华润元大富时中国A50指数型 证券投资基金2016年年度报告 2016年12月31日 基金管理人：华润元大基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2017年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录...................................................................................................................................2 1.1 重要提示......................................................................................................................................2 1.2 目录..............................................................................................................................................3§2 基金简介...............................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6 2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................7 3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9§4 管理人报告.........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................13§5 托管人报告.........................................................................................................................................14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................14§6 审计报告.............................................................................................................................................15 6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................15 6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................15§7 年度财务报表.....................................................................................................................................16 7.1 资产负债表................................................................................................................................16 7.2 利润表........................................................................................................................................17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................18 7.4 报表附注....................................................................................................................................19§8 投资组合报告.....................................................................................................................................40 8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................40 8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................40 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................41 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................42 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................44 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................44 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................44 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................44 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................44 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................45 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................45 8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................45§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................46 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................46 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................46 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................46§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................47§11 重大事件揭示...................................................................................................................................47 11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................47 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................47 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................47 11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................47 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................47 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................48 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................48 11.8 其他重大事件..........................................................................................................................49§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................52§13 备查文件目录...................................................................................................................................53 13.1 备查文件目录..........................................................................................................................53 13.2 存放地点..................................................................................................................................53 13.3 查阅方式..................................................................................................................................53 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金 基金简称 华润元大富时中国A50指数 基金主代码 000835 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年11月20日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 75,783,816.23份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金采用被动式投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手 段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准表现相当，以便为投资者 带来长期收益。 