期 ， 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押 库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 46 页 共65 页 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定 适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理 下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和 监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况 和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部 风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分 析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估 以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 - -注：数据按市值计算，未包括应收利息。列示对象包括短期融资券、一年期以内的资产支持证券 等债券基金可投资的短期信用产品，不包括国债、地方政府债、政策性金融债等利率债产品。信 用等级按期末评级结果列示。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 47 页 共65 页 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 AAA 6,061,597.30 15,643,335.66 AAA以下 7,690,567.85 28,243,126.20 其中低于AA以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 13,752,165.15 43,886,461.86 注：数据按市值计算，未包括应收利息。列示对象包括期末本基金所投资的所有信用产品，具体 包括短期融资券、公司债、企业债、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、商业银行债、非 银行金融债等债券基金可投资的信用产品，不包括国债、地方政府债、政策性金融债等利率债产 品。短期信用产品的长期信用评级指主体评级，长期信用产品的长期信用评级指债券评级。信用 等级按期末评级结果列示。 7.4.13.3 流动性风险 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。 因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及 时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般 不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月 以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的 大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立 于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 48 页 共65 页 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 129,519.16 - - - - - 129,519.16 结算备付金 340,797.81 - - - - - 340,797.81 存出保证金 2,293.57 - - - - - 2,293.57 交易性金融资 产 - 1,029,347.30 8,770,617.85 4,950,000.00 - - 14,749,965.15 应收证券清算 款 - - - - - 400,000.00 400,000.00 应收利息 - - - - - 252,508.17 252,508.17 应收申购款 - - - - - 510.60 510.60 其他资产 - - - - - - -资产总计 472,610.54 1,029,347.30 8,770,617.85 4,950,000.00 - 653,018.77 15,875,594.46 负债 卖出回购金融 资产款 2,800,000.00 - - - - - 2,800,000.00 应付赎回款 - - - - - 592,974.68 592,974.68 应付管理人报 酬 - - - - - 6,698.80 6,698.80 应付托管费 - - - - - 2,232.93 2,232.93 应付销售服务 费 - - - - - 6,761.80 6,761.80 应付交易费用 - - - - - 510.00 510.00 应付利息 - - - - - 3,669.04 3,669.04 其他负债 - - - - - 165,000.85 165,000.85 负债总计 2,800,000.00 - - - - 777,848.10 3,577,848.10 利率敏感度缺 口 -2,327,389.46 1,029,347.30 8,770,617.85 4,950,000.00 - -124,829.33 12,297,746.36 上年度末 2016年12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 139,833.04 - - - - - 139,833.04 结算备付金 105,042.26 - - - - - 105,042.26 存出保证金 1,789.50 - - - - - 1,789.50 交易性金融资 - - 30,141,431.61 16,141,910.25 - - 46,283,341.86 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 49 页 共65 页 产 应收证券清算 款 - - - - - 1,396,917.83 1,396,917.83 应收利息 - - - - - 953,427.53 953,427.53 其他资产 - - - - - - -资产总计 246,664.80 - 30,141,431.61 16,141,910.25 - 2,350,345.36 48,880,352.02 负债 卖出回购金融 资产款 5,900,000.00 - - - - - 5,900,000.00 应付证券清算 款 - - - - - 1,300,452.03 1,300,452.03 应付赎回款 - - - - - 21,621.31 21,621.31 应付管理人报 酬 - - - - - 25,992.65 25,992.65 应付托管费 - - - - - 8,664.21 8,664.21 应付销售服务 费 - - - - - 9,429.28 9,429.28 应付利息 - - - - - 108.35 108.35 其他负债 - - - - - 450,016.23 450,016.23 负债总计 5,900,000.00 - - - - 1,816,284.06 7,716,284.06 利率敏感度缺 口 -5,653,335.20 - 30,141,431.61 16,141,910.25 - 534,061.30 41,164,067.96 注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除利率外其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年12月31日 ） 上年度末（ 2016年12月31 日 ） 市场利率下降25 基 点 40,734.30 119,015.30 市场利率上升25 基 点 -40,464.26 -118,163.69 7.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投 资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 50 页 共65 页 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - - -交易性金融资产－基金投资 - - - -交易性金融资产－债券投资 14,749,965.15 119.94 46,283,341.86 112.44 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - -衍生金融资产－权证投资 - - - -其他 - - - -合计 14,749,965.15 119.94 46,283,341.86 112.44 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析 注：于2017 年12月31日，股票类权益资产占基金资产净值的比例为0%，因此若除利率和汇率 外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动5%而其他市场变量保持不 变，则本基金资产净值不会发生重大变动。 