上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金2016年半年度报告 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金 2016年半年度报告 2016年6月30日 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一六年八月二十九日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 TOC \o "1-3" \h \z \u 1 重要提示及目录 2 1.1 重要提示 2 2 基金简介 5 2.1基金基本情况 5 2.2基金产品说明 5 2.3 基金管理人和基金托管人 5 2.4 信息披露方式 6 2.5 其他相关资料 6 3 主要财务指标和基金净值表现 6 3.1 主要会计数据和财务指标 6 3.2 基金净值表现 7 4 管理人报告 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 13 5 托管人报告 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 14 6半年度财务会计报告（未经审计） 14 6.1 资产负债表 14 6.2 利润表 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 16 6.4 报表附注 17 7 投资组合报告 34 7.1 期末基金资产组合情况 34 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 34 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 34 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 35 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 35 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 36 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 36 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 36 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 36 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 36 7.12 投资组合报告附注 36 8 基金份额持有人信息 37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 37 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 37 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 37 9开放式基金份额变动 38 10 重大事件揭示 38 10.1 基金份额持有人大会决议 38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 38 10.4 基金投资策略的改变 38 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 39 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 39 10.8其他重大事件 40 11 影响投资者决策的其他重要信息 40 12 备查文件目录 40 12.1 备查文件目录 40 12.2 存放地点 41 12.3 查阅方式 41 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金 基金简称 上投摩根纯债丰利债券 基金主代码 000839 交易代码 000839 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年11月18日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 166,371,922.14份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 上投摩根纯债丰利债券A 上投摩根纯债丰利债券C 下属分级基金的交易代码 000839 000840 报告期末下属分级基金的份额总额 156,067,961.67份 10,303,960.47份 2.2基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下，通过积极主动地投资管理，力争实现长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金将采用自上而下的方法，对宏观经济形势和货币政策进行分析，并结合债券市场供需状况、市场流动性水平等重要市场指标，对不同债券板块之间的相对投资价值进行考量，确定债券类属配置策略，并根据市场变化及时进行调整，从而选择既能匹配目标久期、同时又能获得较高持有期收益的类属债券配置比例。本基金将以内部信用评级为主、外部信用评级为辅，研究债券发行主体的基本面，以确定债券的违约风险和合理的信用利差水平，判断债券的投资价值。本基金将重点分析债券发行人所处行业的发展前景、市场竞争地位、财务质量（包括资产负债水平、资产变现能力、偿债能力、运营效率以及现金流质量）等要素，综合评价其信用等级，谨慎选择债券发行人基本面良好、债券条款优惠的信用类债券进行投资。 业绩比较基准 中证综合债券指数 风险收益特征 在严格控制风险的前提下，通过积极主动地投资管理，力争实现长期稳定的投资回报。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 胡迪 王永民 联系电话 021-38794888 010-66594896 电子邮箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-889-4888 95566 传真 021-20628400 010-66594942 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区富城路99号震旦国际大楼20楼 北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区富城路99号震旦国际大楼20楼 北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 穆矢 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cifm.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区富城路99号震旦国际大楼20楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2016年1月1日至2016年6月30日） 上投摩根纯债丰利债券A 上投摩根纯债丰利债券C 本期已实现收益 5,582,406.20 1,107,294.94 本期利润 3,498,534.04 814,130.15 加权平均基金份额本期利润 0.0214 0.0229 本期加权平均净值利润率 2.06% 2.21% 本期基金份额净值增长率 2.14% 2.05% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年6月30日) 上投摩根纯债丰利债券A 上投摩根纯债丰利债券C 期末可供分配利润 4,755,880.72 311,953.11 期末可供分配基金份额利润 0.0305 0.0303 期末基金资产净值 161,931,165.54 10,688,931.06 期末基金份额净值 1.038 1.037 3.1.3累计期末指标 报告期末(2016年6月30日) 上投摩根纯债丰利债券A 上投摩根纯债丰利债券C 基金份额累计净值增长率 9.15% 8.64% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 上投摩根纯债丰利债券A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.87% 0.05% 0.63% 0.04% 0.24% 0.01% 