投资策略 本基金采用完全复制法来跟踪富时中国A50指数，按照个股在标的指数中的 基准权重构建股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基 金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人 会对投资组合进行适当调整，降低跟踪误差。 如有因受股票停牌、股票流动性或其他一些影响指数复制的市场因素的限制， 使基金管理人无法依指数权重购买成份股，基金管理人可以根据市场情况， 结合经验判断，对投资组合进行适当调整，以获得更接近标的指数的收益率。 定期调整：本基金股票组合根据所跟踪的富时中国A50指数对其成份股的调 整而进行相应的定期跟踪调整。 不定期调整：根据指数编制规则，富时中国A50指数成份股因增发、送配等 股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据富时中国A50指数在 股权变动公告日次日发布的临时调整决定及其需调整的权重比例，进行相应 调整。 本基金将采用货币市场工具对基金资产进行流动性管理。在满足安全性和保 证流动性的基础上，本基金将结合宏观分析和微观分析制定投资策略，有效 利用基金资产，更好地实现跟踪标的指数的投资目标。同时，根据本基金的 申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数。 本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，以提高投 资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险 管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参 与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特 性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行 有效的现金管理，如预期大额申购赎回、大量分红等，以及对冲因其他原因 导致无法有效跟踪标的指数的风险。 在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪 偏离度的绝对值不超过0.3%，年跟踪误差不超过4%。 业绩比较基准 富时中国A50指数收益率×95%+银行活期存款收益率（税后）×5%。 风险收益特征 本基金属于股票型基金，属于证券投资基金中高预期风险、高预期收益的投 资品种。一般情况下，其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金 和货币市场基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 何特 林葛 信息披露负责人 联系电话 0755-88399015 010-66060069 电子邮箱 hete@cryuantafund.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 4000-1000-89 95599 传真 0755-88399045 010-68121816 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一 北京市东城区建国门内大街69 路1号A栋201室（入驻深圳 号 市前海商务秘书有限公司） 办公地址 深圳市福田区中心四路1-1号 北京市西城区复兴门内大街28 嘉里建设广场第三座7层 号凯晨世贸中心东座9层 邮政编码 518048 100031 法定代表人 刘小腊 周慕冰 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广 场安永大楼17层01-12室 注册登记机构 华润元大基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路1-1号嘉里 建设广场第三座7层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2014年11月20日(基金 2016年 2015年 合同生效日)-2014年12 月31日 本期已实现收益 -7,815,232.26 40,973,378.10 29,534,931.63 本期利润 -3,963,467.63 -12,112,466.47 71,588,223.99 加权平均基金份额本期利润 -0.0477 -0.1012 0.3091 本期加权平均净值利润率 -3.90% -6.98% 27.90% 本期基金份额净值增长率 -3.65% -7.00% 44.30% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 22,206,315.25 28,859,878.13 20,303,972.50 期末可供分配基金份额利润 0.2930 0.3416 0.2017 期末基金资产净值 97,990,131.48 113,350,672.49 145,271,631.11 期末基金份额净值 1.293 1.342 1.443 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 29.30% 34.20% 44.30% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、 基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基 阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④ 准差② 率③ 准差④ 过去三个月 3.52% 0.70% 3.69% 0.70% -0.17% 0.00% 过去六个月 8.29% 0.69% 6.68% 0.69% 1.61% 0.00% 过去一年 -3.65% 1.19% -6.50% 1.11% 2.85% 0.08% 自基金合同 29.30% 1.96% 32.44% 1.91% -3.14% 0.05% 生效起至今 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较注：本基金基金合同生效日为2014年11月20日，基金合同生效日至2014年12月31日，本基金运作时间未满一年。图示中2014年本基金的净值增长率及业绩比较基准的收益率根据当年实际存续期（2014年11月20日至2014年12月31日）计算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 注：截止本报告期末，本基金未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746号文批准，于2013年1月17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本3亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为51％和49％。截至2016年12月31日，本基金管理人共管理十只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资基金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金，华润元大医疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国A50指数型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金，华润元大稳健收益债券型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金，华润元大现金通货币市场基金，华润元大润鑫债券型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 证券 姓名 职务 （助理）期限 从业 说明 任职日期 离任日期 年限 曾任国海证券股份有限公司证券 华润元大富时中国 资产管理分公司量化投资研究 A50 指数型证券投 员，2016年4月22日起担任华润 资基金基金经理、 2016年4 元大富时中国A50指数型证券投 石武斌 华润元大医疗保健 月22日 - 5年 资基金基金经理，2016年8月5 量化混合型证券投 日起担任华润元大医疗保健量化 资基金基金经理 混合型证券投资基金基金经理。 中国，中国人民大学概率论与数 理统计硕士，具有基金从业资格。 原华润元大富时中 曾任兴业证券股份有限公司风险 国A50指数型证券 管理专员，平安信托有限责任公 投资基金基金经 司金融工程及量化投资研究员， 理、原华润元大信 2014年11月20日起至2016年8 息传媒科技混合型 2014年11 2016年8 月12日担任华润元大富时中国 杨伟 证券投资基金基金 月20日 月12日 8年 A50指数型证券投资基金基金经 经理、原华润元大 理，2015年5月8日起至2016年 中创100交易型开 8月12日担任华润元大信息传媒 放式指数证券投资 科技混合型证券投资基金基金经 基金基金经理、原 理，2015年5月25日起至2016 华润元大中创 100 年8月12日担任华润元大中创 交易型开放式指数 100交易型开放式指数证券投资 证券投资基金联接 基金基金经理，2015年12月23 基金基金经理 日起至2016年8月12日担任华 润元大中创100交易型开放式指 数证券投资基金联接基金基金经 理。中国，厦门大学经济学博士， 具有基金从业资格。 注：1.基金经理任职日期和离任日期为公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金的基 金经理，即基金的首任基金经理，其任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，公司制订了《华润元大基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、研究的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易的实施效果评估与监察稽核、信息披露和报告等进行了规定，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。