7.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险 -假设 1.置信区间 95% 2.观察期 1年 分析 风险价值 （单位：人民币元） 本期末（ 2017年12月31 日 ） 上年度末（ 2016年12月 31日 ） 合计 1,450,560.12 1,633,511.36 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知 （财会〔2010〕25号）”（以下简称“通知”）要求，本基金对年末持有的以公允价值计量的金 融资产按照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在 活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产 或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 51 页 共65 页 据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求， 年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下： 类别 2017年12月31日公允价值 2016年12月31日公允价值 第一层次 - -第二层次 14,749,965.15 46,283,341.86 第三层次 - -合计 14,749,965.15 46,283,341.86 根据《关于发布的通知》（中基协发[2014]24号）的要求，本基金自2015年3月30日起，对 交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种采用第三方估值机构中证指数有限公司提供的价格数 据进行估值（估值标准另有规定的除外），本基金持有的以公允价值计量的上述资产计入第二层次。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 52 页 共65 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - -其中：股票 - -2 基金投资 - -3 固定收益投资 14,749,965.15 92.91 其中：债券 14,749,965.15 92.91 资产支持证券 - -4 贵金属投资 - -5 金融衍生品投资 - -6 买入返售金融资产 - -其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -7 银行存款和结算备付金合计 470,316.97 2.96 8 其他各项资产 655,312.34 4.13 9 合计 15,875,594.46 100.00 注：本表列示的其他各项资产详见8.11.3 其他各项资产构成。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 注：本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - -2 央行票据 - -3 金融债券 997,800.00 8.11 其中：政策性金融债 997,800.00 8.11 4 企业债券 13,752,165.15 111.83 5 企业短期融资券 - -6 中期票据 - - 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 53 页 共65 页 7 可转债（可交换债） - -8 同业存单 - -9 其他 - -10 合计 14,749,965.15 119.94 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 112107 12云内债 10,645 1,066,309.65 8.67 2 112190 11亚迪02 10,500 1,057,350.00 8.60 3 122792 11邯郸债 10,000 1,003,300.00 8.16 4 112143 12粤电01 10,000 1,002,600.00 8.15 5 112153 12科伦02 10,000 998,400.00 8.12 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属投资 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 54 页 共65 页 8.11.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调 查的情况，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的 股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,293.57 2 应收证券清算款 400,000.00 3 应收股利 -4 应收利息 252,508.17 5 应收申购款 510.60 6 其他应收款 -7 待摊费用 -8 其他 -9 合计 655,312.34 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 55 页 共65 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 华富 恒稳 纯债 债券A 121 45,070.09 0.00 0.00% 5,453,480.54 100.00% 华富 恒稳 纯债 债券C 80 69,430.71 2,734,731.08 49.23% 2,819,726.10 50.77% 合计 201 54,765.86 2,734,731.08 24.84% 8,273,206.64 75.16% 注：本表列示“占总份额比例”中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例，对合计数，为 占期末基金份额总额的比例。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 华富恒稳 纯债债券 A 0.00 0.0000% 华富恒稳 纯债债券 C 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 注：本表列示“占总份额比例”中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例，对合计数，为 占期末基金份额总额的比例。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 华富恒稳纯债债券A 0 华富恒稳纯债债券C 0 合计 0 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 56 页 共65 页 本基金基金经理持有本开 放式基金 华富恒稳纯债债券A 0 华富恒稳纯债债券C 0 合计 0 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 57 页 共65 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 华富恒稳纯债债 券A 华富恒稳纯债债 券C 基金合同生效日（2014年12月17日）基金 份额总额 537,667,431.08 135,936,056.24 本报告期期初基金份额总额 12,663,832.36 25,290,111.26 本报告期基金总申购份额 129,916.61 6,391,756.85 减:本报告期基金总赎回份额 7,340,268.43 26,127,410.93 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） - -本报告期期末基金份额总额 5,453,480.54 5,554,457.18 注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 58 页 共65 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 华富基金管理有限公司（以下简称“本公司”） 以通讯方式组织召开了本基金基金份额持有 人大会，对《关于调整华富恒稳纯债债券型证券投资基金管理费及托管费费率的议案》（以下简 称“本次大会议案”）进行表决。 会议投票时间自2017年8月28日起至2017年9月10日17:00止。2017年9月11日，在 本基金的基金托管人中国建设银行股份有限公司授权代表的监督下，本基金管理人对本次大会表 决进行了计票，上海市通力律师事务所对计票过程进行了见证，并由上海市静安公证处对计票过 程及结果进行了公证。 