过去三个月 0.39% 0.08% 0.41% 0.05% -0.02% 0.03% 过去六个月 2.14% 0.07% 1.58% 0.05% 0.56% 0.02% 过去一年 5.67% 0.07% 5.83% 0.06% -0.16% 0.01% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 9.15% 0.07% 9.19% 0.09% -0.04% -0.02% 上投摩根纯债丰利债券C 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.78% 0.05% 0.63% 0.04% 0.15% 0.01% 过去三个月 0.39% 0.08% 0.41% 0.05% -0.02% 0.03% 过去六个月 2.05% 0.08% 1.58% 0.05% 0.47% 0.03% 过去一年 5.47% 0.07% 5.83% 0.06% -0.36% 0.01% 过去三年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 8.64% 0.07% 9.19% 0.09% -0.55% -0.02% 注：本基金的业绩比较基准于2015年10月10日由原“中信标普全债指数”变更为：“中证综合债券指数收益率”。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2014年11月18日至2016年6月30日） 上投摩根纯债丰利债券A 注：本基金合同生效日为2014年11月18日，图示时间段为2014年11月18日至2016年6月30日。 本基金建仓期自2014年11月18日至2015年5月18日，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数收益率”。 上投摩根纯债丰利债券C 注：本基金合同生效日为2014年11月18日，图示时间段为2014年11月18日至2016年6月30日。 本基金建仓期自2014年11月18日至2015年5月18日，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数收益率”。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2.5亿元人民币，注册地上海。截至2016年6月底，公司管理的基金共有四十九只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上证180高贝塔交易型开放式指数证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金及上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 聂曙光 本基金基金经理 2014-11-18 - 7年 聂曙光先生自2004年8月至2006年3月在南京银行任债券分析师；2006年3月至2009年9月在兴业银行任债券投资经理；2009年9月至2014年5月在中欧基金管理有限公司先后担任研究员、基金经理助理、基金经理、固定收益部总监、固定收益事业部临时负责人等职务，自2014年5月起加入上投摩根基金管理有限公司，自2014年8月起担任上投摩根纯债债券型证券投资基金基金经理，自2014年10月起担任上投摩根红利回报混合型证券投资基金基金经理，自2014年11月起担任上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金经理，自2015年1月起同时担任上投摩根稳进回报混合型证券投资基金基金经理，自2015年4月起同时担任上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金基金经理，自2016年6月起同时担任上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金经理，自2016年8月起同时担任上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金基金经理。 刘阳 本基金基金经理 2015-12-18 - 5年 刘阳女士自2011年5月至2012年6月在申银万国证券研究所担任分析师，2012年6月至2013年5月在广发证券研发中心担任高级分析师，2013年6月起加入上投摩根基金管理有限公司，历任投资经理助理兼研究员，投资经理。自2015年12月起同时担任上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金和上投摩根双债增利债券型证券投资基金基金经理，自2016年4月起同时担任上投摩根纯债添利债券型证券投资基金基金经理。 郭毅 本基金基金经理助理 2016-6-17 - 5年 上海财经大学企业管理硕士，2008年7月至2010年2月在德勤会计事务所担任审计员，2010年3月至2014年9月先后在上海钢联电子商务有限公司和兴业证券股份有限公司担任行业研究员，2014年10月加入上投摩根基金管理有限公司，任研究员。 注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.聂曙光先生为本基金首任基金经理，其任职日期指本基金基金合同生效之日。 3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根纯债丰利基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。 对于交易所市场投资活动，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资活动，本公司通过对手库控制和交易室询价机制，严格防范对手风险并检查价格公允性；对于申购投资行为，本公司遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，未发现存在异常交易行为。 所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形：无。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年初螺纹钢等大宗商品价格大幅上涨，市场担心经济开始小周期复苏，基本面趋势有所改变，但债券市场一季度整体仍处于震荡态势，高收益品种相对强势，市场整体资金依然宽松，央行多次下调准备金利率和MLF操作利率，银行保险等机构对低风险资产存在巨大需求，债券市场收益率曲线普遍上行。不过市场调整时间并不长，进入二季度后，权威人士的专访文章打消了经济走老路的预期，信贷货币数据开始下行，同时国际风险事件频发，市场风险偏好下降，英国退欧带动了全球债券收益率走低，并引发了美国加息预期的减弱。六月份债券市场开始快速上涨，利率债收益率明显下行。本基金在上半年整体持谨慎观点，因而较好规避了下跌风险，但对于六月份的市场上涨准备不足，未能抓住波段操作机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期本基金A类份额净值增长率为2.14%,本基金C类基金份额净值增长率为2.05%，同期业绩比较基准收益率为1.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望后期，全球经济复苏动力依然较弱，虽然货币放松的边际效应递减，但目前资金面相对宽松，主要经济体国债收益率仍有下行压力，债券市场短期仍有惯性上涨可能。但过快上涨后，在低利率环境下，还需保持一份冷静，追涨仍需注意节奏的把握。本基金将秉承稳健投资风格，谨慎操作，争取在风险可控的前提下获取较好收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金实际运作情况，本基金以2015年12月31日为收益分配基准日，于2016年1月14日实施收益分配，A类份额每10份基金份额派发红利0.120元，C类份额每10份基金份额派发红利0.110元，合计发放红利2,670,356.75元；本基金以2016年3月31日为收益分配基准日，于2016年4月14日实施收益分配，A类份额每10份基金份额派发红利0.140元，C类份额每10份基金份额派发红利0.130元，合计发放红利2,955,231.82元，符合法律法规的规定及《基金合同》的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在纯债丰利债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额为5,625,588.57元。