公司对所有投资品种实行集中交易制度，严格遵循时间优先、价格优先的公平交易原则，同时对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对不同投资组合间同向交易的交易价差进行分析，防止利益输送的发生。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的行为。 本报告期内，基金管理人对旗下管理的不同投资组合间在连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的同向交易交易价差进行分析，分析结果表明旗下组合的同向交易情况正常，价差均在可合理解释范围之内。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2016年中国宏观经济继续疲软，央行货币政策亦不如过往两年宽松，一月份由于熔断机制等多重原因的叠加导致股市暴跌，2月份开始呈现结构性的行情。全年看，超70%的股票下跌，大盘蓝筹跌幅较小，而创业板暴跌，其中富时A50指数下跌6.92%，创业板指数下跌27.71%。总体来看，历经2015年以来的多次股灾后，市场风格倾向于安全边际较高的大盘蓝筹价值股。 本基金作为被动指数型基金，报告期内，本基金采用完全复制法紧密跟踪富时中国A50指数，取得与业绩比较基准基本一致的业绩表现。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内，基金的净值增长率为-3.65%，同期业绩比较基准收益率为-6.50%，基金收益率跑赢基准2.85%。报告期内，基金的跟踪误差为3.06%，日均跟踪偏离度的绝对值为0.09%，均在合同约定的控制范围之内。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2016年中国经济实际增速为6.7%，全年经济整体维持L型走势，依然保持中高速增长。中央经济工作会议指出，经济形势总的特点是缓中趋稳、稳中向好，经济运行保持在合理区间，质量和效益提高。我们预测2017年GDP全年增速降到6.6%。经济增长有政府托底，经济下滑不会失速。尽管制造业和基建投资将对冲地产投资下滑的部分影响，但预计2017年固定资产投资增速仍将在2016年基础上小幅下行；消费增速稳健，出口面临改善机遇但难言大幅改善，三大需求对经济增速的边际贡献率增长空间均不大。我国经济结构在逐步发生转变，未来消费对GDP的贡献率或将稳定超过固定资本形成。预计2017全年温和通胀，PPI显著回升。中央经济工作会议定调2017年是供给侧结构性改革深化之年，财政政策更加积极有效，货币政策保持稳健中性，汇率增强弹性并在合理均衡水平基本稳定。要把防控金融风险放到更重要位置，防控资产泡沫，确保不发生系统性金融风险。 展望未来，2017年大类资产配置或转向股票市场。当前货币政策边际收紧，对债市和房市的影响相对更为直接，而股市历经2015年以来的多次股灾后，估值相对合理，部分资金可能从债市和房市流向股市。当前依然处于“资产荒”的时代，以险资为代表的机构资金将依然会积极配置股市。以A50指数成分股为代表的大盘蓝筹板块，由于其高股息、低估值、低波动的显著特征，或将持续受到资金的青睐。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 公司按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 公司采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金各项投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 本基金管理人承诺将坚持以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—华润元大基金管理有限公司2016年1月1日至2016年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,华润元大基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，华润元大基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2017）审字第61032987_H05号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金全体基金份额持有人： 引言段 我们审计了后附的华润元大富时中国A50指数型证券投资基金财务报表，包 括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表及所有者权益（基 金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的编制和公允列报财务报表是基金管理人华润元大基金管理有限公司的责任。 责任段 这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公 允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策 的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2016年12月31日的 财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 吴翠蓉 高 鹤 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 审计报告日期 2017年3月27日 §7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：华润元大富时中国A50指数型证券投资基金 报告截止日： 2016年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,437,021.93 6,453,609.21 结算备付金 13,817.36 21,431.63 存出保证金 17,068.98 79,343.62 交易性金融资产 7.4.7.2 95,686,028.66 107,003,963.96 其中：股票投资 91,773,122.06 107,003,963.96 基金投资 - - 债券投资 3,912,906.60 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 60,141.74 1,484.46 应收股利 - - 应收申购款 300,997.22 7,419.91 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 36,969.36 35,877.72 资产总计 98,552,045.25 113,603,130.51 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 164.10 - 应付赎回款 132,060.43 93,105.78 应付管理人报酬 52,482.22 59,177.04 应付托管费 13,120.56 14,794.26 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 13,785.68 35,181.31 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 350,300.78 50,199.63 负债合计 561,913.77 252,458.02 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 75,783,816.23 84,490,794.36 未分配利润 7.4.7.10 22,206,315.25 28,859,878.13 所有者权益合计 97,990,131.48 113,350,672.49 负债和所有者权益总计 98,552,045.25 113,603,130.51 注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.293元，基金份额总额75,783,816.23份。 7.2利润表 会计主体：华润元大富时中国A50指数型证券投资基金 本报告期： 2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 一、收入 -2,505,403.27 -9,102,746.28 1.利息收入 55,587.58 101,688.70 其中：存款利息收入 7.4.7.11 44,687.79 101,688.70 债券利息收入 10,899.79 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -6,488,007.84 42,946,187.78 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -9,641,651.11 39,120,998.35 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 3,153,643.27 3,825,189.43 3.公允价值变动收益（损失以“-”7.4.7.17 3,851,764.63 -53,085,844.57 号填列） 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18 75,252.36 935,221.81 减：二、费用 1,458,064.36 3,009,720.19 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 609,184.04 1,043,903.37 2．托管费 7.4.10.2.2 152,295.99 260,975.77 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 164,447.70 1,199,300.47 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 532,136.63 505,540.58 三、利润总额（亏损总额以“-” -3,963,467.63 -12,112,466.47 号填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 -3,963,467.63 -12,112,466.47 列） 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华润元大富时中国A50指数型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 84,490,794.36 28,859,878.13 113,350,672.49 金净值） 二、本期经营活动产生的 - -3,963,467.63 -3,963,467.63 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -8,706,978.13 -2,690,095.25 -11,397,073.38 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 46,156,742.51 9,273,956.06 55,430,698.57 2.