本次基金份额持有人大会，参加表决的基金份额持有人及其代理人所持有效基金份额共计 22,734,731.08份，占权益登记日基金总份额（权益登记日为2017年8月25日，权益登记日本 基金总份额32,807,962.08份）的69.30%，符合法律法规及基金合同规定的召开条件。 本次基金份额持有人大会的表决结果为：22,734,731.08份基金份额同意；0份基金份额反 对；0份基金份额弃权。同意本次会议议案的基金份额占参加本次大会的持有人及其代理人所持 份额的100%，达到参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的50%以上（含50%）， 满 足 法定条件，符合《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和 《基金合同》的有关规定，本次大会议案获得通过。 本次基金份额持有人大会决议生效后，根据持有人大会通过的议案及方案说明，修改后的 《华富恒稳纯债债券型证券投资基金基金合同》自2017年9月11日起生效，本基金将自2017 年9月11日起执行调整后的管理费和托管费费率，其中本基金的管理费费率下调至0.3%，托管 费费率下调至0.1%。具体修改细节详见《华富基金管理有限公司关于以通讯方式召开华富恒稳纯 债债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》。本公司将相应修订本基金的托管协议、招 募说明书（更新）等文件的相关内容。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘姚姣姣女士为华 富货币市场基金基金经理。 2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘姚姣姣女士为华 富恒稳纯债债券型证券投资基金基金经理。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 59 页 共65 页 3、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘姚姣姣女士为华 富天益货币市场基金基金经理。 4、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，王翔先生不再担任华 富成长趋势混合型证券投资基金基金经理的职务。 5、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘陈启明先生为华 富成长趋势混合型证券投资基金基金经理。 6、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘姚姣姣女士为华 富天盈货币市场基金基金经理。 7、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，刘文正先生不再担任 华富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 8、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，刘文正先生不再担任 华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 9、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘高靖瑜女士为华 富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 10、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，翁海波先生不再担任 华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 11、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘高靖瑜女士为华 富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 12、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，翁海波先生不再担任 华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。 13、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘龚炜先生为华富 灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 14、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘龚炜先生为华富 天鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 15、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘翁海波先生为华 富天鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 16、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘龚炜先生为华富 物联世界灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 17、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘翁海波先生为华 富物联世界灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 60 页 共65 页 18、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘倪莉莎女士为华 富恒财分级债券型证券投资基金基金经理。 19、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘姚姣姣女士为华 富恒富18个月定期开放债券型证券投资基金基金经理。 20、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘龚炜先生为华富 量子生命力混合型证券投资基金基金经理。 21、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘倪莉莎女士为华 富天盈货币市场基金基金经理。 22、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘高靖瑜女士为华 富中小板指数增强型证券投资基金基金经理。 23、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，增聘高靖瑜女士为华 富中证100指数证券投资基金基金经理。 24、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，朱蓓女士不再担任华 富中小板指数增强型证券投资基金基金经理的职务。 25、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，朱蓓女士不再担任华 富中证100指数证券投资基金基金经理的职务。 26、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，朱蓓女士不再担任华 富量子生命力混合型证券投资基金基金经理的职务。 27、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，孔庆卿先生不再担任 华富量子生命力混合型证券投资基金基金经理的职务。 28、2017年9月1日，中国建设银行发布公告，聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总 经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 61 页 共65 页 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审计机 构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报酬为4万元人民币。天健会计师事务所（特殊普通 合伙）从2012年起为本公司提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华安证券 2 - - - - -注：1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字 [2007]48号），我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证券 经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服 务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。 