其中，A类为4,335,191.42元， C类为1,290,397.15元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金 报告截止日：2016年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末2016年6月30日 上年度末2015年12月31日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 556,790.04 9,561,083.34 结算备付金 2,171,672.73 700,770.17 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 217,427,979.21 273,407,243.90 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 217,427,979.21 273,407,243.90 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 40,884.46 - 应收利息 6.4.7.5 4,715,424.82 6,404,927.27 应收股利 - - 应收申购款 226,152.55 4,423.77 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 225,138,903.81 290,078,448.45 负债和所有者权益 附注号 本期末2016年6月30日 上年度末2015年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 52,000,000.00 57,200,000.00 应付证券清算款 - 5,918,959.18 应付赎回款 298,062.83 236,657.04 应付管理人报酬 98,697.98 136,543.51 应付托管费 28,199.43 39,012.46 应付销售服务费 3,325.94 14,553.25 应付交易费用 6.4.7.7 35,368.80 22,139.61 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 55,152.23 220,118.74 负债合计 52,518,807.21 63,787,983.79 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 166,371,922.14 217,282,898.53 未分配利润 6.4.7.10 6,248,174.46 9,007,566.13 所有者权益合计 172,620,096.60 226,290,464.66 负债和所有者权益总计 225,138,903.81 290,078,448.45 注：报告截止日2016年6月30日，基金份额总额166,371,922.14份，其中A类份额156,067,961.67份，C类份额10,303,960.47份。A类份额净值1.038元，C类份额净值1.037元。 6.2 利润表 会计主体：上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日 一、收入 6,089,967.55 19,321,570.61 1.利息收入 6,346,958.88 14,495,045.73 其中：存款利息收入 6.4.7.11 46,808.34 1,687,897.82 债券利息收入 6,282,014.95 10,902,217.60 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 18,135.59 1,904,930.31 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,113,721.19 3,015,794.44 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 2,113,721.19 3,015,794.44 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 -2,377,036.95 1,583,133.89 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 6,324.43 227,596.55 减：二、费用 1,777,303.36 3,756,871.94 1．管理人报酬 720,956.54 2,249,620.59 2．托管费 205,987.55 642,748.72 3．销售服务费 74,530.99 189,677.11 4．交易费用 6.4.7.18 116,587.25 80,288.40 5．利息支出 577,098.14 433,540.70 其中：卖出回购金融资产支出 577,098.14 433,540.70 6．其他费用 6.4.7.19 82,142.89 160,996.42 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,312,664.19 15,564,698.67 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,312,664.19 15,564,698.67 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项目 本期2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 217,282,898.53 9,007,566.13 226,290,464.66 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 4,312,664.19 4,312,664.19 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -50,910,976.39 -1,446,467.29 -52,357,443.68 其中：1.基金申购款 40,338,894.31 1,491,582.91 41,830,477.22 2.基金赎回款 -91,249,870.70 -2,938,050.20 -94,187,920.90 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -5,625,588.57 -5,625,588.57 五、期末所有者权益（基金净值） 166,371,922.14 6,248,174.46 172,620,096.60 项目 上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 1,032,760,303.77 3,784,378.79 1,036,544,682.56 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 15,564,698.67 15,564,698.67 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -814,800,140.35 -12,320,313.91 -827,120,454.26 其中：1.基金申购款 251,120,750.31 6,370,378.13 257,491,128.44 2.