基金赎回款 -54,863,720.64 -11,964,051.31 -66,827,771.95 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 75,783,816.23 22,206,315.25 97,990,131.48 金净值） 上年度可比期间 项目 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 100,678,166.64 44,593,464.47 145,271,631.11 金净值） 二、本期经营活动产生的 - -12,112,466.47 -12,112,466.47 基金净值变动数（本期利 润） 三、本期基金份额交易产 -16,187,372.28 -3,621,119.87 -19,808,492.15 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 477,025,291.86 251,554,538.94 728,579,830.80 2.基金赎回款 -493,212,664.14 -255,175,658.81 -748,388,322.95 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 84,490,794.36 28,859,878.13 113,350,672.49 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： ______孙晔伟______ ______崔佩伦______ ____崔佩伦____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金（以下简称“本基金”），经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]989号《关于准予华润元大富时中国A50指数型证券投资基金注册的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大富时中国A50指数型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2014年10月27日至2014年11月14日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集714,505,762.47元，经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2014)验字第61032987_H08号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大富时中国A50指数型证券投资基金基金合同》于2014年11月20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为714,621,124.13份基金份额，其中认购资金利息折合115,361.66份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大富时中国A50指数型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、债券、资产支持证券、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金的投资组合比例为：投资于标的指数的成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产90%，每个交易日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：富时中国A50指数收益率×95%+银行活期存款收益率（税后）×5%。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年1月1日至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券和衍生工具等投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。 (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。 (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提； (3)基金标的指数许可使用费包括两部分：固定费用和按日计收的费用，其中固定费用每年收取27,590.00美元。该固定费用以人民币支付，以当年3月17日前一工作日的中国外汇交易中心美元兑人民币的即期收盘价作为汇率计算基准。按日计收的费用在前一日基金资产净值大于40,000,000美元的等值金额时，按前一日基金资产净值的0.02%的年费率逐日计提，基金资产净值每日计算汇率均按上一季度倒数第五个工作日的当日中国外汇交易中心美元兑人民币的即期收盘价为基准； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为4次，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。7.4.4.12分部报告 -7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。7.4.6税项 7.4.6.1印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 7.4.6.2营业税、增值税、企业所得税 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 活期存款 2,437,021.93 6,453,609.21 定期存款 - - 其中：存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 2,437,021.93 6,453,609.21 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 项目 2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 98,947,307.44 91,773,122.06 -7,174,185.38 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 交易所市场 3,919,508.80 3,912,906.60 -6,602.20 债券 银行间市场 - - - 合计 3,919,508.80 3,912,906.60 -6,602.20 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 102,866,816.24 95,686,028.66 -7,180,787.58 上年度末 项目 2015年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 118,036,516.17 107,003,963.96 -11,032,552.21 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 118,036,516.17 107,003,963.96 -11,032,552.21 7.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或衍生金融负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金于本期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应收活期存款利息 626.52 1,434.63 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 6.82 10.56 应收债券利息 59,499.93 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 8.47 39.27 合计 60,141.74 1,484.46 注：其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 其他应收款 - - 待摊费用 36,969.36 35,877.72 合计 36,969.36 35,877.72 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场应付交易费用 13,785.68 35,181.31 银行间市场应付交易费用 - - 合计 13,785.68 35,181.31 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 300.78 199.63 预提信息披露费 300,000.00 - 预提审计费 50,000.00 50,000.00 合计 350,300.78 50,199.63 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 本期 项目 2016年1月1日至2016年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 84,490,794.36 84,490,794.36 本期申购 46,156,742.51 46,156,742.51 本期赎回（以“-”号填列） -54,863,720.64 -54,863,720.64 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 75,783,816.23 75,783,816.23 注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 41,291,760.42 -12,431,882.29 28,859,878.13 本期利润 -7,815,232.26 3,851,764.63 -3,963,467.63 本期基金份额交易 -3,497,647.44 807,552.19 -2,690,095.25 产生的变动数 其中：基金申购款 20,046,599.39 -10,772,643.33 9,273,956.06 基金赎回款 -23,544,246.83 11,580,195.52 -11,964,051.31 本期已分配利润 - - - 本期末 29,978,880.72 -7,772,565.47 22,206,315.25 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31 31日 日 活期存款利息收入 43,736.65 91,206.54 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 646.57 7,435.54 其他 304.57 3,046.62 合计 44,687.79 101,688.70 注：其他为结算保证金利息收入人民币304.57元（在上年度可比期间，其他为结算保证金利息收 入人民币2,358.56元和和申购款利息收入人民币688.06元）。 