2）本报告期本基金交易单元没有发生变化。 3）此处的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合 计，不单指股票交易佣金。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华安证券 82,321,198.86 100.00% 773,200,000.00 100.00% - -注：债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《华富基金管理有限公司关 于增聘基金经理的公告（恒 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 2017年1月6日 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 62 页 共65 页 稳 ）》 券时报》上公告 2 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金2016年第4季度报 告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年1月19日 3 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金招募说明书（更新） 及摘要（2016年第2号 ）》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年1月19日 4 《华富基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加 上海万得投资顾问有限公司 为代销机构的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年3月8日 5 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金2016年年度报告及 摘要》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年3月29日 6 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金2017年第1季度报 告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年4月24日 7 《华富基金管理有限公司关 于增加注册资本及修改公司 章程的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年6月20日 8 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金2017年第2季度报 告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年7月20日 9 《华富基金管理有限公司关 于系统暂停服务的通知》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年7月27日 10 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金招募说明书（更新） 及摘要（2017年第1号 ）》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年7月29日 11 《华富基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金参加 华泰证券股份有限公司基金 费率优惠活动的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年7月29日 12 《华富基金管理有限公司关 于以通讯方式召开华富恒稳 纯债债券型证券投资基金基 金份额持有人大会的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年8月11日 13 《华富基金管理有限公司关 于以通讯方式召开华富恒稳 纯债债券型证券投资基金基 金份额持有人大会第一次提 示性公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年8月14日 14 《华富基金管理有限公司关 于以通讯方式召开华富恒稳 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 2017年8月15日 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 63 页 共65 页 纯债债券型证券投资基金基 金份额持有人大会第二次提 示性公告》 券时报》上公告 15 《华富基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金增加 浙江金观诚财富管理有限公 司为代销机构的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年8月22日 16 《华富基金管理有限公司关 于旗下部分开放式基金参加 中泰证券股份有限公司基金 费率优惠活动的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年8月23日 17 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金2017年半年度报告 及摘要》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年8月26日 18 《关于华富恒稳纯债债券型 证券投资基金基金份额持有 人大会表决结果暨决议生效 的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年9月13日 19 《华富恒稳纯债债券型证券 投资基金2017年第3季度报 告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年10月25日 20 《华富基金管理有限公司关 于系统暂停服务的通知》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年11月16日 21 《华富基金管理有限公司关 于调整旗下部分基金申购、赎 回、转换、最低持有份额和定 投数额限制的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年11月28日 22 《关于华富恒稳纯债债券型 证券投资基金参加中信银行 “智能投顾产品组合基金” 申购及定期定额投资申购费 率优惠活动的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年12月1日 23 关于华富恒稳纯债债券型证 券投资基金增加中信银行为 代销机构的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年12月1日 24 《关于华富基金管理有限公 司旗下产品实施增值税政策 的公告》 在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》上公告 2017年12月30日 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 64 页 共65 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额 比例达到或者 超过20%的时间 区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 - 8.18-12.31 0.00 2,734,731.08 0.00 2,734,731.08 24.84% 个人 - - - - - - -- - - - - - - -产品特有风险 无 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 华富恒稳纯债债券型证券投资基金2017年年度报告 第 65 页 共65 页 备查文件目录 12.3 备查文件目录 1、《华富恒稳纯债债券型证券投资基金基金合同》 2、《华富恒稳纯债债券型证券投资基金托管协议》 3、《华富恒稳纯债债券型证券投资基金招募说明书》 4、报告期内华富恒稳纯债债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告 12.4 存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.5 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站 查阅。