基金赎回款 -1,065,920,890.66 -18,690,692.04 -1,084,611,582.70 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 217,960,163.42 7,028,763.55 224,988,926.97 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第1005号《关于同意上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2014年10月27日至2014年11月14日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,032,574,160.68元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第682号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》于2014年11月18日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,032,760,303.77份基金份额，其中认购资金利息折合186,143.09份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金招募说明书》和《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金份额发售公告》的规定，根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时，收取认购/申购费用的，称为A类基金份额；不收取认购/申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、中小企业私募债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存款、货币市场工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于80％，现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数” 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2016年8月26日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末2016年6月30日 活期存款 556,790.04 定期存款 - 其他存款 - 合计 556,790.04 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 169,729,178.57 170,530,979.21 801,800.64 银行间市场 44,969,804.11 46,897,000.00 1,927,195.89 合计 214,698,982.68 217,427,979.21 2,728,996.53 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 214,698,982.68 217,427,979.21 2,728,996.53 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2016年6月30日 应收活期存款利息 350.97 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 977.30 应收债券利息 4,713,654.83 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 441.72 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 4,715,424.82 6.4.7.6 其他资产 无余额。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 34,318.80 银行间市场应付交易费用 1,050.00 合计 35,368.80 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 453.95 预提费用 54,698.28 合计 55,152.23 6.4.7.9 实收基金 上投摩根纯债丰利债券A 金额单位：人民币元 项目 本期2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 176,273,783.14 176,273,783.14 本期申购 12,539,478.20 12,539,478.20 本期赎回（以“-”号填列） -32,745,299.67 -32,745,299.67 本期末 156,067,961.67 156,067,961.67 上投摩根纯债丰利债券C 金额单位：人民币元 项目 本期2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 41,009,115.39 41,009,115.39 本期申购 27,799,416.11 27,799,416.11 本期赎回（以“-”号填列） -58,504,571.03 -58,504,571.03 本期末 10,303,960.47 10,303,960.47 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 上投摩根纯债丰利债券A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 3,922,537.71 3,456,632.99 7,379,170.70 本期利润 5,582,406.20 -2,083,872.16 3,498,534.04 本期基金份额交易产生的变动数 -413,871.77 -265,437.68 -679,309.45 其中：基金申购款 269,697.70 153,013.32 422,711.02 基金赎回款 -683,569.47 -418,451.00 -1,102,020.47 本期已分配利润 -4,335,191.42 - -4,335,191.42 本期末 4,755,880.72 1,107,323.15 5,863,203.87 上投摩根纯债丰利债券C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 825,506.30 802,889.13 1,628,395.43 本期利润 1,107,294.94 -293,164.79 814,130.15 本期基金份额交易产生的变动数 -330,450.98 -436,706.86 -767,157.84 其中：基金申购款 570,076.86 498,795.03 1,068,871.89 基金赎回款 -900,527.84 -935,501.89 -1,836,029.73 本期已分配利润 -1,290,397.15 - -1,290,397.15 本期末 311,953.11 73,017.48 384,970.59 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 活期存款利息收入 24,915.75 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 21,450.88 其他 441.71 合计 46,808.34 6.4.7.12 股票投资收益 无。 6.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 427,758,099.43 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 417,402,476.83 减：应收利息总额 8,241,901.41 买卖债券差价收入 2,113,721.19 6.4.7.14 衍生工具收益 无。 6.4.7.15 股利收益 无。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 -2,377,036.95 ——股票投资 - ——债券投资 -2,377,036.95 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -2,377,036.95 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 4,815.56 转换费收入 1,508.87 合计 6,324.43 注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 115,012.25 银行间市场交易费用 1,575.00 合计 116,587.25 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 29,835.26 信息披露费 24,863.02 银行费用 9,444.61 债券帐户维护费 18,000.00 合计 82,142.89 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 无。 6.4.8.2资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于2016年7月12日宣告2016年度第2次分红，向截至2016年7月14日止在本基金注册登记人上投摩根基金管理有限公司登记在册的全体持有人，A类按每10份基金份额派发红利0.16元，C类按每10份基金份额派发红利0.16元。