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至2015 年12月31日 年12月31日 卖出股票成交总额 57,262,096.03 398,818,681.32 减：卖出股票成本总额 66,903,747.14 359,697,682.97 买卖股票差价收入 -9,641,651.11 39,120,998.35 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 注：本基金于本期及上年度可比期间均无债券投资收益。 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 - 7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：本基金于本期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14贵金属投资收益 注：本基金于本期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15衍生工具收益 注：本基金于本期及上年度可比期间均无衍生工具收益/损失 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 3,153,643.27 3,825,189.43 基金投资产生的股利收益 - - 合计 3,153,643.27 3,825,189.43 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目名称 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 1.交易性金融资产 3,851,764.63 -53,085,844.57 ——股票投资 3,858,366.83 -53,085,844.57 ——债券投资 -6,602.20 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 3,851,764.63 -53,085,844.57 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 基金赎回费收入 74,241.02 902,123.23 其他收入_转换费 1,011.34 33,098.58 合计 75,252.36 935,221.81 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 交易所市场交易费用 164,447.70 1,199,300.47 银行间市场交易费用 - - 合计 164,447.70 1,199,300.47 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 3,313.88 13,389.04 指数使用费 178,822.75 142,151.54 合计 532,136.63 505,540.58 7.4.7.21分部报告 -7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，除在7.4.6.2营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”） 基金托管人、基金销售机构 华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东 元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金于本期及上年度可比期间均未通过关联交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至 2016年12月31日 2015年12月31日 当期发生的基金应支付 609,184.04 1,043,903.37 的管理费 其中：支付销售机构的客 358,329.90 596,345.49 户维护费 注：(1)基金管理费按前一日的基金资产净值的0.6%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一 日基金资产净值×0.6%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31 月31日 日 当期发生的基金应支付 152,295.99 260,975.77 的托管费 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基 金资产净值×0.15%÷当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 - 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 关联方 2016年1月1日至2016年12月31 2015年1月1日至2015年12月31日 名称 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 2,437,021.93 43,736.65 6,453,609.21 91,206.54 注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金 注：本基金于本期未进行利润分配。 7.4.12期末（ 2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金于本期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票名 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量（股） 期末 期末估值 备注 代码 称 期 原因 估值单价 期 开盘单价 成本总额 总额 000166申万宏 2016年 重大事 6.25 2017年1 6.29 149,519 962,569.97 934,493.75 - 源 12月21 项停牌 月26日 日 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理 -7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，监察合规部和各业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券资产（2015年12月31日：无）。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 2016年12月31日 2015年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 3,912,906.60 - 合计 3,912,906.60 - 注：1、未评级债券包括没有信用评级的国债、政策性金融债、央票等。 2、上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 - 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所投资证券均在证券交易所或银行间市场交易，能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析 - 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 6个月以内6个月-1 1-5年 5年以上 不计息 合计 2016年12月31日 年 资产 银行存款 2,437,021.93 - - - - 2,437,021.93 结算备付金 13,817.36 - - - - 13,817.36 存出保证金 17,068.98 - - - - 17,068.98 交易性金融资产 3,912,906.60 - - - 91,773,122.06 95,686,028.66 应收利息 - - - - 60,141.74 60,141.74 应收申购款 3,855.37 - - - 297,141.85 300,997.22 其他资产 - - - - 36,969.36 36,969.36 资产总计 6,384,670.24 - - - 92,167,375.01 98,552,045.25 负债 应付证券清算款 - - - - 164.10 164.10 应付赎回款 - - - - 132,060.43 132,060.43 应付管理人报酬 - - - - 52,482.22 52,482.22 应付托管费 - - - - 13,120.56 13,120.56 应付交易费用 - - - - 13,785.68 13,785.68 其他负债 - - - - 350,300.78 350,300.78 负债总计 - - - - 561,913.77 561,913.77 利率敏感度缺口 6,384,670.24 - - - - - 上年度末 6个月以内6 个月-11-5年 5年以上 不计息 合计 2015年12月31日 年 资产 银行存款 6,453,609.21 - - - - 6,453,609.21 结算备付金 21,431.63 - - - - 21,431.63 存出保证金 79,343.62 - - - - 79,343.62 交易性金融资产 - - - -107,003,963.96107,003,963.96 应收利息 - - - - 1,484.46 1,484.46 应收申购款 497.02 - - - 6,922.89 7,419.91 其他资产 - - - - 35,877.72 35,877.72 资产总计 6,554,881.48 - - -107,048,249.03113,603,130.51 负债 应付赎回款 - - - - 93,105.78 93,105.78 应付管理人报酬 - - - - 59,177.04 59,177.04 应付托管费 - - - - 14,794.26 14,794.26 应付交易费用 - - - - 35,181.31 35,181.31 其他负债 - - - - 50,199.63 50,199.63 负债总计 - - - - 252,458.02 252,458.02 利率敏感度缺口 6,554,881.48 - - - - - 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31日） 分析 市场利率增加25个 -3,317.28 - 基准点 市场利率减少25个 3,322.92 - 基准点 7.4.13.4.2外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金的投资组合比例为：投资于标的指数的成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产的90%，每个交易日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本期末本基金面临的其他价格风险列示如下： 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 本期末 上年度末 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产 值比例（%） 净值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 91,773,122.06 93.66 107,003,963.96 94.40 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 3,912,906.60 3.99 - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 95,686,028.66 97.65 107,003,963.96 94.40 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除富时中国A50指数以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31日） 分析 富时中国A50指数上 4,744,111.34 5,439,159.10 升5% 富时中国A50指数下 -4,744,111.34 -5,439,159.10 降5% 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 - 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 2.其他事项 (1)公允价值 本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币90,838,628.31元，划分为第二层次的余额为人民币4,847,400.35元，无划分为第三层次的余额（于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币107,003,963.96元，无划分为第二和第三层次的余额）。 公允价值所属层次间重大变动 本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间或限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性，确定相关股票公允价值应属第二层次或第三层次。 对于证券交易所上市的可转换、可交换债券，若出现交易不活跃的情况，本基金不会于交易不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次；根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性，确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具；本基金本期未发生第三层次公允价值转入（转出）的情况。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 91,773,122.06 93.12 其中：股票 91,773,122.06 93.12 2 固定收益投资 3,912,906.60 3.97 其中：债券 3,912,906.60 3.97 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,450,839.29 2.49 7 其他各项资产 415,177.30 0.42 8 合计 98,552,045.25 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 2,961,002.43 3.02 C 制造业 15,952,652.49 16.28 D 电力、热力、燃气及水生产和供应 1,992,545.18 2.03 业 E 建筑业 5,738,844.19 5.86 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 1,384,040.68 1.41 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 60,885,087.67 62.13 K 房地产业 2,672,354.90 2.73 L 租赁和商务服务业 186,594.52 0.19 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 91,773,122.06 93.66 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 235,470 8,342,702.10 8.51 2 601166 兴业银行 351,000 5,665,140.00 5.78 3 600016 民生银行 591,110 5,367,278.80 5.48 4 600036 招商银行 304,658 5,361,980.80 5.47 5 601988 中国银行 1,348,799 4,639,868.56 4.74 6 600000 浦发银行 271,435 4,399,961.35 4.49 7 600519 贵州茅台 11,648 3,892,179.20 3.97 8 600030 中信证券 198,826 3,193,145.56 3.26 9 601328 交通银行 512,622 2,957,828.94 3.02 10 601668 中国建筑 309,734 2,744,243.24 2.80 11 601169 北京银行 276,756 2,701,138.56 2.76 12 000333 美的集团 90,400 2,546,568.00 2.60 13 601398 工商银行 552,001 2,434,324.41 2.48 14 600837 海通证券 154,229 2,429,106.75 2.48 15 601766 中国中车 201,024 1,964,004.48 2.00 16 601601 中国太保 63,863 1,773,475.51 1.81 17 000001 平安银行 183,915 1,673,626.50 1.71 18 601989 中国重工 227,826 1,615,286.34 1.65 19 000776 广发证券 94,963 1,601,076.18 1.63 20 601211 国泰君安 85,800 1,595,022.00 1.63 21 000858 五 粮 液 45,062 1,553,737.76 1.59 22 600048 保利地产 152,700 1,394,151.00 1.42 23 601818 光大银行 354,981 1,387,975.71 1.42 24 600104 上汽集团 59,091 1,385,683.95 1.41 25 600028 中国石化 246,319 1,332,585.79 1.36 26 600900 长江电力 101,900 1,290,054.00 1.32 27 601390 中国中铁 144,041 1,276,203.26 1.30 28 601939 建设银行 228,500 1,243,040.00 1.27 29 601688 华泰证券 67,078 1,198,013.08 1.22 30 601186 中国铁建 97,983 1,171,876.68 1.20 31 601006 大秦铁路 136,073 963,396.84 0.98 32 002415 海康威视 39,900 950,019.00 0.97 33 000166 申万宏源 149,519 934,493.75 0.95 34 601628 中国人寿 37,481 902,917.29 0.92 35 001979 招商蛇口 53,010 868,833.90 0.89 36 601857 中国石油 104,500 830,775.00 0.85 37 601088 中国神华 49,298 797,641.64 0.81 38 601985 中国核电 99,503 702,491.18 0.72 39 002594 比亚迪 13,967 693,880.56 0.71 40 002304 洋河股份 9,252 653,191.20 0.67 41 601336 新华保险 14,488 634,284.64 0.65 42 601800 中国交建 35,979 546,521.01 0.56 43 002252 上海莱士 20,400 471,036.00 0.48 44 601998 中信银行 69,998 448,687.18 0.46 45 600018 上港集团 82,157 420,643.84 0.43 46 600606 绿地控股 47,000 409,370.00 0.42 47 601238 广汽集团 9,800 227,066.00 0.23 48 002027 分众传媒 13,076 186,594.52 0.19 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 601988 中国银行 4,074,209.00 3.59 2 600048 保利地产 3,755,471.00 3.31 3 601169 北京银行 3,317,972.00 2.93 4 601166 兴业银行 3,226,990.00 2.85 5 601318 中国平安 3,047,295.00 2.69 6 600016 民生银行 2,565,915.43 2.26 7 600036 招商银行 2,003,564.00 1.77 8 601398 工商银行 1,927,353.00 1.70 9 000858 五 粮 液 1,806,714.00 1.59 10 600000 浦发银行 1,433,522.00 1.26 11 601328 交通银行 1,374,386.00 1.21 12 600900 长江电力 1,373,362.00 1.21 13 000333 美的集团 1,145,114.78 1.01 14 001979 招商蛇口 