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，本基金的基金管理人接到股东上海国际信托有限公司（以下简称“上海信托”）通知，2016 年3 月15 日上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“浦发银行”）完成了收购上海信托股权的过户手续，工商变更登记手续已办理完毕，浦发银行成为上海信托控股股东，亦成为我公司关联方。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 720,956.54 2,249,620.59 其中：支付销售机构的客户维护费 122,583.07 894,241.09 注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.7%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 205,987.55 642,748.72 注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.2%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上投摩根纯债丰利债券A 上投摩根纯债丰利债券C 合计 上投摩根基金管理有限公司 - 74,530.99 74,530.99 中国银行 - 15,273.05 15,273.05 合计 - 89,804.04 89,804.04 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上投摩根纯债丰利债券A 上投摩根纯债丰利债券C 合计 上投摩根基金管理有限公司 - 40,187.20 40,187.20 中国银行 - 121,923.84 121,923.84 合计 - 162,111.04 162,111.04 注：1. 基金销售服务费仅对C类基金份额收取。 2. 支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给上投摩根基金管理有限公司，再由上投摩根基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金份额资产净值 X 0.4%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 556,790.04 24,915.75 814,538.49 184,475.34 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 A类基金份额 单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 利润分配 合计 备注 1 2016/1/14 2016/1/14 0.120 1,693,293.66 354,911.61 2,048,205.27 2 2016/4/14 2016/4/14 0.140 1,860,652.89 426,333.26 2,286,986.15 合计 　 　 0.260 3,553,946.55 781,244.87 4,335,191.42 C类基金份额 单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 利润分配 合计 备注 1 2016/1/14 2016/1/14 0.110 150,628.18 471,523.30 622,151.48 2 2016/4/14 2016/4/14 0.130 119,468.46 548,777.21 668,245.67 合计 　 　 0.240 270,096.64 1,020,300.51 1,290,397.15 6.4.12 期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016年06月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额52,000,000.00元，于2016年07月01日(先后)到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金，属于中低风险品种。本基金投资范围主要为固定收益类金融工具。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金获取稳定的投资收益。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016年6月30日 上年末2015年12月31日 A-1 - 10,092,000.00 A-1以下 - - 未评级 30,085,992.20 33,535,625.60 合计 30,085,992.20 43,627,625.60 注：未评级的债券为国债和主体评级为AAA的超短融。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2016年6月30日 上年末2015年12月31日 AAA 30,123,885.00 17,699,433.30 AAA以下 155,637,972.41 150,364,221.10 未评级 1,580,129.60 61,715,963.90 合计 187,341,987.01 229,779,618.30 注：未评级的债券为国债和主体评级为AA的超短融。。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2016-6-30 3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计 资产 　 　 　 　 　 　 银行存款 556,790.04 - - - - 556,790.04 结算备付金 2,171,672.73 - - - - 2,171,672.73 交易性金融资产 10,076,992.20 29,049,540.20 176,721,317.21 1,580,129.60 - 217,427,979.21 应收证券清算款 - - - - 40,884.46 40,884.46 应收利息 - - - - 4,715,424.82 4,715,424.82 应收申购款 - - - - 226,152.55 226,152.55 资产总计 12,805,454.97 29,049,540.20 176,721,317.21 1,580,129.60 4,982,461.83 225,138,903.81 负债 卖出回购金融资产款 52,000,000.00 - - - - 52,000,000.00 应付赎回款 - - - - 298,062.83 298,062.83 应付管理人报酬 - - - - 98,697.98 98,697.98 应付托管费 - - - - 28,199.43 28,199.43 应付销售服务费 - - - - 3,325.94 3,325.94 应付交易费用 - - - - 35,368.80 35,368.80 其他负债 - - - - 55,152.23 55,152.23 负债总计 52,000,000.00 - - - 518,807.21 52,518,807.21 利率敏感度缺口 -39,194,545.03 29,049,540.20 176,721,317.21 1,580,129.60 4,463,654.62 172,620,096.60 上期末 2015年12月31日 3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 9,561,083.34 - - - - 9,561,083.34 结算备付金 700,770.17 - - - - 700,770.17 交易性金融资产 48,650,318.80 26,802,845.40 104,757,229.30 93,196,850.40 - 273,407,243.90 应收利息 - - - - 6,404,927.27 6,404,927.27 应收申购款 - - - - 4,423.77 4,423.77 资产总计 58,912,172.31 26,802,845.40 104,757,229.30 93,196,850.40 6,409,351.04 290,078,448.45 负债 卖出回购金融资产款 57,200,000.00 - - - - 57,200,000.00 应付证券清算款 5,918,959.18 5,918,959.18 应付赎回款 - - - - 236,657.04 236,657.04 应付管理人报酬 - - - - 136,543.51 136,543.51 应付托管费 - - - - 39,012.46 39,012.46 应付销售服务费 - - - - 14,553.25 14,553.25 应付交易费用 - - - - 22,139.61 22,139.61 其他负债 - - - - 220,118.74 220,118.74 负债总计 57,200,000.00 - - - 6,587,983.79 63,787,983.79 利率敏感度缺口 1,712,172.31 26,802,845.40 104,757,229.30 93,196,850.40 -178,632.75 226,290,464.66 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日 1.市场利率下降25个基点 增加约167 增加约224 2.市场利率上升25个基点 减少约165 减少约220 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%，股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的20%，保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 于2016年6月30日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 217,427,979.21 96.58 其中：债券 217,427,979.21 96.58 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,728,462.77 1.21 7 其他各项资产 4,982,461.83 2.21 8 合计 225,138,903.81 100.00 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 11,657,121.80 6.75 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 185,761,857.41 107.61 5 企业短期融资券 20,009,000.00 11.59 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 217,427,979.21 125.96 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 1580005 15毕节建投债 100,000 10,782,000.00 6.25 2 1580020 15郴高科债 100,000 10,715,000.00 6.21 3 127068 14新昌02 100,000 10,523,000.00 6.10 4 127055 14邳恒润 100,000 10,423,000.00 6.04 5 019518 15国债18 100,780 10,076,992.20 5.84 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 40,884.46 3 应收股利 - 4 应收利息 4,715,424.82 5 应收申购款 226,152.55 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,982,461.83 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 上投摩根纯债丰利债券A 612 255,013.01 104,581,830.67 67.01% 51,486,131.00 32.99% 上投摩根纯债丰利债券C 230 44,799.83 0.00 0.00% 10,303,960.47 100.00% 合计 842 197,591.36 104,581,830.67 62.86% 61,790,091.47 37.14% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 上投摩根纯债丰利债券A 0.00 0.0000% 上投摩根纯债丰利债券C 0.00 0.0000% 合计 0.00 0.0000% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 上投摩根纯债丰利债券A 0 上投摩根纯债丰利债券C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 上投摩根纯债丰利债券A 0 上投摩根纯债丰利债券C 0 合计 0 9开放式基金份额变动 单位：份 项目 上投摩根纯债丰利债券A 上投摩根纯债丰利债券C 基金合同生效日（2014年11月18日）基金份额总额 860,374,024.45 172,386,279.32 本报告期期初基金份额总额 176,273,783.14 41,009,115.39 本报告期基金总申购份额 12,539,478.20 27,799,416.11 减：本报告期基金总赎回份额 32,745,299.67 58,504,571.03 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 156,067,961.67 10,303,960.47 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 本公司于2016年2月3日发布公告：因届龄退休，陈开元先生自2016年2月2日起不再担任本公司董事长，由穆矢先生继任该职务。 基金托管人： 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内，管理人未受稽查或处罚，亦未发现管理人的高级管理人员受稽查或处罚。本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 上海证券 1 - - 97,728.60 86.46% - 高华证券 1 - - 15,304.58 13.54% - 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准： 1）资本金雄厚,信誉良好。 2）财务状况良好,经营行为规范。 3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序： 1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。 2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 4. 2016上半年度本基金无新增席位，无注销席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 上海证券 482,378,040.68 85.42% 3,142,800,000.00 99.71% - - 高华证券 82,350,943.03 14.58% 9,139,000.00 0.29% - - 10.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 上投摩根基金管理有限公司董事、监事、高级管理人员以及其他从业人员在子公司兼职情况的公告 基金管理人公司网站、《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》 2016年1月9日 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金分红公告 同上 2016年1月12日 上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 同上 2016年2月3日 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金分红公告 同上 2016年4月12日 11 影响投资者决策的其他重要信息 无。 12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金设立的文件； 2、《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金合同》； 3、《上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金托管协议》； 4、《上投摩根开放式基金业务规则》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 上投摩根基金管理有限公司 二〇一六年八月二十九日