1,142,195.00 1.01 15 601211 国泰君安 1,138,249.26 1.00 16 600030 中信证券 1,108,583.00 0.98 17 600519 贵州茅台 988,718.98 0.87 18 002304 洋河股份 809,028.00 0.71 19 600837 海通证券 772,399.00 0.68 20 000776 广发证券 692,784.00 0.61 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600048 保利地产 6,283,895.00 5.54 2 601398 工商银行 5,557,763.69 4.90 3 601318 中国平安 4,313,198.13 3.81 4 600016 民生银行 3,477,941.57 3.07 5 601166 兴业银行 3,054,321.54 2.69 6 600036 招商银行 2,799,621.89 2.47 7 600000 浦发银行 2,238,139.87 1.97 8 600030 中信证券 1,638,969.45 1.45 9 601988 中国银行 1,576,530.61 1.39 10 600519 贵州茅台 1,503,408.62 1.33 11 002024 苏宁云商 1,347,727.16 1.19 12 601328 交通银行 1,310,236.21 1.16 13 000651 格力电器 1,146,978.36 1.01 14 600837 海通证券 1,145,868.98 1.01 15 600050 中国联通 1,117,117.71 0.99 16 601169 北京银行 997,141.41 0.88 17 601668 中国建筑 926,739.92 0.82 18 600010 包钢股份 857,099.76 0.76 19 000776 广发证券 834,418.05 0.74 20 601766 中国中车 816,221.20 0.72 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 47,814,538.41 卖出股票收入（成交）总额 57,262,096.03 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 3,912,906.60 3.99 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 3,912,906.60 3.99 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 019539 16国债11 39,180 3,912,906.60 3.99 注：本基金本报告期仅持有一只债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未持仓股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未持仓国债期货。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本报告期暂无进行国债期货投资。 8.12投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 17,068.98 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 60,141.74 5 应收申购款 300,997.22 6 其他应收款 - 7 待摊费用 36,969.36 8 其他 - 9 合计 415,177.30 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份 占总份 持有份额 额比例 持有份额 额比例 2,731 27,749.48 89,133.21 0.12% 75,694,683.02 99.88% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 527,719.99 0.6963% 持有本基金 注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会 规定及相关管理制度的规定。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10 门负责人持有本开放式基金 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2014年11月20日）基金份额总额 714,621,124.13 本报告期期初基金份额总额 84,490,794.36 本报告期基金总申购份额 46,156,742.51 减:本报告期基金总赎回份额 54,863,720.64 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 75,783,816.23 注：本基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据华润元大基金管理有限公司第二届董事会第六次临时会议审议通过，公司董事长由路强先生变更为刘小腊先生。上述变更已按照规定报相关监管机构备案，并进行公告。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为第2年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币50,000.00元。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金 备注 成交总额的比例 总量的比例 招商证券 1 57,996,922.77 55.20% 54,015.33 55.20% - 国信证券 2 18,875,774.64 17.96% 17,579.14 17.96% - 中信证券 2 12,112,500.46 11.53% 11,280.64 11.53% - 华泰证券 1 10,805,044.40 10.28% 10,062.57 10.28% - 中信建投 1 2,010,156.54 1.91% 1,872.36 1.91% - 安信证券 2 1,940,304.00 1.85% 1,806.98 1.85% - 银河证券 1 1,335,931.63 1.27% 1,244.19 1.27% - 国泰君安 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交 易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期 对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提 供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较 了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交 易单元。本基金本报告期新增了一个海通证券的深市基金专用交易单元，同时退租一个海通证券 的沪市基金专用交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 占当期债券 占当期债 占当期权证 券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的 例 成交总额 比例 的比例 招商证券 3,919,508.80 100.00% - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 11.8其他重大事件 序 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 号 1 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金招募说明 基金管理人网站 书（更新）（2015年第2号） 2016年1月4日 2 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金招募说明 中国证券报、上海证券报、 书（更新）摘要（2015年第2号） 证券时报、基金管理人网站 2016年1月4日 3 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016年1月4日 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触发后 中国证券报、上海证券报、 4 公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处理的公 证券时报、基金管理人网站 告 2016年1月4日 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触发后 中国证券报、上海证券报、 5 公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处理的公 证券时报、基金管理人网站 告 2016年1月7日 6 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2015年第 中国证券报、上海证券报、 4季度报告 证券时报、基金管理人网站 2016年1月20日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 7 在中国工商银行股份有限公司开通定期定额投资业务 证券时报、基金管理人网站 的公告 2016年2月19日 8 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分基金调整停 中国证券报、上海证券报、 牌股票估值方法的公告 证券时报、基金管理人网站 2016年2月23日 9 华润元大基金管理有限公司关于变更公司住所的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016年2月27日 10 华润元大基金管理有限公司关于同比例增加注册资本 中国证券报、上海证券报、 的公告 证券时报、基金管理人网站 2016年2月27日 11 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2015年年 基金管理人网站 度报告 2016年3月29日 12 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2015年年 中国证券报、上海证券报、 度报告摘要 证券时报、基金管理人网站 2016年3月29日 华润元大基金管理有限公司关于参加中国工商银行股 中国证券报、上海证券报、 13 份有限公司个人电子银行基金申购费率优惠活动的公 证券时报、基金管理人网站 告 2016年3月30日 华润元大基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式 中国证券报、上海证券报、 14 基金申购、赎回、转换转出及最低持有份额的数额限 证券时报、基金管理人网站 制的公告 2016年4月8日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 15 增加深圳富济财富管理有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站 期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年4月19日 16 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2016年第 中国证券报、上海证券报、 1季度报告 证券时报、基金管理人网站 2016年4月20日 17 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金基金经理 中国证券报、上海证券报、 变更公告 证券时报、基金管理人网站 2016年4月23日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 18 对中信建投证券股份有限公司开通定期定额投资和转 证券时报、基金管理人网站 换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年5月13日 19 华润元大基金关于实施基金网上直销申购、定投及转 中国证券报、上海证券报、 换在通联支付渠道费率优惠的公告 证券时报、基金管理人网站 2016年6月24日 20 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金招募说明 基金管理人网站 书（更新）（2016年第1号） 2016年7月1日 21 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金招募说明 中国证券报、上海证券报、 书（更新）摘要（2016年第1号） 证券时报、基金管理人网站 2016年7月1日 22 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016年7月1日 23 华润元大基金管理有限公司董事长变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016年7月14日 24 关于华润元大基金管理有限公司从业人员在子公司兼 基金管理人网站 职情况变更的公告 2016年7月14日 华润元大基金管理有限公司关于旗下基金参加诺亚正 中国证券报、上海证券报、 25 行（上海）基金销售投资顾问有限公司费率优惠活动 证券时报、基金管理人网站 的公告 2016年7月19日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 26 增加上海利得基金销售有限公司为代销机构并参加其 证券时报、基金管理人网站 费率优惠活动的公告 2016年7月20日 27 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2016年第 中国证券报、上海证券报、 2季度报告 证券时报、基金管理人网站 2016年7月21日 华润元大基金关于旗下基金参加诺亚正行（上海）基 中国证券报、上海证券报、 28 金销售投资顾问有限公司定期定额投资业务申购费率 证券时报、基金管理人网站 优惠活动的公告 2016年7月22日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 29 增加上海陆金所资产管理有限公司为代销机构、开通 证券时报、基金管理人网站 定期定额投资业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年7月27日 30 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金基金经理 中国证券报、上海证券报、 变更公告 证券时报、基金管理人网站 2016年8月13日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 31 增加北京汇成基金销售有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站 期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年8月26日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 32 增加深圳市新兰德证券投资咨询有限公司为代销机 证券时报、基金管理人网站 构、开通定期定额投资和转换业务并参加其费率优惠 活动的公告 2016年8月26日 33 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2016年半 基金管理人网站 年度报告 2016年8月27日 34 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2016年半 中国证券报、上海证券报、 年度报告摘要 证券时报、基金管理人网站 2016年8月27日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 35 增加和讯信息科技有限公司为代销机构、开通定期定 证券时报、基金管理人网站 额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年9月7日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 36 增加北京肯特瑞财富投资管理有限公司为代销机构、 证券时报、基金管理人网站 开通转换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年9月14日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 37 增加珠海盈米财富管理有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站 期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年9月28日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 38 增加奕丰金融服务（深圳）有限公司为代销机构、开 证券时报、基金管理人网站 通定期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的 公告 2016年9月28日 39 华润元大富时中国A50指数型证券投资基金2016年第 中国证券报、上海证券报、 3季度报告 证券时报、基金管理人网站 2016年10月25日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 40 增加深圳市金斧子投资咨询有限公司为代销机构、开 证券时报、基金管理人网站 通定期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的 公告 2016年12月6日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 41 增加民生证券股份有限公司为代销机构、开通定期定 证券时报、基金管理人网站 额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年12月6日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 42 增加上海华信证券有限责任公司为代销机构并参加其 证券时报、基金管理人网站 费率优惠活动的公告 2016年12月12日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 43 增加北京恒天明泽基金销售有限公司为代销机构、开 证券时报、基金管理人网站 通定期定额投资和转换业务的公告 2016年12月17日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 44 对上海华信证券有限责任公司开通定期定额投资业务 证券时报、基金管理人网站 的公告 2016年12月17日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 45 增加上海基煜基金销售有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站 期定额投资和转换业务的公告 2016年12月24日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金 中国证券报、上海证券报、 46 增加上海万得投资顾问有限公司为代销机构、开通定 证券时报、基金管理人网站 期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告 2016年12月24日 47 华润元大基金关于基金网上直销申购、定投及转换在 中国证券报、上海证券报、 通联支付渠道费率优惠活动延期的公告 证券时报、基金管理人网站 2016年12月27日 48 华润元大基金管理有限公司关于开通手机客户端直销 中国证券报、上海证券报、 业务的公告 证券时报、基金管理人网站 2016年12月29日 49 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中 中国证券报、上海证券报、 国农业银行股份有限公司费率优惠活动的公告 证券时报、基金管理人网站 2016年12月29日 华润元大基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中 中国证券报、上海证券报、 50 国工商银行股份有限公司定期定额投资业务费率优惠 证券时报、基金管理人网站 活动的公告 2016年12月29日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，本基金管理人股东元大证券投资信托股份有限公司法定代表人、董事长林武田先生于届龄退休，由黄古彬先生接任；本基金管理人股东华润深国投信托有限公司完成增资，实收资本由26.30亿元人民币增至60亿元人民币；路强先生不再担任本基金管理人股东华润深国投信托有限公司总经理，由刘小腊先生接任。 2017年2月14日，本基金管理人发布了《华润元大基金管理有限公司总经理变更公告》。 §13 备查文件目录 13.1备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。13.2存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。13.3查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2017年3月29日